skorygowany KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO Raport roczny (zgodnie z 82 ust. 1 pkt 3 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 r. - j.t. Dz. U. z 2014, poz. 133, z późn. zm.) (dla emitentów papierów wartościowych prowadzących działalność wytwórczą, budowlaną, handlową lub usługową) Za rok obrotowy 2016 obejmujący okres od 2016-01-01 do 2016-12-31 oraz za poprzedni rok obrotowy 2015 obejmujący okres od 2015-01-01 do 2015-12-31 data przekazania: 2017-04-28 LSI SOFTWARE SPÓŁKA AKCYJNA (skrócona nazwa emitenta) 93-120 Łódź (pełna nazwa emitenta) Informatyka (inf) (sektor wg klasyfikacji GPW w Warszawie) (kod pocztowy) (miejscowość) Przybyszewskiego 176/178 (ulica) 42 680 80 00 42 680 80 99 (telefon) info@lsisoftware.pl www.lsisoftware.pl (e-mail) 725-16-97-775 472048449 PKF Consult Sp. z o.o. Sp. k. (NIP) (podmiot uprawniony do badania) (fax) (www) (REGON) (numer) Raport roczny zawiera: Opinię i raport podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych z badania rocznego sprawozdania finansowego Stanowisko organu zarządzającego wraz z opinią organu nadzorującego odnoszące się do opinii z zastrzeżeniami, opinii negatywnej ub odmowy wyrażenia opinii o sprawozdaniu finansowym Oświadczenie zarządu w sprawie rzetelności sporządzenia sprawozdania finansowego Oświadczenie zarządu w sprawie podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych Pismo Prezesa Zarządu Roczne sprawozdanie finansowe Wprowadzenie Bilans Rachunek zysków i strat Sprawozdanie zarządu (sprawozdanie z działalności emitenta) Oświadczenie o stosowaniu ładu korporacyjnego Zestawienie zmian w kapitale własnym Rachunek przepływów pieniężnych Dodatkowe informacje i objaśnienia WYBRANE DANE FINANSOWE w tys. EUR I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów 20 927 20 181 4 783 4 822 II. Zysk (strata) z działalności operacyjnej 2 244 2 403 513 574 III. Zysk (strata) brutto 2 497 2 882 571 689 IV. Zysk (strata) netto 2 060 2 413 471 577 V. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej 427 7 057 98 1 686 VI. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej -2 093-1 579-478 -377 VII. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej 262-316 60-76 VIII. Przepływy pieniężne netto, razem -1 404 5 162-321 1 234 IX. Aktywa, razem 29 564 28 441 6 683 6 674 X. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 7 959 8 896 1 799 2 088 XI. Zobowiązania długoterminowe 557 651 126 153 XII. Zobowiązania krótkoterminowe 5 440 4 694 1 230 1 101 XIII. Kapitał własny 21 605 19 545 4 884 4 586 XIV. Kapitał zakładowy 3 261 3 261 737 765 XV. Liczba akcji (w szt.) 3 260 762 3 260 762 3 260 762 3 260 762 XVI. Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/ EUR) 0,63 0,74 0,14 0,18 XVII. Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/eur) 0,63 0,74 0,14 0,18 XVIII. Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/eur) 6,63 5,99 1,50 1,41 XIX. Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł/eur) 6,63 5,99 1,50 1,41 Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w XX. zł/eur) 0,00 0,00 0,00 0,00 1
Tabela nr 252/A/NBP/2016 z dnia 2016-12-30 Tabela nr 254/A/NBP/2015 z dnia 2015-12-31 Średnia arytmetyczny za okres 01-01-2016-31-12-2016 Średnia arytmetyczny za okres 01-01-2015-31-12-2015 OPINIA PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH O BADANYM ROCZNYM SPRAWOZDANIU FINANSOWYM Plik Opinia i raport bieglego rewidenta LSI BJSF 2016.pdf Opinia i raport biegłego rewidenta LSI 2016 Opis RAPORT PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH Z BADANIA ROCZNEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO Plik Opinia i raport bieglego rewidenta LSI BJSF 2016.pdf Opinia i raport biegłego rewidenta LSI 2016 Opis OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE RZETELNOŚCI SPORZĄDZENIA SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO Plik Oswiadczenie o rzetelnosci 2016.pdf Opis Oświadczenie Zarządu o rzetelności sporządzenia sprawozdania finansowego OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH Plik Oswiadczenie o audytorze 2016.pdf Opis Oświadczenie Zarządu w sprawie wyboru podmiotu do badania PISMO PREZESA ZARZĄDU Plik Pismo Prezesa Zarzadu 2016.pdf Pismo Prezesa Zarządu 2016 Opis ROCZNE SPRAWOZDANIE FINANSOWE WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO Plik Wprowadzenie do sprawozdania finansowego 2016.pdf Wprowadzenie do sprawozdania finansowego 2016 Opis 2
BILANS Noty AKTYWA I. Aktywa trwałe 17 936 16 661 1. Wartości niematerialne i prawne, w tym: 1 4 566 4 307 - wartość firmy 0 0 2. Rzeczowe aktywa trwałe 2 4 846 4 376 3. Należności długoterminowe 7 0 0 3.1. Od jednostek powiązanych 0 0 3.2. Od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale 0 0 3.3. Od pozostałych jednostek 0 0 4. Inwestycje długoterminowe 3 7 813 7 306 4.1. Nieruchomości 2 479 2 256 4.2. Wartości niematerialne i prawne 0 0 4.3. Długoterminowe aktywa finansowe 5 088 5 050 a) w jednostkach powiązanych, w tym: 5 088 5 050 - udziały lub akcje w jednostkach zależnych wyceniane metodą praw własności 0 0 w pozostałych jednostkach, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale, w b) tym: udziały lub akcje w jednostkach współzależnych i stowarzyszonych wyceniane metodą - praw własności 0 0 0 0 - udziały lub akcje w innych jednostkach 0 0 c) w pozostałych jednostkach 0 0 4.4. Inne inwestycje długoterminowe 246 0 5. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 4 711 672 5.1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 711 672 5.2. Inne rozliczenia międzyokresowe 0 0 II. Aktywa obrotowe 11 617 11 780 1. Zapasy 5 893 989 2. Należności krótkoterminowe 6 7 4 971 4 178 2.1. Od jednostek powiązanych 354 756 2.2. Od pozostałych jednostek, w których emitent posada zaangażowanie w kapitale 0 0 2.3. Od pozostałych jednostek 4 617 3 422 3. Inwestycje krótkoterminowe 4 161 5 734 3.1. Krótkoterminowe aktywa finansowe 8 4 161 5 734 a) w jednostkach powiązanych 0 0 b) w pozostałych jednostkach 1 158 c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 4 160 5 576 3.2. Inne inwestycje krótkoterminowe 0 0 4. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 9 1 592 865 III. Należne wpłaty na kapitał zakładowy 0 0 IV. Akcje (udziały) własne 11 14 A k t y w a r a z e m 29 564 28 441 PASYWA I. Kapitał własny 21 605 19 545 1. Kapitał zakładowy 3 261 3 261 2. Kapitał zapasowy 12 12 924 11 040 3. Kapitał z aktualizacji wyceny 0 0 4. Pozostałe kapitały rezerwowe 13 0 1 884 5. Zysk (strata) z lat ubiegłych 3 360 947 6. Zysk (strata) netto 2 060 2 413 7. Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) 0 0 II. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 7 959 8 896 1. Rezerwy na zobowiązania 14 272 1.1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 324 147 1.2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne 1 1 a) długoterminowa 1 1 b) krótkoterminowa 0 0 1.3. Pozostałe rezerwy 12 124 a) długoterminowe 0 0 b) krótkoterminowe 12 124 2. Zobowiązania długoterminowe 15 557 651 2.1. Wobec jednostek powiązanych 0 0 2.2. Wobec pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale 0 0 3
Noty 2.3. Wobec pozostałych jednostek 557 651 3. Zobowiązania krótkoterminowe 16 5 440 4 694 3.1. Wobec jednostek powiązanych 0 375 3.2. Wobec pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale 0 0 3.3. Wobec pozostałych jednostek 5 440 4 319 3.4. Fundusze specjalne 0 0 4. Rozliczenia międzyokresowe 17 1 625 3 279 4.1. Ujemna wartość firmy 0 0 4.2. Inne rozliczenia międzyokresowe 1 625 3 279 a) długoterminowe 1 001 1 422 b) krótkoterminowe 624 1 857 P a s y w a r a z e m 29 564 28 441 Wartość księgowa 21 605 19 545 Liczba akcji (w szt.) 3 260 762 3 260 762 Wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 18 6,63 5,99 Rozwodniona liczba akcji (w szt.) 3 260 762 3 260 762 Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 18 6,63 5,99 W związku z nowelizacją ustawy o rachunkowości dotyczącą zmiany prezentacji akcji własnych jednostki w aktywach, bilans sporządzony na dzień 31 grudnia 2015 roku został przekształcony zgodnie z obowiązującymi obecnie przepisami. POZYCJE POZABILANSOWE Nota 1. Należności warunkowe 19 0 0 1.1. Od jednostek powiązanych (z tytułu) 0 0 - otrzymanych gwarancji i poręczeń 0 0 Od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale (z 1.2. tytułu) 0 0 - otrzymanych gwarancji i poręczeń 0 0 1.3. Od pozostałych jednostek (z tytułu) 0 0 - otrzymanych gwarancji i poręczeń 0 0 2. Zobowiązania warunkowe 19 750 750 2.1. Na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu) 750 750 - udzielonych gwarancji i poręczeń 750 750 Od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale (z 2.2. tytułu) 0 0 - otrzymanych gwarancji i poręczeń 0 0 2.3. Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu) wraz z podpozycją: 34 177 - udzielonych gwarancji i poręczeń 34 177 3. Inne (z tytułu) 0 0 P o z y c j e p o z a b i l a n s o w e, r a z e m 784 927 4
RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT Noty I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym: 20 927 20 181 - od jednostek powiązanych 2 098 1 729 1. Przychody netto ze sprzedaży produktów 20 13 363 14 983 2. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów 21 7 564 5 198 II. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym: 16 032 15 251 - jednostkom powiązanym 3 738 3 701 1. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów 22 10 928 11 371 2. Wartość sprzedanych towarów i materiałów 5 104 3 880 III. Zysk (strata) brutto ze sprzedaży 4 895 4 930 IV. Koszty sprzedaży 22 576 221 V. Koszty ogólnego zarządu 22 3 116 2 502 VI. Zysk (strata) ze sprzedaży 1 203 2 207 VII. Pozostałe przychody operacyjne 1 217 644 1. Zysk z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych 0 0 2. Dotacje 424 346 3. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych 416 0 4. Inne przychody operacyjne 23 377 298 VIII. Pozostałe koszty operacyjne 176 448 1. Strata z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych 48 115 2. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych 0 121 3. Inne koszty operacyjne 24 128 212 IX. Zysk (strata) z działalności operacyjnej 2 244 2 403 X. Przychody finansowe 25 344 559 1. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: 300 300 a) od jednostek powiązanych, w tym: 300 300 - w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale 300 300 b) od pozostałych jednostek, w tym: 0 0 - w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale 0 0 2. Odsetki, w tym: 41 104 - od jednostek powiązanych 0 0 3. Zysk z tytułu rozchodu aktywów finansowych, w tym: 0 29 - w jednostkach powiązanych 0 29 4. Aktualizacja wartości aktywów finansowych 0 0 5. Inne 3 126 XI. Koszty finansowe 26 91 80 1. Odsetki w tym: 48 65 - dla jednostek powiązanych 0 0 2. Strata z tytułu rozchodu aktywów finansowych, w tym: 0 0 - w jednostkach powiązanych 0 0 3. Aktualizacja wartości aktywów finansowych 0 0 4. Inne 43 15 Udział w zyskach (stratach) jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw XII. własności 0 0 XIII. Zysk (strata) brutto 2 497 2 882 XIV. Podatek dochodowy 28 437 469 a) część bieżąca 298 564 b) część odroczona 139-95 XV. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) 29 0 0 XVI. Zysk (strata) netto 2 060 2 413 Zysk (strata) netto (zannualizowany) 2 060 2 413 Średnia ważona liczba akcji zwykłych (w szt.) 3 260 762 3 260 762 Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 31 0,63 0,74 Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych (w szt.) 3 260 762 3 260 762 Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 31 0,63 0,74 5
ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM I. Kapitał własny na początek okresu (BO) 19 545 17 102 a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości 0 30 b) korekty błędów 0 0 I.a. Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych 19 545 17 132 1. Kapitał zakładowy na początek okresu 3 261 3 261 1.1. Zmiany kapitału zakładowego 0 0 a) zwiększenia (z tytułu) 0 0 - emisji akcji (wydania udziałów) 0 0 b) zmniejszenia (z tytułu) 0 0 - umorzenia akcji (udziałów) 0 0 1.2. Kapitał zakładowy na koniec okresu 3 261 3 261 2. Kapitał zapasowy na początek okresu 11 040 11 040 2.1. Zmiany kapitału zapasowego 1 884 0 a) zwiększenia (z tytułu) 1 884 0 - emisji akcji powyżej wartości nominalnej 0 0 - z podziału zysku (ustawowo) 0 0 - z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość) 0 0 - przeniesienia z pozostałych kapitałów rezerwowych 1 884 0 b) zmniejszenia (z tytułu) 0 0 - pokrycia straty 0 0 2.2. Kapitał zapasowy na koniec okresu 12 924 11 040 3. Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu 0 0 - zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości 0 0 3.1. Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny 0 0 a) zwiększenia (z tytułu) 0 0 b) zmniejszenia (z tytułu) 0 0 - zbycia środków trwałych 0 0 3.2. Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu 0 0 4. Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu 1 884 1 884 4.1. Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych 1 884 1 884 a) zwiększenia (z tytułu) 0 0 b) zmniejszenia (z tytułu) 1 884 0 - przeniesienia na kapitał zapasowy 1 884 0 4.2. Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu 0 1 884 5. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu 3 360 2 486 5.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu 3 360 2 486 a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości 0 0 b) korekty błędów 0 0 5.2. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu 3 360 2 486 a) zwiększenia (z tytułu) 0 0 - podziału zysku z lat ubiegłych 0 0 b) zmniejszenia (z tytułu) 0 1 539 - pokrycie straty z lat ubiegłych 0 1 539 5.3. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu 3 360 947 5.4. Strata z lat ubiegłych na początek okresu 0 0 a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości 0 0 b) korekty błędów 0 0 5.5. Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych 0 0 a) zwiększenia (z tytułu) 0 0 - przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia 0 0 b) zmniejszenia (z tytułu) 0 0 5.6. Strata z lat ubiegłych na koniec okresu 0 0 5.7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu 3 360 947 6. Wynik netto 2 060 2 413 6
a) zysk netto 2 060 2 413 b) strata netto 0 0 c) odpisy z zysku 0 0 II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ ) 21 605 19 545 III. Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) 21 605 19 545 W związku z nowelizacją ustawy o rachunkowości dotyczącą zmiany prezentacji akcji własnych jednostki w aktywach, zestawienie zmian w kapitale własnym sporządzone za 2015 rok zostało przekształcone zgodnie z obowiązującymi obecnie przepisami. RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej (metoda bezpośrednia) 0 0 I. Wpływy 0 0 1. Sprzedaż 0 0 2. Inne wpływy z działalności operacyjnej 0 0 II. Wydatki 0 0 1. Dostawy i usługi 0 0 2. Wynagrodzenia netto 0 0 3. Ubezpieczenia społeczne i zdrowotne oraz inne świadczenia 0 0 4. Podatki i opłaty o charakterze publicznoprawnym 0 0 5. Inne wydatki operacyjne 0 0 III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I-II) - metoda bezpośrednia 0 0 (metoda pośrednia) 0 0 I. Zysk (strata) netto 2 060 2 413 II. Korekty razem -1 633 4 644 1. Udział w (zyskach) stratach netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności 0 0 2. Amortyzacja 1 866 1 772 3. (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych -7 55 4. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) -257-237 5. (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej -174 86 6. Zmiana stanu rezerw 65 50 7. Zmiana stanu zapasów 96-173 8. Zmiana stanu należności -793 1 482 9. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów -608 568 10. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych -1 821 1 041 11. Inne korekty 0 0 III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) - metoda pośrednia 427 7 057 B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej I. Wpływy 479 1 135 1. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 29 104 2. Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 0 0 3. Z aktywów finansowych, w tym: 450 1 031 a) w jednostkach powiązanych 300 1 031 - zbycie aktywów finansowych 0 731 - dywidendy i udziały w zyskach 300 300 - spłata udzielonych pożyczek długoterminowych 0 0 - odsetki 0 0 - inne wpływy z aktywów finansowych 0 0 b) w pozostałych jednostkach 150 0 - zbycie aktywów finansowych 0 0 - dywidendy i udziały w zyskach 0 0 - spłata udzielonych pożyczek długoterminowych 0 0 - odsetki 0 0 - inne wpływy z aktywów finansowych 150 0 4. Inne wpływy inwestycyjne 0 0 II. Wydatki 2 572 2 714 7
1. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 2 294 2 564 2. Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 0 0 3. Na aktywa finansowe, w tym: 278 0 a) w jednostkach powiązanych 38 0 - nabycie aktywów finansowych 38 0 - udzielone pożyczki długoterminowe 0 0 b) w pozostałych jednostkach 240 0 - nabycie aktywów finansowych 0 0 - udzielone pożyczki długoterminowe 240 0 4. Inne wydatki inwestycyjne 0 150 III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) -2 093-1 579 C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej I. Wpływy 1 503 1 425 Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do 1. kapitału 3 12 2. Kredyty i pożyczki 1 500 0 3. Emisja dłużnych papierów wartościowych 0 0 4. Inne wpływy finansowe 0 1 413 II. Wydatki 1 241 1 741 1. Nabycie akcji (udziałów) własnych 0 0 2. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli 0 0 3. Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku 0 0 4. Spłaty kredytów i pożyczek 748 1 442 5. Wykup dłużnych papierów wartościowych 0 0 6. Z tytułu innych zobowiązań finansowych 0 0 7. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego 450 236 8. Odsetki 43 63 9. Inne wydatki finansowe 0 0 III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) 262-316 D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III) -1 404 5 162 E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: -1 416 5 136 - zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych -12 26 F. Środki pieniężne na początek okresu 5 569 424 G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D), w tym: 4 165 5 583 - o ograniczonej możliwości dysponowania 25 0 DODATKOWE INFORMACJE I OBJAŚNIENIA A. NOTY OBJAŚNIAJĄCE NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO BILANSU Nota 1 a WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE a) koszty zakończonych prac rozwojowych 1 731 490 b) wartość firmy 0 0 c) koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym: 0 0 - oprogramowanie komputerowe 0 0 d) inne wartości niematerialne i prawne 2 835 3 817 e) zaliczki na wartości niematerialne i prawne 0 0 Wartości niematerialne i prawne, razem 4 566 4 307 Przyjęty przez Spółkę okres dokonywania odpisów zakończonych praz rozwojowych wynosi 5 lat. Od wartości firmy jednostka dokonuje odpisów amortyzacyjnych przez okres jej ekonomicznej użyteczności. Jeżeli nie można wiarygodnie oszacować okresu ekonomicznej użyteczności, to okres dokonywania odpisów amortyzacyjnych wartości firmy nie może być dłuższy niż 5 lat. Należy wskazać i wyjaśnić okres dokonywania odpisów zakończonych prac rozwojowych oraz odpisów amortyzacyjnych od wartości firmy 8
Nota 1 b ZMIANY WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) a) wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na początek okresu koszty zakończonych prac rozwojowych a b c d e wartość firmy koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym: - oprogramowanie komputerowe inne wartości niematerialne i prawne zaliczki na wartości niematerialne i prawne Wartości niematerialne i prawne, razem 8 719 0 0 0 5 777 0 14 496 b) zwiększenia (z tytułu) 1 630 0 0 0 33 0 1 663 - nabycia 2016 1 630 0 0 0 33 0 1 663 c) zmniejszenia (z tytułu) 0 0 0 0 1 0 1 - likwidacji 2016 0 0 0 0 1 0 1 d) wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu 10 349 0 0 0 5 809 0 16 158 e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu 8 229 0 0 0 1 960 0 10 188 f) amortyzacja za okres (z tytułu) 389 0 0 0 1 014 0 1 403 - amortyzacja planowa 2016 389 0 0 0 1 014 0 1 403 g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu 8 618 0 0 0 2 974 0 11 592 h) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu 0 0 0 0 0 0 0 - zwiększenia 0 0 0 0 0 0 0 - zmiejszenia 0 0 0 0 0 0 0 i) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu 0 0 0 0 0 0 0 j) wartość netto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu 1 731 0 0 0 2 835 0 4 566 9
Nota 1 c WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA) a) własne 4 566 4 307 b) używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: 0 0 Wartości niematerialne i prawne, razem 4 566 4 307 Nota 2 a RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE a) środki trwałe, w tym: 4 843 4 376 - grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) 520 520 - budynki, lokale, prawa do lokali i obiekty inżynierii lądowej i wodnej 2 530 2 608 - urządzenia techniczne i maszyny 178 149 - środki transportu 1 552 1 034 - inne środki trwałe 63 65 b) środki trwałe w budowie 3 0 c) zaliczki na środki trwałe w budowie 0 0 Rzeczowe aktywa trwałe, razem 4 846 4 376 10
Nota 2 b ZMIANY ŚRODKÓW TRWAŁYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) - grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) - budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej - urządzenia techniczne i maszyny - środki transportu - inne środki trwałe Środki trwałe, razem a) wartość brutto środków trwałych na początek okresu 520 3 168 1 138 2 142 293 7 261 b) zwiększenia (z tytułu) 0 0 90 978 15 1 083 - nabycia 2016 0 0 90 978 15 1 083 c) zmniejszenia (z tytułu) 0 0 0 355 11 366 - zbycia 2016 0 0 0 355 11 366 d) wartość brutto środków trwałych na koniec okresu 0 3 168 1 228 2 765 297 7 458 e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu 0 560 989 1 108 228 2 885 f) amortyzacja za okres (z tytułu) 0 78 61 308 17 464 - zbycie 2016 0 0 0-203 -11-214 g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu 0 638 1 050 1 213 234 3 135 h) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu 0 0 0 0 0 0 - zwiększenia 0 0 0 0 0 0 - zmniejszenia 0 0 0 0 0 0 i) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu 0 0 0 0 0 0 j) wartość netto środków trwałych na koniec okresu 520 2 530 178 1 552 63 4 843 11
Nota 2 c ŚRODKI TRWAŁE BILANSOWE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA) a) własne 3 618 3 860 b) używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: 1 225 516-1 225 516 Środki trwałe bilansowe, razem 4 843 4 376 Nota 2 d ŚRODKI TRWAŁE WYKAZYWANE POZABILANSOWO używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: 0 0 Środki trwałe wykazywane pozabilansowo, razem 0 0 Nota 3 a ZMIANA STANU NIERUCHOMOŚCI (WG GRUP RODZAJOWYCH) a) stan na początek okresu 2 256 2 256 b) zwiększenia (z tytułu) 223 0 - przeszacowanie wartości 223 0 c) zmniejszenia (z tytułu) 0 0 d) stan na koniec okresu 2 479 2 256 Nota 3 b DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE a) w jednostkach powiązanych, w tym: 5 088 5 050 aa) w jednostkach zależnych 5 088 5 050 - udziały lub akcje 5 088 5 050 - dłużne papiery wartościowe 0 0 - inne papiery wartościowe (wg rodzaju) 0 0 - udzielone pożyczki 0 0 - inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) 0 0 ab) w jednostce dominującej 0 0 - udziały lub akcje 0 0 - dłużne papiery wartościowe 0 0 - inne papiery wartościowe (wg rodzaju 0 0 - udzielone pożyczki 0 0 - inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) 0 0 b) w pozostałych jednostkach, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale, w tym: 0 0 ba) w jednostkach współzależnych 0 0 - udziały lub akcje 0 0 - dłużne papiery wartościowe 0 0 - inne papiery wartościowe (wg rodzaju) 0 0 - udzielone pożyczki 0 0 - inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) 0 0 bb) w jednostkach stowarzyszonych 0 0 - udziały lub akcje 0 0 - dłużne papiery wartościowe 0 0 - inne papiery wartościowe (wg rodzaju) 0 0 12
DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE - udzielone pożyczki 0 0 - inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) 0 0 bc) w innych jednostkach 0 0 - udziały lub akcje 0 0 - dłużne papiery wartościowe 0 0 - inne papiery wartościowe (wg rodzaju) 0 0 - udzielone pożyczki 0 0 - inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) 0 0 c) w pozostałych jednostkach, w tym: 0 0 ca) we wspólniku jednostki współzależnej 0 0 - udziały lub akcje 0 0 - dłużne papiery wartościowe 0 0 - inne papiery wartościowe (wg rodzaju) 0 0 - udzielone pożyczki 0 0 - inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) 0 0 cb) w znaczącym inwestorze 0 0 - udziały lub akcje 0 0 - dłużne papiery wartościowe 0 0 - inne papiery wartościowe (wg rodzaju) 0 0 - udzielone pożyczki 0 0 - inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) 0 0 cc) w pozostałych jednostkach 0 0 - udziały lub akcje 0 0 - dłużne papiery wartościowe 0 0 - inne papiery wartościowe (wg rodzaju) 0 0 - udzielone pożyczki 0 0 - inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) 0 0 Długoterminowe aktywa finansowe, razem 5 088 5 050 Nota 3 c ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWYCH AKTYWÓW FINANSOWYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) a) stan na początek okresu 5 050 5 752 b) zwiększenia (z tytułu) 38 0 - zawiązania LSI Software s.r.o. 38 0 c) zmniejszenia (z tytułu) 0 702 - sprzedaży udziałów LMS Online Sp. z o.o. 0 702 d) stan na koniec okresu 5 088 5 050 13
Nota 3 d UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH a b c d e f g h i j k l Lp. nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej siedziba przedmiot przedsiębiorstwa charakter powiązania (jednostka zależna, jednostka współzależna, jednostka stowarzyszona, z wyszczególnienie m powiązań bezpośrednich i pośrednich) zastosowana metoda konsolidacji/wyce na metodą praw własności/wycena metodą proporcjonalną, bądź wskazanie, że jednostka nie podlega konsolidacji/wyce nie metodą praw własności/wyceni e metodą proporcjonalną data objęcia kontroli / współkontroli / uzyskania znaczącego wpływu wartość udziałów / akcji według ceny nabycia korekty aktualizujące wartość (razem) wartość bilansowa udziałów / akcji procent posiadanego kapitału zakładowego udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu wskazanie, innej niż określona pod lit j) lub k), podstawy kontroli / współkontroli / znaczącego wpływu 1. Softech Sp. z o.o. Łódź Działalność informatyczna jednostka zależna metoda pełna 2007 rok 5 050 0 5 050 100,00 100,00 nie dotyczy 2. LSI Software s.r.o. Praha Działalność informatyczna jednostka zależna metoda pełna 13.09.2016 38 0 38 100,00 100,00 nie dotyczy Nota 3 e UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH Lp. nazwa jednostki a m n o p r s t kapitał własny jednostki, w tym: - kapitał zakładowy - kapitał zapasowy - pozostały kapitał własny, w tym: zysk (strata) z lat ubiegłych zysk (strata) netto zobowiązania i rezerwy na zobowiązania jednostki, w tym: - zobowiązan ia długotermin owe - zobowiązan ia krótkotermin owe należności jednostki, w tym: - należności długotermin owe - należności krótkotermin owe aktywa jednostki, razem przychody ze sprzedaży nieopłacon a przez emitenta wartość udziałów / akcji w jednostce otrzymane lub należne dywidendy od jednostki za ostatni rok obrotowy 1. 2. Softech Sp. z o.o. LSI Software s.r.o. 6 846 500 3 948 2 398 0 2 398 4 144 158 3 304 3 250 0 3 250 10 990 17 733 0 300 6 30 0 0 0-24 84 0 83 68 0 68 90 116 0 0 14
Nota 3 f UDZIAŁY LUB AKCJE W POZOSTAŁYCH JEDNOSTKACH Lp. nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej a b c d e f g h i siedziba przedmiot przedsiębiorstwa wartość bilansowa udziałów / akcji kapitał własny jednostki, w tym: - kapitał zakładowy procent posiadanego kapitału zakładowego udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu nieopłacona przez emitenta wartość udziałów / akcji otrzymane lub należne dywidendy za ostatni rok obrotowy 1. BluePocket S.A. Rzeszów Działalność wydawnicza w zakresie pozostałego oprogramowania 0 220 50,00 50,00 0 0 W związku z rezygnacją w dniu 10 marca 2015 roku dotychczasowego Prezesa Zarządu BluePocket S.A. oraz z niepowołaniem nowego Zarządu Spółki Emitent nie otrzymał do dnia sporządzenia niniejszego raportu Sprawozdania finansowego BluePocket S.A. za lata 2014-2016. Jednocześnie LSI Software S.A. w wyniku nie stawiania się na posiedzenia Rady Nadzorczej członków powołanych przez akcjonariusza Bastion Venture Fund sp. z o.o. S.K.A. nie jest w stanie samodzielnie powołać Zarządu BluePocket S.A., co oznacza faktyczny brak zdolności Emitenta do kierowania polityką finansową i operacyjną tej jednostki. Cena nabycia akcji BluePocket S.A. wynosiła 2.307 tys. zł Wartość dokonanych w 2014 roku odpisów aktualizujących wyniosła 2.307 tys. zł 15
Nota 3 g PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta a) w walucie polskiej 5 050 5 050 b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) 38 0 b1. w walucie w tys. CZK 232 0 po przeliczeniu na tys. zł 38 0 pozostałe waluty 0 0 Papiery wartościowe, udziały i inne długoterminowe aktywa finansowe, razem 5 088 5 050 Nota 3 h PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNOŚCI) A. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na giełdach (wartość bilansowa) 0 0 a. akcje (wartość bilansowa): 0 0 - korekty aktualizujące wartość (za okres) 0 0 - wartość na początek okresu 0 0 b. obligacje (wartość bilansowa): 0 0 - korekty aktualizujące wartość (za okres) 0 0 - wartość na początek okresu 0 0 c. inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): 0 0 c1)... 0 0 - korekty aktualizujące wartość (za okres) 0 0 - wartość na początek okresu 0 0 c2)... 0 0 B. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na rynkach pozagiełdowych (wartość bilansowa) 0 0 a. akcje (wartość bilansowa): 0 0 - korekty aktualizujące wartość (za okres) 0 0 - wartość na początek okresu 0 0 b. obligacje (wartość bilansowa): 0 0 - korekty aktualizujące wartość (za okres) 0 0 - wartość na początek okresu 0 0 c. inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): 0 0 c1)... 0 0 - korekty aktualizujące wartość (za okres) 0 0 - wartość na początek okresu 0 0 c2)... 0 0 C. Z nieograniczoną zbywalnością, nienotowane na rynku regulowanym (wartość bilansowa) 5 088 5 050 a. akcje (wartość bilansowa): 5 088 5 050 - korekty aktualizujące wartość (za okres) 0 0 - wartość na początek okresu 5 050 5 752 - wartość według cen nabycia 5 088 5 050 b. obligacje (wartość bilansowa): 0 0 - korekty aktualizujące wartość (za okres) 0 0 - wartość na początek okresu 0 0 c. inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): 0 0 c1)... 0 0 - korekty aktualizujące wartość (za okres) 0 0 - wartość na początek okresu 0 0 c2)... 0 0 D. Z ograniczoną zbywalnością (wartość bilansowa) 0 2 307 a. udziały i akcje (wartość bilansowa): 0 2 307 - korekty aktualizujące wartość (za okres) 0 0 - wartość na początek okresu 0 2 302 - wartość według cen nabycia 2 307 2 307 b. obligacje (wartość bilansowa): 0 0 - korekty aktualizujące wartość (za okres) 0 0 16
PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNOŚCI) - wartość na początek okresu 0 0 c. inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): 0 0 c1)... 0 0 - korekty aktualizujące wartość (za okres) 0 0 - wartość na początek okresu 0 0 c2)... 0 0 Wartość według cen nabycia, razem 7 395 7 357 Wartość na początek okresu, razem 5 050 5 752 Korekty aktualizujące wartość (za okres), razem 0 0 Wartość bilansowa, razem 5 088 5 050 Nota 3 i UDZIELONE POŻYCZKI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta a) w walucie polskiej 246 0 b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) 0 0 b1. w walucie 0 0 po przeliczeniu na tys. zł 0 0 pozostałe waluty 0 0 Papiery wartościowe, udziały i inne długoterminowe aktywa finansowe, razem 246 0 Nota 3 j INNE INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE (WG RODZAJU) - udzielone długoterminowe pożyczki 246 0 Inne inwestycje długoterminowe, razem 246 0 Nota 3 k ZMIANA STANU INNYCH INWESTYCJI DŁUGOTERMINOWYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) a) stan na początek okresu 0 0 b) zwiększenia (z tytułu) 246 0-246 0 c) zmniejszenia (z tytułu) 0 0 d) stan na koniec okresu 246 0 - udzielone długoterminowe pożyczki 246 0 Nota 3 l INNE INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta a) w walucie polskiej 246 0 b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) 0 0 b1. w walucie 0 0 po przeliczeniu na tys. zł 0 0 pozostałe waluty 0 0 Inne inwestycje długoterminowe, razem 246 0 17
Nota 4 a ZMIANA STANU AKTYWÓW Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO 1. Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym: 672 630 a) odniesionych na wynik finansowy 672 630 - odpisy należności 52 64 - odpisy na zapasy 5 5 - niezapłacone składki ZUS 34 33 - rezerwy na zobowiązania 24 4 - zobowiązania z tytułu leasingu 71 32 - straty podatkowe rok 2014 10 37 - niezapłacone faktury kosztowe 4 14 - odpisy na akcje BluePocket S.A. 438 438 - wycena bilansowa 11 0 - przeszacowanie wartości zapasów 23 0 b) odniesionych na kapitał własny 0 0 c) odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy 0 0 2. Zwiększenia 115 90 a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) 115 90 - odpisy należności 0 0 - niezapłacone składki ZUS 7 1 - rezerwy na zobowiązania 0 20 - zobowiązania z tytułu leasingu 100 38 - wycena bilansowa 8 8 - przeszacowanie wartości zapasów 0 23 b) odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu) 0 0 - strata podatkowa za rok 2014 0 0 c) odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) 0 0 d) odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu) 0 0 odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z e) tytułu) 0 0 3. Zmniejszenia 76 48 a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) 66 21 - odpisy należności 40 11 - niezapłacone faktury kosztowe 0 0 - rezerwy na zobowiązania 22 0 - zobowiązania z tytułu leasingu 0 0 - niezapłacone faktury kosztowe 4 10 b) odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu) 10 27 - straty podatkowe rok 2014 10 27 c) odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) 0 0 d) odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu) 0 0 odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z e) tytułu) 0 0 4. Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem, w tym: 711 672 a) odniesionych na wynik finansowy 711 672 - odpisy należności 12 52 - odpisy na zapasy 5 5 - odpisy na akcje BluePocket S.A. 438 438 - niezapłacone składki ZUS 40 34 - rezerwy na zobowiązania 2 24 - zobowiązania z tytułu leasingu 171 71 - strata podatkowa za 2014 0 10 - niezapłacone faktury kosztowe 0 4 - wycena bilansowa 19 11 - przeszacowanie wartości zapasów 23 23 b) odniesionych na kapitał własny 0 0 c) odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy 0 0 18
Nota 5 a ZAPASY a) materiały 0 0 b) półprodukty i produkty w toku 0 0 c) produkty gotowe 0 0 d) towary 893 959 e) zaliczki na dostawy i usługi 0 30 Zapasy, razem 893 989 Wartość odpisów aktualizujących zapasy na dzień 31 grudnia 2016 roku wynosi 25 tys. zł Nota 6 a NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE a) od jednostek powiązanych 354 756 - z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 354 756 - do 12 miesięcy 354 756 - powyżej 12 miesięcy 0 0 - dochodzone na drodze sądowej 0 0 - inne 0 0 b) od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale 0 0 - z tytułu dostaw i usług, o kresie spłaty: 0 0 - do 12 miesięcy 0 0 - powyżej 12 miesięcy 0 0 - dochodzone na drodze sądowej 0 0 - inne 0 0 c) należności od pozostałych jednostek 4 617 3 422 - z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 4 297 3 134 - do 12 miesięcy 4 297 3 134 - powyżej 12 miesięcy 0 0 z tytułu podatków, dotacji, ceł ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych tytułów - publiczno-prawnych 61 67 - dochodzone na drodze sądowej 0 0 - inne 259 221 Należności krótkoterminowe netto, razem 4 971 4 178 d) odpisy aktualizujące wartość należności 1 426 1 624 Należności krótkoterminowe brutto, razem 6 397 5 802 Nota 6 b NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH a) z tytułu dostaw i usług, w tym: 354 756 - od jednostek zależnych 354 756 - od jednostki dominującej 0 0 b) inne, w tym: 0 0 - od jednostek zależnych 0 0 - od jednostki dominującej 0 0 c) dochodzone na drodze sądowej, w tym: 0 0 - od jednostek zależnych 0 0 - od jednostki dominującej 0 0 Należności krótkoterminowe od jednostek powiązanych netto, razem 354 756 d) odpisy aktualizujące wartość należności od jednostek powiązanych 0 0 Należności krótkoterminowe od jednostek powiązanych brutto, razem 354 756 19
Nota 6 c NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE OD POZOSTAŁYCH JEDNOSTEK a) z tytułu dostaw i usług, w tym: 4 297 3 134 - od wspólnika jednostki współzależnej 0 0 - od znaczącego inwestora 0 0 - od innych jednostek 4 297 3 134 z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych tytułów b) publicznoprawnych 61 67 c) inne, w tym: 259 221 - od wspólnika jednostki współzależnej 0 0 - od znaczącego inwestora 0 0 - od innych jednostek 259 221 d) dochodzone na drodze sądowej, w tym: 0 0 - od wspólnika jednostki współzależnej 0 0 - od znaczącego inwestora 0 0 - od innych jednostek 0 0 Należności krótkoterminowe od pozostałych jednostek netto, razem 4 297 3 134 e) odpisy aktualizujące wartość należności od pozostałych jednostek 1 426 1 624 Należności krótkoterminowe od pozostałych jednostek brutto, razem 5 723 4 758 Nota 6 d ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWYCH Stan na początek okresu 1 624 1 630 a) zwiększenia (z tytułu) 80 0 - utworzenia 80 0 b) zmniejszenia (z tytułu) 278 6 - wykorzystania 278 6 Stan odpisów aktualizujących wartość należności krótkoterminowych na koniec okresu 1 426 1 624 Nota 6 e NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE BRUTTO (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta a) w walucie polskiej 6 385 5 443 b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) 12 359 b1. w walucie w tys. USD 1 92 po przeliczeniu na tys. zł 2 359 b2. w walucie w tys. CZK 60 0 po przeliczeniu na tys. zł 10 0 pozostałe waluty 0 0 Należności krótkoterminowe, razem 6 397 5 802 Nota 6 f NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG (BRUTTO) - O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY: a) do 1 miesiąca 1 977 2 001 b) powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy 167 18 c) powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy 0 0 d) powyżej 6 miesięcy do 1 roku 0 0 e) powyżej 1 roku 0 0 f) należności przeterminowane 3 933 3 495 Należności z tytułu dostaw i usług, razem (brutto) 6 077 5 514 g) odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług 1 426 1 624 Należności z tytułu dostaw i usług, razem (netto) 4 651 3 890 20
Nota 6 g NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG, PRZETERMINOWANE (BRUTTO) - Z PODZIAŁEM NA NALEŻNOŚCI NIESPŁACONE W OKRESIE: a) do 1 miesiąca 1 358 673 b) powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy 245 476 c) powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy 107 152 d) powyżej 6 miesięcy do 1 roku 89 244 e) powyżej 1 roku 2 134 1 950 Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (brutto) 3 933 3 495 f) odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane 1 426 1 624 Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (netto) 2 507 1 871 Nota 7 a Kwoty należności spornych oraz należności przeterminowanych (z podziałem wg tytułów), w tym od których nie dokonano odpisów aktualizujących i nie wykazanych jako Należności dochodzone na drodze sądowej ujawniono w nocie nr 6f. Plik Opis Nota 8 a KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE a) w jednostkach zależnych 0 0 - udziały lub akcje 0 0 - należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach 0 0 - dłużne papiery wartościowe 0 0 - inne papiery wartościowe (wg rodzaju) 0 0 - udzielone pożyczki 0 0 - inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) 0 0 b) w jednostkach współzależnych 0 0 - udziały lub akcje 0 0 - należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach 0 0 - dłużne papiery wartościowe 0 0 - inne papiery wartościowe (wg rodzaju) 0 0 - udzielone pożyczki 0 0 - inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) 0 0 c) w jednostkach stowarzyszonych 0 0 - udziały lub akcje 0 0 - należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach 0 0 - dłużne papiery wartościowe 0 0 - inne papiery wartościowe (wg rodzaju) 0 0 - udzielone pożyczki 0 0 - inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) 0 0 d) w znaczącym inwestorze 0 0 - udziały lub akcje 0 0 - należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach 0 0 - dłużne papiery wartościowe 0 0 - inne papiery wartościowe (wg rodzaju) 0 0 - udzielone pożyczki 0 0 - inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) 0 0 21
KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE e) we wspólniku jednostki współzależnej 0 0 - udziały lub akcje 0 0 - należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach 0 0 - dłużne papiery wartościowe 0 0 - inne papiery wartościowe (wg rodzaju) 0 0 - udzielone pożyczki 0 0 - inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) 0 0 f) w jednostce dominującej 0 0 - udziały lub akcje 0 0 - należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach 0 0 - dłużne papiery wartościowe 0 0 - inne papiery wartościowe (wg rodzaju) 0 0 - udzielone pożyczki 0 0 - inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) 0 0 g) w pozostałych jednostkach 1 158 - udziały lub akcje 0 0 - należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach 0 0 - dłużne papiery wartościowe 0 0 - inne papiery wartościowe (wg rodzaju) 0 0 - udzielone pożyczki 1 158 - inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) 0 0 h) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 4 160 5 576 - środki pieniężne w kasie i na rachunkach 234 1 086 - inne środki pieniężne 3 926 4 490 - inne aktywa pieniężne 0 0 Krótkoterminowe aktywa finansowe, razem 4 161 5 734 Nota 8 b PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta a) w walucie polskiej 1 158 b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) 0 0 b1. w walucie 0 0 po przeliczeniu na tys. zł 0 0 pozostałe waluty 0 0 Papiery wartościowe, udziały i inne krótkoterminowe aktywa finansowe, razem 1 158 Nota 8 c PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNOŚCI) A. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na giełdach (wartość bilansowa) 0 0 a. akcje (wartość bilansowa): 0 0 - wartość godziwa 0 0 - wartość rynkowa 0 0 b. obligacje (wartość bilansowa): 0 0 - wartość godziwa 0 0 - wartość rynkowa 0 0 c. inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): 0 0 c1)... 0 0 - wartość godziwa 0 0 - wartość rynkowa 0 0 22
PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNOŚCI) c2)... 0 0 B. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na rynkach pozagiełdowych (wartość bilansowa) 0 0 a. akcje (wartość bilansowa): 0 0 - wartość godziwa 0 0 - wartość rynkowa 0 0 b. obligacje (wartość bilansowa): 0 0 - wartość godziwa 0 0 - wartość rynkowa 0 0 c. inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): 0 0 c1)... 0 0 - wartość godziwa 0 0 - wartość rynkowa 0 0 c2)... 0 0 C. Z nieograniczoną zbywalnością, nienotowane na rynku regulowanym (wartość bilansowa) 4 160 5 576 a. akcje (wartość bilansowa): 0 0 - wartość godziwa 0 0 - wartość rynkowa 0 0 b. obligacje (wartość bilansowa): 0 0 - wartość godziwa 0 0 - wartość rynkowa 0 0 c. inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): 4 160 5 576 c1)... 4 160 5 576 - wartość godziwa 0 0 - wartość rynkowa 0 0 - wartość według cen nabycia 4 160 5 576 c2)... 0 0 - wartość godziwa 0 0 - wartość rynkowa 0 0 D. Z ograniczoną zbywalnością (wartość bilansowa) 0 8 a. udziały i akcje (wartość bilansowa): 0 0 - wartość godziwa 0 0 - wartość rynkowa 0 0 b. obligacje (wartość bilansowa): 0 0 - wartość godziwa 0 0 - wartość rynkowa 0 0 c. inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): 1 158 c1)... 0 0 - wartość godziwa 0 0 - wartość rynkowa 0 0 - wartość według cen nabycia 1 158 c2)... 0 0 Wartość według cen nabycia, razem 4 161 5 734 Wartość na początek okresu, razem 5 734 448 Korekty aktualizujące wartość (za okres), razem 0 0 Wartość bilansowa, razem 4 161 5 734 Nota 8 d UDZIELONE POŻYCZKI KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta a) w walucie polskiej 1 158 b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) 0 0 b1. w walucie 0 0 po przeliczeniu na tys. zł 0 0 pozostałe waluty 0 0 Udzielone pożyczki krótkoterminowe, razem 1 158 23
Nota 8 e ŚRODKI PIENIĘŻNE I INNE AKTYWA PIENIĘŻNE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta a) w walucie polskiej 4 133 4 612 b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) 27 964 b1. w walucie w tys. USD 6 247 po przeliczeniu na tys. zł 26 964 b2. w walucie w dziesiątkach CHF 0 7 po przeliczeniu na tys. zł 0 0 b3. w walucie w dziesiątkach EUR 30 0 po przeliczeniu na tys. zł 1 0 pozostałe waluty 0 0 Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne, razem 4 160 5 576 Nota 9 a KRÓTKOTERMINOWE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE a) czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym: 1 592 865 stanowiące różnicę pomiędzy wartością otrzymanych finansowych składników aktywów a zobowiązaniem - zapłaty za nie 0 0 - ubezpieczenia, prenumeraty, polisy 81 53 - podatek od nieruchomości 0 0 - faktury zaliczkowe 101 0 - prace rozwojowe 1 410 812 b) pozostałe rozliczenia międzyokresowe, w tym: 0 0 Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe, razem 1 592 865 Nota 10 a AKCJE (UDZIAŁY) WŁASNE Liczba Wartość wg ceny nabycia Wartość bilansowacel nabycia 11 36 11 Realizacja Programu Skupu Akcji Własnych Przeznaczenie a) w celu umorzenia akcji i obniżenia kapitału zakładowego Spółki b) do dalszego zbycia akcji własnych Spółki c) w celu zaoferowania akcji członkom zarządu Spółki oraz kluczowym menedżerom i pracownikom Spółki. W roku 2016 Spółka dokonała transakcji zbycia łącznie 3.000 sztuk akcji własnych kluczowym menadżerom Spółki, zgodnie z punktem 2.1 podjętej przez Zwyczajne Walne Zgromadzenie w dniu 14 czerwca 2012 roku uchwały nr 34/2012 w sprawie upoważnienia Zarządu do nabywania akcji własnych. W wyniku w/w transakcji łączna liczba akcji własnych posiadanych obecnie przez Spółkę to 11 458 sztuk akcji, co stanowi 0,35% w kapitale zakładowym Spółki oraz 0,24% w ogólnej liczbie głosów na Walnym Zgromadzeniu Emitenta. Średnia cena nabytych akcji wynosiła 3,14 złotych. Należy wskazać informacje o zmianie stanu akcji (udziałów) własnych w okresie sprawozdawczym, w tym o ich nabyciu, zbyciu i umorzeniu Nota 11 a KAPITAŁ ZAKŁADOWY (STRUKTURA) Seria / emisja seria A Rodzaj akcji na okaziciela i imienne Rodzaj Rodzaj uprzywilejowani ograniczenia a akcji praw do akcji Liczba akcji Wartość serii/ Sposób pokrycia emisji wg wartości kapitału nominalnej Data rejestracji Prawo do dywidendy (od daty) - - 600 600 gotówka 09-1998 09-1999 seria B imienne 5 głosów - 400 400 aport 09-1999 01-1999 seria C na okaziciela - - 46 46 gotówka 09-1999 01-1999 seria C na okaziciela - - 29 29 gotówka 09-1999 01-1999 24
KAPITAŁ ZAKŁADOWY (STRUKTURA) Seria / emisja Rodzaj akcji Rodzaj Rodzaj uprzywilejowani ograniczenia a akcji praw do akcji Liczba akcji Wartość serii/ Sposób pokrycia emisji wg wartości kapitału nominalnej Data rejestracji Prawo do dywidendy (od daty) seria D na okaziciela - - 268 268 gotówka 09-1999 01-1999 seria E na okaziciela - - 236 236 gotówka 08-2000 01-2000 seria F na okaziciela - - 59 59 gotówka 08-2000 01-2000 seria G na okaziciela - - 428 428 gotówka 07-2006 01-2006 seria I na okaziciela - - 1 000 1 000 gotówka 03-2007 01-2007 seria J na okaziciela - - 195 194 gotówka 06-2008 01-2008 Liczba akcji, razem 3 261 Kapitał zakładowy, razem 3 261 Wartość nominalna jednej akcji (w zł) 1,00 Nota 12 a KAPITAŁ ZAPASOWY a) ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej 9 615 9 615 b) utworzony ustawowo 1 425 1 425 c) utworzony zgodnie ze statutem / umową, ponad wymaganą ustawowo (minimalną) wartość 0 0 d) z dopłat akcjonariuszy / wspólników 0 0 e) inny (wg rodzaju) 1 884 0 - przeniesiony z kapitału rezerwowego 1 884 0 Kapitał zapasowy, razem 12 924 11 040 Nota 13 a POZOSTAŁE KAPITAŁY REZERWOWE (WEDŁUG CELU PRZEZNACZENIA) a) utworzony zgodnie z statutem/umową 0 0 b) na akcje (udziały) własne 0 1 884 Pozostałe kapitały rezerwowe, razem 0 1 884 Nota 14 a ZMIANA STANU REZERWY Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO 1. Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym: 147 200 a) odniesionej na wynik finansowy 147 200 - naliczone odsetki 39 42 - wartość netto środków trwałych w leasingu 98 127 - wycena bilansowa 10 31 b) odniesionej na kapitał własny 0 0 c) odniesionej na wartość firmy lub ujemną wartość firmy 0 0 2. Zwiększenia 178 0 a) odniesione na wynik finansowy okresu z tytułu dodatnich różnic przejściowych (z tytułu) 178 0 - wartość netto środków trwałych w leasingu 135 0 - wycena bilansowa 43 0 b) odniesione na kapitał własny w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) 0 0 odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z c) tytułu) 0 0 3. Zmniejszenia 1 53 a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) 1 53 - wartość netto środków trwałych w leasingu 0 29 - naliczone odsetki 1 3 - wycena bilansowa 0 21 25
ZMIANA STANU REZERWY Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO b) odniesione na kapitał własny w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) 0 0 odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z c) tytułu) 0 0 4. Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem 324 147 a) odniesionej na wynik finansowy 324 147 - naliczone odsetki 38 39 - wartość netto środków trwałych w leasingu 233 98 - wycena bilansowa 53 10 b) odniesionej na kapitał własny 0 0 c) odniesionej na wartość firmy lub ujemną wartość firmy 0 0 Nota 14 b ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE (WG TYTUŁÓW) a) stan na początek okresu 1 1 b) zwiększenia (z tytułu) 0 0 c) wykorzystanie (z tytułu) 0 0 d) rozwiązanie (z tytułu) 0 0 e) stan na koniec okresu 1 1-1 1 Nota 14 c ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW KRÓTKOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW) a) stan na początek okresu 124 22 - koszty poza okresem 0 0 - badanie bilansu 0 0 - niewykorzystane urlopy 124 22 b) zwiększenia (z tytułu) 0 102 - koszty poza okresem 0 0 - badanie bilansu 0 0 - niewykorzystane urlopy 0 102 c) wykorzystanie (z tytułu) 112 0 - koszty poza okresem 0 0 - badanie bilansu 0 0 - niewykorzystane urlopy 112 0 d) rozwiązanie (z tytułu) 0 0 - koszty poza okresem 0 0 - badanie bilansu 0 0 - niewykorzystane urlopy 0 0 e) stan na koniec okresu 12 124 - koszty poza okresem 0 0 - badanie bilansu 0 0 - niewykorzystane urlopy 12 124 Nota 15 a ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE a) wobec jednostek powiązanych, w tym: 0 0 aa) wobec jednostek zależnych 0 0 26