Zasady ubiegania się o pożyczkę JESSICA objętą pomocą de minimis Mateusz Andrzejewski Departament Programów Europejskich Bank Gospodarstwa Krajowego Warszawa, 13 marca 2014 r.
Zakres prezentacji Pożyczki z pomocą de minimis podstawowe informacje Warunki udzielania pożyczek z pomocą de minimis Zalety pożyczek z pomocą de minimis Dokumentacja dotycząca wniosku o pożyczkę Oprocentowanie pożyczek Etapy oceny i podejmowania decyzji w sprawie przyznania pożyczki
Pożyczki z pomocą de minimis podstawowe informacje (1) Pomoc de minimis to wsparcie państwa o niewielkich rozmiarach udzielane przedsiębiorcom, które nie powoduje naruszenia konkurencji na rynku nie wymaga notyfikacji Komisji Europejskiej. Pomoc de minimis na realizację Projektu Miejskiego: podlega sumowaniu z każdą udzieloną pomocą de minimis niezależnie od jej formy i źródła maksymalna sumaryczna wartość pomocy de minimis (za bieżący rok podatkowy i 2 poprzednie) nie może przekroczyć kwoty stanowiącej równowartość 200 tys. euro Uwzględniając limit pomocy de minimis (200 tys. ) wartość jednostkowej pożyczki wynosić może maksymalnie ok. 3-4 mln zł 3
Pożyczki z pomocą de minimis podstawowe informacje (2) Inwestor zobowiązany jest złożyć wraz z wnioskiem zaświadczenie o wartości uzyskanej pomocy de minimis lub oświadczenie o jej nieuzyskaniu. W odniesieniu do tych samych wydatków udzielona pomoc de minimis: podlega sumowaniu z każdą inną pomocą publiczną niezależnie od ich formy i źródła; Łączna wartość pomocy publicznej udzielonej na te same koszty kwalifikowane nie może przekroczyć maksymalnych pułapów intensywności (woj. mazowieckie 30 %). 4
Warunki udzielania pożyczek z pomocą de minimis (1) Złożenie prawidłowo wypełnionego wniosku o pożyczkę wraz ze studium wykonalności projektu oraz innymi wymaganymi dokumentami Wniosek o pożyczkę jest wnioskiem o udzielenie pomocy de minimis i może być złożony po rozpoczęciu prac jednak prace związane z inwestycją nie mogą się rozpocząć przed 1 stycznia 2007 r. Udział pożyczki w kosztach kwalifikowanych nie powinien przekroczyć 85% Podpisanie umowy najpóźniej do 30 czerwca 2014 r. 5
Warunki udzielania pożyczek z pomocą de minimis (2) Bank wymaga od Inwestora wniesienia 15% wkładu własnego, pochodzącego ze środków własnych Inwestora Uruchamianie pożyczki następuje na podstawie faktur lub w formie zaliczek (rozliczenie faktur przed uruchomieniem kolejnej transzy) Środki pożyczki nie mogą być przeznaczone na refundację wkładu własnego. Podatek VAT stanowi koszt kwalifikowalny w przypadku, gdy Inwestor nie posiada możliwości jego odzyskania - oświadczenie (załącznik 3 do wniosku) 6
Warunki udzielania pożyczek z pomocą de minimis (3) Zadeklarowanie przez Inwestora, że finansowana inwestycja (w niezmienionym, co do jej funkcji i przeznaczenia kształcie) utrzymana zostanie w regionie przez okres 5 lat, a w przypadku MŚP 3 lat Pozytywna ocena projektu miejskiego pod względem jego kwalifikowalności Pozytywna ocena projektu miejskiego oraz sytuacji inwestora pod względem zapewnienia źródeł spłaty pożyczki Akceptacja przez Bank zaproponowanego przez inwestora zabezpieczenia spłaty pożyczki w każdym przypadku, gdy występuje zbyt wysokie ryzyko kredytowe, Bank może uzależnić przyznanie pożyczki od ustanowienia dodatkowego zabezpieczenia 7
Zalety pożyczek z pomocą de minimis (1) Rozwiązanie szczególnie istotne z punktu widzenia projektów obszaru efektywności energetycznej ze względu na odtworzeniowy charakter inwestycji Utrzymanie dotychczasowych zasad dotyczących: Długi okres spłaty do 20 lat, Karencja w spłacie kapitału do roku od zakończenia projektu nie dłużej niż 30 czerwca 2016 r. Preferencyjne oprocentowanie Brak opłat i prowizji 8
Zalety pożyczek z pomocą de minimis (2) Brak koniczności wykazania efektu zachęty Prace związane z inwestycją mogą się rozpocząć przed złożeniem wniosku o pożyczkę, jednak nie wcześniej niż 1 stycznia 2007 Możliwość finansowania już rozpoczętych inwestycji Brak konieczności spełnienia kryterium nowej inwestycji Możliwość finansowania inwestycji odtworzeniowych remontów/modernizacji Szerszy katalog kosztów kwalifikowanych Kwalifikowane są koszty prac przygotowawczych bez względu na wielkość przedsiębiorstwa np. TBSy i inne spółki komunalne Wsparcie ze strony pracowników BGK, ARM S.A. i MAE 9
Dokumentacja dotycząca wniosku o pożyczkę Wniosek i załączniki do wniosku dostępne na stronie internetowej BGK www.bgk.com.pl oraz na stronie www.jessica.mazovia.pl Załącznik nr 1 do wniosku o udzielenie pożyczki spis wymaganych dokumentów Dokumenty niezbędne na etapie oceny formalnej i merytorycznej wniosku dokumenty do oceny projektu i inwestora, m.in.: dokumenty rejestrowe i zaświadczenia, studium wykonalności, dokumenty finansowe, dokumenty związane z proponowanym prawnym zabezpieczeniem pożyczki oraz informacje o uzyskanej pomocy de minimis 10
Oprocentowanie pożyczki stopa referencyjna NBP Wskaźnik Społeczny (aktualnie 2,50%) (do 80 %) Wskaźnik społeczny jest szacowany na podstawie przewagi pozytywnych oddziaływań społecznych projektu miejskiego nad częścią komercyjną inwestycji Pod uwagę brane są również przyszłe korzyści niemierzalne (nie dające się wyrazić w wartościach pieniężnych), zaprezentowane opisowo 11
Etapy oceny i podejmowania decyzji w sprawie przyznania pożyczki (1) Wnioski należy składać w: ARM S.A. w przypadku projektów z zakresu rewitalizacji i rozwoju klastrów MAE w przypadku projektów z zakresu efektywności energetycznej Przyjmowanie wniosków ma charakter ciągły do wyczerpania kwoty przeznaczonej na pożyczki 12
Etapy oceny i podejmowania decyzji w sprawie przyznania pożyczki (2) Ocena kwalifikowalności projektu ARM S.A. lub MAE Ocena formalna oraz ocena inżynieryjno-techniczna Oddział BGK w Warszawie Ocena merytoryczna w tym: ocena ekonomiczna i finansowa inwestora oraz projektu miejskiego ocena realności zabezpieczeń spłaty pożyczki ocena występujących ryzyk ocena oddziaływań społecznych projektu Ocena ryzyka kredytowego i przygotowanie proponowanych warunków decyzji BGK 13
Etapy oceny i podejmowania decyzji w sprawie przyznania pożyczki (3) Uzgodnienie z Inwestorem warunków transakcji, w tym warunków zawarcia umowy inwestycyjnej (pożyczki), warunków uruchomienia pożyczki Podjęcie decyzji o przyznaniu lub odmowie przyznania pożyczki Komitet Inwestycyjny składający się z przedstawicieli BGK, przedstawiciela ARM S.A./MAE oraz jako obserwatorów: przedstawiciela Europejskiego Banku Inwestycyjnego i Urzędu Marszałkowskiego Województwa Mazowieckiego Poinformowanie Inwestora o decyzji i warunkach przyznania pożyczki (w przypadku pozytywnej decyzji) Zawarcie umowy inwestycyjnej (pożyczki) 14
Ocena projektu, w tym jego kwalifikowalności Ocena kondycji finansowej Inwestora + wkład własny Ocena prawnych zabezpieczeń spłaty pożyczki Decyzja odnośnie przyznania pożyczki 15
Najczęstsze wątpliwości Jaki okres powinny obejmować sprawozdania finansowe? Na jaki minimalny okres powinny zostać przygotowane projekcje finansowe? Czy nieruchomość musi być własnością Inwestora? Jaka jest minimalna i maksymalna kwota pożyczki JESSICA? Czy środki własne/kredyt komercyjny muszą zostać uruchomione przed pożyczką JESSICA? Czy pożyczka JESSICA może być przeznaczone na uzupełnienie wkładu własnego do dotacji? Czy pożyczka w ramach Inicjatywy ulega umorzeniu? 16
Dziękujemy za uwagę tel.: (22) 522 94 10 mail: JESSICA@bgk.com.pl www.bgk.com.pl/jessica 17