Z serii: Ubezpieczenie spo eczne Social Security El bieta Baumgartner Zagadnienia: Karta Social Security a imigranci Kiedy cudzoziemiec potrzebuje SSN, a kiedy nie Podatki FICA Jak sprawdziç swoje konto Emerytury Wczesne i póêne przejêcie na emerytur Renty rodzinne, inwalidzkie wdowie i sieroce Prawa ony Pobieranie Êwiadczeƒ w Polsce Zasi ek SSI Emerytura i podatki Ubezpieczenie Medicare Polisy Medigap i ich wybór Jak zaliczyç nielegalnie przepracowane lata
Niniejsza darmowa publikacja zawiera jedynie fragment pełnej wersji całej publikacji. Aby przeczytać ten tytuł w pełnej wersji kliknij tutaj. Niniejsza publikacja może być kopiowana, oraz dowolnie rozprowadzana tylko i wyłącznie w formie dostarczonej przez NetPress Digital Sp. z o.o., operatora sklepu na którym można nabyć niniejszy tytuł w pełnej wersji. Zabronione są jakiekolwiek zmiany w zawartości publikacji bez pisemnej zgody NetPress oraz wydawcy niniejszej publikacji. Zabrania się jej od-sprzedaży, zgodnie z regulaminem serwisu. Pełna wersja niniejszej publikacji jest do nabycia w sklepie internetowym Salon Cyfrowych Publikacji epartnerzy.com.
Ubezpieczenie społeczne Social Security Elżbieta Baumgartner Wydanie dziesiąte rozszerzone Niniejsza publikacja została napisana w oparciu o informacje pochodzące z wiarygodnych źródeł, ale nie obejmuje wszystkich aspektów poruszanych tematów. Dlatego czytelnik powinien zwrócić się do urzędu SSA przed podjęciem jakiejkolwiek decyzji dotyczącej świadczeń Social Security. Copyright by Polpress Services 255 Park Lane Douglaston, NY 11363 Tel. 718-224-3492, www.poradniksukces.com
Okładka: Przemysław Skok, Skok Communication Arts Co., tel. 1-718-224-2948 Wydawca: Polpress Services, 255 Park Lane, Douglaston, NY 11363, tel. 1-718-224-3492 Konsultacja w dziedzinie podatkowości Leon Fuks, CPA, tel. 718-726-6080 Redakcja tekstu: Danuta Marciszek Copyright 2009, Polpress Services, ISBN-10: 0-9770453-4-X Kopiowanie całości lub fragmentów tej książki bez pozwolenia jej wydawcy stanowi naruszenie praw autorskich. Treść niniejszej książki ma charakter ogólnej informacji i nie powinna być traktowana jako porada prawna. Przed podjęciem jakichkolwiek decyzji czytelnik powinien rozważyć swoją własną sytuację i ew. zasięgnąć opinii prawnika. Twórcy książki dołożyli wszelkich starań, by przedstawić aktualne i prawdziwe informacje. Czytelnik powinien być świadomy, że przepisy, adresy i numery telefonów ulegają zmianie. Specjalne podziękowania należą się osobom, które przyczyniły się do powstania tej książki. Są to: Mirek Rosół, Mieczysław Rowinski, Barbara Stobnicka, Roman Kupczak i Agnieszka Taciak.
Ubezpieczenie społeczne Social Security 1 Spis treści 1. Wstęp do Social Security... 5 2. Karta Social Security a imigranci... 7 2.1. Rodzaje kart Social Security... 7 2.2. Czy cudzoziemiec może otrzymać SSN... 8 2.3. Kiedy cudzoziemiec może potrzebować SSN... 9 2.4. Kiedy cudzoziemiec nie potrzebuje SSN... 9 2.5. Kiedy cudzoziemiec potrzebuje SSN... 10 2.6. Jak ubiegać się o SSN... 11 2.7. W Social Security można domówić się po polsku... 11 3. Jak płacimy na Social Security... 13 3.1. Pracownicy najemni... 13 3.2. Osoby pracujące na własny rachunek... 16 4. Świadczenia emerytalne Social Security... 17 4.1. Co to jest kwartał... 17 4.2. Od kiedy można przejść na emeryturę... 18 4.3. Od czego zależy wysokość emerytury... 21 4.4. Jeżeli pobierasz emeryturę i pracujesz... 23 4.5. Renta rodzinna... 24 4.6. Składasz wniosek o emeryturę... 27 4.7. Czy trzeba się przyznać do emerytury ZUS składając wniosek o SS?... 28 4.8. Bezpośredni depozyt świadczeń Social Security... 29 4.9. Jak obliczyć wysokość przyszłej emerytury... 30 5. Renta inwalidzka (disability)... 34 5.1. Co to jest renta inwalidzka... 34 5.2. Kto kwalifikuje się do renty inwalidzkiej... 34 5.3. Jak ubiegać się o rentę inwalidzką... 35 5.4. Ile wynosi renta inwalidzka... 37 5.5. Wymóg rehabilitacji... 38 5.6. Renta inwalidzka i członkowie rodziny... 38 5.7. Gdzie dowiedzieć się więcej... 39 6. Renty wdowie i sieroce... 40 6.1. Kto jest ubezpieczony... 40 6.2. Kto otrzyma rentę wdowią lub sierocą... 41 6.3. Jak ubiegać się o rentę... 42 6.4. Ile wynosi renta wdowia (sieroca)... 43 6.5. Opłacalna strategia... 43 7. SSI pomoc dla najbiedniejszych... 45 7.1. Kto kwalifikuje się do zapomogi SSI... 45
2 Ubezpieczenie społeczne Social Security 7.2. SSI i imigranci... 47 7.3. Ile płaci SSI... 47 7.4. Jak ubiegać się o SSI... 48 8. Opodatkowanie świadczeń Social Security i potrącenia... 50 8.1. Opodatkowanie emerytury... 50 8.2. Wymiar podatków federalnych... 51 8.3. Potrącenia emerytury pobieranej w Polsce... 53 8.4. Potrącenie za polską emeryturę czy rentę... 53 8.5. Emerytura Social Security a podatki w Polsce... 54 9. Medicare ubezpieczenie zdrowotne dla starszych ludzi... 55 9.1. Podstawy Medicare... 55 9.2. Medicare tradycyjne i nowe... 56 9.3. Jak płaci Medicare... 59 9.4. Co pokrywa Medicare... 60 9.5. Czy warto opóźnić wykupienie Medicare B?... 63 9.6. Jak płacić mniej za Medicare... 65 9.7. Gdy nie zgadzasz się z decyzją Medicare... 67 9.8. Gdzie dowiedzieć się więcej... 67 10. Polisy Medigap... 68 10.1. Luki w ubezpieczeniu Medicare... 68 10.2. Rodzaje polis Medigap... 68 10.3. Opcje ubezpieczenia Medigap... 69 10.4. Ile kosztuje Medigap... 71 10.5. Gdzie dowiedzieć się więcej... 72 11. Pobieranie świadczeń Social Security poza USA... 73 11.1. Emeryci nieobywatele za granicą... 73 11.2. Świadczenia dla rodziny w Polsce... 73 11.3. Jak słać emeryturę do Polski... 77 11.4. Jak SSA sprawdza nas za granicą... 77 11.5. Deportacja a Social Security... 78 11.6. Medicare za granicą... 78 11.7. Gdzie dowiedzieć się więcej... 78 12. Jak zaliczyć kwartały Social Security... 80 12.1. Czy można zapłacić zaległe składki Social Security?... 80 12.2. Zaległe składki pracującego na własnym rozrachunku... 81 12.3. Jak dociągnąć do 40 kwartałów... 83 13. Świadczenia Social Security a nielegalni imigranci... 85 13.1. Co zmienia Social Security Protection Act... 85 13.2. Kto nie dostanie emerytury albo renty inwalidzkiej... 88 13.3. Dla kogo emerytura tylko w Polsce... 89 13.4. Przykłady sytuacji nielegalnych imigrantów... 89 13.5. Jak urzędnik rozpatrzy twoje podanie... 92 13.6. Gdzie składać wniosek... 94 14. Problemy imigrantów z Social Security... 97 14.1. Typowe problemy... 97
Ubezpieczenie społeczne Social Security 3 14.2. Jak SSA rozwiązuje problemy... 98 14.3. Gdy pracowałeś na niewłaściwy numer SS... 101 14.4. Gdy pracowałeś na cudze nazwisko... 102 15. Co jeszcze warto wiedzieć o Social Security... 103 15.1. Jak uzyskać kartę Social Security dla dziecka... 103 15.2. Jak sprawdzić swoje konto Social Security... 103 15.3. Jak wyrobić duplikat zagubionej karty... 104 15.4. Jak zmienić nazwisko na karcie Social Security... 104 15.5. Czy numer SSN jest prawdziwy... 104 15.6. Procedura odwoławcza... 105 16. Zasady polsko-amerykańskiej umowy o zabezpieczeniu społecznym... 108 16.1. Zakres Umowy o zabezpieczeniu społecznym... 108 16.2. Uwzględnianie okresów ubezpieczenia dla celów przyznania świadczeń z ZUS 110 16.3. Emerytury-renty z ZUS z amerykańskimi okresami ubezpieczenia... 113 16.4. Podstawa wymiaru emerytur dla osób, które pracowały za granicą... 115 16.5. Emerytury-renty z ZUS bez amerykańskich okresów ubezpieczenia... 118 16.6. Emerytury mieszane za okresy ubezpieczenia w Polsce i USA... 119 16.7. Kiedy brak jest możliwości uwzględnienia okresów ubezpieczenia z drugiego państwa 123 16.8. Renty z tytułu niezdolności do pracy... 124 16.9. Kapitał początkowy dla osób, które pracowały w Polsce i w USA... 126 17. Jak uzyskać emeryturę lub rentę z Polski i USA... 128 17.1. Warunki nabycia prawa do emerytury lub renty... 128 17.2. Zgłoszenie do ZUS wniosku o świadczenia z Polski i USA... 129 17.3. Zgłoszenie wniosku z Polski i USA do instytucji amerykańskiej... 131 17.4. Wypłata emerytur i rent z ZUS i ich transfer do USA... 134 17.5. Obowiązki informacyjne emeryta w USA wobec ZUS... 136 17.6. Zmniejszenie lub zawieszenie świadczeń z ZUS za przychód z USA... 137 17.7. Przeliczenie emerytury przyznanej przez ZUS przed wejściem w życie Umowy 137 17.8. Odwołania i terminy... 138 17.9. Jeżeli zataiłeś w SSA fakt pobierania emerytury ZUS... 138 17.10. Gdzie uzyskać dalsze informacje na temat stosowania Umowy... 139 18. Gdzie dowiedzieć się więcej... 142 18.1. Social Security Administration... 142 18.2. Stanowe departamenty d/s seniorów... 142 18.3. Organizacje... 145 19. Załącznik 1: Książki Poradnika Sukces... 146 19.1. Książki w języku angielskim dostępne w wersji tradycyjnej i elektronicznej... 146 19.2. Książki w języku polskim dostępne w wersji tradycyjnej i elektronicznej... 146 19.3. Książki dostępne tylko w wersji tradycyjnej... 151 19.4. Materiały pomocnicze do kursów... 152 19.5. Książki wydane w wersji elektronicznej (e-książki)... 152 19.6. Książki w języku angielskim wydane w wersji elektronicznej (e-książki)... 153
4 Ubezpieczenie społeczne Social Security 20. Załącznik 2: Wybrane formularze... 155 20.1. Form SSA-7008, Request for Correction of Earnings Record... 155 20.2. Form SSA-308, Kwestionariusz SSA do wyjawienia zagranicznej emerytury... 155 20.3. PL/USA 4, Wniosek o polską emeryturę/rentę z tytułu niezdolności do pracy155
Ubezpieczenie społeczne Social Security 5 1. WSTĘP DO SOCIAL SECURITY Co to jest Social Security Definicja: Social Security to system ubezpieczenia społecznego w Stanach Zjednoczonych, odpowiednik polskiego Zakładu Ubezpieczeń Społecznych, obejmujący prawie wszystkich pracowników najemnych jak i pracujących na własnym rozrachunku. Ubezpieczeniu Social Security nie podlegają tylko niektórzy pracownicy rządowi i pracownicy kolejowi (railroad workers). System Social Security prowadzony jest przez Administrację Social Security (Social Security Administration, w skrócie SSA). Został on powołany do życia uchwałą Kongresu w 1936 roku w reakcji na konsekwencje Wielkiej Depresji, by zapewnić mieszkańcom Ameryki ochronę finansową i zdrowotną dla osób biednych, starszych i niepełnosprawnych. Wiele rządowych programów tak federalnych, stanowych, jak lokalnych służy pomocą ludziom w potrzebie. Do większości programów kwalifikują się tylko osoby legitymujące się odpowiednio niskim dochodem i stanem posiadania. Natomiast Social Security jest federalnym programem ubezpieczeniowym, na który płaci się składki przez długi czas, a później korzysta ze świadczeń po osiągnięciu wieku emerytalnego lub po utracie zdolności do pracy. Świadczenia Social Security nie zależą od obecnej zamożności emeryta, lecz od wysokości jego zarobków w przeszłości. Rząd federalny również prowadzi dwa programy ubezpieczenia zdrowotnego Medicare dla osób starszych oraz Medicaid dla osób pobierających pomoc społeczną. Co daje Social Security Nowo przybyłym Social Security kojarzy się z kartą Social Security i numerem identyfikacyjnym, który jest niezbędny do normalnego życia w Ameryce. Tymczasem Social Security to rozległy program emerytalny i system szeroko zakrojonej pomocy społecznej, który wypłaca 44 milionom ludzi około $615 mld rocznie w postaci świadczeń. System Social Security administruje i wypłaca: emerytury (retirement benefits) dla pracowników i renty rodzinne (family benefits) dla osób będących na utrzymaniu emerytów; renty inwalidzkie dla osób niezdolnych do pracy; renty wdowie i sieroce (survivors benefits) i jednorazowy zasiłek pośmiertny; Supplemental Security Income (SSI) zasiłki dla najbiedniejszych osób starszych i inwalidów. SSA prowadzi również Medicare system ubezpieczenia zdrowotnego dla seniorów.
6 Ubezpieczenie społeczne Social Security Wszystkie te formy działalności omawiamy w niniejszym opracowaniu. Social Security zabezpieczeniem przed biedą Przestroga: Trzeba podkreślić, że Social Security stanowi tak słabą siatkę zabezpieczającą mieszkańców USA, że niektórzy nazywają ją social insecurity. Są po temu powody. Po pierwsze, świadczenia emerytalne czy inwalidzkie są bardzo niskie. Po sumiennym przepracowaniu całego życia więcej zarabiający stwierdzają, że emerytura Social Security wyniesie zaledwie kilkanaście procent ich zarobków. Świadczenia emerytalne osoby zarabiającej np. $40,000 wyniosą około 1/3 dotychczasowych poborów. Przeciętna emerytura wynosi $1,153 miesięcznie w roku 2009 (1,876 dla pary małżonków), co stanowi kwotę, z której w wielu rejonach kraju nie można wyżyć. Po drugie, w miarę jak starzeje się społeczeństwo i coraz mniejsza liczba młodych ludzi pracuje na jednego emeryta, systemowi Social Security zaczyna grozić deficyt. Jeżeli nic nie zostanie zmienione, za 15 lat wypłaty świadczeń przekroczą wpływy, a za 30 lat system wyczerpie fundusze. Ażeby uniknąć bankructwa, ustawodawcy muszą przedsięwziąć jakieś środki: opóźnić wiek emerytalny, zmniejszyć świadczenia i podnieść składki. Dlatego też nasza przyszła emerytura może być jeszcze niższa niż wykazują dzisiejsze obliczenia. Z powyższych powodów każdy mieszkaniec USA powinien liczyć przede wszystkim na siebie i zabezpieczyć się finansowo na starsze lata przez oszczędzanie i mądre inwestowanie pieniędzy. Może w tym pomóc wydana przez Poradnik Sukces książka pt. Jak inwestować w fundusze powiernicze (patrz załącznik na końcu tej publikacji).
Niniejsza darmowa publikacja zawiera jedynie fragment pełnej wersji całej publikacji. Aby przeczytać ten tytuł w pełnej wersji kliknij tutaj. Niniejsza publikacja może być kopiowana, oraz dowolnie rozprowadzana tylko i wyłącznie w formie dostarczonej przez NetPress Digital Sp. z o.o., operatora sklepu na którym można nabyć niniejszy tytuł w pełnej wersji. Zabronione są jakiekolwiek zmiany w zawartości publikacji bez pisemnej zgody NetPress oraz wydawcy niniejszej publikacji. Zabrania się jej od-sprzedaży, zgodnie z regulaminem serwisu. Pełna wersja niniejszej publikacji jest do nabycia w sklepie internetowym Salon Cyfrowych Publikacji epartnerzy.com.