ZARZĄDZENIE NR 24/2018 WÓJTA GMINY ŻUKOWICE z dnia 16 maja 2018 r. w sprawie przekazania sprawozdania finansowego Gminy Żukowice Na podstawie art. 270 pkt. 1 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych (Dz. U. z 2017 r., poz. 2077 ze zm.) Wójt Gminy zarządza co następuje : 1. Wójt Gminy Żukowice przedkłada Radzie Gminy Żukowice sprawozdanie finansowe za 2017 rok będące załącznikiem do zarządzenia. 2. Zarządzenie wchodzi w życie z dniem podjęcia. Wójt Gminy Krzysztof Wołoszyn Id: D72B3C6B-3EDC-4C75-80E0-3102A42ED6FB. Podpisany Strona 1
Załącznik do Zarządzenia Nr 24/2018 Wójta Gminy Żukowice z dnia 16 maja 2018 r. SPRAWOZDANIE FINANSOWE GMINY ŻUKOWICE ZA 2017 ROK 1. Zakres przedmiotowy sprawozdania finansowego. 2. Oświadczenie Wójta Gminy. 3. Wprowadzenie do sprawozdania finansowego. 4. Dodatkowe objaśnienia do bilansu. 5. Sprawozdanie finansowe Gminy Żukowice. Prezentacja sprawozdań finansowych. Jednostka prezentuje sprawozdanie finansowe za rok obrotowy rozpoczynający się 1 stycznia i kończący się 31 grudnia 2017 r. 1. Zakres przedmiotowy sprawozdania finansowego Poniższe sprawozdanie finansowe, sporządzone na dzień 31 grudnia 2017 roku i obejmujące okres od 1 stycznia 2017 roku do 31 grudnia 2017 roku, składa się z: - wprowadzenia do sprawozdania finansowego, - bilansu z wykonania budżetu, - łącznego bilansu wraz z dodatkowymi objaśnieniami do bilansu, - łącznego rachunku zysków i strat jednostki w wariancie porównawczym, - łącznego zestawienia zmian w funduszu jednostki. 2. Oświadczenie Wójta Gminy Żukowice Stosownie do art. 270 ustawy o finansach publicznych (t.j. Dz. U. z 2017 r. poz. 2077 ze zm.) Wójt Gminy Żukowice przedstawia sprawozdanie finansowe za rok kończący się 31 grudnia 2017 roku. Sprawozdanie finansowe jednostki samorządu terytorialnego składa się z: 1) bilansu wykonania budżetu, 2) łącznego bilansu obejmującego dane wynikające z bilansów samorządowych jednostek budżetowych, 3) łącznego rachunku zysków i strat obejmującego dane wynikające z rachunku zysków oraz strat samorządowych jednostek budżetowych, 4) łącznego zestawienia zmian w funduszu obejmującego dane wynikające z zestawień zmian w funduszu samorządowych jednostek budżetowych. Id: D72B3C6B-3EDC-4C75-80E0-3102A42ED6FB. Podpisany Strona 2
Sprawozdanie finansowe zostało sporządzone zgodnie z przedstawionymi zasadami ustawy o rachunkowości oraz jasno przedstawia sytuację majątkową i finansową Gminy, jak również wynik finansowy. 3. Wprowadzenie do sprawozdania finansowego. Ustrój gminy, zakres jej kompetencji oraz uprawnienia podstawowych władz określa ustawa o samorządzie gminnym oraz statut gminy. Podstawowym zadaniem własnym gminy jest zaspokajanie zbiorowych potrzeb wspólnoty samorządowej. a) Sprawozdanie finansowe obejmuje okres od 01.01.2017 r. do 31.12.2017 r. b) Sprawozdanie finansowe i porównywalne dane finansowe zawierają dane łączne. W skład Gminy wchodzą wewnętrzne jednostki organizacyjne sporządzające samodzielnie sprawozdania finansowe tj.: - Gimnazjum im. Jana Pawła II w Nielubi (funkcjonujące do 31.08.2017 r.), - Gminny Ośrodek Pomocy Społecznej w Żukowicach z/s w Nielubi, - Szkoła Podstawowa im. Św. Floriana w Brzegu Głogowskim, - Szkoła Podstawowa im. Komisji Edukacji Narodowej w Nielubi. c) Prezentowane sprawozdanie finansowe dotyczy wykonania budżetu Gminy Żukowice za 2017 r. w odniesieniu do planu po zmianach. d) Sprawozdanie finansowe na dzień 31.12.2017 r. sporządzone zostało zgodnie z przepisami ustawy o rachunkowości, ustawy o finansach publicznych oraz rozporządzeniem Ministra Finansów z dnia 5.07.2010 r. w sprawie szczególnych zasad rachunkowości oraz planów kont dla budżetu państwa, budżetów jednostek samorządu terytorialnego, jednostek budżetowych, samorządowych zakładów budżetowych, państwowych funduszy celowych oraz państwowych jednostek budżetowych mających siedzibę poza granicami Rzeczypospolitej Polskiej. Zgodnie z ustaleniami zawartymi w art. 10 ust. 1 ustawy o rachunkowości z dnia 29 września 1994 r. jednostka posiada dokumentację opisującą przyjęte przez nią zasady rachunkowości obejmującą: - określenie roku obrotowego i wchodzących w jego skład okresów sprawozdawczych, - metody wyceny aktywów i pasywów oraz ustalania wyniku finansowego, - zakładowy plan kont, - opis systemu przetwarzania danych, - system ochrony danych i ich zbiorów. Księgi rachunkowe prowadzone są przy użyciu komputera. Podstawą zapisów zdarzeń gospodarczych na kontach księgi głównej i ksiąg pomocniczych były sprawdzone pod względem merytorycznym, formalnorachunkowym oraz zatwierdzone dowody księgowe zgodne z obowiązującą instrukcją obiegu i kontroli dokumentów. Aktywa i pasywa Gminy Żukowice zostały wycenione zgodnie z obowiązującymi zasadami rachunkowości. Id: D72B3C6B-3EDC-4C75-80E0-3102A42ED6FB. Podpisany Strona 3
Sprawozdanie finansowe na dzień 31.12.2017 r. przedstawia rzetelne i jasne informacje istotne dla oceny sytuacji majątkowej i finansowej Gminy. 4. Dodatkowe objaśnienia do bilansu. ZASTOSOWANE ZASADY WYCENY AKTYWÓW I PASYWÓW Wartości niematerialne i prawne Wartości niematerialne i prawne ujęte w sprawozdaniu finansowym to licencje o przewidywanym okresie używania dłuższym niż rok. W zestawieniu aktywów Gminy wykazane są w wartości netto to jest według cen nabycia skorygowane o ich dotychczasowe umorzenie. Rzeczowe aktywa trwałe Rzeczowe aktywa trwałe obejmują środki trwałe, środki trwałe w budowie oraz środki przekazane na poczet inwestycji. Za środki trwałe uważa się rzeczowe aktywa trwałe i zrównane z nimi o przewidywanym okresie ekonomicznej użyteczności dłuższym niż rok, kompletne i zdatne do użytku, przeznaczone do używania na własne potrzeby jednostki, nad którymi ta jednostka sprawuje kontrolę. Środki trwałe uznane za niskocenne umarza się w 100% pod datą przyjęcia do użytkowania a pozostałe środki trwałe są umarzane metodą liniową według zasad ustalonych w ustawie o podatku dochodowym od osób prawnych. W sprawozdaniu finansowym wartość środków trwałych podano w kwocie netto tj. pomniejszone o dokonane umorzenie. Środki trwałe w budowie to zaliczane do aktywów trwałych przyszłe środki trwałe w okresie ich budowy, montażu lub ulepszenia już istniejącego środka trwałego. Środki trwałe zostały wycenione w wysokości ogółu kosztów pozostających w bezpośrednim związku z ich nabyciem lub wytworzeniem. Środki przekazane na poczet inwestycji wyceniono w wartości nominalnej w kwocie wymagającej zapłaty. Aktywa obrotowe Aktywa obrotowe obejmują: - zapasy, - należności krótkoterminowe, - środki pieniężne. Pełną wartością wszystkich zakupionych materiałów obciąża się właściwe koszty, rezygnując z ewidencji magazynowej ale wówczas w przypadku, gdy część z nich nie zostanie zużyta do końca roku obrotowego, to pozostałe materiały obejmuje się spisem z natury, ujmując ich wartość na koncie 310. Zapasy zostały wycenione według ceny nabycia. Należności krótkoterminowe wyceniono na dzień bilansowy w wartości nominalnej w kwocie wymagającej zapłaty. Odsetki od należności, do których stosuje się przepisy ustawy z dnia 29 sierpnia 1997 r. Ordynacja podatkowa oraz odsetki od pozostałych należności ujęte zostały w księdze rachunkowej w wysokości należnej. Środki pieniężne na rachunkach bankowych wyceniono w wartości nominalnej. Id: D72B3C6B-3EDC-4C75-80E0-3102A42ED6FB. Podpisany Strona 4
Zobowiązania krótkoterminowe i długoterminowe Zobowiązania krótkoterminowe to ogół zobowiązań z tytułu dostaw i usług, a także całość lub ta część pozostałych zobowiązań, które stają się wymagalne w ciągu 12 miesięcy od dnia bilansowego. Zobowiązania krótkoterminowe zostały wycenione w wartości wymagającej zapłaty. Zobowiązania długoterminowe Gmina Żukowice posiada z tytułu zaciągniętych kredytów, pożyczek oraz emisji obligacji w latach 2011-2017. Fundusz jednostki Fundusz jednostki stanowi równowartość aktywów trwałych i obrotowych jednostki budżetowej i jej środków specjalnych. Został wykazany w wartości nominalnej. Fundusze specjalne Do funduszy specjalnych zaliczono Zakładowy Fundusz Świadczeń Socjalnych. Zakładowy Fundusz Świadczeń Socjalnych wykazany został w wartości nominalnej. Tworzony jest na podstawie ustawy z dnia 04 marca 1994 r. o zakładowym funduszu świadczeń socjalnych (tj. Dz. U. z 2017 r. poz. 2191 ze zm.). Dokonywane odpisy obciążają koszty działalności. Zasady wydatkowania środków z ZFŚS określa regulamin. Wynik finansowy Wynik finansowy ustalony został przy zastosowaniu zasady memoriału, współmierności i realizacji. W całości na wynik finansowy roku obrotowego miały wpływ poniesione w danym roku opłacone lub przypadające do zapłaty koszty wg. rodzajów, koszty finansowe i pozostałe koszty operacyjne. Natomiast na przychody miały wpływ zrealizowane oraz zarachowane przychody z tyt. sprzedaży, przychody finansowe oraz pozostałe przychody operacyjne. Nadwyżka lub niedobór budżetu W celu ustalenia nadwyżki lub niedoboru budżetu operacje gospodarcze dotyczące dochodów i wydatków budżetu jednostki samorządu terytorialnego zostały ujęte w księgach rachunkowych na odrębnych kontach księgowych w zakresie faktycznych (kasowo zrealizowanych) wpływów i wydatków. Ponadto niektóre operacje szczególne określone w odrębnych przepisach zostały zaliczone do dochodów danego roku przy zastosowaniu zasady memoriału. 5. Sprawozdanie finansowe Gminy Żukowice. Id: D72B3C6B-3EDC-4C75-80E0-3102A42ED6FB. Podpisany Strona 5
Nazwa i adres jednostki sprawozdawczej Gmina Żukowice Żukowice 148 67-231 ŻUKOWICE Numer identyfikacyjny REGON 390647386 BILANS z wykonania budżetu państwa, jednostki samorządu terytorialnego dzień Gmina ŻUKOWICE sporządzony na 31-12-2017 r. Adresat: Regionalna Izba Obrachunkowa we Wrocławiu Wysłać bez pisma przewodniego FDAC9C1AA1F60D67 AKTYWA Stan na początek roku Stan na koniec roku PASYWA Stan na początek roku Stan na koniec roku I Środki pienięże 739 726,60 655 478,92 I Zobowiązania 2 298 985,50 3 843 962,11 I.1 Środki pieniężne 739 726,60 655 478,92 I.1 Zobowiązania finansowe 2 297 631,96 3 841 551,80 I.1.1 Środki pieniężne budżetu 655 307,16 605 198,92 I.1.1 Krótkoterminowe (do 12 miesięcy) 0,00 27 518,00 I.1.2 Pozostałe środki pieniężne 84 419,44 50 280,00 I.1.2 Długoterminowe (powyżej 12 miesięcy) 2 297 631,96 3 814 033,80 II Należności i rozliczenia 57 978,26 51 248,12 I.2 Zobowiązania wobec budżetów 1 353,54 2 386,00 II.1 Należności finansowe I.3 Pozostałe zobowiązania 0,00 24,31 II.1.1 Krótkoterminowe (do 12 miesięcy) II Aktywa netto budżetu -1 717 464,64-3 329 327,07 II.1.2 Długoterminowe (powyżej 12 miesięcy) II.1 Wynik wykonania budżetu (+,-) -465 696,30-1 577 722,99 II.2 Należności od budżetów 56 178,70 46 292,00 II.1.1 Nadwyżka budżetu (+) II.3 Pozostałe należności i rozliczenia 1 799,56 4 956,12 II.1.2 Deficyt budżetu (-) -465 696,30-1 577 722,99 III Inne aktywa 0,00 27 518,00 II.1.3 Niewykonane wydatki (-) II.2 Wynik na operacjach niekasowych (+,-) II.3 Rezerwa na niewygasające wydatki 84 419,44 50 280,00 II.4 Środki z prywatyzacji II.5 Skumulowany wynik budżetu (+,-) -1 336 187,78-1 801 884,08 III Inne pasywa 216 184,00 219 610,00 Elżbieta Kątny 2018-04-26 skarbnik rok, miesiąc, dzień FDAC9C1AA1F60D67 Krzysztof Wołoszyn zarząd Strona 1 z 3 Id: D72B3C6B-3EDC-4C75-80E0-3102A42ED6FB. Podpisany Strona 6
Suma aktywów 797 704,86 734 245,04 Suma pasywów 797 704,86 734 245,04 Informacje uzupełniające: Symbol Opis Wartość 1 Udzielone gwarancje i poręczenia 0,00 2 Otrzymane gwarancje i poręczenia 0,00 3 Inne informacje istotne dla rzetelności i przejrzystości budżetu 0,00 Elżbieta Kątny 2018-04-26 skarbnik rok, miesiąc, dzień FDAC9C1AA1F60D67 Krzysztof Wołoszyn zarząd Strona 2 z 3 Id: D72B3C6B-3EDC-4C75-80E0-3102A42ED6FB. Podpisany Strona 7
Wyjaśnienia do bilansu Elżbieta Kątny 2018-04-26 skarbnik rok, miesiąc, dzień FDAC9C1AA1F60D67 Krzysztof Wołoszyn zarząd Strona 3 z 3 Id: D72B3C6B-3EDC-4C75-80E0-3102A42ED6FB. Podpisany Strona 8
Nazwa i adres jednostki sprawozdawczej Gmina Żukowice Żukowice 148 67-231 ŻUKOWICE Numer identyfikacyjny REGON 390647386 BILANS jednostki budżetowej i samorządowego zakładu budżetowego sporządzony na dzień 31-12-2017 r. Adresat: Regionalna Izba Obrachunkowa we Wrocławiu Wysłać bez pisma przewodniego D35610AE31219E03 AKTYWA Stan na początek roku Stan na koniec roku PASYWA Stan na początek roku Stan na koniec roku A Aktywa trwałe 22 965 044,60 25 112 846,07 A Fundusz 19 017 650,31 20 939 014,97 A.I Wartości niematerialne i prawne 7 978,67 13 845,23 A.I Fundusz jednostki 17 402 551,57 19 873 066,83 A.II Rzeczowe aktywa trwałe 22 798 678,80 24 952 102,77 A.II Wynik finansowy netto (+,-) 1 615 098,74 1 065 948,14 A.II.1 Środki trwałe 22 394 633,78 24 656 640,65 A.II.1 Zysk netto (+) 10 216 624,83 10 541 211,16 A.II.1.1 Grunty 942 080,64 1 053 975,30 A.II.2 Strata netto (-) -8 601 526,09-9 475 263,02 A.II.1.2 Budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej 21 256 727,81 23 173 366,58 A.III Nadwyżka środków obrotowych (-) A.II.1.3 Urządzenia techniczne i maszyny 152 153,12 173 786,44 A.IV Odpisy z wyniku finansowego (-) A.II.1.4 Środki transportu 2 940,00 214 050,00 A.V Fundusz mienia zlikwidowanych jednostek A.II.1.5 Inne środki trwałe 40 732,21 41 462,33 B Państwowe fundusze celowe A.II.2 Środki trwałe w budowie (inwestycje) A.II.3 Zaliczka na środki trwałe w budowie (inwestycje) 404 045,02 295 462,12 C Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania C.I Zobowiązania długoterminowe 4 953 131,37 5 007 129,96 A.III Należności długoterminowe 158 387,13 146 898,07 C.II Zobowiązania krótkoterminowe 4 953 131,37 5 007 129,96 A.IV Długoterminowe aktywa finansowe C.II.1 Zobowiązania z tytułu dostaw i usług 144 422,84 140 293,10 A.IV.1 Akcje i udziały A.IV.2 Inne papiery wartościowe A.IV.3 Inne długoterminowe aktywa finansowe A.V Wartość mienia zlikwidowanych jednostek C.II.2 Zobowiązania wobec budżetów C.II.3 Zobowiązania z tytułu ubezpieczeń i innych świadczeń C.II.4 Zobowiązania z tytułu wynagrodzeń C.II.5 Pozostałe zobowiązania 1 519 490,11 1 635 702,75 220 976,52 217 000,77 249 374,03 256 515,53 2 660 726,38 2 607 390,16 Elżbieta Kątny 2018-04-27 Krzysztof Wołoszyn (główny księgowy) (rok, miesiąc, dzień) D35610AE31219E03 (kierownik jednostki) Strona 1 z 5 Id: D72B3C6B-3EDC-4C75-80E0-3102A42ED6FB. Podpisany Strona 9
B Aktywa obrotowe 1 340 434,78 1 151 640,68 B.I Zapasy 4 628,41 4 662,41 B.I.1 Materiały 4 504,70 4 364,74 C.II.6 Sumy obce (depozytowe, zabezpieczenie wykonania umów) C.II.7 Rozliczenia z tytułu środków na wydatki budżetowe i z tytułu dochodów budżetowych C.III Rezerwy na zobowiązania 158 141,49 150 227,65 B.I.2 Półprodukty i produkty w toku D Fundusze specjalne 176 310,57 171 443,75 B.I.3 Produkty gotowe D.1 Zakładowy Fundusz Świadczeń Socjalnych 176 310,57 171 443,75 B.I.4 Towary 123,71 297,67 D.2 Inne fundusze B.II Należności krótkoterminowe 1 079 783,12 948 291,60 E Rozliczenia międzyokresowe 158 387,13 146 898,07 B.II.1 Należności z tytułu dostaw i usług 129 888,88 121 280,46 E.I Rozliczenia międzyokresowe przychodów 158 387,13 146 898,07 B.II.2 Należności od budżetów 77 366,77 7 448,23 E.II Inne rozliczenia międzyokresowe B.II.3 Należności z tytułu ubezpieczeń i innych świadczeń B.II.4 Pozostałe należności 872 527,47 819 562,91 B.II.5 Rozliczenia z tytułu środków na wydatki budżetowe i z tytułu dochodów budżetowych B.III Krótkoterminowe aktywa finansowe 228 623,06 197 893,29 B.III.1 Środki pieniężne w kasie B.III.2 Środki pieniężne na rachunkach bankowych B.III.3 Środki pieniężne państwowego funduszu celowego 228 623,06 197 893,29 B.III.4 Inne środki pieniężne B.III.5 Akcje lub udziały B.III.6 Inne papiery wartościowe B.III.7 Inne krótkoterminowe aktywa finansowe B.IV Rozliczenia międzyokresowe 27 400,19 793,38 Elżbieta Kątny 2018-04-27 Krzysztof Wołoszyn (główny księgowy) (rok, miesiąc, dzień) D35610AE31219E03 (kierownik jednostki) Strona 2 z 5 Id: D72B3C6B-3EDC-4C75-80E0-3102A42ED6FB. Podpisany Strona 10
Suma aktywów 24 305 479,38 26 264 486,75 Suma pasywów 24 305 479,38 26 264 486,75 A. Objaśnienie - wykazane w bilansie wartości aktywów trwałych i obrotowych są pomniejszone odpowiednio o umorzenie i odpisy aktualizujące. B. Informacje uzupełniające istotne dla rzetelności i przejrzystości sytuacji finansowej i majątkowej: Elżbieta Kątny 2018-04-27 Krzysztof Wołoszyn (główny księgowy) (rok, miesiąc, dzień) D35610AE31219E03 (kierownik jednostki) Strona 3 z 5 Id: D72B3C6B-3EDC-4C75-80E0-3102A42ED6FB. Podpisany Strona 11
Symbol Opis Wartość 1 Umorzenie wartości niematerialnych i prawnych 118 513,62 2 Umorzenie środków trwałych 16 784 927,37 3 Umorzenie pozostałych środków trwałych 1 887 730,45 4 Odpisy aktualizujące środki trwałe 0,00 5 Odpisy aktualizujące środki trwałe w budowie 0,00 6 Umorzenie księgozbiorów 77 159,74 6 Odpisy aktualizujące wartości niematerialne i prawne 0,00 7 Odpisy aktualizujące należności 2 343 564,26 Elżbieta Kątny 2018-04-27 Krzysztof Wołoszyn (główny księgowy) (rok, miesiąc, dzień) D35610AE31219E03 (kierownik jednostki) Strona 4 z 5 Id: D72B3C6B-3EDC-4C75-80E0-3102A42ED6FB. Podpisany Strona 12
Wyjaśnienia do bilansu Elżbieta Kątny 2018-04-27 Krzysztof Wołoszyn (główny księgowy) (rok, miesiąc, dzień) D35610AE31219E03 (kierownik jednostki) Strona 5 z 5 Id: D72B3C6B-3EDC-4C75-80E0-3102A42ED6FB. Podpisany Strona 13
Nazwa i adres jednostki sprawozdawczej Gmina Żukowice Żukowice 148 67-231 ŻUKOWICE Numer identyfikacyjny REGON 390647386 Rachunek zysków i strat jednostki (wariant porównawczy) sporządzony na na dzień 31-12-2017 r. Adresat: Regionalna Izba Obrachunkowa we Wrocławiu Wysłać bez pisma przewodniego 4FCEAE7F21F6C5B3 Stan na koniec roku poprzedniego Stan na koniec roku bieżącego A. Przychody netto z podstawowej działalności operacyjnej 15 907 781,43 15 719 543,26 A.I. Przychody netto ze sprzedaży produktów 38 420,10 40 014,80 Zmiana stanu produktów (zwiększenia - wartość dodatnia, zmniejszenie - A.II. wartość ujemna) A.III. Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki A.IV. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów A.V. Dotacje na finansowanie działalności podstawowej A.VI. Przychody z tytułu dochodów budżetowych 15 869 361,33 15 679 528,46 B. Koszty działalności operacyjnej 15 172 308,74 16 382 142,85 B.I. Amortyzacja 1 349 613,60 1 436 385,12 B.II. Zużycie materiałów i energii 905 407,14 1 099 770,17 B.III. Usługi obce 2 488 832,94 2 618 453,57 B.IV. Podatki i opłaty 465 676,67 446 472,60 B.V. Wynagrodzenia 4 750 912,70 5 008 166,16 B.VI. Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia dla pracowników 1 444 715,91 1 503 195,13 B.VII. Pozostałe koszty rodzajowe 197 529,24 49 085,25 B.VIII. Wartość sprzedanych towarów i materiałów B.IX. Inne świadczenia finansowane z budżetu 3 552 879,76 4 073 877,74 B.X. Pozostałe obciążenia 16 740,78 146 737,11 C. Zysk (strata) z działalności podstawowej (A - B) 735 472,69-662 599,59 D. Pozostałe przychody operacyjne 1 173 023,45 2 178 853,09 D.I. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 58 804,57 207 436,60 D.II. Dotacje D.III. Inne przychody operacyjne 1 114 218,88 1 971 416,49 E. Pozostałe koszty operacyjne 218 560,14 332 188,34 Elżbieta Kątny główny księgowy 2018-04-27 rok, miesiąc, dzień Krzysztof Wołoszyn kierownik jednostki 4FCEAE7F21F6C5B3 Strona 1 z 3 Id: D72B3C6B-3EDC-4C75-80E0-3102A42ED6FB. Podpisany Strona 14
Koszty inwestycji finansowanych ze środków własnych samorządowych E.I. zakładów budżetowych i dochodów jednostek budżetowych gromadzonych na wydzielonym rachunku E.II. Pozostałe koszty operacyjne 218 560,14 332 188,34 F. Zysk (strata) z działalności operacyjnej (C + D - E) 1 689 936,00 1 184 065,16 G. Przychody finansowe 98 998,74 88 663,06 G.I. Dywidendy i udziały w zyskach G.II. Odsetki 38 941,92 32 825,27 G.III. Inne 60 056,82 55 837,79 H. Koszty finansowe 173 836,00 206 780,08 H.I. Odsetki 58 190,11 105 214,61 H.II. Inne 115 645,89 101 565,47 K. K. Zysk (strata) brutto (F+G-H) 1 615 098,74 1 065 948,14 L. Podatek dochodowy Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) oraz M. nadwyżki środków obrotowych N. Zysk (strata) netto (K - L - M) 1 615 098,74 1 065 948,14 Informacje uzupełniające istotne dla oceny rzetelności i przejrzystości sytuacji finansowej: Symbol Opis Wartość 1 Informacje o kwocie i charakterze poszczególnych pozycji przychodów lub kosztów o nadzwyczajnej wartości lub które wystąpiły incydentalnie 0,00 Elżbieta Kątny główny księgowy 2018-04-27 rok, miesiąc, dzień Krzysztof Wołoszyn kierownik jednostki 4FCEAE7F21F6C5B3 Strona 2 z 3 Id: D72B3C6B-3EDC-4C75-80E0-3102A42ED6FB. Podpisany Strona 15
Wyjaśnienia do sprawozdania Elżbieta Kątny główny księgowy 2018-04-27 rok, miesiąc, dzień Krzysztof Wołoszyn kierownik jednostki 4FCEAE7F21F6C5B3 Strona 3 z 3 Id: D72B3C6B-3EDC-4C75-80E0-3102A42ED6FB. Podpisany Strona 16
Nazwa i adres jednostki sprawozdawczej Gmina Żukowice Żukowice 148 67-231 ŻUKOWICE Numer identyfikacyjny REGON 390647386 Zestawienie zmian w funduszu jednostki sporządzone na na dzień 31-12-2017 r. Adresat: Regionalna Izba Obrachunkowa we Wrocławiu Wysłać bez pisma przewodniego 475AE842ADD988BC Stan na koniec roku poprzedniego Stan na koniec roku bieżącego I. Fundusz jednostki na początku okresu (BO) 16 025 862,72 17 402 551,57 I.1. Zwiększenie funduszu (z tytułu) 29 707 912,96 33 259 047,73 I.1.1. Zysk bilansowy za rok ubiegły 7 973 875,00 10 216 624,83 I.1.2. Zrealizowane wydatki budżetowe 18 054 250,78 19 203 253,89 I.1.3. Zrealizowane płatności ze środków europejskich I.1.4. Środki na inwestycje 3 661 433,53 3 698 851,64 I.1.5. Aktualizacja wyceny środków trwałych 0,00 31 448,37 Nieodpłatnie otrzymane środki trwałe i środki trwałe w budowie oraz wartości I.1.6. 17 703,65 108 869,00 niematerialne i prawne I.1.7. Aktywa przejęte od zlikwidowanych lub połączonych jednostek I.1.8. Aktywa otrzymane w ramach centralnego zaopatrzenia I.1.9. Pozostałe odpisy z wyniku finansowego za rok bieżący I.1.10. Inne zwiększenia 65 I.2. Zmniejszenia funduszu jednostki (z tytułu) 28 331 224,02 30 788 532,47 I.2.1. Strata za rok ubiegły 6 248 129,24 8 601 526,09 I.2.2. Zrealizowane dochody budżetowe 17 666 558,89 17 661 445,83 I.2.3. Rozliczenie wyniku finansowego i środków obrotowych za rok ubiegły I.2.4. Dotacje i środki na inwestycje 4 189 826,62 4 279 151,63 I.2.5. Aktualizacja wyceny środków trwałych 0,00 39 069,00 Wartość sprzedanych i nieodpłatnie przekazanych środków trwałych i środków I.2.6. 136 543,57 42,86 trwałych w budowie oraz wartości niematerialnych i prawnych I.2.7. Pasywa przejęte od zlikwidowanych lub połączonych jednostek I.2.8. Aktywa przekazane w ramach centralnego zaopatrzenia I.2.9. Inne zmniejszenia 90 165,70 207 297,06 II. Fundusz jednostki na koniec okresu (BZ) 17 402 551,57 19 873 066,83 Elżbieta Kątny 2018-04-26 Krzysztof Wołoszyn główny księgowy rok, miesiąc, dzień kierownik jednostki 475AE842ADD988BC Strona 1 z 3 Id: D72B3C6B-3EDC-4C75-80E0-3102A42ED6FB. Podpisany Strona 17
III. Wynik finansowy netto za rok bieżący (+,-) 1 615 098,74 1 065 948,14 III.1. zysk netto (+) 10 216 624,83 10 541 211,16 III.2. strata netto (-) -8 601 526,09-9 475 263,02 Nadwyżka dochodów jednostek budżetowych, nadwyżka środków IV. obrotowych samorządowych zakładków budżetowych V. Fundusz (II+,-III-IV) 19 017 650,31 20 939 014,97 Informacje uzupełniające istotne dla oceny rzetelności i przejrzystości sytuacji finansowej : Elżbieta Kątny 2018-04-26 Krzysztof Wołoszyn główny księgowy rok, miesiąc, dzień kierownik jednostki 475AE842ADD988BC Strona 2 z 3 Id: D72B3C6B-3EDC-4C75-80E0-3102A42ED6FB. Podpisany Strona 18
Wyjaśnienia do sprawozdania Elżbieta Kątny 2018-04-26 Krzysztof Wołoszyn główny księgowy rok, miesiąc, dzień kierownik jednostki 475AE842ADD988BC Strona 3 z 3 Id: D72B3C6B-3EDC-4C75-80E0-3102A42ED6FB. Podpisany Strona 19
..... 2018-05-16..... Skarbnik Gminy rok-miesiąc-dzień Wójt Gminy Id: D72B3C6B-3EDC-4C75-80E0-3102A42ED6FB. Podpisany Strona 20
Uzasadnienie Zgodnie z art. 270 ust. 1 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych (Dz.U. z 2017 roku poz. 2077 ze zm.) sprawozdanie finansowe jednostki samorządu terytorialnego zarząd przekazuje organowi stanowiącemu jednostki samorządu terytorialnego, w terminie do dnia 31 maja roku następującego po roku budżetowym. Id: D72B3C6B-3EDC-4C75-80E0-3102A42ED6FB. Podpisany Strona 1