FINANSOWANIE DZIAŁALNOŚCI JEDNOSTEK POMOCNICZYCH MIASTA
Ustawy Ustawa z dnia 8 marca 1990 r. o samorządzie gminnym Dz.U.2013.594 (ze zmianami) Ustawa z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych Dz.U.2013.885 (ze zmianami) Ustawa z dnia 29 stycznia 2004 r. Prawo zamówień publicznych Dz.U.2013.907 (ze zmianami)
Akty prawa miejscowego STATUT MIASTA POZNANIA Uchwała nr LXXX/202/V/2010 Rady Miasta Poznania z dnia 9 listopada 2010 r. Uchwały Rady Miasta Poznania Uchwała nr LXXIX/1182/V/2010 Rady Miasta Poznania z dnia 12 października 2010 r. w sprawie: szczegółowych zasad naliczania środków budżetowych na realizację zadań przez jednostki pomocnicze Miasta osiedla oraz szczegółowych uprawnień do prowadzenia gospodarki finansowej przez osiedla, zmieniona uchwałą nr XLIX/748/VI/2013 Rady Miasta Poznania z dnia 16 kwietnia 2013 r. Uchwała nr LXXIX/1181/V/2010 Rady Miasta Poznania z dnia 12 października 2010 r. w sprawie: zasad przyznawania diet i zwrotów kosztów podróży służbowej dla członków organów jednostek pomocniczych osiedli.
Zarządzenia Prezydenta Miasta dotyczące: 1. trybu i zasad planowania zadań, monitorowania realizacji zadań i sprawozdawczości z ich wykonania przez jednostki pomocnicze Miasta osiedla, 2. organizacji konkursu na dofinansowanie zadań inwestycyjnych jednostek pomocniczych Miasta osiedli, 3. procedur ustalania środków, planowania, realizacji i kontroli w zakresie zadań powierzonych osiedlom, 4. współpracy z wydziałami i jednostkami organizacyjnymi Miasta 5. obiegu i kontroli dokumentów finansowo księgowych, 6. przekazywania Prezydentowi informacji z realizacji zadań projektowych, 7. zamówień publicznych realizowanych przez Urząd Miasta Poznania, 8. w sprawie ewidencji i ochrony mienia ruchomego,
ŚRODKI FINANSOWE Uchwała nr LXXIX/1182/V/2010 Rady Miasta Poznania z dnia 12 października 2010 r. w sprawie: szczegółowych zasad naliczania środków budżetowych na realizację zadań przez jednostki pomocnicze Miasta osiedla oraz szczegółowych uprawnień do prowadzenia gospodarki finansowej przez osiedla, zmieniona uchwałą nr XLIX/748/VI/2013 Rady Miasta Poznania z dnia 16 kwietnia 2013 r.
Środki wolne środki naliczone proporcjonalnie do liczby mieszkańców, środki naliczone proporcjonalnie do powierzchni osiedla, 5% udziału w dochodzie z podatku od nieruchomości z wyłączeniem budowli, 60% udziału w należności z podatku od nieruchomości ustalonej dla nowo oddanych do użytku budynków w pierwszym roku powstania obowiązku podatkowego, dochody z mienia komunalnego przekazanego osiedlu do korzystania i zarządzania na zasadach określonych w Statucie Miasta oraz statutach osiedli, darowizny na rzecz Miasta przekazane przesz darczyńców z przeznaczeniem dla danego osiedla.
Środki wolne naliczone na rok 2015 L.p. Osiedla Środki ogółem z tego: Środki naliczone proporcjonalnie do liczby ludności oraz powierzchni osiedla Środki z tytułu udziału w podatku od nieuchomości 1. 2. 3. 4. 5. 1. Antoninek-Zieliniec-Kobylepole 859 382 144 165 715 217 2. Chartowo 702 901 188 882 514 019 3. Główna 756 824 53 972 702 852 4. Głuszyna 411 277 81 311 329 966 5. Krzesiny-Pokrzywno-Garaszewo 285 247 50 860 234 387 6. Ostrów Tumski- Śródka - Zawady- Komandoria 222 507 56 661 165 846 7. Rataje 1 011 160 282 863 728 297 8. Starołęka - Minikowo - Marlewo 635 783 118 016 517 767 9. Szczepankowo-Spławie-Krzesinki 552 491 113 880 438 611 10. Warszawskie - Pomet - Maltańskie 475 499 71 311 404 188 11. Żegrze 416 224 139 880 276 344
Środki celowe Środki celowe przeznaczone na realizację zadań powierzonych osiedlom w zakresie: remontów miejskich placówek oświatowych, konserwacji miejskich zieleńców, obiektów małej architektury, remontów miejskich chodników i dróg, Środki uzyskane w drodze konkursu na zadania inwestycyjne Zarządzenie nr 412/2013/P Prezydenta Miasta Poznania z dnia 7 czerwca 2013 r. Zarządzenie określa sposób powoływania komisji, terminy, wymagania formalne jakie musi spełnić wniosek, druk wniosku, minimalny udział środków osiedla, maksymalną wysokość dofinansowania, itp..
PRZYGOTOWANIE PLANU WYDATKÓW
Procedura planowania Uchwała Rady Miasta Poznania Wydział Budżetu i Analiz Merytoryczne wydziały i jednostki organizacyjne Miasta Wydział Wspierania Jednostek Pomocniczych Miasta Osiedle
Przeznaczenie środków Środki wolne naliczone proporcjonalnie do liczby mieszkańców i powierzchni: tworzenia więzi lokalnych, funkcjonowanie i rozwój infrastruktury technicznej, lokalnych dróg, chodników i parkingów, oświaty, kultury, sportu, rekreacji, porządku i bezpieczeństwa, skwerów, zieleńców, parków,itp.. Środki stanowiące udział w podatku od nieruchomości: inwestycje tj. na nabycie lub wytworzenie środka trwałego albo jego ulepszenie polegające na przebudowie, rozbudowie, modernizacji lub rekonstrukcji powodującej, że wartość użytkowa tego środka po zakończeniu ulepszenia przewyższa wartość użytkową przed ulepszeniem, zwiększenie środków celowych, udział osiedla w konkursie, wydatki związane z utrzymaniem, remontami oraz wyposażeniem składników majątkowych Miasta,
PROJEKT PLANU NA ROK Osiedla załącznik do uchwały Nr.. Naliczone proporcjonalnie do liczby ludności i powierzchni Osiedla Środki wolne Naliczone z tytułu udziału w podatku od nieruchomości Inne środki (podać jakie) z tytułu I. ZADANIA REALIZOWANE BEZPOŚREDNIO PRZEZ OSIEDLE kwota Zakres rzeczowy zadania Kwota Źródło finansowania * Ogółem naliczone środki wolne Plan wydatków osiedla suma * P - z proporcjonalnie do liczby ludności i powierzchni Osiedla N - z podatku od nieruchomości II. ZADANIA PROPONOWANE DO REALIZACJI JEDNOSTKOM ORGANIZACYJNYM Zakres rzeczowy zadania Kwota Jednostka organizacyjna Źródło finansowania * suma 1+ 2 * P - z proporcjonalnie do liczby ludności i powierzchni Osiedla N - z podatku od nieruchomości III. WKŁAD WŁASNY NA ZADANIE KONKURSOWE "GRANTOWE" Jednostka Zakres rzeczowy zadania Kwota organizacyjna Źródło finansowania * * P - z proporcjonalnie do liczby ludności i powierzchni Osiedla N - z podatku od nieruchomości IV. PODSUMOWANIE (I.+II.+III.) WYDATKI OGÓŁEM w tym: I. Zadania realizowane bezpośrednio przez Osiedle II. Zadania proponowane do realizacji jednostkom organizacyjnym III. Wkład własny na zadanie konkursowe "grantowe".. Miejsce i data Podpis Przewodniczącego Zarządu Osiedla
Zadania realizowane bezpośrednio przez osiedle Diety dla członków organów osiedli (naliczenie zgodnie z Uchwałą nr LXXIX/1181/V/2010 Rady Miasta Poznania z dnia 12 października 2010 r. w sprawie: zasad przyznawania diet i zwrotów kosztów podróży służbowej dla członków organów jednostek pomocniczych osiedli), Druk gazetek osiedlowych, Festyny, imprezy kulturalne, Imprezy sportowe, Zadania inwestycyjne,
Maksymalna wysokość środków jaka może zostać przeznaczona na diety w danym roku budżetowym wynosi 5 000 zł, powiększona o określony procent środków wolnych naliczanych proporcjonalnie do liczby mieszkańców i powierzchni. dla osiedla liczącego: do 20 000 mieszkańców 6%, powyżej 20 000 mieszkańców - 10% Maksymalna miesięczna wysokość diety dla 1 osoby uzależniona jest od liczby mieszkańców osiedla. I tak w osiedlu: do 5 000 20% kwoty bazowej, od 5 001 do 20 000 35% kwoty bazowej, powyżej 20 001 50% kwoty bazowej. USTAWA BUDŻETOWA NA ROK 2015 z dnia 15 stycznia 2015 roku 1 766,46
L.p. Środki na diety dla członków organów osiedli w 2015 roku Rady Osiedli Środki naliczone proporcjonalnie do liczby ludności oraz powierzchni osiedla Środki na diety osiedla do 20 000 mieszkańców 6% osiedla powyżej 20 000 mieszkańców 10% Razem kwota środków na diety Maksymalna miesięczna wysokość diety dla 1 osoby 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 1. Antoninek-Zieliniec-Kobylepole 144 165 8 650 13 650 618 2. Chartowo 188 882 18 888 23 888 883 3. Główna 53 972 3 238 8 238 353 4. Głuszyna 81 311 4 879 9 879 353 5. Krzesiny-Pokrzywno-Garaszewo 50 860 3 052 8 052 353 6. Ostrów Tumski- Śródka - Zawady - Komandoria 56 661 3 400 8 400 618 7. Rataje 282 863 28 286 33 286 883 8. Starołęka-Minikowo-Marlewo 118 016 7 081 12 081 618 9. Szczepankowo-Spławie-Krzesinki 113 880 6 833 11 833 618 10. Warszawskie - Pomet - Maltańskie 71 311 4 279 9 279 618 11. Żegrze 139 880 8 393 13 393 618
Zadania proponowane do realizacji jednostkom organizacyjnym Zadania z zakresu oświaty przez placówki oświatowe Młodzieżowe Domy Kultury Zadania z zakresu bezpieczeństwa Wydział Zarządzania Kryzysowego i Bezpieczeństwa Straż Miejska Zadania z zakresu pomocy społecznej Wydział Zdrowia i Spraw Społecznych Zadania z zakresu sportu i turystyki Wydział Sportu
Zadania z zakresu kultury i ochrony zabytków Wydział Kultury Instytucje Kultury Biuro Miejskiego Konserwatora Zabytków Zadania realizowane przez Zarząd Dróg Miejskich: Remonty dróg i chodników, ścieżek rowerowych, Budowa spowalniaczy, montaż luster, Utrzymanie zieleni w pasach drogowych, Opracowanie dokumentacji projektowej w zakresie dróg, chodników oświetlenia ulic, placów i dróg, Zadania realizowane przez Zarząd Zieleni Miejskiej: Modernizacja miejskich parków, skwerów, Budowa wybiegów dla psów, Budowy placów zabaw,
Uchwała budżetowa Uchwalony przez Radę Miasta budżet stanowi podstawę wydatkowania środków: przez osiedle w przypadku zadań proponowanych do samodzielnej realizacji przez Wydziały i jednostki organizacyjne Miasta w zakresie zadań przekazanych. Niezwłocznie po uchwaleniu budżetu organy osiedli sporządzają plan zamówień publicznych w zakresie zadań, które realizowane będą przez organy osiedli. Wydatkowanie środków może następować wyłącznie z zachowaniem przepisów ustawy o finansach publicznych oraz ustawy Prawo zamówień publicznych Zmiany w planach wydatków zmiany między działami klasyfikacji budżetowej dokonywane są uchwałą Rady Miasta Poznania, zmiany między rozdziałami w ramach działów klasyfikacji budżetowej dokonywane są zarządzeniem Prezydenta Miasta Poznania, zmiany między paragrafami w ramach rozdziałów klasyfikacji budżetowej zarządzeniem Dyrektora WJPM,
Dochody Dochody z mienia komunalnego przekazanego osiedlu do korzystania i zarządzania, dobrowolne wpłaty i darowizny oraz wpływy z organizowanych przez osiedle przedsięwzięć wpłacane są na konto Wydziału Finansowego Urzędu Miasta. Wydział Finansowy Uchwała Rady Miasta Poznania WJPM Wydział Budżetu i Analiz Osiedle Merytoryczne wydziały i jednostki organizacyjne Miasta
Sprawozdania W terminach ustalonych przez Skarbnika Miasta Poznania osiedla sporządzają półroczne i roczne sprawozdania opisowe z zadań wykonanych przez organy osiedlowe. Sprawozdania muszą być zgodne ze sprawozdaniami RB sporządzanymi przez Wydział Finansowy. Wydziały i jednostki organizacyjne Miasta sporządzają sprawozdania opisowe półroczne i roczne z realizacji zadań przekazanych przez osiedla, które za pośrednictwem WJPM przekazywane są jednostkom pomocniczym
REALIZACJA PLANÓW - wydatkowanie środków
Wydatki muszą być: ujęte w planie zamówień publicznych poprzedzone podpisaniem stosownej umowy zamówienia, przed przygotowaniem zamówienia lub umowy należy upewnić się czy w danym dziale, rozdziale i paragrafie została zaplanowania odpowiednia wysokość środków, Wszystkie umowy winny być zatwierdzone przez Biuro Prawne. Zamówienia oraz umowy dla swej ważności wymagają kontrasygnaty Skarbnika Miasta. Podstawą rozliczenia wydatkowanych przez Osiedle środków są oryginalne dowody księgowe faktury VAT lub rachunki. Dowody księgowe winny być wystawione na: Miasto Poznań Wydział Wspierania Jednostek Pomocniczych Miasta Osiedle... NIP 209 000 14-40
Treść dowodu księgowego powinna jednoznacznie precyzować nabyte towary lub usługi. Dowody stanowiące podstawę płatności (wydatkowania środków) podlegają opisowi i merytorycznemu zatwierdzeniu przez przewodniczącego zarządu osiedla lub upoważnionego członka zarządu. Dowody księgowe winny być dostarczone do Oddziału w terminie umożliwiającym dokonanie jego zapłaty, Podstawową formą płatności jest przelew z rachunku bankowego: 02 1020 4027 0000 1102 1262 0821
Dziękuję za uwagę Jolanta Frąckowiak jolanta_frackowiak@um.poznan.pl Tel. 61 878 41 26