Dane dotyczące jednostki dominującej Grupy Kapitałowej oraz okresu sprawozdawczego i formy skonsolidowanego sprawozdania finansowego Nazwa jednostki dominującej Grupy Kapitałowej Ulica, nr budynku, [nr lokalu] ul. Lutosławskiego 17A Kod pocztowy 76200 Miejscowość Słupsk Sprawozdanie finansowe sporządzone za: III kwartał DATA POCZĄTKOWA Bieżący rok obrotowy 20160701 DATA KOŃCOWA 20160930 Poprzedni rok obrotowy 20150701 20150930 Data zatwierdzdenia sprawozdania finansowego do publikacji 20161110 Waluta sprawozdawcza Poziom zaokrągleń zastosowany w sprawozdaniu finansowym złoty polski (PLN) tysiące
PRZETWÓRSTWO TWORZYW SZTUCZNYCH PLASTBOX SA RAPORT KWARTALNY ZA III KWARTAŁ 2016 ROKU ZAWIERAJĄCY SKRÓCONE KWARTALNE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE Słupsk, 10 listopada 2016 roku
INFORMACJE OGÓLNE Informacje o Jednostce Dominującej oraz Grupie Kapitałowej Grupa Kapitałowa (dalej także jako "Grupa Kapitałowa", "Grupa") składa się z Przetwórstwa Tworzyw Sztucznych PlastBox SA ("PlastBox SA", "Spółka", "jednostka dominująca") i jej spółek zależnych. prowadzi działalność w formie spółki akcyjnej od 22 czerwca 1999 roku. Siedziba Spółki mieści się w Słupsku przy ul. Lutosławskiego 17 a. Spółka wpisana jest do Krajowego Rejestru Sądowego pod nr KRS 0000139210, postanowieniem Sądu Rejonowego w Gdańsku, XVI Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego z dnia 14.11.2002 r. Jednostce dominującej nadano numer statystyczny REGON 770703308. Podstawowym przedmiotem działalności Spółki według PKD 2222 Z, jest produkcja opakowań z tworzyw sztucznych. Klasa ta obejmuje produkcję wiader i skrzynek plastikowych. Oferta produkcyjna Spółki skierowana jest do odbiorców z przemysłu chemicznego (farb i lakierów) i spożywczego. Według klasyfikacji działalności przyjętej przez GPW S.A., Spółka działa w sektorze przemysłu chemicznego. Skład osobowy Zarządu na dzień 30.09.2016 r.: Grzegorz Pawlak Krzysztof Pióro Prezes Zarządu Wiceprezes, Członek Zarządu Skład osobowy Zarządu na dzień publikacji sprawozdania: Grzegorz Pawlak Krzysztof Pióro Prezes Zarządu Wiceprezes, Członek Zarządu Skład osobowy Rady Nadzorczej na dzień 30.09.2016 r.: Dariusz Głażewski Krzysztof Burszka Adam Laskowski Borys ArtariKolumb Iuliia Vlasenko Przewodniczący Rady Nadzorczej, Zastępca Przewodniczącego Rady Nadzorczej, Członek Rady Nadzorczej, Członek Rady Nadzorczej, Członek Rady Nadzorczej. Skład osobowy Rady Nadzorczej na dzień publikacji sprawozdania: Dariusz Głażewski Krzysztof Burszka Adam Laskowski Borys ArtariKolumb Iuliia Vlasenko Przewodniczący Rady Nadzorczej, Zastępca Przewodniczącego Rady Nadzorczej, Członek Rady Nadzorczej, Członek Rady Nadzorczej, Członek Rady Nadzorczej. PlastBox Ukraina Sp. z o.o. (zwana dalej jednostką zależną) prowadzi działalność w formie spółki z ograniczoną odpowiedzialnością od 28 kwietnia 2004 roku. Siedziba spółki mieści się na Ukrainie, w Czernichowie ul. Uszyńskiego 14. Spółka została zarejestrowana przez Komitet Wykonawczy Czernichowskiej Rady Miejskiej pod numerem rejestracyjnym 11997. Podstawowym przedmiotem działalności spółki jest produkcja artykułów z masy plastikowej. Dyrekcję spółki stanowi Dyrektor Grzegorz Pawlak. Czas działania spółki nie jest oznaczony. Przetwórstwo Tworzyw Sztucznych Plast Box SA posiada 100% udziałów w jednostce zależnej PlastBox Ukraina Sp. z o.o. PlastBox Development Sp. z o.o. (zwana dalej jednostką zależną) prowadzi działalność pod obecną nazwą, w formie spółki z ograniczoną odpowiedzialnością od 21 grudnia 2006 roku. Siedziba spółki mieści się w Słupsku przy ul. Lutosławskiego 18. Spółka wpisana jest do Krajowego Rejestru Sądowego pod nr KRS 0000197071, postanowieniem Sądu Rejonowego GdańskPółnoc, VIII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego z dnia 25.02.2004 r. Podstawowym przedmiotem działalności spółki jest pośrednictwo w obrocie nieruchomościami. Zarząd spółki na dzień 30.09.2016 r. stanowili: Prezes Krzysztof Pióro, Członek Zarządu Krzysztof Kmita, Członek Zarządu Piotr Czembor. Skład osobowy na dzień publikacji sprawozdania: Prezes Krzysztof Pióro, Członek Zarządu Krzyszto Kmita, Członek Zarządu Piotr Czembor. Czas działania spółki nie jest oznaczony. posiada 77,78% udziałów w jednostce zależnej PlastBox Development Sp. z o.o. PlastBox Apartments Sp. z o.o. (zwana dalej jednostką zależną) prowadzi działalność w formie spółki z ograniczoną odpowiedzialnością od 05 grudnia 2007 roku. Siedziba spółki mieści się w Słupsku przy ul. Lutosławskiego 17A. Spółka wpisana jest do Krajowego Rejestru Sądowego pod nr KRS 0000295299, postanowieniem Sądu Rejonowego GdańskPółnoc, VIII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego z dnia 18.02.2007 r. Podstawowym przedmiotem działalności spółki jest kupno i sprzedaż nieruchomości na własny rachunek. Zarząd spółki na dzień 30.09.2016 r. stanowi Prezes Krzysztof Pióro. Skład osobowy na dzień publikacji sprawozdania: Prezes Krzysztof Pióro. Czas działania spółki nie jest oznaczony. posiada 100% udziałów w jednostce zależnej PlastBox Apartments Sp. z o.o. W okresie 9 miesięcy zakończonym 30.09.2016 roku nie było zmian w strukturze Grupy w stosunku do 31.12.2015 roku. Czas działania jednostki dominującej i Grupy Kapitałowej Przetwórstwo Tworzyw Sztucznych PlastBox S.A. nie jest oznaczony. Skonsolidowane sprawozdanie finansowe obejmuje dane za 01.07 roku. Porównawcze dane finansowe dotyczące rachunku zysków i strat, sprawozdania z całkowitych dochodów, rachunku przepływów pieniężnych oraz zestawienia ze zmian w kapitale własnym prezentowane są za 01.01. r. Porównawcze dane finansowe dotyczące sprawozdania z sytuacji finansowej prezentowane są na dzień 31.12.2015 roku i 30.09.2015 roku. 3
Prezentowane sprawozdanie finansowe jest sprawozdaniem skonsolidowanym obejmującym jednostkę dominującą Przetwórstwo Tworzyw Sztucznych PlastBox SA, jednostki zależne: PlastBox Ukraina Sp. z o.o., PlastBox Development Sp. z o.o. oraz PlastBox Apartments Sp. z o.o. Konsolidacja dokonana została metodą pełną. W okresie objętym niniejszym raportem spółki Grupy Kapitałowej nie uczestniczyły w procesach łączenia i podziału podmiotów gospodarczych. Skonsolidowane sprawozdanie finansowe za prezentowany okres zostało sporządzone przy założeniu, że działalność gospodarcza spółek Grupy Kapitałowej będzie kontynuowana w dającej się przewidzieć przyszłości i na dzień zatwierdzenia niniejszego sprawozdania finansowego nie istnieją żadne przesłanki wskazujące na zagrożenie tej działalności. Skonsolidowany rachunek zysków i strat sporządzany jest w wariancie kalkulacyjnym. Rachunek przepływów pieniężnych sporządzany jest metodą pośrednią. Skonsolidowane sprawozdanie finansowe sporządza się i dokumentację konsolidacyjną przechowuje się w siedzibie jednostki dominującej, ul. Lutosławskiego 17a, 76200 w Słupsku. Zgodność sprawozdania finansowego z Międzynarodowymi Standardami Rachunkowości, waluta sprawozdawcza oraz zastosowany poziom zaokrągleń Niniejsze skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało sporządzone zgodnie z Międzynarodowym Standardem Rachunkowości nr 34 "Śródroczna Sprawozdawczość Finansowa" zatwierdzonym przez UE ("MSR 34"). Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe nie obejmuje wszystkich informacji oraz ujawnień wymaganych w rocznym sprawozdaniu finansowym i należy je czytać łącznie ze skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym Grupy Kapitałowej za rok zakończony 31 grudnia 2015 roku zatwierdzonym do publikacji w dniu 21 marca 2016 roku. Śródroczny wynik finansowy może nie odzwierciedlać w pełni możliwego do zrealizowania wyniku finansowego za rok obrotowy. Zasady (polityki) rachunkowości zastosowane do sporządzenia skróconego śródrocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego są spójne z tymi, które zastosowano przy sporządzaniu rocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej za rok zakończony 31 grudnia 2015 roku, z wyjątkiem zastosowania następujących nowych lub zmienionych standardów oraz interpretacji obowiązujących dla okresów rocznych rozpoczynających się w dniu lub po 1 stycznia 2016 roku. Zmiany wynikające z przeglądu MSSF 20102012 obejmujące: Zmiany do MSSF 8 Segmenty operacyjne Zmiany stosowane są retrospektywnie i wyjaśniają, że: Jednostka powinna ujawnić osąd Zarządu w procesie stosowania kryteriów łączenia segmentów operacyjnych opisanych w paragrafie 12 MSSF 8, włączając krótki opis segmentów, które zostały połączone oraz opis cech ekonomicznych segmentów wykorzystanych podczas analizy podobieństwa segmentów o Uzgodnienie aktywów segmentu z całkowitymi aktywami jednostki wymagane tylko wtedy, gdy dane te są przedstawiane głównemu organowi odpowiedzialnemu za podejmowanie decyzji operacyjnych. Uzgodnienie aktywów segmentu z całkowitymi aktywami jednostki wymagane jest tylko wtedy, gdy dane te są przedstawiane głównemu organowi odpowiedzialnemu za podejmowanie decyzji operacyjnych. Zmiany do MSR 16 Rzeczowe aktywa trwałe oraz MSR 38 Aktywa niematerialne Zmiany mają zastosowanie retrospektywne i wyjaśniają, że składnik aktywów może zostać przeszacowany na podstawie pozyskanych danych obserwowalnych poprzez skorygowanie wartości bilansowej brutto składnika aktywów do wartości rynkowej lub przez określenie wartości bilansowej brutto proporcjonalnie tak, że uzyskana wartość bilansowa odpowiada wartości rynkowej. Dodatkowo, umorzenie stanowi różnicę między wartością brutto a wartością bilansową aktywa. Zmiana dotyczy wyceny rzeczowych aktywów trwałych i aktywów niematerialnych zgodnie z modelem wartości przeszacowanej. Spółka nie stosuje tego modelu i w związku z tym zastosowanie tych zmian nie miało wpływu na sytuację finansową ani wyniki działalności Spółki. Zmiany do MSSF 13 Wycena do wartości godziwej Zmiany doprecyzowują, że usunięcie paragrafu B5.4.12 z MSSF 9 Instrumenty finansowe: ujmowanie i wycena nie miało na celu zmiany wymagań dotyczących wyceny krótkoterminowych należności i zobowiązań. W związku z powyższym, jednostki w dalszym ciągu posiadają możliwość wyceny krótkoterminowych nieoprocentowanych zobowiązań i należności w wartości nominalnej, jeżeli efekt dyskonta nie miałby istotnego wpływu na prezentowane dane finansowe. Zastosowanie tych zmian nie miało wpływu na sytuację finansową ani wyniki działalności Spółki. Zmiany do MSR 24 Ujawnienie informacji o podmiotach powiązanych Zmiany mają zastosowanie retrospektywne i wyjaśniają, że jednostka zarządzająca (świadcząca usługi kluczowego personelu kierowniczego) jest traktowana jako jednostka powiązana na potrzeb ujawnień dotyczących jednostek powiązanych. Dodatkowo jednostka, która korzysta z usług świadczonych przez jednostkę zarządzającą jest zobowiązana do ujawnienia kosztów poniesionych z tego tytułu. Spółka nie korzysta z usług świadczonych przez jednostkę zarządzającą. Zmiany wynikające z przeglądu MSSF 20122014 obejmujące: Zmiany do MSSF 5 Aktywa trwałe przeznaczone do sprzedaży oraz działalność zaniechana Aktywa (lub grupy do zbycia) są zazwyczaj zbyte przez sprzedaż lub wydanie właścicielom. Zmiany precyzują, że zmiana jednej z metod na inną nie będzie traktowana jako nowy plan zbycia, a będzie kontynuacją pierwotnego planu. Zastosowanie tych zmian nie miało wpływu na sytuację finansową ani wyniki działalności Spółki. Zmiany do MSR 34 Śródroczna sprawozdawczość finansowa Zmiany wyjaśniają, że wymogi dotyczące ujawnień śródrocznych mogą zostać spełnione zarówno poprzez zamieszczenie odpowiednich ujawnień w śródrocznym sprawozdaniu finansowym bądź dodanie referencji pomiędzy śródrocznym sprawozdaniem finansowym a innym raportem (np. sprawozdaniem z działalności Zarządu). Pozostałe informacje w ramach śródrocznego sprawozdania finansowego muszą być dostępne dla użytkowników na tych samych zasadach oraz w tym samym czasie, w jakim dostępne jest śródroczne sprawozdanie finansowe. Zastosowanie tych zmian nie miało wpływu na sytuację finansową ani wyniki działalności Spółki. 4
Zmiany do MSR 16 oraz MSR 38 Wyjaśnienie dopuszczalnych metod amortyzacji Zmiany wyjaśniają zasady zawarte w MSR 16 i MSR 38 mówiące o tym, że metoda amortyzacji oparta na przychodach odzwierciedla sposób, w jaki jednostka osiąga korzyści ekonomiczne generowane przez składnik aktywów, a nie oczekiwany sposób wykorzystywania przyszłych korzyści ekonomicznych wynikających ze składnika aktywów. W rezultacie, metoda oparta na przychodach nie może być stosowana do amortyzacji środków trwałych i tylko w pewnych okolicznościach jej zastosowanie może być poprawne w odniesieniu do amortyzacji aktywów niematerialnych. Zmiany mają zastosowanie prospektywne. Zastosowanie tych zmian nie miało wpływu na sytuację finansową ani wyniki działalności Spółki. Zmiany do MSR 27 Metoda praw własności w jednostkowym sprawozdaniu finansowym Zmiany umożliwiają jednostkom na ujmowanie w jednostkowych sprawozdaniach finansowych inwestycji w podmiotach zależnych, stowarzyszonych oraz we wspólnych przedsięwzięciach przy zastosowaniu metody praw własności. Podmioty, które stosują MSSF i zdecydują się na wprowadzenie zmiany sposobu ujmowania inwestycji na metodę praw własności zastosują tę zmianę retrospektywnie. Jednostka nie zastosowała w sprawozdaniu jednostkowym opcji wprowadzonej przez zmianę. Zmiany do MSR 1 Ujawnienia Zmiany doprecyzowują istniejące wymogi MSR 1 dotyczące: istotności, agregacji i sum częściowych, kolejności not, agregacji informacji o udziale w pozostałych całkowitych dochodach jednostek stowarzyszonych i wspólnych przedsięwzięć rozliczanych według metody praw własności ujawnienie w jednej linii. Ponadto, zmiany wyjaśniają wymogi, które mają zastosowanie, gdy dodatkowe sumy częściowe są prezentowane w sprawozdaniu z sytuacji finansowej i rachunku zysków i strat oraz sprawozdaniu z innych całkowitych dochodów Zastosowanie tych zmian nie miało wpływu na sytuację finansową ani wyniki działalności Spółki. Ponadto następujące nowe lub zmienione standardy oraz interpretacje obowiązują dla okresów rocznych rozpoczynających się po 1 stycznia 2015 roku, jednak nie dotyczą informacji prezentowanych i ujawnianych w sprawozdaniu finansowym Spółki: Zmiany do MSR 16 i MSR 41 Rolnictwo: rośliny produkcyjne Zmiana dotyczy ujęcia roślin produkcyjnych. Zmiany do MSSF 11 Rozliczenie nabycia udziału we wspólnej działalności Zmiana dotyczy ujęcia przez wspólnika wspólnego działania nabytych udziałów we wspólnym działaniu. Zmiany do MSR 19 Programy określonych świadczeń: składki pracownicze Zmiana dotyczy ujęcia świadczeń wnoszonych przez pracowników lub osoby trzecie przy ujmowaniu programów określonych świadczeń. Zmiany wynikające z przeglądu MSSF 20122014 obejmujące: Zmiany do MSSF 7 Instrumenty finansowe: ujawnianie informacji I. Kontrakty usługowe zmiana wyjaśnia,że umowa oświadczenie usług, która obejmuje opłatę może stanowić kontynuację zaangażowania w aktywo finansowe. II. Zastosowanie zmian do MSSF 7 (wydanych w grudniu 2011 roku) do skróconego śródrocznego sprawozdania finansowego. Zmiany do MSR 19 Świadczenia pracownicze Zmiana dotyczy szacowania stopy dyskonta. Grupa Kapitałowa nie zdecydowała się na wcześniejsze zastosowanie żadnego innego standardu, interpretacji lub zmiany, która została opublikowana, lecz nie weszła dotychczas w życie w świetle przepisów Unii Europejskiej. Zarząd Grupy Kapitałowej potwierdza, że prezentowane sprawozdanie finansowe w sposób rzetelny przedstawia sytuację finansową, wyniki oraz przepływy środków pieniężnych. Walutą sprawozdawczą i prezentacji niniejszego skonsolidowanego sprawozdania finansowego jest złoty polski, a wszystkie kwoty wyrażone są w tysiącach złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej). Zatwierdzenie sprawozdania finansowego Niniejsze skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej zostało zatwierdzone do publikacji przez Zarząd Jednostki Dominującej pod datą 10 listopad 2016 r. ZMIANY ZASAD RACHUNKOWOŚCI W OKRESIE OD 01.07 DO 30.09.2016 ROKU W okresie 01.07. r. nie wystąpiły zmiany zasad rachunkowości. 5
STRUKTURA ORGANIZACYJNA GRUPY KAPITAŁOWEJ PlastBox SA 100 % 77,78 % PlastBox Ukraina Sp. z o.o. 100% PlastBox Apartments Sp. z o.o. PlastBox Development Sp. z o.o. 6
SKRÓCONY KWARTALNY SKONSOLIDOWANY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT ZA OKRES OD 01.07. DO 30.09.2016 ROKU Wariant kalkulacyjny stan na 30.09.2016 koniec III kwartału 2016 za 01.07.2016 do 30.09.2016 stan na 30.09.2015 koniec III kwartału 2015 za 01.07.2015 do 30.09.2015 Działalność kontynuowana Przychody ze sprzedaży 116 217 39 866 108 006 34 822 Przychody ze sprzedaży wyrobów 110 548 37 925 103 038 33 279 Przychody ze sprzedaży usług 455 285 220 70 Przychody ze sprzedaży towarów i materiałów 5 214 1 656 4 748 1 473 Koszt własny sprzedaży (koszt sprzedanych produktów, usług, towarów i materiałów) 85 715 29 725 81 901 27 609 Koszt wytworzenia sprzedanych wyrobów 82 545 28 679 79 311 26 733 Koszt sprzedanych usług 193 160 38 7 Koszt sprzedanych towarów i materiałów 2 977 886 2 552 869 Zysk (strata) brutto ze sprzedaży 30 502 10 141 26 105 7 213 Koszty sprzedaży 7 862 2 623 6 403 2 207 Koszty ogólnego zarządu 11 227 3 939 9 511 3 228 Zysk (strata) ze sprzedaży 11 413 3 579 10 191 1 778 Pozostałe przychody operacyjne 903 295 1 123 544 Pozostałe koszty operacyjne 444 (80) 1 403 210 Zysk (strata) na działalności operacyjnej 11 872 3 954 9 911 2 112 Przychody finansowe 117 37 8 Koszty finansowe 1 651 746 3 878 461 Zysk (strata) przed opodatkowaniem 10 338 3 245 6 041 1 651 Podatek dochodowy (2 009) (653) (1 097) (245) część bieżąca 1 995 504 916 41 część odroczona 14 149 181 204 Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej 8 329 2 592 4 944 1 406 Działalność zaniechana Zysk (strata) netto z działalności zaniechanej Zysk (strata) netto 8 329 2 592 4 944 1 406 Zysk (strata) netto, z tego przypadający: 8 329 2 592 4 944 1 406 akcjonariuszom podmiotu dominującego 8 329 2 592 4 945 1 406 podmiotom nieposiadającym kontroli 0 0 1 0 Zysk (strata) netto na jedną akcję zwykłą dotyczący akcjonariuszy jednostki dominującej: PLN / akcję PLN / akcję PLN / akcję PLN / akcję z działalności kontynuowanej podstawowy 0,20 0,06 0,12 0,03 Słupsk, 10 listopada 2016 roku Edyta Badowska Główny Księgowy... Osoba, której powierzono prowadzenie ksiąg rachunkowych Grzegorz Pawlak Prezes Zarządu Krzysztof Pióro Wiceprezes Członek Zarządu................................................ Zarząd 7
SKRÓCONE KWARTALNE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW ZA OKRES OD 01.01. DO 30.09.2016 ROKU za 01.01.2016 do 30.09.2016 za 01.01.2015 do 30.09.2015 Zysk (strata) netto za okres 8 329 4 944 Inne całkowite dochody (1 552) (4 531) Pozycje podlegające przeklasyfikowaniu do zysku/(straty) w kolejnych okresach sprawozdawczych: Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży Różnice kursowe z przeliczenia jednostki zagranicznej (1 552) (4 531) Zabezpieczenie przepływów pieniężnych Podatek dochodowy dotyczący innych całkowitych dochodów Inne całkowite dochody netto podlegające przeklasyfikowaniu do zysku/(straty) w kolejnych okresach sprawozdawczych Pozycje niepodlegające przeklasyfikowaniu do zysku/(straty) w kolejnych okresach sprawozdawczych: Zyski/(straty) aktuarialne dotyczące programów określonych świadczeń Zysk/(strata) netto dotycząca zabezpieczeń przepływów pieniężnych Przeszacowanie gruntów i budynków Podatek dochodowy dotyczący innych całkowitych dochodów Inne całkowite dochody netto niepodlegające przeklasyfikowaniu do zysku/(straty) w kolejnych okresach sprawozdawczych CAŁKOWITY DOCHÓD ZA OKRES 6 777 przypadające na akcjonariuszy podmiotu dominującego 6 777 przypadające podmiotom nieposiadającym kontroli 413 413 Całkowite dochody jednostki dominującej ogółem za okres 6 777 413 Średnia ważona liczba akcji zwykłych (w tys. szt.) 41 941 41 941 Całkowite dochody jednostki dominującej ogółem za okres na jedną akcję zwykłą (w zł) 0,16 0,01 Słupsk, 10 listopada 2016 roku Edyta Badowska Główny Księgowy... Osoba, której powierzono prowadzenie ksiąg rachunkowych Grzegorz Pawlak Prezes Zarządu Krzysztof Pióro Wiceprezes Członek Zarządu.................. Zarząd 8
SKRÓCONE KWARTALNE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ NA DZIEŃ 30.09.2016 ROKU na dzień na dzień na dzień na dzień 30.09.2016 30.06.2016 30.09.2015 31.12.2015 Aktywa AKTYWA TRWAŁE 83 037 84 324 87 076 86 571 Wartości niematerialne 1 321 1 319 1 467 1 413 Wartość firmy jednostek podporządkowanych Rzeczowe aktywa trwałe 66 296 67 414 72 250 69 671 Nieruchomości inwestycyjne 12 112 12 112 12 112 12 112 Pozostałe długoterminowe aktywa finansowe 49 53 82 64 Należności długoterminowe 12 12 14 13 Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 3 247 3 414 1 151 3 298 AKTYWA OBROTOWE 66 178 67 016 51 891 48 445 Zapasy 31 511 33 355 22 305 25 197 Należności z tytułu dostaw i usług 29 251 29 568 22 083 18 329 Należności z tytułu bieżącego podatku dochodowego 7 Pozostałe należności krótkoterminowe 2 023 1 560 1 129 1 738 Pozostałe krótkoterminowe aktywa finansowe 20 21 23 21 Rozliczenia międzyokresowe 622 617 546 355 Środki pieniężne i ich ekwiwalenty 2 751 1 895 5 805 2 798 AKTYWA RAZEM 149 215 151 340 138 967 135 016 Pasywa na dzień na dzień na dzień na dzień 30.09.2016 30.06.2016 30.09.2015 31.12.2015 KAPITAŁ WŁASNY 78 814 77 596 73 172 75 817 Kapitał własny przypadający akcjonariuszom jednostki dominującej 76 283 75 065 70 641 73 286 Kapitał podstawowy 41 941 41 941 41 941 41 941 Pozostały kapitał zapasowy 40 371 40 371 38 981 38 981 Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny 52 57 64 57 Wynik finansowy roku obrotowego 8 329 5 737 4 944 9 151 Różnice kursowe z przeliczenia jednostki zagranicznej (26 995) (25 626) (23 890) (25 443) Niepodzielony wynik finansowy 12 585 12 585 8 601 8 599 Udziały niedające kontroli 2 531 2 531 2 531 2 531 ZOBOWIĄZANIA 70 401 73 744 65 795 59 199 Zobowiązania długoterminowe 14 747 15 892 19 722 18 415 Długoterminowe kredyty i pożyczki 2 410 2 977 4 751 4 164 Pozostałe długoterminowe zobowiązania finansowe 5 013 5 641 7 621 6 802 Długoterminowe rezerwy na zobowiązania z tytułu świadczeń pracowniczych 128 128 118 128 Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 4 588 4 449 4 281 4 447 Rozliczenia międzyokresowe bierne 2 608 2 697 2 951 2 874 Zobowiązania krótkoterminowe 55 654 57 852 46 073 40 784 Krótkoterminowe kredyty i pożyczki 17 494 17 099 12 784 11 228 Pozostałe krótkoterminowe zobowiązania finansowe 2 704 2 879 3 175 3 204 Zobowiązania z tytuły dostaw i usług 31 615 34 151 26 659 23 681 Zobowiązania z tytułu bieżącego podatku dochodowego 309 358 60 32 Pozostałe zobowiązania krótkoterminowe 1 750 1 713 1 781 1 589 Rezerwy krótkoterminowe 1 190 883 863 574 Rozliczenia międzyokresowe bierne 592 769 751 476 PASYWA RAZEM 149 215 151 340 138 967 135 016 Słupsk, 10 listopada 2016 roku Edyta Badowska Główny Księgowy... Osoba, której powierzono prowadzenie ksiąg rachunkowych Grzegorz Pawlak Prezes Zarządu Krzysztof Pióro Wiceprezes Członek Zarządu... Zarząd 9
SKRÓCONY KWARTALNY SKONSOLIDOWANY RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH ZA OKRES OD 01.07 DO 30.09.2016 ROKU Metoda pośrednia Nota od 01.01.2016 od 01.07.2016 za okres od 01.01.2015 od 01.07.2015 Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej Zysk przed opodatkowaniem 10 338 3 245 6 041 1 651 Korekty: 6 018 2 065 7 050 2 124 Amortyzacja wartości niematerialnych 151 50 202 95 Amortyzacja środków trwałych 5 032 1 727 4 875 1 589 (Zysk) strata na działalności inwestycyjnej, w tym na sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych (15) 528 76 (Zysk) strata z tytułu różnic kursowych 110 34 580 91 Koszty odsetek i dywidendy naliczone 740 254 865 273 Środki pieniężne z działalności operacyjnej przed uwzględnieniem zmian w kapitale obrotowym 16 356 5 310 13 091 3 775 Zmiana stanu zapasów (5 753) 1 987 4 618 2 051 Zmiana stanu należności (11 992) (959) (1 756) 1 065 Zmiana stanu zobowiązań 8 808 (1 740) (1 906) 384 Zmiana stanu rezerw 643 209 535 56 Inne korekty, w tym z tytułu rozliczeń międzyokresowych (373) (267) (531) (230) Środki pieniężne wygenerowane w toku działalności operacyjnej 7 689 4 540 14 051 7 101 Zapłacony podatek dochodowy (1 713) (538) (615) (142) Środki pieniężne netto z działalności operacyjnej 5 976 4 002 13 436 6 959 Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej Wydatki na nabycie wartości niematerialnych (61) (54) (2) (2) Wydatki na nabycie rzeczowych aktywów trwałych (2 614) (1 383) (2 907) (839) Wpływy ze sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych 7 23 (11) Inne wpływy inwestycyjne 11 11 Inne wydatki inwestycyjne Otrzymane odsetki 8 9 (1) Środki pieniężne netto wykorzystane w działalności inwestycyjnej (2 660) (1 437) (2 866) (840) Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej Wpływy z tytułu zaciągnięcia kredytów i pożyczek 9 202 989 1 444 975 Inne wpływy finansowe Spłaty kredytów i pożyczek (4 726) (1 127) (3 330) (1 133) Spłata zobowiązań z tytułu leasingu finansowego (2 289) (803) (1 514) (23) Odsetki zaplacone (741) (255) (864) (274) Dywidendy wypłacone (3 775) (3 775) (3 775) Środki pieniężne netto z działalności finansowej (2 329) (1 196) (8 039) (4 230) Zwiększenie (zmniejszenie) netto stanu środków pieniężnych i ekwiwalentów środków pieniężnych 987 1 369 2 531 1 889 Środki pieniężne i ich ekwiwalenty na początek okresu 2 798 1 895 4 043 5 503 Zmiana stanu środków pieniężnych i ich ekwiwalentów z tytułu różnic kursowych (1 034) (513) (769) (1 587) Środki pieniężne i ich ekwiwalenty na koniec okresu 2 751 2 751 5 805 5 805 Słupsk, 10 listopada 2016 roku Grzegorz Pawlak Prezes Zarządu Edyta Badowska Główny Księgowy Krzysztof Pióro Wiceprezes Członek Zarządu...... Osoba, której powierzono prowadzenie ksiąg rachunkowych Zarząd 10
SKRÓCONE KWARTALNE SKONSOLIDOWANE ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM NA DZIEŃ 30.09.2016 ROKU Noty Kapitał podstawowy Saldo na dzień 01.01.2016 roku 41 941 57 38 981 (25 443) 17 750 73 286 2 531 75 817 Zmiany zasad (polityki) rachunkowości Korekta błędu Saldo po zmianach Zmiany w kapitale własnym w okresie od 01.01. roku 41 941 57 38 981 (25 443) 17 750 73 286 2 531 75 817 Dywidendy (3 775) (3 775) (3 775) Przekazanie wyniku finansowego na kapitał 1 390 (1 390) Korekty konsolidacyjne (5) (5) (5) Razem transakcje z właścicielami (5) 1 390 (5 165) (3 780) (3 780) Zysk netto za 01.01. roku 8 329 8 329 8 329 Inne całkowite dochody: (1 552) (1 552) (1 552) Inne całkowite dochody za 01.01. roku (1 552) (1 552) (1 552) Razem całkowite dochody (1 552) 8 329 6 777 6 777 Saldo na dzień 30.09.2016 roku 41 941 52 40 371 (26 995) 8 329 12 585 76 283 2 531 78 814 Saldo na dzień 01.07.2016 roku 41 941 57 40 371 (25 626) 5 737 12 585 75 065 2 531 77 596 Zmiany zasad (polityki) rachunkowości Korekta błędu Saldo po zmianach 41 941 57 40 371 (25 626) 5 737 12 585 75 065 2 531 77 596 Zmiany w kapitale własnym w okresie od 01.07. roku Korekty konsolidacyjne (5) (5) (5) Razem transakcje z właścicielami (5) (5) (5) Zysk netto za 01.07. roku 2 592 2 592 2 592 Inne całkowite dochody: Inne całkowite dochody za 01.07. roku (1 369) (1 369) (1 369) (1 369) (1 369) (1 369) Razem całkowite dochody (1 369) 2 592 1 223 1 223 Saldo na dzień 30.09.2016 roku 41 941 52 40 371 (26 995) 8 329 12 585 76 283 2 531 78 814 Akcje własne () Kapitał przypadający na udziałowców jednostki dominującej Kapitał z aktualizacji wyceny Pozostały kapitał zapasowy Różnice kursowe z przeliczenia jednostki zagranicznej Wynik finansowy roku obrotowego Niepodzielony wynik finansowy Razem Udziały niedające kontroli Kapitał własny razem 11
Saldo na dzień 01.01.2015 roku 41 941 85 38 974 (20 508) 13 329 73 821 2 531 76 352 Zmiany zasad (polityki) rachunkowości Korekta błędu 1 149 (946) 203 203 Saldo po zmianach dane przekształcone Zmiany w kapitale własnym w okresie od 01.01. roku 41 941 85 38 974 (19 359) 12 383 74 024 2 531 76 555 Umorzenie akcji własnych Dywidendy (3 775) (3 775) (3 775) Rozwiązanie kapitału rezerwowego Przekazanie wyniku finansowego na kapitał 7 (7) Korekty konsolidacyjne (21) (21) (21) Razem transakcje z właścicielami (21) 7 (3 782) (3 796) (3 796) Zysk netto za 01.01. roku 4 944 4 944 4 944 Różnice kursowe z przeliczenia straty z lat ubiegłych Inne całkowite dochody: (4 531) (4 531) (4 531) Inne całkowite dochody za 01.01. roku (4 531) (4 531) (4 531) Razem całkowite dochody (4 531) 4 944 413 413 Saldo na dzień 30.09.2015 roku 41 941 64 38 981 (23 890) 4 944 8 601 70 641 2 531 73 172 Saldo na dzień 01.07.2015 roku 41 941 64 38 981 (23 863) 3 538 8 601 69 262 2 531 71 793 Zmiany zasad (polityki) rachunkowości Korekta błędu Saldo po zmianach 41 941 64 38 981 (23 863) 3 538 8 601 69 262 2 531 71 793 Zmiany w kapitale własnym w okresie od 01.07 roku Umorzenie akcji własnych Rozwiązanie kapitału rezerwowego Razem transakcje z właścicielami Zysk netto za 01.07 roku 1 406 1 406 1 406 Inne całkowite dochody: (27) (27) (27) Inne całkowite dochody za 01.01. roku (27) (27) (27) Razem całkowite dochody (27) 1 406 1 379 1 379 Saldo na dzień 30.09.2015 roku 41 941 64 38 981 (23 890) 4 944 8 601 70 641 2 531 73 172 Słupsk, 10 listopada 2016 roku Edyta Badowska Główny Księgowy... Osoba, której powierzono prowadzenie ksiąg rachunkowych Grzegorz Pawlak Prezes Zarządu Krzysztof Pióro Wiceprezes Członek Zarządu... Zarząd 12
SKRÓCONY KWARTALNY JEDNOSTKOWY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT ZA OKRES OD 01.07. DO 30.09.2016 ROKU Wariant kalkulacyjny stan na 30.09.2016 koniec III kwartału 2016 za 01.07.2016 do 30.09.2016 stan na 30.09.2015 koniec III kwartału 2015 za 01.07.2015 do 30.09.2015 Działalność kontynuowana Przychody ze sprzedaży 102 584 34 416 92 301 31 730 Przychody ze sprzedaży wyrobów 90 130 29 521 82 918 26 920 Przychody ze sprzedaży usług 617 316 302 101 Przychody ze sprzedaży towarów i materiałów 11 837 4 579 9 081 4 709 Koszt własny sprzedaży (koszt sprzedanych produktów, usług, towarów i materiałów) 79 540 27 188 74 625 26 220 Koszt wytworzenia sprzedanych wyrobów 68 618 22 875 66 305 21 922 Koszt sprzedanych usług 326 197 114 32 Koszt sprzedanych towarów i materiałów 10 596 4 116 8 206 4 266 Zysk (strata) brutto ze sprzedaży 23 044 7 228 17 676 5 510 Koszty sprzedaży 6 221 2 059 5 131 1 783 Koszty ogólnego zarządu 9 577 3 369 7 768 2 636 Zysk (strata) ze sprzedaży 7 246 1 800 4 777 1 091 Pozostałe przychody operacyjne 996 446 856 536 Pozostałe koszty operacyjne 278 (139) 575 120 Zysk (strata) na działalności operacyjnej 7 964 2 385 5 058 1 507 Przychody finansowe 107 37 Koszty finansowe 683 236 846 225 Zysk (strata) przed opodatkowaniem 7 388 2 186 4 212 1 282 Podatek dochodowy (1 487) (436) (886) (250) część bieżąca 1 572 325 833 40 część odroczona (85) 111 53 210 Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej 5 901 1 750 3 326 1 032 Działalność zaniechana Zysk (strata) netto z działalności zaniechanej Zysk (strata) netto 5 901 1 750 3 326 1 032 Słupsk, 10 listopada 2016 roku Edyta Badowska Główny Księgowy... Osoba, której powierzono prowadzenie ksiąg rachunkowych Grzegorz Pawlak Prezes Zarządu Krzysztof Pióro Wiceprezes Członek Zarządu................................................ Zarząd 13
SKRÓCONE KWARTALNE JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW ZA OKRES OD 01.01. DO 30.09.2016 ROKU za 01.01.2016 do 30.09.2016 za 01.01.2015 do 30.09.2015 Zysk (strata) netto za okres 5 901 3 326 Inne całkowite dochody Pozycje podlegające przeklasyfikowaniu do zysku/(straty) w kolejnych okresach sprawozdawczych: Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży Zabezpieczenie przepływów pieniężnych Podatek dochodowy dotyczący innych całkowitych dochodów Inne całkowite dochody netto podlegające przeklasyfikowaniu do zysku/(straty) w kolejnych okresach sprawozdawczych Pozycje niepodlegające przeklasyfikowaniu do zysku/(straty) w kolejnych okresach sprawozdawczych: Zyski/(straty) aktuarialne dotyczące programów określonych świadczeń Zysk/(strata) netto dotycząca zabezpieczeń przepływów pieniężnych Przeszacowanie gruntów i budynków Podatek dochodowy dotyczący innych całkowitych dochodów Inne całkowite dochody netto niepodlegające przeklasyfikowaniu do zysku/(straty) w kolejnych okresach sprawozdawczych Inne całkowite dochody netto CAŁKOWITY DOCHÓD ZA OKRES 5 901 3 326 Słupsk, 10 listopada 2016 roku Edyta Badowska Główny Księgowy... Osoba, której powierzono prowadzenie ksiąg rachunkowych Grzegorz Pawlak Prezes Zarządu Krzysztof Pióro Wiceprezes Członek Zarządu.................. Zarząd 14
SKRÓCONE KWARTALNE JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ NA DZIEŃ 30.09.2016 ROKU na dzień na dzień na dzień na dzień 30.09.2016 30.06.2016 30.09.2015 31.12.2015 Aktywa AKTYWA TRWAŁE 102 740 103 061 106 172 104 826 Wartości niematerialne 1 303 1 295 1 432 1 385 Rzeczowe aktywa trwałe 49 492 49 849 52 935 51 722 Nieruchomości inwestycyjne 42 42 42 42 Udziały w jednostkach zależnych 51 349 51 349 51 349 51 349 Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 554 526 414 328 AKTYWA OBROTOWE 53 494 54 001 42 142 39 064 Zapasy 22 865 22 887 16 165 17 565 Należności z tytułu dostaw i usług 26 321 28 307 20 248 17 916 Należności z tytułu bieżącego podatku dochodowego 7 Pozostałe należności krótkoterminowe 2 002 1 306 514 1 174 Rozliczenia międzyokresowe 524 417 455 321 Środki pieniężne i ich ekwiwalenty 1 782 1 084 4 760 2 081 AKTYWA RAZEM 156 234 157 062 148 314 143 890 Pasywa na dzień na dzień na dzień na dzień 30.09.2016 30.06.2016 30.09.2015 31.12.2015 KAPITAŁ WŁASNY 92 002 90 252 88 036 89 875 Kapitał własny przypadający akcjonariuszom/udziałowcom jednostki dominującej 92 002 90 252 88 036 89 875 Kapitał podstawowy 41 941 41 941 41 941 41 941 Pozostały kapitał zapasowy 43 606 43 606 42 216 42 216 Kapitał z aktualizacji wyceny (15) (15) (16) (16) Akcje własne Wynik finansowy roku obrotowego 5 901 4 151 3 326 5 165 Niepodzielony wynik finansowy 569 569 569 569 Udziały niedające kontroli ZOBOWIĄZANIA 64 232 66 810 60 278 54 015 Zobowiązania długoterminowe 13 663 14 637 18 006 16 879 Długoterminowe kredyty i pożyczki 1 855 2 266 3 670 3 202 Pozostałe długoterminowe zobowiązania finansowe 5 013 5 641 7 621 6 802 Długoterminowe rezerwy na zobowiązania z tytułu świadczeń pracowniczych 128 128 118 128 Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 4 461 4 322 4 154 4 320 Rozliczenia międzyokresowe bierne 2 206 2 280 2 443 2 427 Zobowiązania krótkoterminowe 50 569 52 173 42 272 37 136 Krótkoterminowe kredyty i pożyczki 16 929 16 374 11 826 10 461 Pozostałe krótkoterminowe zobowiązania finansowe 2 704 2 879 3 175 3 204 Zobowiązania z tytuły dostaw i usług 28 111 30 116 24 571 21 276 Zobowiązania z tytułu bieżącego podatku dochodowego 135 104 32 Pozostałe zobowiązania krótkoterminowe 1 264 1 316 1 370 1 384 Rezerwy krótkoterminowe 960 751 677 452 Rozliczenia międzyokresowe bierne 466 633 621 359 PASYWA RAZEM 156 234 157 062 148 314 143 890 Słupsk, 10 listopada 2016 roku Edyta Badowska Główny Księgowy... Osoba, której powierzono prowadzenie ksiąg rachunkowych Grzegorz Pawlak Prezes Zarządu Krzysztof Pióro Wiceprezes Członek Zarządu... Zarząd 15
SKRÓCONY KWARTALNY JEDNOSTKOWY RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH ZA OKRES OD 01.07. DO 30.09.2016 ROKU Metoda pośrednia Nota od 01.01.2016 od 01.07.2016 za okres od 01.01.2015 od 01.07.2015 Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej Zysk przed opodatkowaniem 7 388 2 186 4 212 1 282 Korekty: 5 107 1 726 5 144 1 807 Amortyzacja wartości niematerialnych 139 46 144 47 Amortyzacja środków trwałych 4 385 1 478 4 176 1 424 (Zysk) strata na działalności inwestycyjnej, w tym na sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych (7) 234 76 (Zysk) strata z tytułu różnic kursowych (59) (27) (145) 23 Koszty odsetek i dywidendy naliczone 649 229 735 237 Środki pieniężne z działalności operacyjnej przed uwzględnieniem zmian w kapitale obrotowym 12 495 3 912 9 356 3 089 Zmiana stanu zapasów (5 300) 22 1 965 2 292 Zmiana stanu należności (9 233) 1 290 (586) (20) Zmiana stanu zobowiązań 6 716 (2 056) 1 417 133 Zmiana stanu rezerw 507 208 494 62 Inne korekty, w tym z tytułu rozliczeń międzyokresowych (316) (348) (482) (479) Środki pieniężne wygenerowane w toku działalności operacyjnej 4 869 3 028 12 164 5 077 Zapłacony podatek dochodowy (1 430) (294) (624) (142) Środki pieniężne netto z działalności operacyjnej 3 439 2 734 11 540 4 935 Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej Wydatki na nabycie wartości niematerialnych (57) (54) Wydatki na nabycie rzeczowych aktywów trwałych (2 155) (1 121) (2 358) (521) Wpływy ze sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych 7 23 Środki pieniężne netto wykorzystane w działalności inwestycyjnej (2 205) (1 175) (2 335) (521) Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej Wpływy z tytułu zaciągnięcia kredytów i pożyczek 6 468 555 1 200 731 Spłaty kredytów i pożyczek (1 347) (411) (1 613) (527) Spłata zobowiązań z tytułu leasingu finansowego (2 289) (803) (1 514) (23) Odsetki zaplacone (649) (229) (735) (237) Dywidendy wypłacone (3 775) (3 775) (3 775) Inne wpływy finansowe Środki pieniężne netto z działalności finansowej (1 592) (888) (6 437) (3 831) Zwiększenie (zmniejszenie) netto stanu środków pieniężnych i ekwiwalentów środków pieniężnych (358) 671 2 768 583 Środki pieniężne i ich ekwiwalenty na początek okresu 2 081 1 084 1 847 4 200 Zmiana stanu środków pieniężnych i ich ekwiwalentów z tytułu różnic kursowych 59 27 145 (23) Środki pieniężne i ich ekwiwalenty na koniec okresu 1 782 1 782 4 760 4 760 Słupsk, 10 listopada 2016 roku Grzegorz Pawlak Prezes Zarządu Edyta Badowska Główny Księgowy Krzysztof Pióro Wiceprezes Członek Zarządu...... Osoba, której powierzono prowadzenie ksiąg rachunkowych Zarząd 16
SKRÓCONE KWARTALNE ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM NA DZIEŃ 30.09.2016 ROKU Kapitał przypadający na udziałowców jednostki dominującej Noty Kapitał podstawowy Akcje własne () Pozostały kapitał zapasowy Kapitał z aktualizacji wyceny Wynik finansowy roku obrotowego Niepodzielony wynik finansowy Razem Kapitał własny razem Saldo na dzień 01.01.2016 roku 41 941 42 216 (16) 5 734 89 875 89 875 Zmiany zasad (polityki) rachunkowości Korekta błędu Saldo po zmianach 41 941 42 216 (16) 5 734 89 875 89 875 Zmiany w kapitale własnym w okresie od 01.01. roku Emisja akcji Emisja akcji w związku z realizacją opcji (program płatności akcjami) Wycena opcji (program płatności akcjami) Nabycie akcji własnych Zmiana struktury grupy kapitałowej transakcje z mniejszością Dywidendy (3 775) (3 775) (3 775) Utworzenienie kapitału rezerwowego Przekazanie wyniku finansowego na kapitał 1 390 (1 390) Pozostałe zmiany 1 Razem transakcje z właścicielami 1 390 1 (5 165) (3 774) (3 774) Zysk netto za 01.01. roku 5 901 5 901 5 901 Inne całkowite dochody: Inne całkowite dochody za 01.01. roku Podatek dochodowy odnoszący się do składników innych dochodów całkowitych Razem całkowite dochody 5 901 5 901 5 901 Saldo na dzień 30.09.2016 roku 41 941 43 606 (15) 5 901 569 92 002 92 002 Saldo na dzień 01.07.2016 roku 41 941 43 606 (15) 4 151 569 90 252 90 252 Zmiany zasad (polityki) rachunkowości Korekta błędu Saldo po zmianach 41 941 43 606 (15) 4 151 569 90 252 90 252 Zmiany w kapitale własnym w okresie od 01.07. roku Razem transakcje z właścicielami Zysk netto za okres 01.07. roku 1 750 1 750 1 750 Inne całkowite dochody: Inne całkowite dochody za 01.07. roku Podatek dochodowy odnoszący się do składników innych dochodów całkowitych Razem całkowite dochody 1 750 1 750 1 750 Saldo na dzień 30.09.2016 roku 41 941 43 606 (15) 5 901 569 92 002 92 002 17
Saldo na dzień 01.01.2015 roku 41 941 42 209 (16) 3 782 87 916 87 916 Zmiany zasad (polityki) rachunkowości Korekta błędu 569 569 569 Saldo po zmianach 41 941 42 209 (16) 4 351 88 485 88 485 Zmiany w kapitale własnym w okresie od 01.01. roku Umorzenie akcji własnych Dywidendy (3 775) (3 775) (3 775) Rozwiązanie kapitału rezerwowego Przekazanie wyniku finansowego na kapitał 7 (7) Razem transakcje z właścicielami 7 (3 782) (3 775) (3 775) Zysk netto za 01.01. roku 3 326 3 326 3 326 Inne całkowite dochody: Inne całkowite dochody za 01.01. roku Podatek dochodowy odnoszący się do składników innych dochodów całkowitych Razem całkowite dochody 3 326 3 326 3 326 Saldo na dzień 30.09.2015 roku 41 941 42 216 (16) 3 326 569 88 036 88 036 Saldo na dzień 01.07.2015 roku 41 941 42 216 (16) 2 294 569 87 004 87 004 Zmiany zasad (polityki) rachunkowości Korekta błędu Saldo po zmianach 41 941 42 216 (16) 2 294 569 87 004 87 004 Zmiany w kapitale własnym w okresie od 01.07. roku Umorzenie akcji własnych Rozwiązanie kapitału rezerwowego Razem transakcje z właścicielami Zysk netto za 01.07. roku 1 032 1 032 1 032 Inne całkowite dochody: Inne całkowite dochody za 01.07. roku Podatek dochodowy odnoszący się do składników innych dochodów całkowitych Razem całkowite dochody 1 032 1 032 1 032 Saldo na dzień 30.09.2015 roku 41 941 42 216 (16) 3 326 569 88 036 88 036 Słupsk, 10 listopada 2016 roku Edyta Badowska Główny Księgowy... Osoba, której powierzono prowadzenie ksiąg rachunkowych Grzegorz Pawlak Prezes Zarządu Krzysztof Pióro Wiceprezes Członek Zarządu... Zarząd 18
Wybrane dane finansowe prezentowane w sprawozdaniu finansowym przeliczono na walutę Euro w następujący sposób: Pozycje dotyczące rachunku zysków i strat oraz rachunku przepływów pieniężnych za bieżący okres sprawozdawczy (w nawiasie za poprzedni okres sprawozdawczy) przeliczono według kursu stanowiącego średnią arytmetyczną średnich kursów ogłaszanych przez NBP obowiązujących na ostatni dzień miesiąca. Kurs ten wynosił 1 EURO = 4,3687 zł (1 EURO = 4,1585 zł) WYBRANE DANE FINANSOWE WRAZ Z PRZELICZENIEM NA EURO Pozycje bilansowe przeliczono według średniego kursu ogłoszonego przez NBP, obowiązującego na dzień bilansowy bieżącego okresu sprawozdawczego (w nawiasie za poprzedni okres sprawozdawczy). Kurs ten wynosił 1 EURO = 4,3120 zł (1 EURO = 4,2615 ) tys. PLN tys. EUR 30.09.2016 30.09.2015 30.09.2016 30.09.2015 Przychody ze sprzedaży 116 217 108 006 26 602 25 972 Zysk (strata) z działalności operacyjnej 11 872 9 911 2 718 2 383 Zysk (strata) brutto 10 338 6 041 2 366 1 453 Zysk (strata) netto 8 329 4 944 1 907 1 189 Przepływy środków pieniężnych netto z działalności operacyjnej 5 976 13 436 1 368 3 231 Przepływy środków pieniężnych netto z działalności inwestycyjnej (2 660) (2 866) (609) (689) Przepływy środków pieniężnych netto z działalności finansowej (2 329) (8 039) (533) (1 933) Zmiana stanu środków pieniężnych i ich ekwiwalentów 987 2 531 226 609 30.09.2016 31.12.2015 30.09.2016 31.12.2015 Aktywa razem 149 215 135 016 34 605 31 683 Zobowiązania długoterminowe 14 747 18 415 3 420 4 321 Zobowiązania krótkoterminowe 55 654 40 784 12 907 9 570 Kapitał własny 76 283 75 817 17 691 17 791 Kapitał zakładowy 41 941 41 941 9 727 9 842 Liczba akcji w tys. szt. 41 941 41 941 41 941 41 941 30.09.2016 30.09.2015 30.09.2016 30.09.2015 Zysk (strata) przypadający na jedną akcję (w zł / EUR) 0,20 0,12 0,05 0,03 30.09.2016 31.12.2015 30.09.2016 31.12.2015 Wartość księgowa na jedną akcję (w zł / EUR) 1,82 1,81 0,42 0,42 SEGMENTY DZIAŁALNOŚCI BRANŻOWE I GEOGRAFICZNE W OKRESIE OD 01.07 DO 30.09.2016 ROKU Standard MSSF 8 " Segmenty operacyjne" wymaga ujawnienia danych dotyczących segmentów operacyjnych Grupy Kapitałowej, opartych na raportach wewnętrznych służących podejmowaniu decyzji dotyczących alokacji zasobów i ocenie wyników segmentów operacyjnych. Grupa Kapitałowa dzieli działalność na następujące segmenty operacyjne: według kryterium branżowego wiadra skrzynki inne wyroby z tworzyw sztucznych pozostałe skrzynki według kryterium terytorialnego Polska kraje Unii Europejskiej kraje Europy Wschodniej pozostałe Zgodnie z MSSF 8 wyniki segmentów operacyjnych wynikają z wewnętrznych raportów weryfikowanych okresowo przez Zarząd Spółki dominującej. Zarząd Spółki dominującej analizuje wyniki segmentów operacyjnych na poziomie zysku (straty) z działalności operacyjnej. Pomiar wyników segmentów operacyjnych stosowany w kalkulacjach zarządczych zbieżny jest z zasadami rachunkowości zastosowanymi przy sporządzaniu skonsolidowanego sprawozdania finansowego. Grupa Kapitałowa odstąpiła od alokowania aktywów do działalności wydzielonych segmentów. Zgodnie ze zmianą regulacji podział aktywów i pasywów na segmenty ujawniany jest jedynie wtedy, gdy taki podział jest regularnie raportowany Zarządowi Spółki. 19
Kryterium branżowe Wiadra Skrzynie Inne wyroby z tworzyw sztucznych Pozostałe suma za 01.01. roku Przychody od klientów zewnętrznych 95 047 12 872 Przychody ze sprzedaży między segmentami Przychody ogółem 95 047 12 872 Koszt wytworzenia sprzedanych produktów 70 699 9 889 Wartość sprzedanych towarów i materiałów Koszty sprzedaży 6 244 230 Koszty ogólnego zarządu 9 656 1 159 Wynik operacyjny segmentu 8 448 1 594 za 01.07. roku Przychody od klientów zewnętrznych 32 416 4 663 Przychody ze sprzedaży między segmentami Przychody ogółem 32 416 4 663 Koszt wytworzenia sprzedanych produktów 24 792 3 564 Wartość sprzedanych towarów i materiałów Koszty sprzedaży 1 955 149 Koszty ogólnego zarządu 3 447 304 Wynik operacyjny segmentu 2 222 646 za 01.01. roku Przychody od klientów zewnętrznych 86 652 9 142 Przychody ze sprzedaży między segmentami Przychody ogółem 86 652 9 142 Koszt wytworzenia sprzedanych produktów 67 682 6 693 Wartość sprzedanych towarów i materiałów Koszty sprzedaży 5 362 64 Koszty ogólnego zarządu 7 891 1 106 Wynik operacyjny segmentu 5 717 1 279 za 01.07. roku Przychody od klientów zewnętrznych 31 076 1 902 Przychody ze sprzedaży między segmentami Przychody ogółem 31 076 1 902 Koszt wytworzenia sprzedanych produktów 25 234 1 310 Wartość sprzedanych towarów i materiałów Koszty sprzedaży 1 867 24 Koszty ogólnego zarządu 2 730 406 Wynik operacyjny segmentu 1 245 162 2 498 5 800 116 217 2 498 5 800 116 217 1 845 305 82 738 2 977 2 977 258 1 130 7 862 190 222 11 227 205 1 166 11 413 715 2 072 39 866 715 2 072 39 866 487 (4) 28 839 886 886 182 337 2 623 142 46 3 939 (96) 807 3 579 7 260 7 260 4 944 322 322 4 952 4 952 30 2 552 655 192 108 006 108 006 79 349 2 552 6 403 9 511 1 672 1 523 10 191 317 1 527 34 822 317 203 1 527 (7) 34 822 26 740 27 869 289 869 2 207 31 56 61 315 3 228 1 778 20
Kryterium geograficznej lokalizacji klientów Polska UE (oprócz Polski) Europa Wschodnia Pozostałe Suma za 01.01. roku Przychody od klientów zewnętrznych 48 080 41 447 26 035 655 116 217 Przychody ze sprzedaży między segmentami Przychody ogółem 48 080 41 447 26 035 655 116 217 Koszt wytworzenia sprzedanych produktów 37 090 29 721 15 598 329 82 738 Wartość sprzedanych towarów i materiałów 284 156 2 537 2 977 Koszty sprzedaży 3 358 2 829 1 630 45 7 862 Koszty ogólnego zarządu Wynik operacyjny segmentu za 01.07. roku Przychody od klientów zewnętrznych 16 072 13 391 10 249 154 39 866 Przychody ze sprzedaży między segmentami Przychody ogółem 16 072 13 391 10 249 154 Koszt wytworzenia sprzedanych produktów 12 601 9 708 6 534 (4) 28 839 Wartość sprzedanych towarów i materiałów 108 73 705 886 Koszty sprzedaży 1 155 919 538 11 2 623 Koszty ogólnego zarządu 1 772 1 751 402 14 3 939 Wynik operacyjny segmentu 436 940 2 070 za 01.01. roku 133 3 579 Przychody od klientów zewnętrznych 47 968 38 450 20 513 1 075 108 006 Przychody ze sprzedaży między segmentami Przychody ogółem Koszt wytworzenia sprzedanych produktów 37 737 28 987 11 828 797 79 349 Wartość sprzedanych towarów i materiałów 814 617 1 121 2 552 Koszty sprzedaży 2 876 2 339 1 122 66 6 403 Koszty ogólnego zarządu 4 484 3 773 1 163 91 9 511 Wynik operacyjny segmentu za 01.07. roku Przychody od klientów zewnętrznych 13 949 12 874 7 659 340 34 822 Przychody ze sprzedaży między segmentami Przychody ogółem 13 949 12 874 7 659 340 34 822 Koszt wytworzenia sprzedanych produktów 11 106 9 981 5 255 398 26 740 Wartość sprzedanych towarów i materiałów 229 228 412 869 Koszty sprzedaży 920 832 433 22 2 207 Koszty ogólnego zarządu 1 526 1 232 444 26 3 228 Wynik operacyjny segmentu 168 601 1 115 (106) 1 778 5 218 2 130 47 968 3 986 38 450 2 057 2 734 4 755 1 196 58 11 227 5 074 223 11 413 5 279 20 513 1 075 39 866 108 006 121 10 191 Uzgodnienie wyników segmentów operacyjnych z wynikiem z działalności operacyjnej Grupy Kapitałowej, zaprezentowanym w skonsolidowanym rachunku zysków i strat, ujawnione zostało w poniższej tabeli. 21
od 01.01.2016 od 01.07.2016 od 01.01.2015 od 01.07.2015 Wynik operacyjny segmentów 11 413 3 579 10 191 1 778 Korekty: wyłączenie przychodów pomiędzy jedn. powiązanymi wyłączenie kosztów pomiędzy jedn. powiązanymi rezerwa na bonus z tytułu sprzedaży Pozostałe przychody nie przypisane do segmentów 903 295 1 123 Pozostałe koszty nie przypisane do segmentów () (444) 80 (1 403) (210) Wyłączenia wyniku z transakcji pomiędzy segmentami Korekty razem Zysk (strata) z działalności operacyjnej 11 872 3 954 9 911 Przychody finansowe 117 37 8 Koszty finansowe () (1 651) (746) (3 878) Udział w wyniku finansowym jednostek wycenianych metodą praw własności (+/) Pozostałe wyłączenia 544 2 112 (461) Zysk (strata) przed opodatkowaniem 10 338 3 245 6 041 1 651 INFORMACJE DOTYCZĄCE NABYCIA I ZBYCIA POZYCJI RZECZOWYCH AKTYWÓW TRWAŁYCH W OKRESIE OD 01.07 DO 30.09.2016 ROKU Nabycie pozycji aktywów trwałych PTS "PlastBox" SA, w tym: droga i plac magazynowy gniazdo 01B6 modernizacja robotów nowy robot wtryskarka 118 modernizacja wtryskarek 71 modernizacja form portiernia 34 wyposażenie 19 pompa 18 system podawania tworzywa 14 odbierak 14 hala TW4 11 modernizacja rączkarki 5 pozostałe w okresie od 01.07.2016 inwestycja refaktura (26) 1 059 357 259 107 98 66 12 Nabycie pozycji aktywów trwałych "PlastBox Ukraina" Sp. z o.o., w tym: 118 środki trwałe 118 Zbycie pozycji aktywów trwałych PTS "PlastBox" SA, w tym: brak Zbycie pozycji aktywów trwałych PTS "PlastBox Ukraina" Sp. z o.o., w tym: brak 22
INFORMACJE DOTYCZĄCE ZOBOWIĄZAŃ NA RZECZ DOKONANIA ZAKUPU RZECZOWYCH AKTYWÓW TRWAŁYCH W OKRESIE OD 01.07 DO 30.09.2016 ROKU Zobowiązania dotyczące zakupionych aktywów trwałych PTS "PlastBox" SA, w tym: droga i plac magazynowy modernizacja wtryskarek w okresie od 01.07.2016 1 318 gniazdo 01B6 319 modernizacja form portiernia 42 wyposażenie 23 pompa 22 system podawania tworzywa odbierak hala TW4 modernizacja rączkarki 6 pozostałe modernizacja robotów 131 nowy robot wtryskarka 118 inwestycja refaktura (9) 433 121 87 81 18 17 13 14 Zobowiązania dotyczące zakupionych aktywów trwałych "PlastBox Ukraina" Sp. z o.o., w tym: nieruchomości maszyny i urządzenia środki transportu pozostałe INFORMACJE DOTYCZĄCE TOCZĄCYCH SIĘ SPRAW SĄDOWYCH W OKRESIE OD 01.07 DO 30.09.2016 ROKU 5 5 Przychód Koszt Prowadzone z powództwa PTS PlastBox SA dotycząca zapłaty należności postępowanie upadłościowe postępowanie upadłościowe postępowanie upadłościowe Prowadzone przeciwko PTS PlastBox SA tytułem odszkodowania Prowadzone z powództwa "PlastBox Ukraina" Sp. z o.o. brak Prowadzone przeciwko "PlastBox Ukraina" Sp. z o.o. brak Prowadzone z powództwa "PlastBox Apartments" Sp. z o.o. brak Prowadzone przeciwko "PlastBox Apartments" Sp. z o.o. brak Prowadzone z powództwa "PlastBox Development" Sp. z o.o. brak Prowadzone przeciwko "PlastBox Development" Sp. z o.o. brak 30 188 18 19 7 INFORMACJE DOTYCZĄCE KOREKTY BŁĘDÓW PODSTAWOWYCH ZAWARTYCH W UPRZEDNIO PODAWANYCH DANYCH FINANSOWYCH nie wystąpiły Wartość błędu INFORMACJE DOTYCZĄCE ZYSKÓW I STRAT NADZWYCZAJNYCH W OKRESIE OD 01.07 DO 30.09.2016 ROKU nie wystąpiły w okresie od 01.07.2016 23