Główne zagadnienia Prelegenci Nowa ustawa FATCA zakres obowiązującej regulacji prawnej Aktualne obowiązki instytucji finansowych w identyfikacji Klientów problematyka oraz sposoby określenia ich statusu Rafał Burzyński KPMG Ewa Czarnecka PKO BP Finat Problematyka pozyskiwania oświadczeń od Klientów Wykorzystanie procedur wypracowanych w ramach ustawy FATCA przy wdrażaniu standardu CRS OECD dr Karolina Kocemba Kancelaria Tomczak i Partnerzy Katarzyna Lamczyk Kancelaria Tomczak i Partnerzy Obowiązki instytucji finansowych w zakresie raportowania Proces kontroli wykonywania obowiązków z Ustawy FATCA w instytucjach obowiązanych Maciej Mieczysław Małek Dariusz Osada Wyzwania dla działów compliance Każdy uczestnik otrzyma certyfikat poświadczający udział w warsztatach. Michał Weinzieher mbank patron medialny współpraca organizator
Dzień I Dzień II 9:00 Rejestracja i poranna kawa 9:30 Nowa ustawa FATCA zakres obowiązującej regulacji prawnej Wątpliwości interpretacyjne związane z ustawą oczekiwania rynku a stanowisko Ministerstwa Finansów problematyka ujednolicenia definicji określających faktyczny zakres podmiotowoprzedmiotowy regulacji Dariusz Osada, Starszy Menedżer, Zespół Instytucji Finansowych Działu Doradztwa Podatkowego, 11:00 Przerwa kawowa 11:20 Aktualne obowiązki instytucji finansowych w identyfikacji Klientów problematyka oraz sposoby określenia ich statusu rodzaje rachunków dla celów FATCA rachunki pre-existing, rachunki otwarte w okresie przejściowym od 1 lipca 2014 r. do 1 grudnia 2015 r., rachunki nowe otwarte po 1 grudnia 2015 r. procedura weryfikacji nadzorowanych rachunków bankowych Maciej Mieczysław Małek, Menedżer, Zespół Instytucji Finansowych Działu Doradztwa Podatkowego, 12:30 Problematyka pozyskiwania oświadczeń od Klientów pozyskiwanie oświadczeń od Klientów w sytuacjach spornych skutki niepozyskania oświadczeń od Klientów rozwiązywanie umów z Klientami Michał Weinzieher, Radca prawny, Dyrektor, Departament Prawny, mbank 13:30 Lunch 14:30 Wykorzystanie procedur wypracowanych w ramach ustawy FATCA przy wdrażaniu standardu CRS OECD procedury identyfikacji Klientów od 01.01.2016r. podział Klientów wg standardu CRS zakres przedmiotowy CRS system wymiany informacji przewidziany przez CRS Rafał Burzyński, Senior Manager, KPMG 16:00 ZAKOŃCZENIE I DNIA WARSZTATU 9:00 Rejestracja i poranna kawa 9:30 Obowiązki instytucji finansowych w zakresie raportowania tworzenie raportów wg procedur określonych przez Ministerstwo Finansów aktualne formularze i sposoby ich wypełniania określenie terminów przygotowanie formalnoprawne w zakresie pierwszych raportów Dr Karolina Kocemba, Adwokat, Partner, Wspólnik, Kancelaria Katarzyna Lamczyk, Aplikant radcowski, Kancelaria 11:10 Przerwa kawowa 11:30 Proces kontroli wykonywania obowiązków z Ustawy FATCA w instytucjach obowiązanych metody kontroli z ramienia Administracji Podatkowej metody kontroli amerykańskich rachunków raportowanych rola Ministerstwa Finansów zasady prowadzenia kontroli przez regulatora obowiązki usunięcia stwierdzonych nieprawidłowości Ewa Czarnecka, Radca prawny, Kierownik, Zespół Obsługi Prawnej i Compliance, PKO BP Finat 12:30 Lunch 13:30 Wyzwania dla działów compliance gap analysis oraz ocena ryzyka wykrytych niezgodności między organizacją i wewnętrznymi procedurami a przepisami prawa FATCA Responsible Officer zakres obowiązków oraz odpowiedzialności zarządzanie ryzykiem zgodności z FATCA 15:00 ZAKOŃCZENIE II DNIA WARSZTATU
Dlaczego warto wziąć udział w warsztacie: Ustawa FATCA, która dotyczy ujawniania informacji o rachunkach zagranicznych dla celów podatkowych, obowiązuje w Polsce od 1 grudnia 2015 r. Ustawa nakłada na instytucje finansowe zobowiązania do przekazywania do USA danych o rachunkach, których właścicielami są amerykańscy podatnicy. Regulacja ta spowodowała konieczność wprowadzenia wielu procedur kształtujących relacje między podmiotami finansowymi. Mimo wieloletnich prac nad implementacją amerykańskiej ustawy, nadal pojawia się szereg wątpliwości interpretacyjnych i tematów, na które przepisy prawa nie dają jednoznacznej odpowiedzi. Niezależnie od zastrzeżeń, na instytucjach finansowych ciążą obowiązki w zakresie raportowania, a co za tym idzie odpowiedzialność karna i cywilna związana z realizacją zapisów prawnych. Wydarzenie ma na celu położenie nacisku na problematykę wdrażania i koncentrować się na praktykach wypracowanych przez branżę. Wybitni Eksperci poruszą i dogłębnie omówią wiele tematów budzących wątpliwości: procedurę weryfikacji Klientów kontrolowanie amerykańskich rachunków oraz raportowanie i odpowiedzialność z tym związaną wypełnianie nałożonych przez ustawę obowiązków a planowanane kontrole z Ministerstwa Finansów wdrażanie standardu CRS OECD i wykorzystanie doświadczeń wypracowanych przy wprowadzanie procedur FATCA wyzwania dla działów complince Udział w wydarzeniu to znakomita okazja do rozmowy z Ekspertami i innymi Uczestnikami rynku oraz szansa pozyskania odpowiedzi na najbardziej problematyczne kwestie. Organizator MMC Polska jest niezależnym organizatorem spotkań biznesowych w Polsce. Spółka organizuje szkolenia, warsztaty oraz konferencje dedykowane specjalistom, kadrze menadżerskiej oraz zarządom wiodących firm w Polsce. Szkolenia i warsztaty prowadzone są przez znanych praktyków, ekspertów posiadających wieloletnie doświadczenie w swojej branży. Konferencje mają charakter międzynarodowy, skupiają pełną reprezentację rynku, zarówno firm, jak i administracji centralnej i regulatora. MMC Polska organizuje również szkolenia zamknięte w pełni dopasowane do potrzeb klientów. Efektem organizowanych wydarzeń jest podniesienie kwalifikacji pracowników, zdobycie wiedzy praktycznej oraz zwiększenie przewagi konkurencyjnej. Współpracujemy m.in. z: Orange, T-Mobile, Play, Polkomtel, PKN ORLEN S.A, PGNiG, Tauron Polska Energia, Hawe SA, Emitel, KPMG, PwC, E&Y,, UKE, URE, KNF, PKO BP, PEKAO SA, PZU, NBP, Asseco Poland, Intel, Comarch. W skład Grupy MMC Polska wchodzi: MM Conferences S.A., MMC Szkolenia, MMC Events oraz MMC Design. Miejsce warsztatów Hotel Westin Al. Jana Pawła II 21, 00-854 Warszawa grupa docelowa: Warsztaty kierujemy do przedstawicieli instytucji finansowych banków, domów maklerskich i towarzystw funduszy inwestycyjnych. W szczególności zapraszamy Pracowników: - departamentów prawnych - departamentów compliance - departamentów audytu wewnętrznego - departamentów kontrolingu - departamentów nadzoru Zapraszamy także Przedstawicieli kancelarii prawnych oraz firm doradczych. Więcej informacji Paulina Kaczmarek Starszy Kierownik Projektu T: +48 22 379 29 31 e-mail: p.kaczmarek@mmcpolska.pl
Prelegenci Rafał Burzyński Senior Manager, KPMG Senior Manager w firmie doradczej KPMG. Z wykształcenia magister ekonomii po Akademii Ekonomicznej we Wrocławiu. Ukończył też Podyplomowe Studium Podatków i Prawa Podatkowego na Wydziale Prawa i Administracji Uniwersytetu Warszawskiego. Licencjonowany Doradca Podatkowy numer 10508. Członek Krajowej Grupy Wsparcia w zakresie projektów FATCA. Specjalizuje się w doradztwie podatkowym dla instytucji finansowych. Jego profesjonalne doświadczenie obejmuje m.in. doradztwo w zakresie automatyzacji kalkulacji podatku VAT i cen transferowych, jak również w zakresie podatku CIT i VAT oraz podatku od czynności cywilno-prawnych. Ewa Czarnecka Radca prawny, Kierownik Zespołu Obsługi Prawnej i Compliance, PKO BP Finat W 2003 roku ukończyła z wyróżnieniem studia na Wydziale Prawa Administracji i Ekonomii Uniwersytetu Wrocławskiego. W 2008 roku uzyskała uprawnienia radcy prawnego i została wpisana na listę radców prawnych przez Okręgową Izbę Radców Prawnych w Wałbrzychu. Specjalizuje się z problematyce prawnej obejmującej funkcjonowanie rynków kapitałowych, w tym spółek publicznych, towarzystw funduszy inwestycyjnych i funduszy inwestycyjnych oraz agentów transferowych. Posiada wieloletnie doświadczenie w kompleksowej obsłudze grup kapitałowych, w tym, w zakresie wykonywania zadań z obszaru compliance, zdobywane w ramach pełnienia funkcji Inspektora Nadzoru. Jej doświadczenie zawodowe obejmuje również świadczenie kompleksowej obsługi prawnej na rzecz spółek prawa handlowego w zakresie spraw korporacyjnych, kontraktowych oraz prawa pracy. Jest autorką wielu publikacji z zakresu tematyki rynków kapitałowych, w tym zagadnień dotyczących FATCA. Z PKO BP Finat sp. z o.o. związana od dnia 15 grudnia 2014 r. Dr Karolina Kocemba Adwokat, Partner i Wspólnik, Kancelaria Studia prawnicze na Uniwersytecie Warszawskim ukończyła z wyróżnieniem w 1998 roku, broniąc pracy magisterskiej na temat charakteru zgody uprawnionego na naruszenie dóbr osobistych. Od 2002 roku adwokat Okręgowej Rady Adwokackiej w Warszawie. W październiku 2004 roku obroniła pracę doktorską poświęconą czynnościom prawnym nieistniejącym, napisaną pod kierunkiem prof. Elżbiety Skowrońskiej-Bocian. Recenzentami pracy byli prof. Małgorzata Pyziak-Szafnicka oraz prof. Marek Safjan. Z Kancelarią Michała Tomczaka związana od grudnia 1997 roku. Od roku 2002 jest partnerem w Kancelarii Tomczak & Partnerzy, której jest współzałożycielem. Karolina Kocemba jest uznanym autorytetem w wielu dziedzinach związanych z prawem gospodarczym. W 2001 roku była spiritus movens pierwszego komentarza do kodeksu spółek handlowych publikowanego przez prawników Kancelarii na łamach dziennika Rzeczpospolita. W szczególności zajmuje się spółkami giełdowymi, transakcjami, obsługą restrukturyzacji i przedsięwzięć finansowych a także sporami korporacyjnymi. Członek wielu rad nadzorczych spółek kapitałowych. Jest autorką licznych publikacji, w tym między innymi opracowania na temat due diligence, wydanego przez Lexis Nexis w 2011 roku oraz w 2013 roku wraz z Rafałem Szymańskim, pracy na temat obowiązków informacyjnych spółek publicznych. Karolina Kocemba ma bogate doświadczenie nauczyciela akademickiego, prowadzi zajęcia z aplikantami adwokackimi, jest także członkiem komisji egzaminacyjnej korporacji adwokackiej w Warszawie. Prowadzi znakomicie liczne szkolenia z różnych dziedzin prawa gospodarczego.
Prelegenci Katarzyna Lamczyk Aplikant radcowski, Kancelaria W 2013 roku ukończyła Wydział Prawa i Administracji na Uniwersytecie Gdańskim. Obroniła pracę magisterską na temat weksla in blanco, przygotowaną pod kierunkiem prof. dra Jerzego Ciszewskiego. Od stycznia 2014 roku jest wpisana na listę aplikantów radcowskich przy Okręgowej Izbie Radców Prawnych w Warszawie. W Kancelarii pracuje od sierpnia 2014 roku. Zajmuje się przede wszystkim pozyskiwaniem finansowania działalności gospodarczej, papierami wartościowymi oraz korporacyjną obsługą spółek. W tematyce związanej z regulacją FATCA specjalizuje się od stycznia tego roku. Kompetencję w tej dziedzinie uzyskała przede wszystkim w zakresie kwalifikacji podmiotów spełniających przesłanki definicji zagranicznej instytucji finansowej, procedury identyfikacji klientów na potrzeby regulacji FATCA oraz problematyki związanej z ochroną tajemnicy bankowej, ubezpieczeniowej i zawodowej. Maciej Mieczysław Małek Menedżer, Zespół Instytucji Finansowych Działu Doradztwa Podatkowego, Maciej Mieczysław Małek jest Starszym konsultantem w Zespole Instytucji Finansowych Działu Doradztwa Podatkowego. Ukończył prawo oraz stosunki międzynarodowe na Uniwersytecie Warszawskim. Specjalizuje się w zagadnieniach międzynarodowego prawa podatkowego, pomagając w dokonywaniu rozliczeń podatkowych Klientom prowadzącym działalność na terytorium różnych jurysdykcji i zawierającym nietypowe zagraniczne transakcje. Uczestniczy także w przeglądach podatkowych i projektach due diligence instytucji finansowych oraz w bieżącym doradztwie w zakresie prawa podatkowego. Maciej Małek od roku 2012 doradza Klientom w zakresie wdrożenia FATCA, w tym w przygotowaniu procesów identyfikacji rachunków finansowych, identyfikacji klientów podlegających raportowaniu, segmentacji klientów, sprawozdawczości, rejestracji, a także monitorowania zgodności z FATCA. Pomaga Klientom śledzić proces wdrażania FATCA w innych jurysdykcjach. Dariusz Osada Starszy Menedżer, Zespół Instytucji Finansowych Działu Doradztwa Podatkowego, Dariusz jest Starszym Menedżerem w Dziale Instytucji Finansowych, jest licencjonowanym doradcą podatkowym, radcą prawnym, absolwentem Wydziału Prawa i Administracji Uniwersytetu Warszawskiego oraz Podyplomowego Studium Rachunkowości Szkoły Głównej Handlowej. Swoje doświadczenie z zakresu doradztwa prawno podatkowego zdobył w trakcie pracy w firmach tzw. wielkiej czwórki oraz kancelarii prawnej, pracując zarówno dla dużych międzynarodowych korporacji jak i dla krajowych firm. Dariusz zajmuje się świadczeniem usług doradczych dla instytucji finansowych, takich jak banki, fundusze inwestycyjne, domy maklerskie, a także firmy leasingowe. Przedmiotem doradztwa są transakcje optymalizacyjne, a w szczególności transakcje transgraniczne i optymalizacje podatkowe z wykorzystaniem struktur z udziałem spółek zagranicznych. Ponadto świadczy usługi doradztwa podatkowego i prawnego związane z transakcjami leasingowymi przeprowadzanymi przez duże instytucje finansowe, których przedmiotem są nieruchomości. Darek m.in. koordynuje projekty związane z tworzeniem dla instytucji finansowych optymalizacji podatkowych oraz nowych produktów mających na celu zwiększanie konkurencyjności świadczonych usług finansowych. Dariusz prowadził projekty implementacji FATCA w bankach i domach maklerskich, w tym w zakresie analizy produktowej, określenia statusów FATCA członków grup kapitałowych oraz obowiązków wynikających z członkostwa w grupie, identyfikacji istniejących i nowych klientów, zasad pozyskiwania i przechowywania danych o klientach, przygotowania do raportowania, monitorowania zgodności. Michał Weinzieher Radca prawny, Dyrektor, Departament Prawny, mbank Radca prawny z długoletnią praktyką w bankach. Specjalista w zakresie bankowości detalicznej, korporacyjnej, podatków, bancassurance i corporate governance publicznie notowanych instytucji finansowych. Członek Okręgowej Izby Radców w Warszawie, absolwent Wydziału Prawa i Administracji Uniwersytetu Warszawskiego oraz studiów MBA walidowanych przez RSM w Rotterdamie. Współautor szeregu publikacji z zakresu prawa publicznego, w szczególności regulacji gospodarczych i prawa podatkowego, w tym poświęconych regulacjom związanym z FATCA.