Prezydent Miasta Bielska-Białej

Prezydent Miasta Bielska-Białej INFORMACJA o kształtowaniu się "Wieloletniej prognozy finansowej miasta Bielska - Białej", w tym przebieg realizacji przedsięwzięć, o których mowa w art. 226 ust. 3 ustawy o finansach publicznych Bielsko - Biała, sierpień 2014 rok

Kształtowanie się Wieloletniej prognozy finansowej miasta Bielska-Białej, w tym przebieg realizacji przedsięwzięć, o których mowa w art. 226 ust. 3 ustawy o finansach publicznych. Wieloletnia prognoza finansowa miasta Bielska-Białej została podjęta Uchwałą nr XXXVII/884/2013 Rady Miejskiej Bielska-Białej z dnia 20 grudnia 2013 r. Sprawozdanie z wieloletniej prognozy finansowej zawiera opis działań prowadzonych w I półroczu przez Prezydenta Miasta i podległe mu jednostki organizacyjne miasta w zakresie realizacji takich wielkości budżetowych jak: dochody, wydatki, przychody i rozchody w celu realizacji zamierzonych przedsięwzięć na i zapewnienie ich kontynuacji w latach następnych. Składa się ono z następujących części: Dane ogólne w których przedstawiono uchwaloną uchwałą nr XXXVII/884/2013 Rady Miejskiej w Bielska-Białej w dniu 20 grudnia 2013 r. Wieloletnią prognozę miasta Bielska-Białej oraz jej zmiany w trakcie I półrocza, a także plan po zmianach na dzień 30.06. Przychody budżetu zawierają opis otrzymanych przychodów w ciągu pierwszego półrocza bieżącego roku w stosunku do planu po zmianach. Rozchody budżetu obejmują opis wykonanych rozchodów w czasie pierwszego półrocza 2014 roku. Dochody budżetu zawierają opis wykonania najważniejszych źródeł dochodów w stosunku do planu dochodów po zmianach. Wydatki budżetu w tej części przedstawiono opis wykonania głównych pozycji wydatków w stosunku do planu po zmianach. Deficyt budżetu obejmuje opis wykonania deficytu w stosunku do planu. Przedsięwzięcia zawierają realizację przedsięwzięć za I półrocze w stosunku Podsumowanie. do uchwalonego na koniec czerwca limitu wydatków na bieżący rok oraz opis ewentualnych zagrożeń w ich realizacji. 2

DANE OGÓLNE Przyjęta Uchwałą nr XXXVII/884/2013 Rady Miejskiej Bielska-Białej z dnia 20 grudnia 2013 r. Wieloletnia prognoza miasta Bielska-Białej uległa w ciągu I półrocza zmianom w podstawowych wielkościach budżetowych w następujących kwotach: 1) Dochody ogółem zwiększyły się o kwotę 20.471.775,64 zł z tego: a) dochody bieżące o kwotę 16.076.707,12 zł, b) dochody majątkowe o kwotę 4.395.068,52 zł; 2) Wydatki ogółem wzrosły o kwotę 32.622.118,13 zł z tego: a) wydatki bieżące o kwotę 18.767.135,36 zł, b) wydatki majątkowe o kwotę 13.854.982,77 zł. Różnica między dochodami, a wydatkami w wysokości 12.150.342,49 zł została pokryta zwiększeniem przychodów w związku z wprowadzeniem części wolnych środków jako nadwyżki środków pieniężnych na rachunku bieżącym jst, wynikającej z rozliczeń kredytów i pożyczek z lat ubiegłych w wysokości 10.213.542,49 zł oraz zmniejszeniem rozchodów z tytułu spłaty rat kredytów o łączną kwotę 1.936.800,00 zł (z czego: zmniejszenie rat kredytów w kwocie 2.148.500,00 zł i zwiększenie spłaty pożyczki na kwotę 211.700,00 zł). Plan Wieloletniej prognozy miasta Bielska-Białej na według Uchwały Rady Miejskiej w Bielsku-Białej z dnia 20 grudnia 2013 r. i 24 czerwca przedstawia poniższa tabela: 3

Uchwalony plan na Wieloletniej prognozy finansowej miasta Bielska-Białej według stanu na dzień 20.12.2013 r. i 24.06. Lp. Wyszczególnienie 20.12.2013 r. Różnice 24.06. 1 Dochody ogółem 724 004 390,00 20 471 775,64 744 476 165,64 1.1 Dochody bieżące, w tym: 699 349 769,73 16 076 707,12 715 426 476,85 1.1.1 dochody z tytułu udziału we wpływach z podatku dochodowego od osób fizycznych 202 628 051,00 0,00 202 628 051,00 1.1.2 dochody z tytułu udziału we wpływach z podatku dochodowego od osób prawnych 16 832 980,00 0,00 16 832 980,00 1.1.3 podatki i opłaty, w tym: 195 197 253,42 1 054 313,06 196 251 566,48 1.1.3.1 z podatku od nieruchomości 131 735 730,00 0,00 131 735 730,00 1.1.4 z subwencji ogólnej 189 972 221,00 0,00 189 972 221,00 1.1.5 z tytułu dotacji i środków przeznaczonych na cele bieżące 65 283 112,91 5 562 670,06 70 845 782,97 1.2 Dochody majątkowe, w tym: 24 654 620,27 4 395 068,52 29 049 688,79 1.2.1 ze sprzedaży majątku 7 645 050,00 13 032,26 7 658 082,26 1.2.2 z tytułu dotacji oraz środków przeznaczonych na inwestycje 16 309 570,27 4 382 036,26 20 691 606,53 2 Wydatki ogółem 735 327 172,00 32 622 118,13 767 949 290,13 2.1 Wydatki bieżące, w tym: 618 242 148,00 18 767 135,36 637 009 283,36 2.1.1 z tytułu poręczeń i gwarancji, w tym: 1 529 746,13 1 000 000,00 2 529 746,13 2.1.1.1 gwarancje i poręczenia podlegające wyłączeniu z limitu spłaty zobowiązań, o których mowa w art. 243 ustawy 0,00 0,00 0,00 na spłatę przejętych zobowiązań samodzielnego publicznego zakładu opieki zdrowotnej przekształconego 2.1.2 na zasadach określonych w przepisach o działalności leczniczej, w wysokości w jakiej nie podlegają 0,00 0,00 0,00 sfinansowaniu dotacją z budżetu państwa) 2.1.3 wydatki na obsługę długu, w tym: 13 931 840,86-11 960,00 13 919 880,86 2.1.3.1 odsetki i dyskonto określone w art. 243 ust. 1 ustawy, w tym: 13 931 840,86-11 960,00 13 919 880,86 2.1.3.1.1 odsetki i dyskonto podlegające wyłączeniu z limitu spłaty zobowiązań, o którym mowa w art. 243 ustawy, w terminie nie dłuższym niż 90 dni po zakończeniu programu, projektu lub zadania - - 0,00 i otrzymaniu refundacji z tych środków (bez odsetek i dyskonta od zobowiązań na wkład krajowy) 2.1.3.1.2 odsetki i dyskonto podlegające wyłączeniu z limitu spłaty zobowiązań, o którym mowa w art. 243 ustawy, z tytułu zobowiązań zaciągnietych na wkład krajowy - - 0,00 2.2 Wydatki majątkowe 117 085 024,00 13 854 982,77 130 940 006,77 3 Wynik budżetu -11 322 782,00-12 150 342,49-23 473 124,49 4

Lp. Wyszczególnienie 20.12.2013 r. Różnice 24.06. 4 Przychody budżetu 50 134 007,00 10 213 542,49 60 347 549,49 4.1 Nadwyżka budżetowa z lat ubiegłych, w tym: 0,00 0,00 0,00 4.1.1 na pokrycie deficytu budżetu 0,00 0,00 0,00 4.2 Wolne środki, o których mowa w art. 217 ust.2 pkt 6 ustawy, w tym: 0,00 10 213 542,49 10 213 542,49 4.2.1 na pokrycie deficytu budżetu 0,00 10 213 542,49 10 213 542,49 4.3 Kredyty, pożyczki, emisja papierów wartościowych, w tym: 50 134 007,00 0,00 50 134 007,00 4.3.1 na pokrycie deficytu budżetu 11 322 782,00 1 936 800,00 13 259 582,00 4.4 Inne przychody niezwiązane z zaciągnięciem długu, w tym: 0,00 0,00 0,00 4.4.1 na pokrycie deficytu budżetu 0,00 0,00 0,00 5 Rozchody budżetu 38 811 225,00-1 936 800,00 36 874 425,00 5.1 Spłaty rat kapitałowych kredytów i pożyczek oraz wykup papierów wartościowych, w tym: 38 811 225,00-1 936 800,00 36 874 425,00 5.1.1 łączna kwota przypadających na dany rok kwot ustawowych wyłączeń z limitu spłaty zobowiązań, o którym mowa w art. 243 ustawy, z tego: 0,00 0,00 0,00 5.1.1.1 kwota przypadających na dany rok kwot ustawowych wyłączeń określonych w art. 243 ust. 3 ustawy 0,00 0,00 0,00 5.1.1.2 kwota przypadających na dany rok kwot ustawowych wyłączeń określonych w art. 243 ust. 3a ustawy 0,00 0,00 0,00 5.1.1.3 kwota przypadających na dany rok kwot ustawowych wyłączeń innych niż określone w art. 243 ustawy 0,00 0,00 0,00 5.2 Inne rozchody niezwiązane ze spłatą długu 0,00 0,00 0,00 6 Kwota długu 268 208 211,80-30 811 700,00 237 396 511,80 7 Kwota zobowiązań wynikających z przejęcia przez jednostkę samorządu terytorialnego zobowiązań po likwidowanych i przekształcanych jednostkach zaliczanych do sektora finansów publicznych 0,00 0,00 0,00 8 Relacja zrównoważenia wydatków bieżących, o której mowa w art. 242 ustawy x x x 8.1 Różnica między dochodami bieżącymi a wydatkami bieżącymi 81 107 621,73-2 690 428,24 78 417 193,49 8.2 Różnica między dochodami bieżącymi, skorygowanymi o środki a wydatkami bieżącymi, pomniejszonym o wydatki 81 107 621,73 7 523 114,25 88 630 735,98 9 Wskaźnik spłaty zobowiązań x x x Wskaźnik planowanej łącznej kwoty spłaty zobowiązań, o której mowa w art. 243 ust. 1 ustawy 9.1 do dochodów, bez uwzględnienia zobowiązań związku współtworzonego przez jednostkę samorządu 7,50% -0,34% 7,16% terytorialnego i bez uwzględnienia ustawowych wyłączeń przypadających na dany rok Wskaźnik planowanej łącznej kwoty spłaty zobowiązań, o której mowa w art. 243 ust. 1 ustawy 9.2 do dochodów, bez uwzględnienia zobowiązań związku współtworzonego przez jednostkę samorządu 7,50% -0,34% 7,16% terytorialnego, po uwzględnieniu ustawowych wyłączeń przypadających na dany rok 5

Lp. Wyszczególnienie 20.12.2013 r. Różnice 24.06. 9.3 Kwota zobowiązań związku współtworzonego przez jednostkę samorządu terytorialnego przypadających do spłaty w danym roku budżetowym, podlegająca doliczeniu zgodnie z art. 244 ustawy 0,00% 0,00% 0,00% 9.4 Wskaźnik planowanej łącznej kwoty spłaty zobowiązań, o której mowa w art. 243 ust. 1 ustawy do dochodów, po uwzględnieniu zobowiązań związku współtworzonego przez jednostkę samorządu terytorialnego oraz po uwzględnieniu ustawowych wyłączeń przypadających na dany rok 7,50% -0,34% 7,16% 9.5 Wskaźnik dochodów bieżących powiększonych o dochody ze sprzedaży majątku oraz pomniejszonych o wydatki bieżące, do dochodów budżetu, ustalony dla danego roku (wskaźnik jednoroczny) - - 11,56% Dopuszczalny wskaźnik spłaty zobowiązań określony w art. 243 ustawy, po uwzględnieniu ustawowych 9.6 wyłączeń, obliczony w oparciu o plan 3 kwartału roku poprzedzającego pierwszy rok prognozy (wskaźnik 9,10% 0,00% 9,10% 9.6.1 ustalony w oparciu o średnią arytmetyczną z 3 poprzednich lat) Dopuszczalny wskaźnik spłaty zobowiązań określony w art. 243 ustawy, po uwzględnieniu ustawowych wyłączeń, obliczony w oparciu o wykonanie roku poprzedzającego pierwszy rok prognozy (wskaźnik ustalony w oparciu o średnią arytmetyczną z 3 poprzednich lat) 8,77% 1,18% 9,95% Informacja o spełnieniu wskaźnika spłaty zobowiązań określonego w art. 243 ustawy, po uwzględnieniu 9.7 zobowiązań związku współtworzonego przez jednostkę samorządu terytorialnego oraz po uwzględnieniu TAK - TAK 9.7.1 ustawowych wyłączeń, obliczonego w oparciu o plan 3 kwartałów roku poprzedzającego rok budżetowy Informacja o spełnieniu wskaźnika spłaty zobowiązań określonego w art. 243 ustawy, po uwzględnieniu zobowiązań związku współtworzonego przez jednostkę samorządu terytorialnego oraz po uwzględnieniu ustawowych wyłączeń, obliczonego w oparciu o wykonanie roku poprzedzającego rok budżetowy TAK - TAK 10 Przeznaczenie prognozowanej nadwyżki budżetowej, w tym na: 0,00 0,00 0,00 10.1 Spłaty kredytów, pożyczek i wykup papierów wartościowych 0,00 0,00 0,00 11 Informacje uzupełniające o wybranych rodzajach wydatków budżetowych x x x 11.1 Wydatki bieżące na wynagrodzenia i składki od nich naliczane 278 307 503,70 6 966 032,05 285 273 535,75 11.2 Wydatki związane z funkcjonowaniem organów jednostki samorządu terytorialnego 52 178 647,29 215 648,52 52 394 295,81 11.3 Wydatki objęte limitem, o którym mowa w art. 226 ust. 3 ustawy, z tego: 142 004 014,63-5 203 393,67 136 800 620,96 11.3.1 bieżące 39 982 847,88-20 160 153,33 19 822 694,55 11.3.2 majątkowe 102 021 166,75 14 956 759,66 116 977 926,41 11.4 Wydatki inwestycyjne kontynuowane 101 351 166,75 11 328 609,66 112 679 776,41 11.5 Nowe wydatki inwestycyjne 15 733 857,25 2 526 373,11 18 260 230,36 11.6 Wydatki majątkowe w formie dotacji 0,00 4 235 942,00 4 235 942,00 12 Finansowanie programów, projektów lub zadań realizowanych z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3 ustawy x x x 6

Lp. Wyszczególnienie 20.12.2013 r. Różnice 24.06. 12.1 Dochody bieżące na programy, projekty lub zadania finansowane z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3 ustawy, w tym: 4 367 620,39 4 045 350,05 8 412 970,44 12.1.1 środki określone w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy, w tym: 4 105 519,15 3 946 358,05 8 051 877,20 12.1.1.1 środki określone w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy wynikające wyłącznie z zawartych umów na realizację programu, projektu lub zadania 4 105 519,15 3 946 358,05 8 051 877,20 12.2 Dochody majątkowe na programy, projekty lub zadania finansowane z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3 ustawy, w tym: 16 309 570,27 957 286,26 17 266 856,53 12.2.1 środki określone w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy, w tym: 16 309 570,27 862 611,55 17 172 181,82 12.2.1.1 środki określone w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy wynikające wyłącznie z zawartych umów na realizację programu, projektu lub zadania 16 309 570,27 862 611,55 17 172 181,82 12.3 Wydatki bieżące na programy, projekty lub zadania finansowane z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3 ustawy 5 195 290,49 4 658 449,36 9 853 739,85 12.3.1 w tym finansowane środkami określonymi w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy 4 105 519,15 4 389 070,45 8 494 589,60 12.3.2 Wydatki bieżące na realizację programu, projektu lub zadania wynikające wyłącznie z zawartych umów z podmiotem dysponującym środkami, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy 5 003 795,51 4 651 087,62 9 654 883,13 12.4 Wydatki majątkowe na programy, projekty lub zadania finansowane z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3 ustawy 26 777 176,75 875 041,36 27 652 218,11 12.4.1 w tym finansowane środkami określonymi w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy 16 309 570,27 882 611,55 17 192 181,82 12.4.2 Wydatki majątkowe na realizację programu, projektu lub zadania wynikające wyłącznie z zawartych umów z podmiotem dysponującym środkami, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy 21 410 994,58 1 376 704,08 22 787 698,66 12.5 Wydatki na wkład krajowy w związku z umową na realizację programu, projektu lub zadania finansowanego z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy bez względu na stopień finansowania tymi - - 11 819 186,54 środkami, w tym: 12.5.1 w związku z już zawartą umową na realizację programu, projektu lub zadania - - 7 813 918,82 12.6 Wydatki na wkład krajowy w związku z zawartą po dniu 1 stycznia 2013 r. umową na realizację programu, projektu lub zadania finansowanego w co najmniej 60% środkami, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 - - 6 532 472,04 12.6.1 ustawy, w tym: w związku z już zawartą umową na realizację programu, projektu lub zadania - - 6 532 472,04 12.7 Przychody z tytułu kredytów, pożyczek, emisji papierów wartościowych powstające w związku z umową na realizację programu, projektu lub zadania finansowanego z udziałem środków, o których mowa w art. 5 - - 0,00 12.7.1 ust. 1 pkt 2 ustawy bez względu na stopień finansowania tymi środkami, w tym: w związku z już zawartą umową na realizację programu, projektu lub zadania - - 0,00 7

Lp. Wyszczególnienie 20.12.2013 r. Różnice 24.06. 12.8 Przychody z tytułu kredytów, pożyczek, emisji papierów wartościowych powstające w związku z zawartą po dniu 1 stycznia 2013 r. umową na realizację programu, projektu lub zadania finansowanego - - 0,00 w co najmniej 60% środkami, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy, w tym: 12.8.1 w związku z już zawartą umową na realizację programu, projektu lub zadania - - 0,00 13 Kwoty dotyczące przejęcia i spłaty zobowiązań po samodzielnych publicznych zakładach opieki zdrowotnej oraz pokrycia ujemnego wyniku x x x 13.1 Kwota zobowiązań wynikających z przejęcia przez jednostkę samorządu terytorialnego zobowiązań po likwidowanych i przekształcanych samodzielnych zakładach opieki zdrowotnej 0,00 0,00 0,00 13.2 Dochody budżetowe z tytułu dotacji celowej z budżetu państwa, o której mowa w art. 196 ustawy z dnia 15 kwietnia 2011 r. o działalności leczniczej (Dz.U. Nr 112, poz. 654, z późn. zm.) 0,00 0,00 0,00 13.3 Wysokość zobowiązań podlegających umorzeniu, o którym mowa w art. 190 ustawy o działalności leczniczej 0,00 0,00 0,00 13.4 Wydatki na spłatę przejętych zobowiązań samodzielnego publicznego zakładu opieki zdrowotnej przekształconego na zasadach określonych w przepisach o działalności leczniczej 0,00 0,00 0,00 13.5 Wydatki na spłatę przejętych zobowiązań samodzielnego publicznego zakładu opieki zdrowotnej likwidowanego na zasadach określonych w przepisach o działalności leczniczej 0,00 0,00 0,00 13.6 Wydatki na spłatę zobowiązań samodzielnego publicznego zakładu opieki zdrowotnej przejętych do końca 2011 r. na podstawie przepisów o zakładach opieki zdrowotnej 0,00 0,00 0,00 13.7 Wydatki bieżące na pokrycie ujemnego wyniku finansowego samodzielnego publicznego zakładu opieki zdrowotnej 0,00 0,00 0,00 14 Dane uzupełniające o długu i jego spłacie x x x 14.1 Spłaty rat kapitałowych oraz wykup papierów wartościowych, o których mowa w pkt. 5.1., wynikające wyłącznie z tytułu zobowiązań już zaciągniętych 38 811 225,00-1 936 800,00 36 874 425,00 14.2 Kwota długu, którego planowana spłata dokona się z wydatków budżetu 0,00 0,00 0,00 14.3 Wydatki zmniejszające dług, w tym: 0,00 0,00 0,00 14.3.1 spłata zobowiązań wymagalnych z lat poprzednich, innych niż w pkt 14.3.3 0,00 0,00 0,00 14.3.2 związane z umowami zaliczanymi do tytułów dłużnych wliczanych w państwowy dług publiczny 0,00 0,00 0,00 14.3.3 wypłaty z tytułu wymagalnych poręczeń i gwarancji 0,00 0,00 0,00 14.4 Wynik operacji niekasowych wpływających na kwotę długu (m.in. umorzenia, różnice kursowe) 0,00 3 170 446,65 3 170 446,65 15 Dane dotyczace emitowanych obligacji przychodowych x x x 15.1 Środki z przedsięwzięcia gromadzone na rachunku bankowym, w tym: - - 0,00 15.1.1 środki na zaspokojenie roszczeń obligatariuszy - - 0,00 15.2 Wydatki bieżące z tytułu świadczenia emitenta należnego obligatariuszom, nieuwzgledniane w limicie spłaty zobowiazań, o którym mowa w art. 243 ustawy - - 0,00 8

W ciągu pierwszego półrocza Wieloletnia prognoza finansowa została zmieniona 6 razy następującymi uchwałami Rady Miejskiej w Bielsku-Białej: 1) nr XXXVIII/906/2014 z dnia 4 lutego, 2) nr XXXIX/919/2014 z dnia 25 lutego, 3) nr XL/938/2014 z dnia 25 marca, 4) nr XLI/962/2014 z dnia 29 kwietnia, 5) nr XLII/981/2014 z 27 maja, 6) nr XLIII/1027/2014 z 24 czerwca Poszczególne dane na w Wieloletniej prognozie finansowej miasta Bielska-Białej w ciągu pierwszego półrocza kształtowały w sposób widoczny w poniższej tabeli: 9

Zmiany w Wieloletniej prognozie finansowej miasta Bielska-Białej w ciągu I półrocza (grudzień 2013 r.-czerwiec ) Lp. Wyszczególnienie 20.12.2013 r. 4.02. 25.02. 25.03. 29.04. 27.05. 24.06. 1 Dochody ogółem 724 004 390,00 729 853 834,12 730 692 028,86 738 769 922,97 743 121 401,45 744 181 304,88 744 476 165,64 1.1 Dochody bieżące, w tym: 699 349 769,73 703 829 551,38 704 660 146,12 712 615 141,23 714 325 712,30 715 090 865,73 715 426 476,85 1.1.1 dochody z tytułu udziału we wpływach 202 628 051,00 202 628 051,00 202 628 051,00 202 628 051,00 202 628 051,00 202 628 051,00 z podatku dochodowego od osób fizycznych 202 628 051,00 1.1.2 dochody z tytułu udziału we wpływach 16 832 980,00 z podatku dochodowego od osób prawnych 16 832 980,00 16 832 980,00 16 832 980,00 16 832 980,00 16 832 980,00 16 832 980,00 1.1.3 podatki i opłaty, w tym: 195 197 253,42 195 197 253,42 195 217 253,42 195 217 253,42 195 217 373,42 196 248 352,48 196 251 566,48 1.1.3.1 z podatku od nieruchomości 131 735 730,00 131 735 730,00 131 735 730,00 131 735 730,00 131 735 730,00 131 735 730,00 131 735 730,00 1.1.4 z subwencji ogólnej 189 972 221,00 189 972 221,00 189 972 221,00 189 972 221,00 189 972 221,00 189 972 221,00 189 972 221,00 1.1.5 z tytułu dotacji i środków przeznaczonych 65 283 112,91 na cele bieżące 65 522 896,91 61 552 311,80 69 250 362,80 70 459 214,38 70 668 280,92 70 845 782,97 1.2 Dochody majątkowe, w tym: 24 654 620,27 26 024 282,74 26 031 882,74 26 154 781,74 28 795 689,15 29 090 439,15 29 049 688,79 1.2.1 ze sprzedaży majątku 7 645 050,00 7 645 050,00 7 645 050,00 7 647 949,00 7 656 582,26 7 656 582,26 7 658 082,26 1.2.2 z tytułu dotacji oraz środków przeznaczonych na inwestycje 16 309 570,27 17 679 232,74 17 686 832,74 17 806 832,74 20 439 106,89 20 733 856,89 20 691 606,53 2 Wydatki ogółem 735 327 172,00 743 787 828,52 744 871 704,81 761 066 598,92 766 411 368,12 767 600 435,49 767 949 290,13 2.1 Wydatki bieżące, w tym: 618 242 148,00 624 496 142,05 624 533 966,34 635 151 760,45 636 926 439,97 637 684 864,34 637 009 283,36 2.1.1 z tytułu poręczeń i gwarancji, w tym: 1 529 746,13 2 529 746,13 2 529 746,13 2 529 746,13 2 529 746,13 2 529 746,13 2 529 746,13 2.1.1.1 gwarancje i poręczenia podlegające wyłączeniu z limitu spłaty zobowiązań, o których mowa w art. 243 ustawy 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 na spłatę przejętych zobowiązań samodzielnego publicznego zakładu opieki zdrowotnej 2.1.2 przekształconego na zasadach określonych w przepisach o działalności leczniczej, 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 w wysokości w jakiej nie podlegają sfinansowaniu dotacją z budżetu państwa) 10

Lp. Wyszczególnienie 20.12.2013 r. 4.02. 25.02. 25.03. 29.04. 27.05. 24.06. 2.1.3 wydatki na obsługę długu, w tym: 13 931 840,86 13 932 874,74 13 931 840,86 13 931 840,86 13 941 050,08 13 941 050,08 13 919 880,86 odsetki i dyskonto określone w art. 243 2.1.3.1 13 931 840,86 13 932 874,74 13 931 840,86 13 931 840,86 13 941 050,08 13 941 050,08 13 919 880,86 ust. 1 ustawy, w tym: 2.1.3.1.1 odsetki i dyskonto podlegające wyłączeniu z limitu spłaty zobowiązań, o którym mowa w art. 243 ustawy, w terminie nie dłuższym niż 90 dni po zakończeniu programu, projektu lub zadania i otrzymaniu refundacji z tych środków (bez odsetek i dyskonta od zobowiązań na wkład krajowy) - 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2.1.3.1.2 odsetki i dyskonto podlegające wyłączeniu z limitu spłaty zobowiązań, o którym mowa w art. 243 ustawy, z tytułu zobowiązań zaciągnietych na wkład krajowy - 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2.2 Wydatki majątkowe 117 085 024,00 119 291 686,47 120 337 738,47 125 914 838,47 129 484 928,15 129 915 571,15 130 940 006,77 3 Wynik budżetu -11 322 782,00-13 933 994,40-14 179 675,95-22 296 675,95-23 289 966,67-23 419 130,61-23 473 124,49 4 Przychody budżetu 50 134 007,00 50 596 719,40 50 842 400,95 58 959 400,95 59 952 691,67 60 081 855,61 60 347 549,49 4.1 Nadwyżka budżetowa z lat ubiegłych, w tym: 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 4.1.1 na pokrycie deficytu budżetu 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 4.2 Wolne środki, o których mowa w art. 217 ust.2 pkt 6 ustawy, w tym: 0,00 462 712,40 708 393,95 8 825 393,95 9 818 684,67 9 947 848,61 10 213 542,49 4.2.1 na pokrycie deficytu budżetu 0,00 462 712,40 708 393,95 8 825 393,95 9 818 684,67 9 947 848,61 10 213 542,49 4.3 Kredyty, pożyczki, emisja papierów wartościowych, w tym: 50 134 007,00 50 134 007,00 50 134 007,00 50 134 007,00 50 134 007,00 50 134 007,00 50 134 007,00 4.3.1 na pokrycie deficytu budżetu 11 322 782,00 13 471 282,00 13 471 282,00 13 471 282,00 13 471 282,00 13 471 282,00 13 259 582,00 4.4 Inne przychody niezwiązane z zaciągnięciem długu, w tym: 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 4.4.1 na pokrycie deficytu budżetu 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 11

Lp. Wyszczególnienie 20.12.2013 r. 4.02. 25.02. 25.03. 29.04. 27.05. 24.06. 5 Rozchody budżetu 38 811 225,00 36 662 725,00 36 662 725,00 36 662 725,00 36 662 725,00 36 662 725,00 36 874 425,00 5.1 Spłaty rat kapitałowych kredytów i pożyczek 38 811 225,00 oraz wykup papierów wartościowych, w tym: 36 662 725,00 36 662 725,00 36 662 725,00 36 662 725,00 36 662 725,00 36 874 425,00 łączna kwota przypadających na dany rok kwot 5.1.1 ustawowych wyłączeń z limitu spłaty zobowiązań, o którym mowa w art. 243 ustawy, 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 z tego: 5.1.1.1 5.1.1.2 kwota przypadających na dany rok kwot ustawowych wyłączeń określonych w art. 243 ust. 3 ustawy kwota przypadających na dany rok kwot ustawowych wyłączeń określonych w art. 243 ust. 3a ustawy 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 5.1.1.3 kwota przypadających na dany rok kwot ustawowych wyłączeń innych niż określone 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 w art. 243 ustawy 5.2 Inne rozchody niezwiązane ze spłatą długu 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 6 Kwota długu 268 208 211,80 237 608 211,80 237 608 211,80 237 608 211,80 237 608 211,80 237 608 211,80 237 396 511,80 Kwota zobowiązań wynikających z przejęcia przez jednostkę samorządu terytorialnego 7 zobowiązań po likwidowanych i przekształcanych 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 jednostkach zaliczanych do sektora finansów publicznych 8 Relacja zrównoważenia wydatków bieżących, o której mowa w art. 242 ustawy x x x x x x x 8.1 Różnica między dochodami bieżącymi 81 107 621,73 a wydatkami bieżącymi 79 333 409,33 80 126 179,78 77 463 380,78 77 399 272,33 77 406 001,39 78 417 193,49 Różnica między dochodami bieżącymi, 8.2 skorygowanymi o środki a wydatkami bieżącymi, 81 107 621,73 79 796 121,73 80 834 573,73 86 288 774,73 87 217 957,00 87 353 850,00 88 630 735,98 9 pomniejszonym o wydatki Wskaźnik spłaty zobowiązań x x x x x x x 12

Lp. Wyszczególnienie 20.12.2013 r. 4.02. 25.02. 25.03. 29.04. 27.05. 24.06. Wskaźnik planowanej łącznej kwoty spłaty zobowiązań, o której mowa w art. 243 ust. 1 ustawy do dochodów, bez uwzględnienia 9.1 zobowiązań związku współtworzonego 7,50% 7,28% 7,27% 7,19% 7,15% 7,14% 7,16% przez jednostkę samorządu terytorialnego i bez uwzględnienia ustawowych wyłączeń przypadających na dany rok Wskaźnik planowanej łącznej kwoty spłaty zobowiązań, o której mowa w art. 243 ust. 1 ustawy do dochodów, bez uwzględnienia 9.2 zobowiązań związku współtworzonego 7,50% 7,28% 7,27% 7,19% 7,15% 7,14% 7,16% przez jednostkę samorządu terytorialnego, po uwzględnieniu ustawowych wyłączeń przypadających na dany rok Kwota zobowiązań związku współtworzonego przez jednostkę samorządu terytorialnego 9.3 przypadających do spłaty w danym roku 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% budżetowym, podlegająca doliczeniu zgodnie z art. 244 ustawy Wskaźnik planowanej łącznej kwoty spłaty zobowiązań, o której mowa w art. 243 ust. 1 ustawy do dochodów, po uwzględnieniu 9.4 zobowiązań związku współtworzonego 7,50% 7,28% 7,27% 7,19% 7,15% 7,14% 7,16% przez jednostkę samorządu terytorialnego oraz po uwzględnieniu ustawowych wyłączeń przypadających na dany rok Wskaźnik dochodów bieżących powiększonych o dochody ze sprzedaży majątku 9.5 oraz pomniejszonych o wydatki bieżące, - 11,92% 12,01% 11,52% 11,45% 11,43% 11,56% do dochodów budżetu, ustalony dla danego roku (wskaźnik jednoroczny) 13

Lp. Wyszczególnienie 20.12.2013 r. 4.02. 25.02. 25.03. 29.04. 27.05. 24.06. Dopuszczalny wskaźnik spłaty zobowiązań określony w art. 243 ustawy, po uwzględnieniu 9.6 ustawowych wyłączeń, obliczony w oparciu o plan 3 kwartału roku poprzedzającego pierwszy rok 9,10% 9,10% 9,10% 9,10% 9,10% 9,10% 9,10% prognozy (wskaźnik ustalony w oparciu o średnią arytmetyczną z 3 poprzednich lat) Dopuszczalny wskaźnik spłaty zobowiązań określony w art. 243 ustawy, po uwzględnieniu 9.6.1 ustawowych wyłączeń, obliczony w oparciu o wykonanie roku poprzedzającego pierwszy 8,77% 8,77% 8,77% 9,95% 9,95% 9,95% 9,95% rok prognozy (wskaźnik ustalony w oparciu o średnią arytmetyczną z 3 poprzednich lat) Informacja o spełnieniu wskaźnika spłaty zobowiązań określonego w art. 243 ustawy, po uwzględnieniu zobowiązań związku 9.7 współtworzonego przez jednostkę samorządu TAK TAK TAK TAK TAK TAK TAK terytorialnego oraz po uwzględnieniu ustawowych wyłączeń, obliczonego w oparciu o plan 3 kwartałów roku poprzedzającego rok budżetowy Informacja o spełnieniu wskaźnika spłaty zobowiązań określonego w art. 243 ustawy, po uwzględnieniu zobowiązań związku 9.7.1 współtworzonego przez jednostkę samorządu terytorialnego oraz po uwzględnieniu TAK TAK TAK TAK TAK TAK TAK ustawowych wyłączeń, obliczonego w oparciu o wykonanie roku poprzedzającego rok budżetowy 10 Przeznaczenie prognozowanej nadwyżki budżetowej, w tym na: 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 10.1 Spłaty kredytów, pożyczek i wykup papierów wartościowych 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 11 Informacje uzupełniające o wybranych rodzajach wydatków budżetowych x x x x x x x 14

Lp. Wyszczególnienie 20.12.2013 r. 4.02. 25.02. 25.03. 29.04. 27.05. 24.06. 11.1 Wydatki bieżące na wynagrodzenia i składki 278 307 503,70 279 692 946,64 279 285 096,64 286 489 375,81 286 877 028,66 285 194 761,07 od nich naliczane 285 273 535,75 11.2 Wydatki związane z funkcjonowaniem organów jednostki samorządu terytorialnego 52 178 647,29 52 565 147,29 52 534 447,29 52 451 746,17 52 442 346,17 52 442 346,17 52 394 295,81 11.3 Wydatki objęte limitem, o którym mowa 142 004 014,63 131 839 476,46 133 339 476,46 133 630 422,24 138 981 872,08 136 537 895,92 w art. 226 ust. 3 ustawy, z tego: 136 800 620,96 11.3.1 bieżące 39 982 847,88 20 273 647,24 20 266 047,24 20 352 766,02 20 883 541,71 19 832 815,55 19 822 694,55 11.3.2 majątkowe 102 021 166,75 111 565 829,22 113 073 429,22 113 277 656,22 118 098 330,37 116 705 080,37 116 977 926,41 11.4 Wydatki inwestycyjne kontynuowane 101 351 166,75 110 230 829,22 108 750 279,22 108 954 506,22 113 170 180,37 111 776 930,37 112 679 776,41 11.5 Nowe wydatki inwestycyjne 15 733 857,25 9 060 857,25 11 587 459,25 16 960 332,25 16 314 747,78 18 138 640,78 18 260 230,36 11.6 Wydatki majątkowe w formie dotacji 0,00 0,00 808 715,00 808 715,00 4 225 942,00 4 235 942,00 4 235 942,00 Finansowanie programów, projektów lub zadań 12 realizowanych z udziałem środków, o których x x x x x x x mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3 ustawy Dochody bieżące na programy, projekty 12.1 lub zadania finansowane z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3 ustawy, 4 367 620,39 8 707 510,04 8 699 910,04 8 786 628,82 9 162 040,24 8 421 915,48 8 412 970,44 w tym: 12.1.1 środki określone w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy, w tym: 4 105 519,15 8 287 557,05 8 280 131,76 8 366 850,54 8 689 697,62 8 060 591,57 8 051 877,20 12.1.1.1 środki określone w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy wynikające wyłącznie z zawartych umów na realizację programu, projektu lub zadania 4 105 519,15 8 287 557,05 8 280 131,76 8 366 850,54 8 689 697,62 8 060 591,57 8 051 877,20 Dochody majątkowe na programy, projekty 12.2 lub zadania finansowane z udziałem środków, 16 309 570,27 o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3 ustawy, 17 679 232,74 17 686 832,74 17 686 832,74 17 319 106,89 17 319 106,89 17 266 856,53 w tym: 12.2.1 środki określone w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy, 16 309 570,27 w tym: 17 679 219,84 17 686 645,13 17 686 645,13 17 224 432,18 17 224 432,18 17 172 181,82 12.2.1.1 środki określone w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy wynikające wyłącznie z zawartych umów na realizację programu, projektu lub zadania 16 309 570,27 17 679 219,84 17 686 645,13 17 686 645,13 17 224 432,18 17 224 432,18 17 172 181,82 15

Lp. Wyszczególnienie 20.12.2013 r. 4.02. 25.02. 25.03. 29.04. 27.05. 24.06. Wydatki bieżące na programy, projekty 12.3 lub zadania finansowane z udziałem środków, 5 195 290,49 10 034 777,69 10 027 177,69 10 113 896,47 10 566 685,61 9 863 860,85 9 853 739,85 o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3 ustawy 12.3.1 w tym finansowane środkami określonymi w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy 4 105 519,15 8 717 269,45 8 709 844,16 8 796 562,94 9 132 410,02 8 503 303,97 8 494 589,60 Wydatki bieżące na realizację programu, projektu lub zadania wynikające wyłącznie 12.3.2 z zawartych umów z podmiotem dysponującym 5 003 795,51 10 016 577,69 10 008 977,69 10 095 696,47 10 488 107,89 9 665 283,13 9 654 883,13 środkami, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy Wydatki majątkowe na programy, projekty 12.4 lub zadania finansowane z udziałem środków, 26 777 176,75 28 344 839,22 27 977 439,22 27 977 439,22 27 711 113,37 27 711 113,37 27 652 218,11 o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3 ustawy 12.4.1 w tym finansowane środkami określonymi 16 309 570,27 w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy 17 712 219,84 17 719 645,13 17 719 645,13 17 244 432,18 17 244 432,18 17 192 181,82 Wydatki majątkowe na realizację programu, projektu lub zadania wynikające wyłącznie 12.4.2 z zawartych umów z podmiotem dysponującym 21 410 994,58 23 459 813,53 23 570 344,36 23 570 344,36 23 013 637,48 22 839 949,02 22 787 698,66 środkami, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy Wydatki na wkład krajowy w związku z umową na realizację programu, projektu lub zadania 12.5 finansowanego z udziałem środków, o których - 11 950 127,62 11 575 127,62 11 575 127,62 11 900 956,78 11 827 238,07 11 819 186,54 mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy bez względu na stopień finansowania tymi środkami, w tym: w związku z już zawartą umową na realizację 12.5.1-7 875 577,62 7 900 577,62 7 900 577,62 8 015 689,06 7 821 970,35 7 813 918,82 programu, projektu lub zadania Wydatki na wkład krajowy w związku z zawartą po dniu 1 stycznia 2013 r. umową na realizację 12.6 programu, projektu lub zadania finansowanego - 6 653 621,90 6 653 621,90 6 653 621,90 6 726 538,04 6 532 193,04 6 532 472,04 w co najmniej 60% środkami, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy, w tym: 16

Lp. Wyszczególnienie 20.12.2013 r. 4.02. 25.02. 25.03. 29.04. 27.05. 24.06. 12.6.1 w związku z już zawartą umową na realizację programu, projektu lub zadania - 6 653 621,90 6 653 621,90 6 653 621,90 6 726 538,04 6 532 193,04 6 532 472,04 Przychody z tytułu kredytów, pożyczek, emisji papierów wartościowych powstające w związku z umową na realizację programu, projektu 12.7 lub zadania finansowanego z udziałem środków, - 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy bez względu na stopień finansowania tymi środkami, w tym: w związku z już zawartą umową na realizację 12.7.1-0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 programu, projektu lub zadania Przychody z tytułu kredytów, pożyczek, emisji papierów wartościowych powstające w związku z zawartą po dniu 1 stycznia 2013 r. umową 12.8 na realizację programu, projektu lub zadania - 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 finansowanego w co najmniej 60% środkami, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy, w tym: 12.8.1 w związku z już zawartą umową na realizację programu, projektu lub zadania - 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Kwoty dotyczące przejęcia i spłaty zobowiązań 13 po samodzielnych publicznych zakładach opieki x x x x x x x zdrowotnej oraz pokrycia ujemnego wyniku Kwota zobowiązań wynikających z przejęcia 13.1 przez jednostkę samorządu terytorialnego zobowiązań po likwidowanych i przekształcanych 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 samodzielnych zakładach opieki zdrowotnej Dochody budżetowe z tytułu dotacji celowej 13.2 z budżetu państwa, o której mowa w art. 196 ustawy z dnia 15 kwietnia 2011 r. o działalności 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 leczniczej (Dz.U. Nr 112, poz. 654, z późn. zm.) 17

Lp. Wyszczególnienie 20.12.2013 r. 4.02. 25.02. 25.03. 29.04. 27.05. 24.06. Wysokość zobowiązań podlegających umorzeniu, 13.3 o którym mowa w art. 190 ustawy o działalności 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 leczniczej Wydatki na spłatę przejętych zobowiązań samodzielnego publicznego zakładu opieki 13.4 zdrowotnej przekształconego na zasadach 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 określonych w przepisach o działalności leczniczej Wydatki na spłatę przejętych zobowiązań samodzielnego publicznego zakładu opieki 13.5 zdrowotnej likwidowanego na zasadach 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 określonych w przepisach o działalności leczniczej Wydatki na spłatę zobowiązań samodzielnego 13.6 publicznego zakładu opieki zdrowotnej przejętych do końca 2011 r. na podstawie przepisów 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 o zakładach opieki zdrowotnej Wydatki bieżące na pokrycie ujemnego wyniku 13.7 finansowego samodzielnego publicznego zakładu 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 opieki zdrowotnej 14 Dane uzupełniające o długu i jego spłacie x x x x x x x Spłaty rat kapitałowych oraz wykup papierów 14.1 wartościowych, o których mowa w pkt. 5.1., 38 811 225,00 wynikające wyłącznie z tytułu zobowiązań 36 662 725,00 36 662 725,00 36 662 725,00 36 662 725,00 36 662 725,00 36 874 425,00 już zaciągniętych 14.2 Kwota długu, którego planowana spłata dokona się z wydatków budżetu 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 14.3 Wydatki zmniejszające dług, w tym: 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 14.3.1 spłata zobowiązań wymagalnych z lat poprzednich, innych niż w pkt 14.3.3 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 14.3.2 związane z umowami zaliczanymi do tytułów dłużnych wliczanych w państwowy dług publiczny 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 18

Lp. Wyszczególnienie 20.12.2013 r. 4.02. 25.02. 25.03. 29.04. 27.05. 24.06. wypłaty z tytułu wymagalnych poręczeń 14.3.3 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 i gwarancji Wynik operacji niekasowych wpływających na 14.4 0,00-32 748 500,00-32 748 500,00 3 170 446,65 3 170 446,65 3 170 446,65 3 170 446,65 kwotę długu (m.in. umorzenia, różnice kursowe) Dane dotyczace emitowanych obligacji 15 x x x x x x x przychodowych Środki z przedsięwzięcia gromadzone na rachunku 15.1-0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 bankowym, w tym: 15.1.1 środki na zaspokojenie roszczeń obligatariuszy - 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Wydatki bieżące z tytułu świadczenia emitenta 15.2 należnego obligatariuszom, nieuwzgledniane w limicie spłaty zobowiazań, o którym mowa - 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 w art. 243 ustawy 19

PRZYCHODY BUDŻETU W zostały zaplanowane przychody w łącznej kwocie 60.347.549,49 zł według stanu na dzień 30 czerwca br. Na kwotę tą składają się przychody z tytułu kredytów w wysokości 48.000.000,00 zł i z tytułu pożyczek w wysokości 2.134.007,00 zł oraz wolne środki jako nadwyżka środków pieniężnych na rachunku bieżącym jst, wynikająca z rozliczeń kredytów i pożyczek z lat ubiegłych w kwocie 10.213.542,49 zł. Wykonanie przychodów za I półrocze tego roku wyniosło 14.254.310,80 zł, co stanowi 23,62% planu po zmianach. Wykonanie przychodów dotyczy wpływu drugiej transzy z tytułu zaciągniętej w 2013 r. pożyczki w Wojewódzkim Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej na Termomodernizację budynku Szkoły Podstawowej Nr 27 przy ul. Zofii Kossak-Szczuckiej 19 w Bielsku-Białej w kwocie 469.427,00 zł i pierwszej transzy z tytułu zaciągniętej w pożyczki w Wojewódzkim Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej na Kompleksowy program ochrony powietrza atmosferycznego w zakresie ograniczania emisji zanieczyszczeń do atmosfery miasta Bielska-Białej z budynków mieszkalnych w roku 2014 w wysokości 360.000,00 zł. Pozostałe przychody zostały uzyskane z tzw. wolnych środków powstałych z rozliczenia 2013 r. w kwocie 13.424.883,80 zł. Natomiast w trakcie I półrocza br. wprowadzono do budżetu część wyżej wymienionych wolnych środków w kwocie 10.213.542,49 zł. Na pozostałe planowane do uzyskania w tym roku przychody z tytułu pożyczek składają się: ostatnia-trzecia transza pożyczki w Wojewódzkim Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej na Termomodernizację budynku Szkoły Podstawowej Nr 27 przy ul. Zofii Kossak-Szczuckiej 19 w Bielsku-Białej w kwocie 190.000,00 zł, ostatnia-druga transza z tytułu zaciągniętej w pożyczki w Wojewódzkim Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej na Kompleksowy program ochrony powietrza atmosferycznego w zakresie ograniczania emisji zanieczyszczeń do atmosfery miasta Bielska-Białej z budynków mieszkalnych w roku 2014 w wysokości 40.000,00 zł i nowa pożyczka planowana do zaciągnięcia w tym roku na: Termomodernizację budynku IV Liceum Ogólnokształcącego im. Komisji Edukacji Narodowej przy ul. Michałowicza 55 na kwotę 1.074.580,00 zł. Zaplanowana na kwota przychodów z tytułu kredytów dotyczy zaciągnięcia kredytu na pokrycie planowanego deficytu w Kredyt ten będzie zaciągnięty końcem bieżącego roku w wysokości potrzebnej do zrealizowania wszystkich wydatków. Procedura przetargowa na zaciągnięcie tego kredytu została przeprowadzona w I półroczu tego roku na kwotę 48 mln zł. Rozstrzygnięcie przetargu nastąpiło końcem czerwca, a podpisanie umowy w miesiącu lipcu. 20

ROZCHODY BUDŻETU Rozchody na zostały zaplanowane w kwocie 36.874.425,00 zł, z czego planowane do spłaty kredyty w wysokości 35.357.469,20 zł, a planowane do spłaty pożyczki w kwocie 1.516.955,80 zł. Wykonanie za I półrocze tego roku wyniosło 17.157.069,10 zł i kształtuje się na poziomie 46,53% planu po zmianach. W ramach zaplanowanych spłat kredytów wykonanie w tym okresie wyniosło 16.299.452,30 zł, co stanowi 46,10% planu po zmianach. Na kwotę tą składają się następujące spłaty rat: - 3.549.452,30 zł kredytu w Europejskim Banku Inwestycyjnym, - 4.500.000,00 zł kredytu w Banku Pekao S.A. na sfinansowanie planowanego deficytu w 2009 r. oraz spłatę zobowiązań z tytułu wcześniej zaciągniętych pożyczek i kredytów, - 3.750.000,00 zł kredytu w Banku Pekao S.A. na sfinansowanie planowanego deficytu w 2010 r., - 2.500.000,00 zł kredytu w Banku Pekao S.A. na sfinansowanie planowanego deficytu w 2011 r., - 2.000.000,00 zł kredytu w ING Banku Śląskim S.A. na sfinansowanie planowanego deficytu w 2012 r. oraz spłatę zobowiązań z tytułu wcześniej zaciągniętych pożyczek i kredytów. Natomiast na zaplanowane spłaty z tytułu pożyczek składają się spłaty zaciągniętych pożyczek z Wojewódzkiego Fundusz Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej, które zostały wykonane w I półroczu br. w wysokości 857.616,80 zł, co stanowi 56,54% planu po zmianach. W drugim półroczu są zaplanowane kolejne spłaty z wyżej wymienionych tytułów dotyczące zarówno kredytów jak i pożyczek. Możliwe są oszczędności w spłatach kredytów, ale wszystko będzie zależało jak będzie kształtował się kurs waluty euro w połowie grudnia przy spłacie drugiej w tym roku raty kredytu zaciągniętego w Europejskim Banku Inwestycyjnym. 21

DOCHODY BUDŻETU Dochody ogółem za I półrocze zostały wykonane w kwocie 406.887.529,78 zł i stanowią 54,57% planu po zmianach. Poszczególne źródła składające się na ogólną kwotę dochodów zostały wykonane w następujący sposób: 1) dochody bieżące 395.091.290,87 zł, co stanowi 55,13% planu po zmianach, z tego: a) podatki i opłaty lokalne 106.386.655,64 zł, co stanowi 55,83% planu po zmianach, a w ich ramach: - podatek od nieruchomości (poz. 1.1.3.1 WPF) 72.593.548,56 zł, co stanowi 55,11% planu po zmianach, b) udziały w podatkach 98.377.239,56 zł, co stanowi 44,83% planu po zmianach: - z podatku dochodowego od osób fizycznych (poz. 1.1.1 WPF) 89.754.470,00 zł, co stanowi 44,30% planu po zmianach, - z podatku dochodowego od osób prawnych (poz. 1.1.1 WPF) 8.622.769,56 zł, co stanowi 51,23% planu po zmianach, c) dochody z majątku 8.235.641,85 zł, co stanowi 59,09% planu po zmianach, d) pozostałe dochody 22.571.881,42 zł, co stanowi 76,63% planu po zmianach, e) subwencje (poz. 1.1.4 WPF) 118.661.348,00 zł, co stanowi 62,46% planu po zmianach, f) dotacje 38.096.711,89 zł, co stanowi 58,43% planu po zmianach, g) środki z Unii Europejskiej i źródeł zagranicznych 2.761.812,51 zł, co stanowi 34,30% planu po zmianach, a ponadto: h) podatki i opłaty (poz. 1.1.3 WPF) 112.198.907,82 zł, co stanowi 57,17% planu po zmianach, i) dotacje z porozumień między jst, z budżetu państwa i funduszy celowych oraz środki przeznaczone na cele bieżące (poz. 1.1.5 WPF) 41.509.844,63 zł, co stanowi 57,62% planu po zmianach; 2) dochody majątkowe 11.796.238,91 zł, co stanowi 40,61% planu po zmianach, z tego: a) przekształcenie prawa użytkowania wieczystego w prawo własności ( 0760) 415.258,39 zł, co stanowi 59,32% planu po zmianach, b) sprzedaż majątku (poz. 1.2.1 WPF - 0770 i 0870) 2.990.879,59 zł, co stanowi 39,06% planu po zmianach, c) dotacje ( 6330, 6410, 6430 i 6260) 2.364.750,00 zł, co stanowi 69,05% planu po zmianach, d) dotacje związane ze środkami z Unii Europejskiej ( 6207) 6.025.176,22 zł, co stanowi 35,09% planu po zmianach, e) pozostałe dotacje i środki nie wymienione wyżej ( 6209) 174,71 zł, co stanowi 0,18% planu po zmianach, razem dotacje i środki przeznaczone na inwestycje (poz. 1.2.2 WPF) 8.390.100,93 zł, co stanowi 40,55% planu po zmianach. 22

Dużo niższe wykonanie w stosunku do upływu czasu w dochodach bieżących w ramach wyżej wymienionych źródeł obserwujemy w udziałach z podatku dochodowego od osób fizycznych oraz w środkach z Unii Europejskiej. Jeżeli chodzi o udziały to ma to związek z utrzymującą się od kilku ostatnich lat sytuacją ekonomiczno-gospodarczą w kraju. Należy jednak zauważyć, że wykonanie dochodów z tego tytułu jest nieco wyższe niż w poprzednich latach. W przypadku środków pozyskanych z Unii Europejskiej wiąże się to z przesunięciem refundacji całości lub części wydatkowanych środków na drugie półrocze tego roku, wynikające z harmonogramu realizacji zadań. Natomiast wyższe wykonanie planu w stosunku do upływu czasu obserwujemy w niektórych źródłach spośród dochodów bieżących takich jak: podatki i opłaty, dochody z majątku, pozostałe dochody, subwencje i dotacje. Na wyższe wykonanie podatków i opłat ma wpływ wykonanie z podatku od nieruchomości, rolnego, leśnego, wpływy z różnych opłat i opłaty komunikacyjnej. W przypadku dochodów z majątku bezpośredni wpływ na wyższe wykonanie ma ilość zrealizowanych wpływów z tytułu opłat za użytkowanie i użytkowanie wieczyste nieruchomości, dochodów z najmu i dzierżawy składników majątkowych, wpływów z przekształcenia prawa użytkowania wieczystego w prawo własności przysługujące osobom fizycznym oraz uzyskane odsetki za zwłokę w opłatach za wieczyste użytkowanie, czynszach dzierżawnych, opłatach za przekształcenie użytkowania wieczystego w prawo własności i spłat rat za wykup lokali oraz odsetki od środków zgromadzonych na rachunkach bankowych a także wpływy z nadwyżki środków obrotowych zakładów (Miejski Zakład komunikacyjny i Miejski Zakład Gospodarczy). Na wyższe wykonanie pozostałych dochodów w stosunku do planu mają wpływ środki uzyskane z grzywien, mandatów i innych kar pieniężnych, wpływy ze sprzedaży wyrobów i usług, otrzymane spadki i darowizny, wpływy z różnych dochodów i opłat oraz pozostałe odsetki. Zaobserwowano niskie wykonanie dochodów majątkowych czego powodem jest niskie wykonanie dotacji związanych ze środkami z Unii Europejskiej i pozostałych środków związanych ze środkami z Unii Europejskiej przeznaczonych na inwestycje. Niższe wykonanie w wyżej wymienionych dochodach ma ścisły związek z nie otrzymaniem przyznanych dotacji związanych z realizacją programów z udziałem środków unijnych. Niższe wykonanie niż wskazuje to upływ czasu zauważamy również w dochodach ze sprzedaży majątku. Powodem takiej sytuacji jest trudna sytuacja na rynku nieruchomości bowiem na ogłoszonych 35 przetargów i rokowań, nabywców znalazły tylko 5 nieruchomości, a pozostałe procedury nie dały rezultatu. Niski przyrost niektórych dochodów i ich dalsza realizacja przebiegająca w takim tempie może mieć wpływ na wysokość deficytu na koniec roku. Należy zatem dołożyć wszelkich starań, aby na bieżąco monitorować ich przebieg w następnych miesiącach roku w celu zdiagnozowania ewentualnych zagrożeń związanych z brakiem możliwości ich zrealizowania. Ważnym celem w zrealizowaniu zaplanowanych dochodów jest położenie nacisku na uzyskanie wpływów z tytułu wydatkowanych środków na programy unijne. Ponadto niezbędne będzie bieżące korygowanie budżetu pod kątem realności ich wykonania, aby odpowiednio wcześniej dostosować do nich wydatki możliwe do zrealizowania. Ważne jest również, aby zwrócić uwagę na realizację dochodów ze sprzedaży majątku, gdyż wykonanie ich poniżej zakładanego planu może na przyszłe lata skutkować obniżeniem progu możliwości zadłużania się miasta w celu realizacji zadań inwestycyjnych. 23

Szczegółowe omówienie poszczególnych pozycji znajduje się w sprawozdaniu z wykonania budżetu Miasta za I półrocze 24

WYDATKI BUDŻETU Wydatki za I półrocze zostały wykonane w ogólnej kwocie 339.381.743,30 zł, co stanowi 44,12% planu po zmianach. Na te wydatki składają się wydatki bieżące, gdzie wykonanie wyniosło 311.674.831,35 zł, co stanowi 48,86% planu po zmianach i wydatki majątkowe w wysokości 27.706.911,95 zł, które kształtują się na poziomie 21,10% planu po zmianach na ten rok. W ramach wydatków majątkowych wykonanie wydatków inwestycyjnych wyniosło 27.706.911,95 zł, co stanowi 21,10% planu po zmianach. Spośród wydatków bieżących wykonanie poszczególnych grup wydatków kształtowało się następująco: 1) pozostałe wydatki bieżące bez obsługi długu, poręczeń, wynagrodzeń i składek od nich naliczanych 153.937.086,31 zł, co stanowi 45,99% planu po zmianach, 2) wynagrodzenia i składki od nich naliczane 153.784.935,60 zł, co stanowi 53,64% planu po zmianach, 3) wydatki z tytułu poręczeń (poz. 2.1.1 WPF) 0,00 zł, co stanowi 0,00% planu po zmianach, 4) wydatki na obsługę długu (poz. 2.1.3 WPF) 3.952.809,44 zł, co stanowi 28,40% planu po zmianach. Na niższe wykonanie wydatków bieżących ma wpływ mniejsze wykonanie, między innymi takich wydatków jak: - dotacje celowe na prace remontowe i konserwatorskie obiektów zabytkowych przekazane jednostkom spoza sektora finansów publicznych, - dotacje celowe na zadania zlecone fundacjom oraz pozostałym jednostkom nie zaliczanym do sektora finansów publicznych, - składki na ubezpieczenia społeczne, - składki na Fundusz Pracy, - wpłaty na Państwowy Fundusz Rehabilitacji Osób Niepełnosprawnych, - zakup energii, - zakup usług remontowych, zdrowotnych i pozostałych, - zakup usług remontowo-konserwatorskich dotyczących obiektów zabytkowych będących w użytkowaniu jednostek budżetowych, - zakup usług dostępu do Internetu, - opłaty za usługi telekomunikacyjne, - zakup usług obejmujących tłumaczenia i wykonanie ekspertyz, analiz i opinii, - opłaty za administrowanie i czynsze za budynki, lokale i pomieszczenia biurowe oraz garażowe, - wypłaty z tytułu poręczeń, - odsetki od zaciągniętych przez jednostkę samorządu terytorialnego kredytów i pożyczek. 25

Ogólnie odchylenia w realizacji wszystkich wydatków bieżących nie są duże i nie ma zagrożenia wykonania tych wydatków biorąc pod uwagę ich przebieg za pierwsze półrocze tego roku. Część wydatków majątkowych, które stanowią wydatki na finansowanie inwestycji zostały wykonane w kwocie 27.706.911,95 zł, co stanowi 21,10% planu po zmianach. Niskie wykonanie w tym zakresie spowodowane jest faktem, że część inwestycji będzie dopiero fakturowana lub realizowana w drugim półroczu. Szczegółowe omówienie poszczególnych pozycji zarówno wydatków bieżących jak i wydatków majątkowych w tym inwestycyjnych znajduje się w sprawozdaniu z wykonania budżetu za I półrocze Niższe wykonanie wydatków, a zwłaszcza w zakresie wydatków inwestycyjnych będzie mieć wpływ na ostateczną wysokość deficytu na koniec roku budżetowego. Należy również zwracać uwagę na wysokość wydatków bieżących, które będą miały wpływ na nowy wskaźnik spłaty zobowiązań obowiązujący od 26

DEFICYT BUDŻETU Uchwalony deficyt z dnia 20 grudnia 2013 r. wynosił 11.322.782,00 zł i wzrósł w ciągu pierwszego półrocza o kwotę 12.150.342,49 zł i na dzień 30.06. stanowił kwotę 23.473.124,49 zł. Wzrost deficytu podyktowany był koniecznością zwiększenia wydatków bieżących o kwotę 18.767.135,36 zł oraz wydatków majątkowych o kwotę 13.854.982,77 zł. Równocześnie dochody ogółem wzrosły o 20.471.775,64 zł, z tego bieżące o kwotę 16.076.707,12 zł i majątkowe o kwotę 4.395.068,52 zł. Źródłem pokrycia zwiększonego deficytu były: - wolne środki jako nadwyżka środków pieniężnych na rachunku bieżącym jst, wynikająca z rozliczeń kredytów i pożyczek z lat ubiegłych w wysokości 10.213.542,49 zł, - zmniejszone rozchody z tytułu spłaty kredytów o kwotę 1.936.800,00 zł. Kwota długu uległa zmniejszeniu na koniec I półrocza br. w stosunku do planowanego długu w grudniu 2013 r. o kwotę 30.811.700,00 zł. Miało to bezpośredni związek z wykonaniem w 2013 r. przychodów z tytułu kredytów i pożyczek oraz rozchodów z tytułu spłat rat kapitałowych. 27