Załącznik Nr 3 do Zarządzenia nr 207 Prezydenta Olsztyna z dnia 28 maja 2014 r. INFORMACJA O STANIE MIENIA MIASTA OLSZTYNA sporządzona zgodnie z art. 267 ust. 1 pkt. 3 ustawy o finansach publicznych 1. Powierzchnia Olsztyna wg stanu na dzień 31 grudnia 2013 roku wynosiła 8 833 ha natomiast 4 134 ha stanowiły grunty będące własnością Gminy Olsztyn, co stanowi 46,8% powierzchni miasta. Strukturę gruntów Gminy Olsztyn prezentuje poniższa tabela: Tabela 1. Rodzaj użytku Powierzchnia (ha) Udział % w ogólnej powierzchni Olsztyna Drogi 818 9,3 Tereny rekreacji i wypoczynku 209 2,4 Grunty leśne oraz zadrzewione i zakrzewione 1407 15,9 Użytki rolne 699 7,9 Grunty pod wodami 51 0,6 Nieużytki 102 1,2 Tereny budowlane 649 7,3 Zurbanizowane tereny niezabudowane 169 1,9 Tereny pozostałe w tym: tereny kolejowe, inne tereny komunikacyjne, tereny różne. 30 0,3 Razem: 4134 46,8 Ponadto Gmina Olsztyn była właścicielem gruntów położonych w ościennych gminach i tak: w gminie Dywity o pow. 38,20 ha, przeznaczonych pod rozbudowę cmentarza komunalnego, w Zielonowie gm. Stawiguda o pow. 0,99 ha, w Redykajnach, gm. Dywity o pow. 0,20 ha. W tym czasie Gmina Olsztyn była również użytkownikiem wieczystym gruntów o pow.6,84 ha położonych w gminie Purda oraz właścicielem budynków i budowli posadowionych na tej działce - Ośrodek Wypoczynkowy Kłobuk w Nowej Kaletce. Strukturę użytkowania gruntów m. Olsztyna w formie wykresu przedstawiono na rysunku nr 1, natomiast w formie procentowej na rysunku nr 2. 1
Rysunek 1. Struktura posiadanych przez gminę Olsztyn gruntów (w ha) 1400 1300 1200 1100 1000 900 800 700 600 500 400 300 200 100 0 tereny pozostałe zurbanizowane tereny niezabudowane tereny budo wlane nieużytki grunty pod wodami użytki rolne grunty leśne oraz zadrzewione i zakrzewione tereny rekreacji i wypoczynku drogi Rysunek 2. Struktura procentowa gruntów posiadanych przez gminę Olsztyn na dzień 31 grudnia 2013 roku 7.30% 1.90% 0.30% 9.30% 1.20% 2.40% 0.60% 7.90% 15.90% Drogi Tereny rekreacji i wypoczynku Tereny leśne oraz zadrzewione i zakrzewione Użytki rolne Grunty pod wodami Nieużytki Tereny budowlane Zurbanizowane tereny niezabudowane Tereny pozostałe 2
Szczególną uwagę przy gospodarowaniu gruntami komunalnymi poświęca się gruntom zabudowanym i przeznaczonym do zabudowy. Rozporządzanie takimi gruntami podlega bowiem przepisom ustawy o gospodarce nieruchomościami, które determinują w znacznej mierze sposoby dysponowania przez gminę swoim mieniem. Zarządzanie takimi gruntami stanowi istotny element gospodarki budżetowej i ma swoje odzwierciedlenie w rzeczywistym sposobie zagospodarowania miasta. Na dzień 31 grudnia 2013 r. zgodnie z danymi zawartymi w Tabeli 1 Gmina Olsztyn posiadała 4 134 ha gruntów. Na wyżej wymienioną powierzchnię składały się grunty w bezpośredniej dyspozycji gminy, grunty oddane osobom fizycznym i prawnym w wieczyste użytkowanie (545 ha), a także przekazane w użytkowanie (17 ha) i w zarząd (789 ha). (Dla porównania na dzień 31 grudnia 2012r. powierzchnia gruntów oddanych osobom fizycznym i prawnym w wieczyste użytkowanie była wyższa i wynosiła 553 ha, powierzchnia gruntów przekazanych w zarząd była mniejsza i wynosiła 768 ha, natomiast przekazanych w użytkowanie nie uległa zmianie). 2. Ogółem powierzchnia gruntów Gminy Olsztyn w 2013 r. minimalnie się zmniejszyła w stosunku do 2012r., również zmieniła się nieco struktura tych gruntów, tj. % udział poszczególnych rodzajów użytków w ogólnej powierzchni Olsztyna. (porównanie okresów sprawozdawczych, tj. rok 2013 do roku 2012 przedstawia tabela 2). Tabela 2. Rodzaj użytku Powierzchnia (ha) Udział % w ogólnej powierzchni Olsztyna 2012r 2013r 2012r 2013r Drogi 805 818 9,1 9,3 Tereny rekreacji i wypoczynku 177 209 2,0 2,4 Grunty leśne oraz zadrzewione i zakrzewione 1409 1407 16,0 15,9 Użytki rolne 737 699 8,3 7,9 Grunty pod wodami 52 51 0,6 0,6 Nieużytki 106 102 1,2 1,2 Tereny budowlane 653 649 7,4 7,3 Zurbanizowane tereny niezabudowane 171 169 1,9 1,9 Tereny pozostałe w tym: tereny kolejowe, inne tereny komunikacyjne. 31 30 0,4 0,3 Razem: 4141 4134 46,9 46,8 Analizując dane w niej zawarte, zauważyć należy wzrost w 2013 r. powierzchni gruntów pod drogami oraz terenów rekreacji i wypoczynku, przy równoczesnym zmniejszeniu się powierzchni terenów budowlanych, zurbanizowanych terenów 3
niezabudowanych, gruntów leśnych oraz zadrzewionych i zakrzewionych, jak również obszarów użytków rolnych i nieużytków. Zdecydowana większość gruntów stanowiących obecnie własność gminy Olsztyn została nabyta w procesie komunalizacji. W okresie 1.01-31.12.2013r. do zasobów mienia komunalnego pozyskano 0,1487 ha gruntów. (Dla porównania w 2012 roku do zasobów mienia komunalnego pozyskano 0,4529 ha gruntów). 3. W analizowanym okresie, tj. 01 stycznia 2013 roku do 31 grudnia 2013 roku gmina posiadała: Akcje Nazwa Warmińsko-Mazurska Agencja Rozwoju Regionalnego SA Ilość 01.01.2013 Wartość w zł. na dzień 01.01.2013 Ilość 31.12.2013 Wartość w zł. na dzień 31.12.2013 30 1000,- 30 000,- 30 1000,- 30 000,- Udziały Nazwa Miejskie Przedsiębiorstwo Energetyki Cieplnej w Olsztynie Miejskie Przedsiębiorstwo Komunikacyjne w Olsztynie Zakład Gospodarki Odpadami Komunalnymi w Olsztynie Olsztyński Zakład Komunalny Olsztyńskie Towarzystwo Budownictwa Społecznego Zakład Budynków Komunalnych I w Olsztynie Zakład Budynków Komunalnych II w Olsztynie Zakład Budynków Komunalnych IV w Olsztynie Przedsiębiorstwo Wodociągów i Kanalizacji w Olsztynie Ilość 01.01.2013 Wartość w zł. na dzień 01.01.2013 Ilość 31.12.2013 Wartość w zł. na dzień 31.12.2013 106 788 500,- 53 394 000,- 106 788 500,- 53 394 000,- 12 110 500,- 6 055 000,- 12 110 500,- 6 055 000,- 13 568 500,- 6 784 000,- 20 362 500,- 10 181 000,- 20 305 500,- 10 152 500,- 20 305 500,- 10 152 500,- 101 146 500,- 50 573 000,- 101 146 500,- 50 573 000,- 1 448 500,- 724 000,- 1 448 500,- 724 000,- 3 100 100,- 310 000,- 3 100 100,- 310 000,- 376 500,- 188 000,- 376 500,- 188 000,- 280 381 500,- 140 190 500,- 283 442 500,- 141 721 000,- Port Lotniczy Mazury 40 300,- 12 000,0 40 300,- 12 000,- Wartość Udziałów Ogółem 268 383 000,- 273 310 500,- 4
W okresie 01.01.2013 do 31.12.2013 roku, jakiego dotyczy informacja o stanie mienia komunalnego wartość akcji w spółkach akcyjnych posiadanych przez Gminę Olsztyn nie uległa zmianie. Natomiast wartość posiadanych udziałów w spółkach z ograniczoną odpowiedzialnością wzrosła o kwotę 4.927.500 zł. Wykazany wzrost wartości udziałów nastąpił w wyniku: 1) wniesienia przez Gminę Olsztyn do kapitału Spółki Zakład Gospodarki Odpadami Komunalnymi w Olsztynie kwoty w wysokości 3.397.000 zł i objęcia 6.794 udziałów o wartości 500 zł za udział. Przedmiotowe zwiększenie kapitału Spółki nastąpiło zgodnie z harmonogramem ustalonym Uchwałą nr 32/2010, która w roku 2012 została zmieniona w dniu 5 czerwca 2012 r. uchwałą Zgromadzenia Wspólników nr 25/2012. Obecny stan posiadania Gminy Olsztyn w ZGOK Sp. z o.o. wynosi 20.362 udziały, co stanowi 53,29 % udziałów w Spółce, 2) podwyższenia kapitału o kwotę 1.530.500 zł i objęcia 3.061 udziałów w Przedsiębiorstwie Wodociągów i Kanalizacji Sp. z o.o. w Olsztynie poprzez wniesienie przez Gminę Olsztyn aportu rzeczowego w postaci infrastruktury podziemnej sieci wod-kan. O wartości równej wartości objętych udziałów. Gmina Olsztyn jest właścicielem 100% udziałów w PWiK Sp. z o.o. 4. W analizowanym okresie tj. od dnia 1 stycznia 2013 r. do 31 grudnia 2013 r. Gmina Olsztyn rozdysponowała trwale następujące nieruchomości: 1) Sprzedano 473 lokale mieszkalne na rzecz ich najemców oraz 1 lokal mieszkalny w drodze przetargu o łącznej pow. 24 006,92 m 2. Łączna cena sprzedaży po uwzględnieniu bonifikaty wyniosła 13.823.383 zł. Wraz ze sprzedażą lokali mieszkalnych oddawany jest w użytkowanie wieczyste lub sprzedawany w udziałach grunt, na którym znajduje się budynek mieszkalny oraz grunt niezbędny do jego obsługi. Wpłaty z tytułu I opłaty za użytkowanie wieczyste gruntu przy sprzedaży mieszkań w roku 2013 wyniosły 266.252 zł, natomiast z tytułu sprzedaży gruntów 281.575 zł. (porównanie okresów sprawozdawczych, tj. rok 2013 do roku 2012 przedstawia tabela 3). Sprzedaż lokali mieszkalnych realizowana jest sukcesywnie, w miarę składania wniosków o wykup lokali. Wszyscy kupujący nabyli lokale mieszkalne za gotówkę, korzystając z 80% bonifikaty, a w przypadku budynków zabytkowych z 90% bonifikaty. Zwiększona sprzedaż lokali mieszkalnych (do 30 czerwca 2013 r sprzedano ponad 300 mieszkań) spowodowana była obawą najemców, iż obowiązujące bonifikaty przy zbywaniu lokali w trybie bezprzetargowym od 1 lipca 2013 r. będą mniejsze. Ponadto od m-ca sierpnia 2012 r. wzrosły czynsze w mieszkaniach komunalnych, a co za tym idzie wielu najemców lokali komunalnych zdecydowało się kupić mieszkania będące do tej pory w najmie. Pozostała kwota, jaka wpłynęła do kasy Urzędu Miasta w w/w okresie to spłaty rat z lat ubiegłych (około 58.000 zł). 5
2) Sprzedano 2 lokale użytkowe (w tym 1 w przetargu) o łącznej pow. 118,60 m 2. Łączna cena sprzedaży lokali użytkowych wyniosła 496.956 zł. Podobnie jak przy lokalach mieszkalnych, wraz ze sprzedażą lokali użytkowych oddawany jest w użytkowanie wieczyste lub sprzedawany w udziałach grunt, na którym znajduje się budynek oraz grunt niezbędny do jego obsługi. Wpłaty z tytułu I opłaty za użytkowanie wieczyste gruntu przy sprzedaży lokali użytkowych w 2013 roku wyniosły 9.861 zł, natomiast z tytułu sprzedaży gruntów 33.887 zł. (porównanie okresów sprawozdawczych, tj. rok 2013 do roku 2012 przedstawia tabela 3). W roku 2013 nie było dużego zainteresowania ze strony najemców wykupem lokali użytkowych. Lokale użytkowe, będące w najmie, są w większości położone w mało atrakcyjnych częściach miasta i często znajdują się w budynkach nie przeznaczonych do trwałej adaptacji. Ponadto część lokali przeznaczonych do zbycia w drodze przetargu, pomimo wielokrotnie ogłaszanych przetargów nie została sprzedana, stąd wpływ do budżetu z tytułu sprzedaży lokali użytkowych był niższy od zaplanowanego. Pozostała kwota, jaka wpłynęła do kasy Urzędu Miasta w w/w okresie to spłaty rat z lat ubiegłych (około 351.000 zł). Tabela 3. Ilość Łączna powierzchnia lokali (m 2 ) Łączna cena sprzedaży ( w zł) Wpłaty z pierwszych opłat za użytk. wiecz. gruntu ( w zł) Wpłaty ze sprzedaży gruntu (w zł) 2012 2013 2012 2013 2012 2013 2012 2013 2012 2013 Lokale mieszkalne Lokale użytkowe 283 474 14 928,74 24 006,92 8 762 383 13 823 383 144 536 266 252 243 551 281 575 4 2 171,6 118,60 162 698 496 956 5 353 9 861 54 924 33 887 3) Zawarto 37 aktów notarialnych z tytułu sprzedaży 22 342 m 2 gruntów; w tym 13 aktów w trybie bezprzetargowym na poprawę warunków zagospodarowania posiadanych już działek oraz 24 akty w trybie przetargu pod budownictwo mieszkaniowe jednorodzinne, budowę garażu, budowę stacji transformatorowej, rekreację i usługi ogólnomiejskie. Pierwsze przetargi organizowane na sprzedaż nieruchomości kończyły się wynikiem negatywnym. Należy jednak zauważyć, że w roku 2013 sprzedano większą ilość działek i osiągnięto z tego tytułu wyższe dochody niż w roku 2012. Z tytułu sprzedaży gruntów wpływy do budżetu miasta w analizowanym okresie wyniosły 3 725 892 zł. (porównanie okresów sprawozdawczych, tj. rok 2013 do roku 2012 przedstawia tabela 4). Pozostała kwota jaka wpłynęła w 2013 roku do Urzędu Miasta to spłaty rat z lat 6
ubiegłych oraz wpłaty z tytułu sprzedaży gruntu przy sprzedaży lokali mieszkalnych i użytkowych (około 933.500 zł). 4) W roku 2013 nie zawierano aktów notarialnych z tytułu oddania w użytkowanie wieczyste gruntu na poprawę warunków zagospodarowania posiadanych już działek. (porównanie okresów sprawozdawczych, tj. rok 2013 do roku 2012 przedstawia tabela 4). Kwota w wys. 15.459.699 zł, która wpłynęła do kasy Urzędu Miasta stanowi opłaty roczne za użytkowanie wieczyste gruntów oraz wpływy z tytułu I opłaty za oddanie w użytkowanie wieczyste gruntu przy sprzedaży lokali mieszkalnych i użytkowych. Uzyskane dochody z tytułu użytkowania wieczystego przekroczyły znacznie plan. Wynikało to głównie z faktu sukcesywnie prowadzonej windykacji należności dot. zaległych opłat za użytkowanie wieczyste. Wielu użytkowników wieczystych po otrzymaniu wezwania regulowało swoje należności. Tabela 4. Działki (sprzedaż) Działki (użytk.wieczyste) Ilość I opłata za Łączna powierzchnia użytkowanie Sprzedaż gruntu gruntów wieczyste gruntu ( zł ) ( m 2 ) ( zł ) 2012 2013 2012 2013 2012 2013 2012 2013 15 37 9 979 22 342 - - 2 643 906 3 725 892 2 0 udziały w 0 64 711 0 - gruncie 5) Z tytułu sprzedaży innych obiektów w 2013 roku do kasy Urzędu Miasta wpłynęła kwota w wys. 51.837 zł. Sprzedano w trybie bezprzetargowym 8 garaży poł. przy ul. Głowackiego, Dąbrowszczaków, Kościuszki, Żołnierskiej, Kołobrzeskiej, Kasprowicza i Niedziałkowskiego (2 garaże). Ponadto w trybie przetargowym sprzedano 2 domki letniskowe w miejscowości Zielonowo. 6) W roku 2013 nie zawierano aktów notarialnych z tytułu odpłatnego nabycia prawa własności przez użytkowników wieczystych, którymi są osoby fizyczne oraz osoby prawne. Z tego tytułu wpłynęła do kasy Urzędu Miasta kwota w wysokości 121.724 zł, stanowiąca tylko spłaty rat z lat ubiegłych. 7) Wydano 65 decyzji dotyczących przekształcenia prawa użytkowania wieczystego nieruchomości w prawo własności o łącznej powierzchni 56 336 m 2, z tego : 20 decyzji dot. nieruchomości zabudowanych budynkami jednorodzinnymi, 8 decyzji dot. nieruchomości będących własnością wspólnot mieszkaniowych, 21 decyzji dot. nieruchomości zabudowanych garażami, 7
16 decyzji dot. nieruchomości zabudowanej budynkami handlowo-usługowymi. Ogółem z tytułu przekształcenia prawa użytkowania wieczystego w prawo własności wpływy do budżetu wyniosły 6.081.461 zł (dla porównania w roku 2012 wydano 47 decyzji i ogółem osiągnięto wpływy w wys. 1.926.648 zł). Na powyższą kwotę składają się wpłaty z decyzji ostatecznych jak i spłaty rat z lat ubiegłych. 8) W 2013 roku wydano 235 decyzji z tytułu opłat adiacenckich i renty planistycznej. Ogółem 202 decyzje uzyskały klauzulę ostateczności, były to zarówno decyzje wydane w 2013 r. jak również decyzje wydane w latach ubiegłych. Do Urzędu Miasta z tego tytułu wpłynęła kwota w wysokości 733.851 zł. Na powyższą kwotę składają się wpłaty z decyzji ostatecznych, jak i spłaty rat z lat ubiegłych, (dla porównania w roku 2012 wydano 204 decyzji, 182 decyzje uzyskały klauzulę ostateczności, ogółem wpływy z tego tytułu wyniosły 327.530 zł). 9) Na skutek przeprowadzanych kontroli wykorzystania gruntów gminy w poszczególnych dzielnicach miasta, zgodnie z art. 225 KC naliczane są odszkodowania należne Miastu z tytułu bezumownego korzystania z gruntu gminy Olsztyn. Wpływy z tytułu odszkodowań jak również z tytułu dzierżaw utrzymują się na do dość wysokim poziomie i tak w 2013 r. dochód z tytułu czynszu dzierżawnego wyniósł 3.092.164 zł. (dla porównania w 2012 r. do kasy miasta z tego tytułu wpłynęło 2.986.893 zł). Po opłaceniu odszkodowań za bezumowne korzystanie z gruntu gminy, znaczna część użytkowników zawiera umowy dzierżawy. 10) W 2013 roku toczyło się kilka postępowań w sprawie zwrotu wywłaszczonych nieruchomości, jednak żadne z nich nie zostało zakończone. 11) W ramach prawidłowej gospodarki i regulacji stanu prawnego nieruchomości stanowiących własność Gminy Olsztyn: wydano 42 decyzje o ustanowieniu prawa trwałego zarządu, wydano 12 decyzji o wygaśnięciu trwałego zarządu. 12) W 2013 roku Gmina Olsztyn dokonała dwóch nieodpłatnych przejęć nieruchomości. Transakcji tych dokonano między innymi w celu powiększenia gminnego zasoby nieruchomości. Ponadto Gmina Olsztyn dokonała 2 zamian i 4 wykupów nieruchomości. Transakcje te miały na celu powiększenie gminnego zasobu nieruchomości. W wyniku w/w transakcji Gmina Olsztyn wydała łącznie kwotę 716.408 zł. 13) Zarząd nieruchomościami stanowiącymi własność Gminy został powierzony jednostkom komunalnym nie posiadającym osobowości prawnej. Są to jednostki i zakłady budżetowe działające w zakresie zadań Gminy i pełnią obowiązki zarządcy 8
Tabela 5. bądź użytkownika. Ich podział ze względu na charakter pełnionych funkcji oraz porównanie okresów sprawozdawczych, tj. rok 2013 do roku 2012 ilustruje tabela 5. Rodzaj jednostki Ilość działek Powierzchnia nieruchomości Trwały zarząd Użytkowanie w ha 2012r 2013r 2012r 2013r 2012r 2013r Jednostki krzewiące kulturę 5 5 - - 0,88 0,88 Jednostki upowszechniające sport 17 21 - - 31,64 31,89 Przedszkola 31 31 - - 9,21 9,21 Szkoły podstawowe i gimnazja 45 48 - - 31,13 31,28 Szkoły ponad gimnazjalne 40 40 - - 36,29 36,29 Placówki opiekuńczo- wychowawcze i oświatowo-wychowawcze Samodzielny Publiczny Zakład Opieki Zdrowotnej Przychodnia Specjalistyczna w Olsztynie 20 20 - - 13,49 13,49 - - 3 3 1,32 1,32 Miejski Szpital Zespolony - - 2 2 6,53 6,53 Zakład Cmentarzy Komunalnych 7 7 - - 33,72 33,72 Zakład Targowisk Miejskich 14 14 - - 3,69 3,69 Zarząd Dróg, Zieleni i Transportu (poprz. Miejski Zarząd Dróg i Mostów ) 2249 2525 - - 600,95 638,73 Pozostałe 10 10 26 26 11,58 11,58 Straż Miejska 3 3 - - 0,55 0,55 Analizując dane z tabeli, zauważyć należy wzrost w 2013 r. powierzchni gruntów przekazanych w trwały zarząd, w szczególności na rzecz Zarządu Dróg, Zieleni i Transportu, jednostek zajmujących się upowszechnianiem sportu, oraz szkół podstawowych i gimnazjów. 14) Część gruntów, które ze względu na istniejący stan prawny i faktyczny, nie mogą być rozdysponowane w sposób trwały, zostały przekazane w dzierżawę. Gmina Olsztyn na dzień 31 grudnia 2013 r. posiadała 260,2654 ha gruntów oddanych w dzierżawę (dla porównania na koniec 2012 r. powierzchnia gruntów oddanych w dzierżawę była niższa i wynosiła 237,4362 ha). W okresie I-XII 2013r. Gmina przekazała w dzierżawę 22,8292 ha gruntów. Powierzchnię wydzierżawionych gruntów z uwagi na sposób ich użytkowania przedstawia poniższa tabela. 9
Tabela 6. PRZEZNACZENIE POWIERZCHNIA (m 2 ) Uprawy rolne 1 121371 Tereny zielone 111 223 Drobne uprawy warzyw 167 563 Stawy i jeziora 275 772 Tereny handlowo usługowe 11 210 Tereny rekreacyjne i sportowe 13 871 Tereny składowe 883 512 Parkingi i drogi 15 254 Garaże 2 878 RAZEM 2 602 654 Informacja o stanie mienia Miasta Olsztyna za lata 2012 2013 zaprezentowana w dalszej części materiału, opracowana została na podstawie informacji złożonych przez jednostki organizacyjne: samorządowe jednostki budżetowe, samorządowe zakłady budżetowe, samorządowe instytucje kultury, samodzielne publiczne zakłady opieki zdrowotnej, spółki z o. o. oraz bilansów z wykonania budżetu. 10
ŁĄCZNIE ROK 2012 na koniec poprzedniego roku A. Aktywa trwałe 3 565 386 765,93 145 181 125,34 3 710 567 891,27 I. Wartości niematerialne i prawne 3 260 121,41-432 219,31 2 827 902,10 II. Rzeczowe aktywa trwałe 3 285 879 804,66 130 092 110,22 3 415 971 914,88 1. Środki trwałe 2 989 457 459,32 154 318 660,21 3 143 776 119,53 1.1. Grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) 1 727 991 595,55 31 397 694,78 1 759 389 290,33 1.2. Budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej 1 153 818 006,62 116 349 456,58 1 270 167 463,20 1.3. Urządzenia techniczne i maszyny 61 780 023,79 8 127 724,26 69 907 748,05 1.4. Środki transportu 32 591 011,58-4 498 667,41 28 092 344,17 1.5. Inne środki trwałe 13 276 821,78 2 942 452,00 16 219 273,78 2. Środki trwałe w budowie (inwestycje) 296 421 999,81-24 681 704,46 271 740 295,35 3. Zaliczki na środki trwałe w budowie (inwestycje) 345,53 455 154,47 455 500,00 III. Należności długoterminowe 11 186 660,18 1 337 700,59 12 524 360,77 IV. Inwestycje długoterminowe niefinansowe * 0,00 0,00 0,00 1. Nieruchomości 0,00 0,00 0,00 2. Wartości niematerialne i prawne 0,00 0,00 0,00 3. Inne inwestycje długoterminowe 0,00 0,00 0,00 V. Długoterminowe aktywa finansowe 254 749 063,69 14 287 933,89 269 036 997,58 1.1. Akcje i udziały 254 272 127,58 14 309 372,42 268 581 500,00 1.2. Inne papiery wartościowe 250 023,93 38 349,89 288 373,82 1.3. Inne długoterminowe aktywa finansowe 226 912,18-59 788,42 167 123,76 VI. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe* 4 711 025,99 175 314,06 4 886 340,05 VII. Wartość mienia zlikwidowanych jednostek** 5 600 090,00-3 267 449,11 2 332 640,89 11
JEDNOSTKI BUDŻETOWE na koniec poprzedniego roku A. Aktywa trwałe 2 969 505 351,67 96 830 983,62 3 066 336 335,29 I. Wartości niematerialne i prawne 1 522 886,45-721 172,35 801 714,10 II. Rzeczowe aktywa trwałe 2 697 140 705,04 85 123 914,49 2 782 264 619,53 1. Środki trwałe 2 431 978 839,02 99 634 923,44 2 531 613 762,46 1.1. Grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego 1 692 255 758,89 19 600 307,39 1 711 856 066,28 gruntu) 1.2. Budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej 716 083 285,68 76 366 845,35 792 450 131,03 1.3. Urządzenia techniczne i maszyny 11 389 991,18 2 454 899,64 13 844 890,82 1.4. Środki transportu 5 626 427,78-911 872,84 4 714 554,94 1.5. Inne środki trwałe 6 623 375,49 2 124 743,90 8 748 119,39 2. Środki trwałe w budowie (inwestycje) 265 161 866,02-14 511 008,95 250 650 857,07 3. Zaliczki na środki trwałe w budowie (inwestycje) 0,00 0,00 0,00 III. Należności długoterminowe 11 186 660,18 1 337 700,59 12 524 360,77 IV. Inwestycje długoterminowe niefinansowe * 0,00 0,00 0,00 1. Nieruchomości 0,00 0,00 0,00 2. Wartości niematerialne i prawne 0,00 0,00 0,00 3. Inne inwestycje długoterminowe 0,00 0,00 0,00 V. Długoterminowe aktywa finansowe 254 055 010,00 14 357 990,00 268 413 000,00 1.1. Akcje i udziały 254 055 010,00 14 357 990,00 268 413 000,00 1.2. Inne papiery wartościowe 0,00 0,00 0,00 1.3. Inne długoterminowe aktywa finansowe 0,00 0,00 0,00 VI. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe* 0,00 0,00 0,00 VII. Wartość mienia zlikwidowanych jednostek** 5 600 090,00-3 267 449,11 2 332 640,89 12
Przedszkole Miejskie Nr 1 na koniec poprzedniego roku A. Aktywa trwałe 166 123,49-12 871,95 153 251,54 II. Rzeczowe aktywa trwałe 166 123,49-12 871,95 153 251,54 1. Środki trwałe 166 123,49-12 871,95 153 251,54 1.2. Budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej 162 002,14-11 206,82 150 795,32 1.3. Urządzenia techniczne i maszyny 4 121,35-1 665,13 2 456,22 A. Aktywa trwałe -12 871,95 II. Rzeczowe aktywa trwałe -12 871,95 1. Środki trwałe -12 871,95 1.2. Budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej -11 206,82 1.3. Urządzenia techniczne i maszyny -1 665,13 Przedszkole Miejskie Nr 2 na koniec poprzedniego roku A. Aktywa trwałe 41 071,78 27 201,84 68 273,62 II. Rzeczowe aktywa trwałe 41 071,78 27 201,84 68 273,62 1. Środki trwałe 41 071,78 27 201,84 68 273,62 1.3. Urządzenia techniczne i maszyny 41 071,78 27 201,84 68 273,62 A. Aktywa trwałe 27 201,84 tym wartości początkowej oraz amortyzacji lub umorzenie środka trwałego zgodnie z obowiazujacymi przepisami umorzenie urządzeń technicznych i maszyn zgodnie z obowiazujacymi przepisami tym wartości początkowej oraz amortyzacji lub 13
II. Rzeczowe aktywa trwałe 27 201,84 1. Środki trwałe 27 201,84 1.3. Urządzenia techniczne i maszyny zwiększenie o wartość 40.662,57 zł, amortyzacja - 27 201,84 kwota 13.460,73 zł Przedszkole Miejskie Nr 3 na koniec poprzedniego roku A. Aktywa trwałe 30 812,12-9 057,27 21 754,85 II. Rzeczowe aktywa trwałe 30 812,12-9 057,27 21 754,85 1. Środki trwałe 30 812,12-9 057,27 21 754,85 1.2. Budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej 16 190,31-3 068,38 13 121,93 1.3. Urządzenia techniczne i maszyny 14 621,81-5 988,89 8 632,92 A. Aktywa trwałe -9 057,27 II. Rzeczowe aktywa trwałe -9 057,27 1. Środki trwałe -9 057,27 1.2. Budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej -3 068,38 1.3. Urządzenia techniczne i maszyny -5 988,89 Przedszkole Miejskie Nr 4 na koniec poprzedniego roku tym wartości początkowej oraz amortyzacji lub naliczona amortyzacja za rok 2012 naliczona amortyzacja za rok 2012 A. Aktywa trwałe 126 768,36-9 625,41 117 142,95 II. Rzeczowe aktywa trwałe 126 768,36-9 625,41 117 142,95 1. Środki trwałe 126 768,36-9 625,41 117 142,95 1.2. Budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej 103 865,20-5 653,03 98 212,17 1.3. Urządzenia techniczne i maszyny 22 903,16-3 972,38 18 930,78 14
A. Aktywa trwałe -9 625,41 II. Rzeczowe aktywa trwałe -9 625,41 1. Środki trwałe -9 625,41 1.2. Budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej -5 653,03 1.3. Urządzenia techniczne i maszyny -3 972,38 zł Przedszkole Miejskie Nr 5 na koniec poprzedniego roku tym wartości początkowej oraz amortyzacji lub naliczenie amortyzacji za 2012 rok w kwocie 5.653,03 zł naliczenie amortyzacji za 2012 rok w kwocie 3.972,38 A. Aktywa trwałe 0,00 10 460 645,21 10 460 645,21 II. Rzeczowe aktywa trwałe 0,00 10 460 645,21 10 460 645,21 1. Środki trwałe 0,00 10 460 645,21 10 460 645,21 1.1. Grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) 0,00 2 096 200,00 2 096 200,00 1.2. Budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej 0,00 8 128 331,56 8 128 331,56 1.3. Urządzenia techniczne i maszyny 0,00 138 313,81 138 313,81 1.5. Inne środki trwałe 0,00 97 799,84 97 799,84 tym wartości początkowej oraz amortyzacji lub A. Aktywa trwałe 10 460 645,21 II. Rzeczowe aktywa trwałe 10 460 645,21 1. Środki trwałe 10 460 645,21 1.1. Grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) decyzja przekazania w trwały zarząd z dnia 2 096 200,00 10/12/2012 r. znak.ggn-iv.6844.1.15.2012.f 15
protokół przyjęcia środków trwałych PT-IM.06/2012 1.2. Budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej 8 128 331,56 na kwotę 8.324.378,71 zł minus na 31/12/2012 r. - 196.047,15 zł protokół przyjęcia środka trwałego PT-IM.06/2012 na 1.3. Urządzenia techniczne i maszyny 138 313,81 kwotę 149.528,46 zł minus na 31/12/2012 r. - 11.214,65 zł protokół przyjęcia środka trwałego PT-IM.06/2012 na 1.5. Inne środki trwałe 97 799,84 kwotę - 115.058,67 zł minus na 31/12/2012 r. - 17.258,83 zł Przedszkole Miejskie Nr 6 na koniec poprzedniego roku A. Aktywa trwałe 47 231,22-11 824,03 35 407,19 II. Rzeczowe aktywa trwałe 47 231,22-11 824,03 35 407,19 1. Środki trwałe 47 231,22-11 824,03 35 407,19 1.3. Urządzenia techniczne i maszyny 37 481,22-8 824,03 28 657,19 1.5. Inne środki trwałe 9 750,00-3 000,00 6 750,00 tym wartości początkowej oraz amortyzacji lub A. Aktywa trwałe -11 824,03 II. Rzeczowe aktywa trwałe -11 824,03 1. Środki trwałe -11 824,03 1.3. Urządzenia techniczne i maszyny -8 824,03 roczna amortyzacja metoda liniową 1.5. Inne środki trwałe -3 000,00 roczna amortyzacja metoda liniową Przedszkole Miejskie Nr 9 na koniec poprzedniego roku A. Aktywa trwałe 3 980,69-2 481,95 1 498,74 16
II. Rzeczowe aktywa trwałe 3 980,69-2 481,95 1 498,74 1. Środki trwałe 3 980,69-2 481,95 1 498,74 1.3. Urządzenia techniczne i maszyny 3 980,69-2 481,95 1 498,74 A. Aktywa trwałe -2 481,95 II. Rzeczowe aktywa trwałe -2 481,95 1. Środki trwałe -2 481,95 1.3. Urządzenia techniczne i maszyny -2 481,95 Przedszkole Miejskie Nr 10 na koniec poprzedniego roku tym wartości początkowej oraz amortyzacji lub zmiana wartości wynika z dokonania rocznych odpisów amortyzacyjnych w kwocie 2.481,95 zł, w skutek czego wzrosła wartość dotycząca urzadzeń technicznych i maszyn, korygująca wartość brutto środków trwałych do wartości netto wykazanej w bilansie A. Aktywa trwałe 12 741,85-3 536,78 9 205,07 II. Rzeczowe aktywa trwałe 12 741,85-3 536,78 9 205,07 1. Środki trwałe 12 741,85-3 536,78 9 205,07 1.5. Inne środki trwałe 12 741,85-3 536,78 9 205,07 tym wartości początkowej oraz amortyzacji lub A. Aktywa trwałe -3 536,78 II. Rzeczowe aktywa trwałe -3 536,78 1. Środki trwałe -3 536,78 1.5. Inne środki trwałe -3 536,78 amortyzacja za 2012 r. 17
Przedszkole Miejskie Nr 12 na koniec poprzedniego roku A. Aktywa trwałe 62 293,64-10 123,14 52 170,50 II. Rzeczowe aktywa trwałe 62 293,64-10 123,14 52 170,50 1. Środki trwałe 62 293,64-10 123,14 52 170,50 1.5. Inne środki trwałe 62 293,64-52 123,14 10 170,50 A. Aktywa trwałe -10 123,14 II. Rzeczowe aktywa trwałe -10 123,14 1. Środki trwałe -10 123,14 1.3. Urządzenia techniczne i maszyny 42 000,00 1.5. Inne środki trwałe -52 123,14 Przedszkole Miejskie Nr 13 na koniec poprzedniego roku tym wartości początkowej oraz amortyzacji lub przemieszczenie wewnętrzne - dźwigu towarowego z innych środków trwałych do urządzeń technicznych i maszyni zwiększenie amortyzacji z 2012 r. przemieszczenie wewnętrzne- dźwigu towarowego z innych środków trwałych do urządzeń technicznych i maszyn oraz amortyzacja z 2012 r. A. Aktywa trwałe 39 481,35-2 756,00 36 725,35 II. Rzeczowe aktywa trwałe 39 481,35-2 756,00 36 725,35 1. Środki trwałe 39 481,35-2 756,00 36 725,35 1.2. Budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej 15 406,73-7 553,00 7 853,73 1.3. Urządzenia techniczne i maszyny 24 074,62 4 797,00 28 871,62 18
tym wartości początkowej oraz amortyzacji lub A. Aktywa trwałe -2 756,00 II. Rzeczowe aktywa trwałe -2 756,00 1. Środki trwałe -2 756,00 1.2. Budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej -7 553,00 umorzenie za 2012 r 1.3. Urządzenia techniczne i maszyny 4 797,00 zakup urządzeń Przedszkole Miejskie Nr 14 na koniec poprzedniego roku A. Aktywa trwałe 118 046,10-13 703,85 104 342,25 II. Rzeczowe aktywa trwałe 118 046,10-13 703,85 104 342,25 1. Środki trwałe 118 046,10-13 703,85 104 342,25 1.2. Budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej 82 294,30-3 712,52 78 581,78 1.3. Urządzenia techniczne i maszyny 35 751,80-9 991,33 25 760,47 tym wartości początkowej oraz amortyzacji lub A. Aktywa trwałe -13 703,85 II. Rzeczowe aktywa trwałe -13 703,85 1. Środki trwałe -13 703,85 1.2. Budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej -3 712,52 amortyzacja 1.3. Urządzenia techniczne i maszyny -9 991,33 amortyzacja Przedszkole Miejskie Nr 15 na koniec poprzedniego roku A. Aktywa trwałe 273 953,64 682 222,51 956 176,15 II. Rzeczowe aktywa trwałe 273 953,64 682 222,51 956 176,15 19
1. Środki trwałe 273 953,64 682 222,51 956 176,15 1.2. Budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej 245 420,31 573 481,49 818 901,80 1.5. Inne środki trwałe 28 533,33 108 741,02 137 274,35 A. Aktywa trwałe 682 222,51 II. Rzeczowe aktywa trwałe 682 222,51 1. Środki trwałe 682 222,51 zgodnie z przekazaniem środka trwałego PT 2/2012 na podstawie decyzji Prezydenta Olsztyna z dnia 1.2. Budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej 573 481,49 17/01/2012 r. - przebudowa kuchni na kwotę 593.937,40 zł minus umorzenie za 2012 r. w kwocie 20.455,91 zł zgodnie z przekazaniem środka trwałego PT 1/2012 na podstawie decyzji Prezydenta Olsztyna z dnia 1.5. Inne środki trwałe 108 741,02 17/01/2012 r. - przebudowa kuchni na kwotę 134.197,43 zł minus umorzenie za 2012 r w kwocie 25.456,41 zł Przedszkole Miejskie Nr 17 na koniec poprzedniego roku tym wartości początkowej oraz amortyzacji lub A. Aktywa trwałe 85 331,08-19 348,91 65 982,17 II. Rzeczowe aktywa trwałe 85 331,08-19 348,91 65 982,17 1. Środki trwałe 85 331,08-19 348,91 65 982,17 1.2. Budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej 59 225,71-3 976,43 55 249,28 1.3. Urządzenia techniczne i maszyny 14 218,52-12 412,92 1 805,60 1.5. Inne środki trwałe 11 886,85-2 959,56 8 927,29 20
A. Aktywa trwałe -19 348,91 II. Rzeczowe aktywa trwałe -19 348,91 1. Środki trwałe -19 348,91 1.2. Budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej -3 976,43 1.3. Urządzenia techniczne i maszyny -12 412,92 tym wartości początkowej oraz amortyzacji lub odpis amortyzacyjny za 2012 r. w kwocie 3.976,43 zł likwidacja w 2012r. na kwotę 10.246,20zł, odpisy amortyzacyjne za za 2012 r. 2.166,72zł 1.5. Inne środki trwałe -2 959,56 odpis amortyzacyjny za 2012 r. w kwocie 2.959,56 zł Przedszkole Miejskie Nr 19 na koniec poprzedniego roku A. Aktywa trwałe 60 686,43-12 391,24 48 295,19 II. Rzeczowe aktywa trwałe 60 686,43-12 391,24 48 295,19 1. Środki trwałe 60 686,43-12 391,24 48 295,19 1.2. Budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej 37 321,67-7 808,83 29 512,84 1.3. Urządzenia techniczne i maszyny 21 663,34-3 963,72 17 699,62 1.5. Inne środki trwałe 1 701,42-618,69 1 082,73 tym wartości początkowej oraz amortyzacji lub A. Aktywa trwałe -12 391,24 II. Rzeczowe aktywa trwałe -12 391,24 1. Środki trwałe -12 391,24 1.2. Budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej -7 808,83 umorzenie środków trwałych za 2012 rok 1.3. Urządzenia techniczne i maszyny -3 963,72 umorzenie środków trwałych za 2012 rok 1.5. Inne środki trwałe -618,69 umorzenie środków trwałych za 2012 rok 21
Przedszkole Miejskie Nr 20 na koniec poprzedniego roku A. Aktywa trwałe 244 352,25-26 538,82 217 813,43 II. Rzeczowe aktywa trwałe 244 352,25-26 538,82 217 813,43 1. Środki trwałe 244 352,25-26 538,82 217 813,43 1.2. Budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej 185 395,78-11 292,58 174 103,20 1.3. Urządzenia techniczne i maszyny 31 929,20-9 203,26 22 725,94 1.5. Inne środki trwałe 27 027,27-6 042,98 20 984,29 A. Aktywa trwałe -26 538,82 II. Rzeczowe aktywa trwałe -26 538,82 1. Środki trwałe -26 538,82 1.2. Budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej -11 292,58 1.3. Urządzenia techniczne i maszyny -9 203,26 1.5. Inne środki trwałe -6 042,98 Przedszkole Miejskie Nr 21 na koniec poprzedniego roku A. Aktywa trwałe 562 886,44-21 783,27 541 103,17 II. Rzeczowe aktywa trwałe 562 886,44-21 783,27 541 103,17 1. Środki trwałe 562 886,44-21 783,27 541 103,17 1.2. Budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej 550 942,82-17 391,81 533 551,01 1.3. Urządzenia techniczne i maszyny 11 943,62-4 391,46 7 552,16 tym wartości początkowej oraz amortyzacji lub amortyzacja środków trwałych amortyzacja środków trwałych amortyzacja środków trwałych tym wartości początkowej oraz amortyzacji lub 22
A. Aktywa trwałe -21 783,27 II. Rzeczowe aktywa trwałe -21 783,27 1. Środki trwałe -21 783,27 1.2. Budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej amortyzacja środka trwałego metodą liniową - -17 391,81 jednorazowo na koniec roku podatkowego w grudniu 1.3. Urządzenia techniczne i maszyny -4 391,46 Przedszkole Miejskie Nr 23 na koniec poprzedniego roku A. Aktywa trwałe 312 958,45-21 092,45 291 866,00 II. Rzeczowe aktywa trwałe 312 958,45-21 092,45 291 866,00 1. Środki trwałe 312 958,45-21 092,45 291 866,00 1.2. Budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej 271 622,17-15 467,24 256 154,93 1.3. Urządzenia techniczne i maszyny 41 336,28-5 625,21 35 711,07 A. Aktywa trwałe -21 092,45 II. Rzeczowe aktywa trwałe -21 092,45 1. Środki trwałe -21 092,45 1.2. Budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej -15 467,24 1.3. Urządzenia techniczne i maszyny -5 625,21 amortyzacja środka trwałego metodą liniową - jednorazowo na koniec roku podatkowego w grudniu tym wartości początkowej oraz amortyzacji lub amortyzacja 15.467,24 zł amortyzacja 5.625,21 zł; likwidacja środka trwałego 6.286,48 zł Przedszkole Miejskie Nr 24 na koniec poprzedniego roku A. Aktywa trwałe 141 675,67-21 172,69 120 502,98 23
II. Rzeczowe aktywa trwałe 141 675,67-21 172,69 120 502,98 1. Środki trwałe 141 675,67-21 172,69 120 502,98 1.2. Budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej 54 187,09-3 102,06 51 085,03 1.3. Urządzenia techniczne i maszyny 75 519,36-14 188,12 61 331,24 1.5. Inne środki trwałe 11 969,22-3 882,51 8 086,71 tym wartości początkowej oraz amortyzacji lub A. Aktywa trwałe -21 172,69 II. Rzeczowe aktywa trwałe -21 172,69 1. Środki trwałe -21 172,69 1.2. Budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej -3 102,06 odpisy amortyzacyjne za 2012 r. 1.3. Urządzenia techniczne i maszyny -14 188,12 odpisy amortyzacyjne za 2012 r. 1.5. Inne środki trwałe -3 882,51 odpisy amortyzacyjne za 2012 r. Przedszkole Miejskie Nr 29 na koniec poprzedniego roku A. Aktywa trwałe 216 629,41-18 892,82 197 736,59 II. Rzeczowe aktywa trwałe 216 629,41-18 892,82 197 736,59 1. Środki trwałe 216 629,41-18 892,82 197 736,59 1.2. Budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej 196 556,72-11 252,87 185 303,85 1.5. Inne środki trwałe 20 072,69-7 639,95 12 432,74 A. Aktywa trwałe -18 892,82 II. Rzeczowe aktywa trwałe -18 892,82 1. Środki trwałe -18 892,82 tym wartości początkowej oraz amortyzacji lub 24
1.2. Budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej zmniejszenie wartości budynku o odpis amortyzacyjny -11 252,87 za 2012 r. 1.5. Inne środki trwałe -7 639,95 zmniejszenie wartości o odpis amortyzacyjny za 2012 Przedszkole Miejskie Nr 31 na koniec poprzedniego roku A. Aktywa trwałe 10 437,87-1 479,79 8 958,08 II. Rzeczowe aktywa trwałe 10 437,87-1 479,79 8 958,08 1. Środki trwałe 10 437,87-1 479,79 8 958,08 1.3. Urządzenia techniczne i maszyny 6 437,87-1 079,79 5 358,08 1.5. Inne środki trwałe 4 000,00-400,00 3 600,00 tym wartości początkowej oraz amortyzacji lub A. Aktywa trwałe -1 479,79 II. Rzeczowe aktywa trwałe -1 479,79 1. Środki trwałe -1 479,79 1.3. Urządzenia techniczne i maszyny -1 079,79 umorzenie środków trwałych 1.5. Inne środki trwałe -400,00 umorzenie środków trwałych Przedszkole Miejskie Nr 32 na koniec poprzedniego roku A. Aktywa trwałe 388 246,99-24 719,00 363 527,99 II. Rzeczowe aktywa trwałe 388 246,99-24 719,00 363 527,99 1. Środki trwałe 388 246,99-24 719,00 363 527,99 1.2. Budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej 383 720,33-21 687,00 362 033,33 1.5. Inne środki trwałe 4 526,66-3 032,00 1 494,66 25
tym wartości początkowej oraz amortyzacji lub A. Aktywa trwałe -24 719,00 amortyzacja II. Rzeczowe aktywa trwałe -24 719,00 amortyzacja 1. Środki trwałe -24 719,00 amortyzacja 1.2. Budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej -21 687,00 amortyzacja 1.5. Inne środki trwałe -3 032,00 amortyzacja Przedszkole Miejskie Nr 36 na koniec poprzedniego roku A. Aktywa trwałe 72 659,01-17 292,60 55 366,41 II. Rzeczowe aktywa trwałe 72 659,01-17 292,60 55 366,41 1. Środki trwałe 72 659,01-17 292,60 55 366,41 1.2. Budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej 23 432,61-3 227,62 20 204,99 1.3. Urządzenia techniczne i maszyny 38 793,08-7 364,99 31 428,09 1.5. Inne środki trwałe 10 433,32-6 699,99 3 733,33 tym wartości początkowej oraz amortyzacji lub A. Aktywa trwałe -17 292,60 II. Rzeczowe aktywa trwałe -17 292,60 1. Środki trwałe -17 292,60 1.2. Budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej -3 227,62 zwiększenie amortyzacji w 2012 r. 1.3. Urządzenia techniczne i maszyny -7 364,99 zwiększenie amortyzacji w 2012 r. 1.5. Inne środki trwałe -6 699,99 zwiększenie amortyzacji w 2012 r. Przedszkole Miejskie Nr 37 na koniec poprzedniego roku 26
A. Aktywa trwałe 547 780,17-24 209,55 523 570,62 II. Rzeczowe aktywa trwałe 547 780,17-24 209,55 523 570,62 1. Środki trwałe 547 780,17-24 209,55 523 570,62 1.2. Budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej 513 540,00-14 265,00 499 275,00 1.3. Urządzenia techniczne i maszyny 26 804,46-6 606,00 20 198,46 1.5. Inne środki trwałe 7 435,71-3 338,55 4 097,16 tym wartości początkowej oraz amortyzacji lub A. Aktywa trwałe -24 209,55 II. Rzeczowe aktywa trwałe -24 209,55 1. Środki trwałe -24 209,55 1.2. Budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej -14 265,00 amortyzacja środków trwałych 1.3. Urządzenia techniczne i maszyny -6 606,00 amortyzacja środków trwałych 1.5. Inne środki trwałe -3 338,55 amortyzacja środków trwałych Przedszkole Miejskie Nr 38 na koniec poprzedniego roku A. Aktywa trwałe 10 865,29-1 737,07 9 128,22 II. Rzeczowe aktywa trwałe 10 865,29-1 737,07 9 128,22 1. Środki trwałe 10 865,29-1 737,07 9 128,22 1.3. Urządzenia techniczne i maszyny 10 865,29-1 737,07 9 128,22 A. Aktywa trwałe -1 737,07 II. Rzeczowe aktywa trwałe -1 737,07 1. Środki trwałe -1 737,07 tym wartości początkowej oraz amortyzacji lub 27
1.1. Grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) jest to wyłącznie wartość początkowa gruntu 0,00 wprowadzonego do ewidencji pod datą 31/12/2013 r. 1.2. Budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej jest to wyłącznie wartość początkowa budynku 0,00 wprowadzonego do ewidencji pod datą 31/12/2013 r. 1.3. Urządzenia techniczne i maszyny jest to wlacznie wartość amortyzacji naliczona i -1 737,07 zaksięgowana za 2013 r. Przedszkole Miejskie Nr 39 na koniec poprzedniego roku A. Aktywa trwałe 79 145,30-12 534,14 66 611,16 II. Rzeczowe aktywa trwałe 79 145,30-12 534,14 66 611,16 1. Środki trwałe 79 145,30-12 534,14 66 611,16 1.2. Budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej 36 204,18-4 229,48 31 974,70 1.3. Urządzenia techniczne i maszyny 40 441,12-6 304,66 34 136,46 1.5. Inne środki trwałe 2 500,00-2 000,00 500,00 tym wartości początkowej oraz amortyzacji lub A. Aktywa trwałe -12 534,14 X II. Rzeczowe aktywa trwałe -12 534,14 X 1. Środki trwałe -12 534,14 X 1.2. Budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej -4 229,48 zwiększenie amortyzacji w stosunku do 2011 r. 1.3. Urządzenia techniczne i maszyny -6 304,66 zwiększenie amortyzacji w stosunku do 2011 r. 1.5. Inne środki trwałe -2 000,00 zwiększenie amortyzacji w stosunku do 2011 r. Przedszkole Miejskie Nr 40 na koniec poprzedniego roku A. Aktywa trwałe 28 779,77-3 494,94 25 284,83 II. Rzeczowe aktywa trwałe 28 779,77-3 494,94 25 284,83 28
1. Środki trwałe 28 779,77-3 494,94 25 284,83 1.3. Urządzenia techniczne i maszyny 28 779,77-3 494,94 25 284,83 tym wartości początkowej oraz amortyzacji lub A. Aktywa trwałe -3 494,94 pomniejszono o amortyzację za 2012 r. II. Rzeczowe aktywa trwałe -3 494,94 pomniejszono o amortyzację za 2012 r. 1. Środki trwałe -3 494,94 pomniejszono o amortyzację za 2012 r. 1.3. Urządzenia techniczne i maszyny -3 494,94 pomniejszono o amortyzację za 2012 r. 29
Szkoła Podstawowa Nr 1 na koniec poprzedniego roku A. Aktywa trwałe 296,90 2 953,10 3 250,00 II. Rzeczowe aktywa trwałe 296,90 2 953,10 3 250,00 1. Środki trwałe 296,90 2 953,10 3 250,00 1.3. Urządzenia techniczne i maszyny 296,90-296,90 0,00 1.5. Inne środki trwałe 0,00 3 250,00 3 250,00 A. Aktywa trwałe 2 953,10 II. Rzeczowe aktywa trwałe 2 953,10 1. Środki trwałe 2 953,10 1.3. Urządzenia techniczne i maszyny -296,90 1.5. Inne środki trwałe 3 250,00 Szkoła Podstawowa Nr 2 na koniec poprzedniego roku tym powstała w wyniku zamortyzowania szafy przelotowej za dwa ostatnie miesiące w kwocie 134,20 złotych oraz amortyzacji ostatnich dwóch miesięcy podgrzewacza do posiłków w kwocie 162,70 powstała w wyniku zakupu nowego środka - tablicy interaktywnej o wartości 3 900,00 złotych minus amortyzacja za dziesięć miesięcy w A. Aktywa trwałe 6 137,58 76 198,90 82 336,48 II. Rzeczowe aktywa trwałe 6 137,58 76 198,90 82 336,48 1. Środki trwałe 6 137,58 76 198,90 82 336,48 1.3. Urządzenia techniczne i maszyny 6 137,58 76 198,90 82 336,48 tym wartości początkowej oraz amortyzacji lub 30
A. Aktywa trwałe 76 198,90 II. Rzeczowe aktywa trwałe 76 198,90 1. Środki trwałe 76 198,90 1.3. Urządzenia techniczne i maszyny 76 198,90 księgowej aktywu obejmuje zwiększenie wartości początkowej o kwotę 76 914 w wyniku przyjęcia na stan urządzeń do kuchni po przeprowadzonym remoncie przez Wydział Inwestycji, Szkoła Podstawowa Nr 3 na koniec poprzedniego roku A. Aktywa trwałe 2 710 946,92-68 063,29 2 642 883,63 II. Rzeczowe aktywa trwałe 2 710 946,92-68 063,29 2 642 883,63 1. Środki trwałe 2 710 946,92-68 063,29 2 642 883,63 1.2. Budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i 2 709 095,70-67 318,73 2 641 776,97 1.3. Urządzenia techniczne i maszyny 1 851,22-744,56 1 106,66 A. Aktywa trwałe -68 063,29 II. Rzeczowe aktywa trwałe -68 063,29 1. Środki trwałe -68 063,29 1.2. Budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej -67 318,73 tym wartości początkowej oraz amortyzacji lub zmiana wartości początkowej budynku i budowli wynika z tego, że w 2012 roku otrzymaliśmy z Urzędu Miasta Olsztyna protokół przekazania środka trwałego - odwodnienie terenu szkoły - na podstawie roztrzygnięcia Prezydenta Olsztyna na kwotę 22.595,30 zł ( brutto ). Na koniec 2012 roku dokonano 31
1.3. Urządzenia techniczne i maszyny -744,56 zmiana wartości początkowej urządzeń technicznych i maszyn wynika z tego, że na koniec 2012 roku naliczono umorzenie w wysokości 744,56 zł za rok Szkoła Podstawowa Nr 6 na koniec poprzedniego roku A. Aktywa trwałe 562 780,81 1 690 161,14 2 252 941,95 II. Rzeczowe aktywa trwałe 562 780,81 1 690 161,14 2 252 941,95 1. Środki trwałe 562 780,81 1 690 161,14 2 252 941,95 1.2. Budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i 557 607,29 1 683 569,68 2 241 176,97 1.3. Urządzenia techniczne i maszyny 2 023,52-1 070,20 953,32 1.5. Inne środki trwałe 3 150,00 7 661,66 10 811,66 A. Aktywa trwałe 1 690 161,14 II. Rzeczowe aktywa trwałe 1 690 161,14 1. Środki trwałe 1 690 161,14 1.2. Budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej 1 683 569,68 tym wartości początkowej oraz amortyzacji lub BO-Budynki, lokale i inne obiekty inzynierii ladowej = 1.284.008,76 zł + nabycie Placu Zabaw zł 142.924,03 + nabycie Boiska ORLIK zł 1.656.736,96 = zł 3.083.669,75 - likwidacja części ogrodzenia zł 2.604,69 - likwidacja boisk na zł 72.571,85 = 3.008.493,21 zł. BO- zł 726.401,47 + umorzenie roczne zł 59.848,26 zł - wyksiegowanie zlikwidowanych środków zł 18.933,49 = wartość na koniec roku zł 767.316,24 zł. 32
1.3. Urządzenia techniczne i maszyny -1 070,20 BO-Urządzenia techniczne i maszyny zł 19.666,30 - likwidacja komputera zł 2461,96 = 17.204,34 zł. BO - umorzenie 17.642,78 zł + umorzenie roczne zł 1.070,20 - wyksiegowanie zlikwidowanego komputera zł 2.461,96 zł = 16.251,02 zł. 1.5. Inne środki trwałe 7 661,66 BO-Inne srodki trwałe - zł 4.500,00 + nabycie instalacji monitoringu zł 4.025,18 + centrali telefonicznej zł 4.637,10 = 13.162,28 zł. BO zł 1.350,00 + umorzen roczne zł 1000,62 = 2.350,62 zł Szkoła Podstawowa Nr 7 na koniec poprzedniego roku A. Aktywa trwałe 7 049 532,51-280 169,43 6 769 363,08 II. Rzeczowe aktywa trwałe 7 049 532,51-280 169,43 6 769 363,08 1. Środki trwałe 7 049 532,51-280 169,43 6 769 363,08 1.1. Grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego 275 491,03-14 331,90 261 159,13 1.2. Budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i 6 518 267,61-228 818,42 6 289 449,19 1.3. Urządzenia techniczne i maszyny 77 162,10-11 503,14 65 658,96 1.5. Inne środki trwałe 178 611,77-25 515,97 153 095,80 A. Aktywa trwałe -280 169,43 II. Rzeczowe aktywa trwałe -280 169,43 1. Środki trwałe -280 169,43 1.1. Grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) -14 331,90 tym wartości początkowej oraz amortyzacji lub - - - księgowej spowodowana amortyzacją dróg i placów (w 2013 zostało utworzone przemieszczenie wewnętrzne i z poz. 1.1 bilansu 33
1.2. Budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej -228 818,42 1.3. Urządzenia techniczne i maszyny -11 503,14 1.5. Inne środki trwałe -25 515,97 Szkoła Podstawowa Nr 9 na koniec poprzedniego roku A. Aktywa trwałe 2 987 996,83-106 171,03 2 881 825,80 II. Rzeczowe aktywa trwałe 2 987 996,83-106 171,03 2 881 825,80 1. Środki trwałe 2 987 996,83-106 171,03 2 881 825,80 1.2. Budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i 2 983 158,51-104 261,03 2 878 897,48 1.3. Urządzenia techniczne i maszyny 4 838,32-1 910,00 2 928,32 A. Aktywa trwałe -106 171,03 II. Rzeczowe aktywa trwałe -106 171,03 1. Środki trwałe -106 171,03 1.2. Budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i -104 261,03 1.3. Urządzenia techniczne i maszyny -1 910,00 Szkoła Podstawowa Nr 10 na koniec poprzedniego roku księgowej spowodowana amortyzacją modernizacji budynku szkoły, przyłączy kanalizacji deszczowej oraz sanitarnej, kotłowni gazowej oraz sali księgowej spowodowana amortyzacją kserokopiarki, dźwigu platformowego oraz maszyny do konserwacji podłóg. księgowej spowodowana amortyzacją wyposażenia sali gimnastycznej oraz korekcyjnej. tym Roczne umorzenie środkó trwałych za rok 2012 Roczne umorzenie środkó trwałych za rok 2012 A. Aktywa trwałe 467 868,74 91 693,37 559 562,11 II. Rzeczowe aktywa trwałe 467 868,74 91 693,37 559 562,11 1. Środki trwałe 467 868,74 91 693,37 559 562,11 1.2. Budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i 186 590,70 130 708,86 317 299,56 34
1.3. Urządzenia techniczne i maszyny 15 684,95-2 967,42 12 717,53 1.5. Inne środki trwałe 265 593,09-238 897,07 26 696,02 tym wartości początkowej oraz amortyzacji lub A. Aktywa trwałe 91 693,37 II. Rzeczowe aktywa trwałe 91 693,37 1. Środki trwałe 91 693,37 1.1. Grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego 202 849,00 zwiększenie wartości księgowej gruntów mylnie ujętej gruntu) w pozycji 1.2.Budynki, lokale i obiekty inżynierii 1.2. Budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej 130 708,86 1)zwiększenie wartości księgowej budynków: 317553,26 -mylnie ujęta wartośc w pozycji 1.5 Inne środki trwałe ; 116411,84 modernizacja instalacji elekrycznej w budynku szkoły 2) zmniejszenie: 202849 - mylnie ujeta wartośc gruntów ; 100 407,24 - roczna 1.3. Urządzenia techniczne i maszyny -2 967,42 roczna amortyzacja metoda liniową 1.5. Inne środki trwałe -238 897,07 Szkoła Podstawowa Nr 13 na koniec poprzedniego roku 1)zmniejszenie: 317553,26 - mylnie ujętą wartośc (drogi, chodniki, oświetlenie, ogrodzenie) przeniesiono do poz.1.2 Budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej; 35 690,93 -likwidacja środków trwałych; 42 A. Aktywa trwałe 837 416,25 124 286,92 961 703,17 II. Rzeczowe aktywa trwałe 837 416,25 124 286,92 961 703,17 1. Środki trwałe 837 416,25 124 286,92 961 703,17 1.2. Budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i 825 572,95 127 205,80 952 778,75 1.3. Urządzenia techniczne i maszyny 5 856,00-1 537,20 4 318,80 1.5. Inne środki trwałe 5 987,30-1 381,68 4 605,62 35
tym wartości początkowej oraz amortyzacji lub A. Aktywa trwałe 124 286,92 II. Rzeczowe aktywa trwałe 124 286,92 1. Środki trwałe 124 286,92 1.2. Budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i 127 205,80 zwiększenie wartości-zakup 163 825,20zmniejszenie 1.3. Urządzenia techniczne i maszyny -1 537,20 zmniejszenie wartości o umorzenie roczne 1.5. Inne środki trwałe -1 381,68 zmniejszenie wartości o umorzenie roczne Szkoła Podstawowa Nr 15 na koniec poprzedniego roku A. Aktywa trwałe 62 001,81 322 902,75 384 904,56 II. Rzeczowe aktywa trwałe 62 001,81 322 902,75 384 904,56 1. Środki trwałe 62 001,81 322 902,75 384 904,56 1.2. Budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i 59 986,33 324 918,23 384 904,56 1.3. Urządzenia techniczne i maszyny 2 015,48-2 015,48 0,00 tym wartości początkowej oraz amortyzacji lub A. Aktywa trwałe 322 902,75 II. Rzeczowe aktywa trwałe 322 902,75 1. Środki trwałe 322 902,75 1.2. Budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej Zwiekszenie wartości tytułem nieodpłatnego przekazania przez Urząd Miasta Olsztyna - Decyzja Prezydenta Olsztyna z dnia 31 maja 2012 roku Nr PT13/2012 - modernizacja instalacji c.o. i poziomu 324 918,23 instalacji w.z. i c.w.u wartość początkowa 349.699,01, 36