PIONEER PEKAO TOWARZYSTWO FUNDUSZY INWESTYCYJNYCH SPÓŁKA AKCYJNA 02-675 Warszawa, ul. Wołoska 5 OGŁASZA JEDNOSTKOWE PÓŁROCZNE SPRAWOZDANIE FINANSOWE PIONEER OBLIGACJI subfunduszu w PIONEER FUNDUSZU INWESTYCYJNYM OTWARTYM ZA OKRES PÓŁROCZNY KOŃCZĄCY SIĘ 30 CZERWCA 2010 ROKU Sprawozdanie jednostkowe jest załącznikiem do sprawozdania połączonego funduszu Pioneer Fundusz Inwestycyjny Otwarty Obl
LIST TOWARZYSTWA SKIEROWANY DO UCZESTNIKÓW FUNDUSZU
Warszawa, 18 sierpnia 2010 r. Szanowni Państwo, Podsumowując pierwsze półrocze 2010 roku piszemy o okresie niezwykłym, szczególnie dla Polaków. Liczne, czasem dramatyczne wydarzenia, nie pozostawały bez wpływu także na rynki kapitałowe, które często są powiązane z wydarzeniami politycznymi, a także np. przyrodniczymi. Źródłem największych emocji w Polsce nie były wydarzenia na rynkach kapitałowych. Dla większości Polaków, największe znaczenie w pierwszym półroczu 2010 miała fatalna sekwencja dramatycznych, nieoczekiwanych, i niestety także tragicznych wydarzeń. Zaczęło się od najcięższej od wielu lat zimy. Zaraz potem Polska została zszokowana tragiczną kwietniową katastrofą polskiego samolotu rządowo-prezydenckiego pod Smoleńskiem. Eksplozja emocji, żałoba narodowa i przyspieszenie wyborów były wstrząsem politycznym, ale także przyczyną przejściowego osłabienia aktywności gospodarczej. Niestety, już w maju i czerwcu niczym deja vu z roku 1997 tysiące Polaków doświadczyło koszmaru katastrofalnej powodzi. Musimy także wspomnieć o odczuwalnych również w Polsce spektakularnych skutkach erupcji wulkanu na z pozoru odległej Islandii, która sparaliżowała ruch lotniczy w znacznej części Europy. Dramatyzm i kumulacja wspomnianych wydarzeń robi duże wrażenie, ale wspominamy o nich, żeby zwrócić Państwa uwagę, iż mimo owych emocji z inwestycyjnego punktu widzenia głośne na całym świecie doświadczenia Polski w pierwszym półroczu 2010 miały niewielkie znaczenie. O zachowaniu rynków i o wycenach portfeli inwestorów w głównej mierze decydowały bowiem w tym czasie zupełnie inne wydarzenia, w większości zresztą pozornie nawet niezwiązane bezpośrednio z Polską. Przez całe pierwsze półrocze 2010 Europa zdominowana była przez wydarzenia wywołujące wiele emocji na tle gospodarczo-politycznym. W tym czasie doszło bowiem do eskalacji kryzysu zadłużenia, co w szczególny sposób uderzyło w strefę euro, prowokując zupełnie serio traktowane obawy o dalsze funkcjonowanie nie tylko eurostrefy, ale nawet i Unii Europejskiej. Stary kryzys, nowa faza Kryzys globalny, którego początki sięgają lat 2006 2007, trwa nadal. Zgodnie z naszymi przewidywaniami, zmianie uległa jego forma. Z rozpaczliwej fazy recesyjnej jeszcze w drugiej połowie 2009 r. kryzys przeszedł w fazę zadłużeniową. Pierwsze półrocze 2010 to okres eskalacji problemu zadłużenia państw i ich finansów publicznych. W sposób szczególnie spektakularny objawił się on w Europie, ale w trudnej sytuacji mogą znaleźć się także państwa w innych regionach świata. Dlatego kluczową sprawą jest dyscyplinowanie ciężko chorych finansów publicznych państw, ale w taki sposób by zbyt radykalne postępowanie nie zabiło nadal przecież niepewnego i wciąż ospałego wzrostu gospodarczego. Perspektywa zaciskania pasa to nie tylko sprawa najsłabszych ogniw strefy euro, ale także np. Polski. Nie powinno usypiać (i mylić) nas relatywnie lepsze zachowanie gospodarki polskiej na tle Europy w 2009. Wciąż niezbędne są odpowiedzialne, ale i trudne społecznie, zmiany budżetowe. Eskalacja kryzysu zadłużenia w strefie euro prowadziła w pierwszym półroczu 2010 do bardzo ożywionej dyskusji kluczowych polityków europejskich o sposobie ratowania strefy euro. W efekcie to polityka, a nie rachunek ekonomiczny, była kluczem kolejnych spektakularnych decyzji rządów europejskich i Europejskiego Banku Centralnego (EBC). Sięgnięto po bardzo kontrowersyjne metody gaszenia pożaru przypominające operacje ratunkowe rządu USA i Pioneer Pekao Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych S.A. ul. Wołoska 5, budynek TAURUS, 02-675 Warszawa, Polska Tel.: (+48 +22) 640-40-00, fax: (+48 +22) 640-40-05, e-mail: Fundusz@pioneerinvestments.com, Infolinia: 0-801 641 641, Internet: www.pioneer.com.pl Str. 1 / 5 Spółka zarejestrowana w Sądzie Rejonowym dla m. st. Warszawy Wydział XIII Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS 0000016956. Kapitał zakładowy: 37 804 000 złotych, łączna kwota uiszczonych wkładów równa kapitałowi zakładowemu. NIP 521-11-82-650 Zarząd: Krzysztof Lewandowski - Prezes Zarządu, Tomasz Orlik - Wiceprezes Zarządu. Member of the UniCredit Banking Group. Register of Banking Groups.
tamtejszego banku centralnego (Fed). Rządy strefy euro i UE uzgodniły procedury udzielania pożyczek ratunkowych zagrożonym państwom. Bezpośrednią pomoc gotówkową Grecji udzieliła Europa przy wsparciu Międzynarodowego Funduszu Walutowego. Na rynku kapitałowym EBC skupował wyprzedawane niekiedy panicznie obligacje państw zagrożonych utratą wiarygodności płatniczej, by zatrzymać spadki ich cen (strefa wyższego ryzyka to przede wszystkim państwa południa Europy: Portugalia, Hiszpania, Włochy, Grecja, ale również Irlandia, a poza eurostrefą także Węgry i Rumunia). Dalszy spadek tych cen groził bowiem gigantycznymi stratami banków np. w Niemczech czy Francji, które wcześniej kupowały bardzo duże ilości papierów emitowanych np. przez Grecję czy Hiszpanię. Na pocieszenie trzeba podkreślić, że poza niepokojącymi machinacjami politycznymi pojawiły się także pierwsze długofalowe i racjonalne decyzje rządów europejskich. Decydenci w kilku państwach zaczęli cięcia budżetowe, które miejmy nadzieje są dopiero pierwszym, ale koniecznym krokiem ku rozłożonej na wiele lat sukcesywnej naprawie finansów publicznych. Bez zapewnienia trwałego trendu poprawy sytuacji finansów publicznych i bieżących budżetów państw możliwe, przejściowe okresy sztucznej poprawy koniunktury w gospodarce realnej mogą szybko okazać się chwilowym, bardzo kosztownym złudzeniem. Kroplówka w postaci bardzo silnej ekspansji polityki pieniężnej i fiskalnej (budżetowej) musi być bowiem stopniowo odłączana. Im dłużej będzie trwać fikcja w postaci pompowania dodrukowanego pieniądza, tym trudniejsze będzie wygrzebywanie się z tego zgubnego nałogu. Festiwal plotek, spekulacji oraz często gwałtowne i diametralne zmiany planów politycznych związanych z kryzysem zadłużenia w Europie były głównymi przyczynami zaskakujących zwrotów sytuacji na rynkach finansowo kapitałowych. Czasem nieracjonalne zmiany wycen rynkowych oznaczają analogiczne zmiany wartości portfeli i wycen jednostek uczestnictwa funduszy inwestycyjnych. Ale te dziwne z pozoru wydarzenia to przecież także szansa np. na dokupienie wybranych, dobrych polskich papierów przy nieuzasadnionym spadku ich ceny wynikającym z przyczyn wyłącznie zewnętrznych. A my robimy swoje W pierwszym półroczu 2010, jako zarządzający Państwa pieniędzmi, kontynuowaliśmy politykę inwestycyjną, która w roku 2009 przyniosła znakomite rezultaty. To żmudna, ale długoterminowo obiecująca praca u podstaw. Analiza badanie poszczególnych spółek i ich emisji. Szukanie niedocenionych przez rynek papierów. Staranna selekcja, której znaczenie podkreślaliśmy publicznie po udanym dla naszych funduszy roku 2009. Przebieramy w spółkach i w papierach wartościowych. Interesują nas papiery wartościowe, które jeszcze nie zostały dostrzeżone i docenione przez rynek. Inwestujemy w przyszłość, a nie w to, co w danej chwili błyszczy najjaśniej. Patrzymy na szanse i ryzyka, które mogą się pojawić za kilka lat. Inwestujemy bardzo aktywnie, ale z założenia długoterminowo. Nie uganiamy się za bieżącymi trendami, ponieważ stawiamy na fundamenty i na przyszłość. Przywiązujemy wagę przede wszystkim do tego, jak mogą w przyszłości wzrastać wyceny rynkowe wyłuskiwanych przez nas spółek czy papierów dłużnych. Staramy się kupować dobre spółki i dobre papiery po dobrej cenie czyli odpowiednio tanio. Chcąc kupować tanio, trzeba godzić się z tym, iż ma to przełożenie na bieżące wyceny portfeli. Może to prowadzić niekiedy do pochopnego i błędnego wniosku, że portfel taki (fundusz) słabo pracuje. I w metodologicznie uproszczonych rankingach bieżących (np. miesięcznych) portfel taki również nie błyszczy, a niekiedy może odstawać in minus od części konkurencji. Czego przykładem mogą być słabsze niż w 2009 r. pozycje rankingowe części naszych funduszy po pierwszym półroczu 2010. Wahania rynków (i wycen portfeli), które obserwowaliśmy w pierwszym półroczu 2010, mogą przedłużyć się na kolejne miesiące i kwartały. Dlatego ponownie przestrzegamy przed ulega- Str. 2 / 5
WYNIKI FUNDUSZY INWESTYCYJNYCH PIONEER (od 31.12.2009 do 30.06.2010) Nazwa funduszu / subfunduszu Fundusz (3) Waluta zbywania (jeśli inna niż PLN) Data pierwszej wyceny Zmiana wartości Jednostki Uczestnictwa Pierwsze Od pierwszej wy- półrocze 2010 ceny Pioneer Zrównoważony (i) 30.07.1992-0,83% 1384,70% Pioneer Obligacji Plus (i) 13.06.1995 2,23% 339,80% Pioneer Akcji Polskich (i) 18.12.1995-1,49% 217,70% Pioneer Stabilnego Wzrostu (i) 16.09.1996-0,27% 106,08% Pioneer Obligacji (i) 25.08.1997 1,24% 195,06% Pioneer Akcji Amerykańskich 8.06.2000 7,33% -45,66% Pioneer Akcji Amerykańskich USD 10.10.2003-9,85% -5,10% Telekomunikacji Polskiej 22.08.2001 3,40% 115,47% Pioneer Pieniężny (i) 17.09.2001 2,37% 56,14% Pioneer Obligacji Dolarowych Plus 2.05.2002 16,90% 28,71% Pioneer Obligacji Dolarowych Plus USD 1.08.2002-1,87% 54,41% Pioneer Obligacji Dolarowych 24.10.2002 22,36% 21,06% Pioneer Obligacji Dolarowych USD 5.11.2002 2,72% 45,19% Pioneer Obligacji Europejskich Plus 6.06.2003 4,20% -2,99% Pioneer Obligacji Europejskich Plus EUR 6.06.2003 3,30% 4,45% Pioneer Akcji Europejskich 29.04.2004-1,11% -24,68% Pioneer Akcji Europejskich EUR 29.04.2004-2,02% -13,11% Pioneer Zrównoważony Rynku Amerykańskiego 25.07.2005 13,05% 7,41% Pioneer Zrównoważony Rynku Amerykańskiego USD 25.07.2005-5,08% 7,81% Pioneer Małych i Średnich Spółek Rynku Polskiego (i) 25.07.2005-0,28% 6,49% Pioneer Wzrostu i Dochodu MIX 40 (i) 1.08.2005 0,00% 0,20% Pioneer Wzrostu MIX 60 (i) 1.08.2005-0,97% -8,09% Pioneer Lokacyjny (i) 26.08.2005 2,45% 29,11% Pioneer Dochodu i Wzrostu Rynku Chińskiego (ii) 5.05.2006-2,23% 22,13% Pioneer Dochodu i Wzrostu Regionu Pacyfiku (ii) 3.07.2006 0,00% 11,89% Pioneer Zabezpieczony Rynku Polskiego 10.10.2006 1,93% -0,20% Pioneer Akcji Rynków Wschodzących (ii) 2.03.2007-7,19% -21,38% Pioneer Akcji Małych i Średnich Spółek Rynków Rozwiniętych (ii) 10.04.2007-1,64% -40,32% Pioneer Akcji Rynków Dalekiego Wschodu (ii) 5.06.2007-7,85% -22,58% Pioneer Aktywnej Alokacji (i) 18.09.2007 0,32% -6,58% Pioneer Obligacji Strategicznych (ii) 23.10.2007 9,43% 26,37% Pioneer Akcji Europy Wschodniej (ii) 8.01.2008 10,74% -31,04% Pioneer Surowców i Energii (ii) 15.07.2008-0,37% -20,32% Zagraniczne Fundusze Akcyjne (iii) 01.10.2008 2,40% 14,76% Fundusze Zagraniczne (iii) 17.10.2008 3,85% 23,88% Str. 4 / 5
Nazwa funduszu / subfunduszu Fundusz (3) Waluta zbywania (jeśli inna niż PLN) Data pierwszej wyceny Zmiana wartości Jednostki Uczestnictwa Pierwsze Od pierwszej wy- półrocze 2010 ceny Pioneer Gotówkowy (ii) 17.12.2009 1,60% 1,70% Pioneer Zmiennej Alokacji 22.04.2009 0,63% 11,70% Pioneer Zmiennej Alokacji 2 8.09.2009 1,28% 3,00% Pioneer Instrumentów Dłużnych 1.04.2010 1,05% Pioneer Obligacji Dynamiczna Alokacja 1.04.2010 1,12% Pioneer Zmiennej Alokacji 3 27.04.2010-0,50% Uwagi: 1. Dla funduszy zbywających Jednostki Uczestnictwa kilku kategorii prezentowane zmiany wartości Jednostki Uczestnictwa zostały wyliczone dla Jednostek Uczestnictwa kategorii A. 2. Pierwszy rok w każdym funduszu i subfunduszu jest niepełny, jego długość zależy od dnia rozpoczęcia działalności przez fundusz / subfundusz. 3. Oznaczenia funduszy z wydzielonymi subfunduszami (i) Pioneer Fundusz Inwestycyjny Otwarty (ii) Pioneer Funduszy Globalnych Specjalistyczny Fundusz Inwestycyjny Otwarty (iii) Strategie Funduszowe Specjalistyczny Fundusz Inwestycyjny Otwarty Str. 5 / 5
JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE SUBFUNDUSZU
PIONEER FUNDUSZ INWESTYCYJNY OTWARTY Subfundusz PIONEER OBLIGACJI Jednostkowe Sprawozdanie Finansowe za okres półroczny kończący się 30 czerwca 2010 roku Spis treści Zestawienie lokat Bilans Rachunek wyniku z operacji Zestawienie zmian w aktywach netto Noty objaśniające Nota - 1 Polityka rachunkowości funduszu Przepisy prawne regulujące rachunkowość Funduszu i Subfunduszu Zasady ogólne / jednakowe dla wszystkich funduszy zarządzanych przez Pioneer Pekao TFI SA Zasady ujawniania i prezentacji informacji w sprawozdaniu finansowym Ujmowanie operacji dotyczących Subfunduszu w księgach rachunkowych Wycena aktywów i pasywów Subfunduszu Wartości szacunkowe Ustalanie Wartości Aktywów Netto i wyniku z operacji Zasady szczególne dotyczące Funduszu / Subfunduszu Wprowadzone w okresie sprawozdawczym zmiany stosowanych zasad rachunkowości, metod wyceny oraz sposobu sporządzania sprawozdania finansowego Nota - 2 Należności Subfunduszu Nota - 3 Zobowiązania Subfunduszu Nota - 4 Środki pieniężne i ich ekwiwalenty Nota - 5 Ryzyka Nota - 6 Instrumenty pochodne 1) kontrakty FX forward (kontrakty terminowej wymiany walut). 2) kontrakty zamiany płatności odsetkowych (transakcje swap na stopę procentową IRS: Interest rate swap). Nota - 7 Transakcje przy zobowiązaniu się Subfunduszu lub drugiej strony do odkupu Nota - 8 Kredyty i pożyczki Nota - 9 Waluty i różnice kursowe Nota - 10 Dochody i ich dystrybucja Nota - 11 Koszty subfunduszu Nota - 12 Dane porównawcze o Jednostkach Uczestnictwa Informacje dodatkowe A Informacje o znaczących zdarzeniach, dotyczących lat ubiegłych, ujętych w sprawozdaniu finansowym B Informacje o znaczących zdarzeniach po dniu bilansowym C D Dokonane korekty błędów podstawowych Inne informacje Okres sprawozdawczy i dzień bilansowy Nazwa Subfunduszu, Jednostki Uczestnictwa Subfunduszu i ich zbywanie Opodatkowanie Funduszu w pierwszym półroczu 2010 Podatek dochodowy od dochodu z tytułu odkupienia Jednostek Uczestnictwa Inne informacje o lokatach Subfunduszu Przekształcenie funduszu inwestycyjnego w Subfundusz Zasady prezentacji informacji w sprawozdaniu połączonym Funduszu Wybrane elementy sprawozdania Pioneer Obligacji FIO na dzień 8 kwietnia 2010 roku. Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych i Zarządzający portfelem Subfunduszu Inne subfundusze wydzielone w Funduszu Informacja o planowanym połączeniu Subfunduszu Metryka Subfunduszu
PIONEER FUNDUSZ INWESTYCYJNY OTWARTY Subfundusz PIONEER OBLIGACJI Jednostkowe Sprawozdanie Finansowe za okres półroczny kończący się 30 czerwca 2010 roku Zestawienia tabelaryczne subfunduszu wydzielonego w funduszu Pioneer Fundusz Inwestycyjny Otwarty Zestawienie lokat... Tabela główna... Tabele uzupełniające... Tabele dodatkowe... Bilans... Rachunek wyniku z operacji... Zestawienie zmian w aktywach netto... - 1 / spis tabel (PL) -
Pioneer Pekao TFI Sprawozdanie półroczne 2010 Pioneer Fundusz Inwestycyjny Otwarty - Pioneer Obligacji Tabela Główna (tysiące złotych) Składniki lokat Zestawienie lokat na dzień 30.06.2010 Zestawienie lokat na dzień 31.12.2009 Wartość według ceny nabycia w tys. Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys. Procentowy udział w aktywach ogółem Wartość według ceny nabycia w tys. Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys. Procentowy udział w aktywach ogółem 1. Akcje 0 0 0.00 0 0 0.00 2. Warranty subskrypcyjne 0 0 0.00 0 0 0.00 3. Prawa do akcji 0 0 0.00 0 0 0.00 4. Prawa poboru 0 0 0.00 0 0 0.00 5. Kwity depozytowe 0 0 0.00 0 0 0.00 6. Listy zastawne 0 0 0.00 0 0 0.00 7. Dłużne papiery wartościowe 835 228 839 495 96.15 760 252 766 673 90.21 8. Instrumenty pochodne 0 13 470 1.54 0 11 574 1.36 9. Udziały w spółkach z ograniczoną odpowiedzialności 0 0 0.00 0 0 0.00 10. Jednostki uczestnictwa 0 0 0.00 0 0 0.00 11. Certyfikaty inwestycyjne 0 0 0.00 0 0 0.00 12. Tytuły uczestnictwa emitowane przez instytucje wspólnego inwest. mające siedzibę za granicą 0 0 0.00 0 0 0.00 13. Wierzytelności 0 0 0.00 0 0 0.00 14. Weksle 0 0 0.00 0 0 0.00 15. Depozyty 726 726 0.08 68 046 68 046 8.01 16. Waluty 0 0 0.00 0 0 0.00 17. Nieruchomości 0 0 0.00 0 0 0.00 18. Statki morskie 0 0 0.00 0 0 0.00 19. Inne 0 0 0.00 0 0 0.00 20. Razem 835 954 853 691 97.77 828 298 846 293 99.58-1 / Tabele (PL) -
Pioneer Pekao TFI Sprawozdanie półroczne 2010 Pioneer Fundusz Inwestycyjny Otwarty - Pioneer Obligacji Zestawienie lokat - Tabele uzupełniające (tysiące złotych) 30.06.2010 Wartość według Wartość według Procentowy udział Rodzaj rynku Nazwa rynku Liczba Kraj siedziby emitenta ceny nabycia w wyceny na dzień w aktywach Akcje tys. bilansowy w tys. ogółem Akcje - RAZEM 0 0 0.00 III. Podsumowania Aktywny rynek - rynek regulowany 0 0 0.00 Inny aktywny rynek 0 0 0.00 Nienotowane na rynku aktywnym 0 0 0.00 Wartość według Wartość według Procentowy udział Rodzaj rynku ceny nabycia w wyceny na dzień w aktywach Nazwa rynku Liczba Kraj siedziby emitenta Warranty subskrypcyjne tys. bilansowy w tys. ogółem Warranty subskrypcyjne - RAZEM 0 0 0.00 Wartość według Wartość według Procentowy udział Rodzaj rynku Nazwa rynku Liczba Kraj siedziby emitenta ceny nabycia w wyceny na dzień w aktywach Prawa do akcji tys. bilansowy w tys. ogółem Prawa do akcji - RAZEM 0 0 0.00 Wartość według Wartość według Procentowy udział Rodzaj rynku Nazwa rynku Liczba Kraj siedziby emitenta ceny nabycia w wyceny na dzień w aktywach Prawa poboru tys. bilansowy w tys. ogółem Prawa poboru - RAZEM 0 0 0.00 Wartość według Wartość według Procentowy udział Rodzaj rynku Nazwa rynku Liczba Kraj siedziby emitenta ceny nabycia w wyceny na dzień w aktywach Kwity depozytowe tys. bilansowy w tys. ogółem Kwity depozytowe - RAZEM 0 0 0.00 Wartość Wartość według według Warunki Procentowy udział w aktywach Rodzaj rynku Nazwa rynku Emitent Kraj siedziby emitenta Termin wykupu Rodzaj listu Podstawa emisji Wartość nominalna Liczba ceny nabycia w wyceny na oprocentowania ogółem tys. dzień Listy zastawne bilansowy w Listy zastawne - RAZEM 0 0 0 0.00 Odsetki naliczone od listów zastawnych notowanych na rynku aktywnym Odsetki naliczone od listów zastawnych nienotowanych na rynku aktywnym 0 0.00 Wartość według Wartość według Procentowy udział Warunki Wartość ceny nabycia w wyceny na dzień w aktywach Dłużne papiery wartościowe Rodzaj rynku Nazwa rynku Emitent Kraj siedziby emitenta Termin wykupu oprocentowania Nominalna Liczba tys. bilansowy w tys. ogółem Dłużne papiery wartościowe - RAZEM 835 228 824 650 94.44 1. O terminie wykupu do 1 roku 16 971 25 210 22 076 2.52 a) Obligacje 16 971 25 210 22 076 2.52 PL0000101937 (DS1110) Aktywny rynek - rynek regulowany Rynek Treasury BondSpot Poland Polski Skarb Państwa Polska 24.11.2010 6 % stały 264 000 264 245 266 0.03 PL0000104287 (PS0511) Aktywny rynek - rynek regulowany Rynek Treasury BondSpot Poland Polski Skarb Państwa Polska 24.05.2011 4.25 % stały 5 546 000 5 546 5 207 5 553 0.64 Obligacja BBI Capital Narodowy Fundusz Inwestycyjny Nienotowane na aktywnym rynku Nie dotyczy BBI Capital Narodowy Polska 13.04.2011 10 % stały 2 000 000 2 000 2 000 1 999 0.23 S.A. Fundusz Inwestycyjny S.A. Obligacja BBI Development Narodowy Fundusz Inwestycyjny SA Nienotowane na aktywnym rynku Nie dotyczy BBI Development Narodowy Fundusz Inwestycyjny Polska 23.02.2011 10.26 % zmienny 1 300 000 130 1 300 1 300 0.15 Obligacja Bumech SA Nienotowane na aktywnym rynku Nie dotyczy Bumech SA Polska 16.02.2011 12 % stały 950 000 950 950 950 0.11 Obligacja BBI Zeneris Narodowy Fundusz Inwestycyjny SA Nienotowane na aktywnym rynku Nie dotyczy BBI Zeneris Narodowy Fundusz Inwestycyjny SA Polska 31.03.2011 10.5 % stały 1 100 000 1 100 1 100 1 098 0.13 Obligacja Hawe SA Nienotowane na aktywnym rynku Nie dotyczy Hawe SA Polska 25.02.2011 10.24 % zmienny 1 000 000 1 000 1 000 1 000 0.11 Obligacja Hawe SA Nienotowane na aktywnym rynku Nie dotyczy Hawe SA Polska 31.03.2011 10.23 % zmienny 1 500 000 1 500 1 500 1 500 0.17 Obligacja Hawe SA Nienotowane na aktywnym rynku Nie dotyczy Hawe SA Polska 19.04.2011 9.9 % zmienny 1 500 000 1 500 1 500 1 500 0.17 Obligacja Hawe SA Nienotowane na aktywnym rynku Nie dotyczy Hawe SA Polska 31.05.2011 10 % zmienny 500 000 500 500 500 0.06 Obligacja Integer.pl SA Nienotowane na aktywnym rynku Nie dotyczy Integer.pl SA Polska 14.07.2010 0 % zerokuponowy 1 000 000 100 1 000 996 0.11 Obligacja Integer.pl SA Nienotowane na aktywnym rynku Nie dotyczy Integer.pl SA Polska 21.06.2011 9.49 % stały 1 000 000 100 1 000 1 000 0.11 Obligacja Reporter Sp. z o.o. Nienotowane na aktywnym rynku Nie dotyczy Reporter Sp. z o.o. Polska 17.11.2010 11.82 % zmienny 3 600 000 36 3 625 0 0.00 Obligacja Rank Progress SA Nienotowane na aktywnym rynku Nie dotyczy Rank Progress SA Polska 09.12.2010 12 % zmienny 2 000 000 2 000 2 000 2 000 0.23 Obligacja Sygnity SA Nienotowane na aktywnym rynku Nie dotyczy Sygnity SA Polska 09.07.2010 0 % zerokuponowy 1 600 000 160 1 508 1 595 0.18 Obligacja Sygnity SA Nienotowane na aktywnym rynku Nie dotyczy Sygnity SA Polska 25.10.2010 0 % zerokuponowy 850 000 85 775 819 0.09 b) Bony skarbowe 0 0 0 0.00 c) Bony pieniężne 0 0 0 0.00 d) Inne 0 0 0 0.00 2. O terminie wykupu powyżej 1 roku 700 594 810 018 802 574 91.92 a) Obligacje 700 594 810 018 802 574 91.92 XS0146426688 (ERSTBK 0 04/25/12) * Nienotowane na aktywnym rynku Luksemburg ** Erste Group Bank AG Austria 25.04.2012 2.374 % zmienny 11 000 000 22 11 000 10 659 1.22 XS0145526348 (AXASA 0 04/05/12) * Nienotowane na aktywnym rynku Luksemburg ** AXA SA Francja 05.04.2012 2.393 % zmienny 12 500 000 25 12 500 12 115 1.39 XS0144135372 (CCCI 0 03/14/12) * Nienotowane na aktywnym rynku Luksemburg ** Caisse Centrale du Credit Immobilier de France Francja 14.03.2012 0.957 % zmienny 11 000 000 22 11 000 10 578 1.21 Obligacja SNS Bank NV Nienotowane na aktywnym rynku Nie dotyczy SNS Bank NV Holandia 14.02.2012 0.966 % zmienny 8 500 000 17 8 500 8 099 0.93 Obligacja BGK Nienotowane na aktywnym rynku Nie dotyczy Bank Gospodarstwa Krajowego Polska 10.08.2012 5.16 % zmienny 7 000 000 7 7 000 7 000 0.80 PL0000102836 (DS1013) Aktywny rynek - rynek regulowany Rynek Treasury BondSpot Poland Polski Skarb Państwa Polska 24.10.2013 5 % stały 112 000 112 98 112 0.01 PL0000105441 (DS1019) Aktywny rynek - rynek regulowany Rynek Treasury BondSpot Poland Polski Skarb Państwa Polska 25.10.2019 5.5 % stały 65 000 000 65 000 63 674 63 355 7.26 PL0000106126 (DS1020) Aktywny rynek - rynek regulowany Rynek Treasury BondSpot Poland Polski Skarb Państwa Polska 25.10.2020 5.25 % stały 150 000 000 150 000 145 745 142 035 16.27 PL0000103529 (IZ0816) Aktywny rynek - rynek regulowany Rynek Treasury BondSpot Poland Polski Skarb Państwa Polska 24.08.2016 3 % stały 800 000 800 791 909 0.10 PL0000105524 (OK0711) Aktywny rynek - rynek regulowany Rynek Treasury BondSpot Poland Polski Skarb Państwa Polska 25.07.2011 0 % zerokuponowy 10 000 000 10 000 9 017 9 570 1.10 PL0000105912 (OK0712) Aktywny rynek - rynek regulowany Rynek Treasury BondSpot Poland Polski Skarb Państwa Polska 25.07.2012 0 % zerokuponowy 33 000 000 33 000 29 023 29 961 3.43 PL0000106100 (OK1012) Aktywny rynek - rynek regulowany Rynek Treasury BondSpot Poland Polski Skarb Państwa Polska 25.10.2012 0 % zerokuponowy 30 000 000 30 000 26 795 26 916 3.08 PL0000103370 (PP1013) * Nienotowane na aktywnym rynku Nie dotyczy Polski Skarb Państwa Polska 24.10.2013 4.25 % zmienny 55 000 000 55 000 55 000 54 966 6.30 PL0000104659 (PS0412) Aktywny rynek - rynek regulowany Rynek Treasury BondSpot Poland Polski Skarb Państwa Polska 25.04.2012 4.75 % stały 25 004 000 25 004 25 191 25 084 2.87 PL0000105037 (PS0413) Aktywny rynek - rynek regulowany Rynek Treasury BondSpot Poland Polski Skarb Państwa Polska 25.04.2013 5.25 % stały 15 000 000 15 000 15 120 15 120 1.73 PL0000105433 (PS0414) Aktywny rynek - rynek regulowany Rynek Treasury BondSpot Poland Polski Skarb Państwa Polska 25.04.2014 5.75 % stały 30 500 000 30 500 30 469 31 043 3.56 PL0000105953 (PS0415) Aktywny rynek - rynek regulowany Rynek Treasury BondSpot Poland Polski Skarb Państwa Polska 25.04.2015 5.5 % stały 45 985 000 45 985 46 981 46 164 5.29 PL0000105391 (WS0429) Aktywny rynek - rynek regulowany Rynek Treasury BondSpot Poland Polski Skarb Państwa Polska 25.04.2029 5.75 % stały 21 500 000 21 500 20 983 20 681 2.37 PL0000104857 (WS0437) Aktywny rynek - rynek regulowany Rynek Treasury BondSpot Poland Polski Skarb Państwa Polska 25.04.2037 5 % stały 55 000 000 55 000 48 677 47 633 5.46 PL0000102646 (WS0922) Aktywny rynek - rynek regulowany Rynek Treasury BondSpot Poland Polski Skarb Państwa Polska 23.09.2022 5.75 % stały 50 085 000 50 085 49 918 49 043 5.62 PL0000103305 (WZ0911) Aktywny rynek - rynek regulowany Rynek Treasury BondSpot Poland Polski Skarb Państwa Polska 24.09.2011 4.23 % zmienny 15 050 000 15 050 14 952 15 050 1.72 XS0426658943 (WARSAW 6 7/8 05/06/14) Aktywny rynek - rynek nieregulowany OTC - FTID Miasto Warszawa Polska 06.05.2014 6.875 % stały 3 000 000 3 000 13 046 13 552 1.55 Obligacja Komunalna Miasta Kraków Nienotowane na aktywnym rynku Nie dotyczy Miasto Kraków Polska 25.06.2019 6.49 % zmienny 3 208 000 3 208 3 208 3 208 0.37 Obligacja BBI Development Narodowy Fundusz Inwestycyjny SA Nienotowane na aktywnym rynku Nie dotyczy BBI Development Narodowy Fundusz Inwestycyjny Polska 23.02.2012 10.76 % zmienny 800 000 80 800 800 0.09 Obligacja BBI Development Narodowy Fundusz Inwestycyjny SA Nienotowane na aktywnym rynku Nie dotyczy BBI Development Narodowy Fundusz Inwestycyjny Polska 22.02.2013 11.26 % zmienny 300 000 30 300 300 0.03 Obligacja Ciech SA Nienotowane na aktywnym rynku Nie dotyczy Ciech SA Polska 14.12.2012 5.3 % zmienny 5 000 000 50 5 000 4 999 0.57-2 / Tabele (PL) -
Pioneer Pekao TFI Sprawozdanie półroczne 2010 Pioneer Fundusz Inwestycyjny Otwarty - Pioneer Obligacji Zestawienie lokat - Tabele uzupełniające (tysiące złotych) 30.06.2010 Obligacja Electus SA Nienotowane na aktywnym rynku Nie dotyczy Electus SA Polska 27.09.2011 10.86 % zmienny 2 000 000 2 000 2 000 1 996 0.23 Obligacja Gant Development SA Aktywny rynek - rynek nieregulowany GPW w Warszawie ASO Gant Development SA Polska 29.03.2012 10.62 % zmienny 1 500 000 1 500 1 500 1 530 0.18 Obligacja Gant Development SA Nienotowane na aktywnym rynku Nie dotyczy Gant Development SA Polska 16.07.2012 8.89 % zmienny 2 588 000 2 588 2 588 2 587 0.30 Obligacja Globe Trade Centre SA Nienotowane na aktywnym rynku Nie dotyczy Globe Trade Centre SA Polska 28.04.2014 5.32 % zmienny 15 500 000 155 15 500 15 498 1.77 Obligacja Dom Maklerski IDMSA Nienotowane na aktywnym rynku Nie dotyczy Dom Maklerski IDMSA Polska 01.07.2011 12 % stały 3 000 000 3 000 3 000 3 000 0.34 Obligacja JW Construction Holding SA Nienotowane na aktywnym rynku Nie dotyczy JW Construction Holding SA Polska 25.06.2013 8.35 % zmienny 15 000 000 150 15 000 15 000 1.72 Obligacja Kredyt Inkaso SA Nienotowane na aktywnym rynku Nie dotyczy Kredyt Inkaso SA Polska 07.12.2011 10.75 % zmienny 1 000 000 1 000 1 000 1 000 0.11 Obligacja MCI Management SA Nienotowane na aktywnym rynku Nie dotyczy MCI Management SA Polska 10.09.2012 8.23 % zmienny 3 000 000 300 3 000 3 263 0.37 Obligacja Magellan SA Nienotowane na aktywnym rynku Nie dotyczy Magellan SA Polska 28.10.2011 7.52 % zmienny 500 000 5 500 500 0.06 Obligacja Magellan SA Nienotowane na aktywnym rynku Nie dotyczy Magellan SA Polska 27.04.2012 8.02 % zmienny 1 500 000 15 1 500 1 500 0.17 Obligacja Magellan SA Nienotowane na aktywnym rynku Nie dotyczy Magellan SA Polska 29.04.2013 8.52 % zmienny 1 000 000 10 1 000 1 000 0.11 Obligacja Multikino SA Nienotowane na aktywnym rynku Nie dotyczy Multikino SA Polska 23.12.2014 9.74 % zmienny 5 000 000 500 5 000 5 000 0.57 Obligacja Multimedia Polska SA Nienotowane na aktywnym rynku Nie dotyczy Multimedia Polska SA Polska 30.11.2015 7.52 % zmienny 4 500 000 9 4 500 4 499 0.52 Obligacja NFI Empik Media & Fasion SA Nienotowane na aktywnym rynku Nie dotyczy NFI Empik Media & Fasion SA Polska 28.06.2013 7.19 % zmienny 2 500 000 25 2 500 2 500 0.29 Obligacja PBG SA Nienotowane na aktywnym rynku Nie dotyczy PBG SA Polska 10.09.2012 7.68 % zmienny 18 000 000 180 18 000 17 997 2.06 Obligacja Prime Car Management SA Nienotowane na aktywnym rynku Nie dotyczy Prime Car Management SA Polska 29.03.2012 10.73 % zmienny 8 000 000 80 000 8 000 7 993 0.92 Obligacja Polskie Koleje Państwowe SA Nienotowane na aktywnym rynku Nie dotyczy Polskie Koleje Państwowe SA Polska 29.11.2011 4.5 % zmienny 50 000 000 500 51 842 50 308 5.76 Obligacja Polimex Mostostal SA Nienotowane na aktywnym rynku Nie dotyczy Polimex Mostostal SA Polska 16.10.2012 7.59 % zmienny 12 000 000 120 12 000 11 998 1.37 Obligacja Polnord SA Nienotowane na aktywnym rynku Nie dotyczy Polnord SA Polska 03.11.2012 6.87 % zmienny 5 000 000 20 5 000 4 599 0.53 Obligacja TVN SA Nienotowane na aktywnym rynku Nie dotyczy TVN SA Polska 14.06.2013 6.75 % zmienny 2 000 000 20 1 800 1 854 0.21 b) Bony skarbowe 0 0 0 0.00 c) Bony pieniężne 0 0 0 0.00 d) Inne 0 0 0 0.00 Aktywny rynek - rynek regulowany 532 886 528 495 60.53 Aktywny rynek - rynek nieregulowany 14 546 15 082 1.73 Nienotowane na aktywnym rynku 287 796 281 073 32.19 12 203 1.40 Odsetki naliczone od papierów dłużnych notowanych na rynku aktywnym Odsetki naliczone od papierów dłużnych nienotowanych na rynku aktywnym 2 642 0.30 * Instrumenty wyceniane z wykorzystaniem modelu dla oszacowania wartości godziwej ** Instrumenty dopuszczone do obrotu rynku Wartość według Procentowy udział Kraj siedziby emitenta Wartość według wyceny na Rodzaj rynku Nazwa rynku Emitent (wystawca) Instrument bazowy Liczba ceny nabycia w w aktywach (wystawcy) dzień bilansowy w tys. tys. ogółem Instrumenty pochodne Instrumenty pochodne - RAZEM 7 0 5 627 0.64 I. Wystandaryzowane instrumenty pochodne 0 0 0 0.00 II. Niewystandaryzowane instrumenty pochodne 7 0 5 627 0.64 FORWARD 08.07.2010 Nienotowane na aktywnym rynku Nie dotyczy Bank Pekao SA Polska EUR 1 0 8 0.00 Interest Rate Swap Nienotowane na aktywnym rynku Nie dotyczy Bank Pekao SA Polska PLN 1 0-6 294-0.72 Interest Rate Swap Nienotowane na aktywnym rynku Nie dotyczy Bank Handlowy w Warszawie SA Polska PLN 1 0 814 0.09 Interest Rate Swap Nienotowane na aktywnym rynku Nie dotyczy Bank Pekao SA Polska PLN 1 0 11 850 1.36 Interest Rate Swap Nienotowane na aktywnym rynku Nie dotyczy ING Bank Slaski SA Polska PLN 1 0-927 -0.11 Interest Rate Swap Nienotowane na aktywnym rynku Nie dotyczy ING Bank Slaski SA Polska PLN 1 0-622 -0.07 Interest Rate Swap Nienotowane na aktywnym rynku Nie dotyczy The Royal Bank of Scotland Wielka Brytania PLN 1 0 798 0.09 Wartość według Wartość według Procentowy udział Rodzaj rynku Nazwa i rodzaj funduszu Liczba ceny nabycia w wyceny na dzień w aktywach Nazwa rynku Jednostki uczestnictwa i certyfikaty inwestycyjne tys. bilansowy w tys. ogółem I. Jednostki uczestnictwa 0 0 0 0.00 II. Certyfikaty inwestycyjne 0 0 0 0.00 Tytuły uczestnictwa emitowane przez instytucje wspólnego inwestowania mające siedzibę za granicą Rodzaj rynku Nazwa rynku Nazwa emitenta Kraj siedziby emitenta Liczba Wartość według ceny nabycia w tys. Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys. Procentowy udział w aktywach ogółem Wierzytelności Nazwa i rodzaj podmiotu Kraj siedziby podmiotu Temin wymagalności Rodzaj świadczenia Wartość świadczenia w tys. Liczba Wartość według ceny nabycia w tys. Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys. Procentowy udział w aktywach ogółem Weksle Wystawca Data płatności Wartość według ceny nabycia w tys. Procentowy udział Wartość według wyceny w aktywach na dzień bilansowy w tys. ogółem Wartość według Wartość według Wartość według Procentowy udział wyceny na dzień Wartość według wyceny na Nazwa banku Kraj siedziby banku Waluta Warunki oprocentowa-nia ceny nabycia w ceny nabycia w w aktywach bilansowy w danej dzień bilansowy w tys. danej walucie tys. ogółem Depozyty walucie I. W walutach państw należacych do OECD 726 726 0.08 Lokata w PLN Bank Pekao SA Polska PLN 3.35 % 726 000 726 726 000 726 0.08 II. W walutach państw nienależacych do OECD 0 0 0.00 Inne Emitent ( wystawca) Kraj siedziby emitenta (wystawcy) Istotne parametry Liczba Wartość według ceny Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys. Procentowy udział w aktywach ogółem Wartość według wyceny Procentowy udział Waluty Państwo Wartość według ceny nabycia w tys. Wartość na dzień bilansowy w danej walucie na dzień bilansowy w tys. w aktywach ogółem W walutach państw należacych do OECD 0 0 0.00 W walutach państw nienależacych do OECD 0 0 0.00-3 / Tabele (PL) -
Pioneer Pekao TFI Sprawozdanie półroczne 2010 Pioneer Fundusz Inwestycyjny Otwarty - Pioneer Obligacji Zestawienie lokat - Tabele dodatkowe (tysiące złotych) na dzień 30.06.2010 Gwarantowane składniki lokat Rodzaj Łączna liczba Wartość według ceny nabycia w tys. Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys. Procentowy udział w aktywach ogółem 1. Papiery wartościowe gwarantowane przez Skarb Państwa Obligacja 507 58 842 57 308 6.56 2. Papiery wartościowe gwarantowane przez NBP 3. Papiery wartościowe gwarantowane przez jednostki samorządu terytorialnego 4. Papiery wartościowe gwarantowane przez państwa należace do OECD (z wyłaczeniem Rzeczpospolitej Polskiej) 5. Papiery wartościowe gwarantowane przez miedzynarodowe instytucje finansowe, których członkiem jest Rzeczpospolita Polska przynajmniej jedno z państw należacych do OECD Instrumenty rynku pieniężnego Emitent Termin wykupu Warunki oprocentowania Wartość nominalna Liczba Wartość według ceny nabycia w tys. Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys. Procentowy udział w aktywach ogółem Grupy kapitałowe, o których mowa w art. 98 ustawy Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys. Procentowy udział w aktywach ogółem BBI_Investment 5 497 0.63 Składniki lokat nabyte od podmiotów, o których mowa w art.107 ustawy Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys. Procentowy udział w aktywach ogółem Obligacja Globe Trade Centre SA 15 498 1.77 Obligacja Multikino SA 5 000 0.57 PL0000105912 (OK0712) 7 263 0.83 PL0000105433 (PS0414) 31 043 3.56 PL0000106126 (DS1020) 23 673 2.71 Obligacja TVN SA 1 854 0.21 Obligacja Sygnity SA 07/10 1 595 0.18 Obligacja Sygnity SA 10/10 819 0.09 Obligacja Multimedia Polska SA 4 499 0.52 Instrumenty pochodne 11 858 1.36 Depozyty 726 0.08 Papiery wartościowe gwarantowane przez miedzynarodowe instytucje finansowe, których członkiem jest Rzeczpospolita Polska przynajmniej jedno z państw należacych do OECD Nazwa emitenta Kraj siedziby emitenta Rodzaj rynku Nazwa rynku Liczba Wartość według ceny nabycia w tys. Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys. Procentowy udział w aktywach ogółem - 4 / Tabele (PL) -
Pioneer Pekao TFI Sprawozdanie półroczne 2010 Pioneer Fundusz Inwestycyjny Otwarty - Pioneer Obligacji Bilans na dzień 30.06.2010 (tysiące złotych) Bilans 30.06.2010 31.12.2009 I. Aktywa 873 152 849 883 1. Środki pieniężne i ich ekwiwalenty 7 178 1 655 a) Środki na bieżących rachunkach bankowych 7 178 1 655 b) Lokaty pieniężne krótkoterminowe 0 0 2. Należności 12 283 1 935 a) Zbyte lokaty 0 0 b) Zbyte jednostki uczestnictwa 2 155 1 849 c) Odsetki 1 59 d) Dywidendy 0 0 e) Należności inne 10 127 27 3. Transakcje przy zobowiązaniu się drugiej strony do odkupu 0 0 4. Składniki lokat notowane na aktywnym rynku, w tym: 555 780 520 153 - dłużne papiery wartościowe 555 780 520 153 5. Składniki lokat nienotowane na aktywnym rynku, w tym: 297 911 326 140 - dłużne papiery wartościowe 283 715 246 520 6. Nieruchomości 0 0 7. Pozostałe aktywa 0 0 II. Zobowiązania 69 528 77 232 1. Nabyte lokaty 3 000 0 2. Zobowiązania z tytułu instrumentów pochodnych 7 843 8 274 3. Zobowiązanie z tyt. transakcji przy zobowiązaniu się subfunduszu do 55 210 67 037 dk 4. Odkupione jednostki uczestnictwa 1 071 473 5. Wpłaty na jednostki uczestnictwa 1 085 189 6. Zobowiązania z tytułu podatku od osób fizycznych 201 166 7. Zobowiązania pozostałe, w tym w szczególności: 1 118 1 093 - Wynagrodzenie za zarządzanie 993 982 - Opłata manipulacyjna 122 108 - Zobowiązania z tytułu przekroczenia salda na rachunku 0 0 III. Aktywa netto 803 624 772 651 IV. Kapitał subfunduszu 118 396 96 901 1. Kapitał wpłacony 9 143 143 8 397 676 2. Kapitał wypłacony (wielkość ujemna) -9 024 747-8 300 775 V. Dochody zatrzymane 690 104 679 927 1. Zakumulowane, nierozdysponowane przychody z lokat netto 561 468 549 213 2. Zakumulowany, nierozdysponowany zrealizowany zysk (strata) ze 128 636 130 714 zbycia lokat - w tym z tytułu różnic kursowych 11 680 11 330 VI. Wzrost (spadek) wartości lokat w odniesieniu do ceny nabycia -4 876-4 177 - w tym z tytułu różnic kursowych -601-701 VII. Kapitał subfunduszu i zakumulowany wynik z operacji 803 624 772 651 Kategorie jednostek uczestnictwa Liczba Jednostki uczestnictwa kategorii A 2 198 138 2 094 284 Jednostki uczestnictwa kategorii E 0 0 Jednostki uczestnictwa kategorii I 523 764 555 193 Kategorie jednostek uczestnictwa Wartość aktywów netto na jednostke uczestnictwa Jednostki uczestnictwa kategorii A 295.24 291.62 Jednostki uczestnictwa kategorii E 295.24 291.62 Jednostki uczestnictwa kategorii I 295.24 291.62 Bilans należy analizować łącznie z dodatkowymi informacjami i objaśnieniami, które stanowią integralną część sprawozdania finansowego. W roku 2009 Fundusz zaprzestał zbywania Jednostek Uczestnictwa kategorii B. - 5 / Tabele (PL) -
Pioneer Pekao TFI Sprawozdanie półroczne 2010 Rachunek wyniku z operacji od 01.01.2010 do 30.06.2010 od 01.01.2009 do 31.12.2009 od 01.01.2009 do 30.06.2009 I. Przychody z lokat 19 593 43 756 22 482 1. Dywidendy i inne udziały w zyskach 0 0 0 2. Przychody odsetkowe 18 633 36 593 19 284 3. Dodatnie saldo różnic kursowych 960 7 067 3 191 4. Pozostałe 0 96 7 II. Koszty subfunduszu 7 338 24 835 12 387 1. Wynagrodzenie dla Towarzystwa 5 950 12 211 6 385 2. Wynagrodzenia dla podmiotów prowadzących dystrybucję 0 0 0 3. Opłaty dla depozytariusza 36 70 35 4. Opłaty zwiazane z prowadzeniem rejestru aktywów subfunduszu 0 0 0 5. Opłaty za zezwolenie oraz rejestracyjne 0 6 4 6. Usługi w zakresie rachunkowości 0 0 0 7. Usługi w zakresie zarządzania aktywami subfunduszu 0 0 0 8. Usługi prawne 0 0 0 9. Usługi wydawnicze, w tym poligraficzne 0 0 0 10. Koszty odsetkowe 236 918 709 11. Ujemne saldo różnic kursowych 1 116 11 604 5 228 12. Pozostałe 0 26 26 III. Koszty pokrywane przez towarzystwo 0 0 0 IV. Koszty subfunduszu netto (II-III) 7 338 24 835 12 387 V. Przychody z lokat netto (I-IV) 12 255 18 921 10 095 VI. Zrealizowany i niezrealizowany zysk (strata) -2 777 25 902 9 647 Zrealizowany zysk (strata) ze zbycia lokat w tym: -2 078 27 568 9 369 - z tytułu różnic kursowych 350 12 979 12 462 Wzrost (spadek) niezrealizowanego zysku (straty) z wyceny lokat w -699-1 666 278 tym: Pioneer Fundusz Inwestycyjny Otwarty - Pioneer Obligacji Rachunek Wyniku z Operacji (tysiące złotych) - z tytułu różnic kursowych 100-5 740-2 766 VII. Wynik z operacji 9 478 44 823 19 742 Kategoria jednostek uczestnictwa Wynik z operacji przypadający na jednostkę uczestnictwa (w zł) Jednostki uczestnictwa kategorii A 3.62 16.73 7.35 Jednostki uczestnictwa kategorii B Nie dotyczy Nie dotyczy 7.35 Jednostki uczestnictwa kategorii E 3.62 16.73 7.35 Jednostki uczestnictwa kategorii I 3.62 16.73 7.35 Rachunek wyniku z operacji należy analizować łącznie z dodatkowymi informacjami i objaśnieniami, które stanowią integralną część sprawozdania finansowego. W roku 2009 Fundusz zaprzestał zbywać Jednostki Uczestnictwa kategorii B - 6 / Tabele (PL) -
Pioneer Pekao TFI Sprawozdanie półroczne 2010 Pioneer Fundusz Inwestycyjny Otwarty - Pioneer Obligacji Zestawienie zmian w aktywach netto (tysiące złotych) za okres od 01.01.2010 do 30.06.2010 za okres od 01.01.2009 do 31.12.2009 Zestawienie zmian w aktywach netto I. Zmiana wartości aktywów netto 0 0 1. Wartość aktywów netto na koniec poprzedniego okresu sprawozdawczego 772 651 798 684 2. Wynik z operacji za okres sprawozdawczy (razem) w tym: 9 478 44 823 a) przychody z lokat netto 12 255 18 921 b) zrealizowany zysk (strata) ze zbycia lokat -2 078 27 568 c) wzrost spadek niezrealizowanego zysku (straty) z wyceny lokat -699-1 666 3. Zmiana w aktywach netto z tytułu wyniku z operacji 9 478 44 823 4. Dystrybucja dochodów (przychodów) subfunduszu (razem) 0 0 a) przychodów z lokat netto 0 0 b) ze zrealizowanego zysku ze zbycia lokat 0 0 c) z przychodów ze zbycia lokat 0 0 5. Zmiany w kapitale w okresie sprawozdawczym (razem) w tym: 21 495-70 856 a) zmiana kapitału wpłaconego (powiększenie kapitału z tytułu zbytych jednostek uczestnictwa) 745 467 1 729 912 b) zmiana kapitału wypłaconego (zmniejszenie kapitału z tytułu odkupionych jednostek uczestnictwa) -723 972-1 800 768 6. Zmiana wartości Aktywów Netto z tytułu zmian w kapitale 21 495-70 856 7. Łączna zmiana aktywów netto w okresie sprawozdawczym 30 973-26 033 8. Wartość aktywów netto na koniec okresu sprawozdawczego 803 624 772 651 9. Średnia wartość aktywów netto w okresie sprawozdawczym 800 080 763 895 II. Zmiana liczby jednostek uczestnictwa 0 A. Jednostki uczestnictwa kategorii A 0 1. Liczba jednostek uczestnictwa na początek okresu sprawozdawczego 2 094 284 2 359 474 2. Zmiana liczby jednostek uczestnictwa w okresie sprawozdawczym 0 a) liczba zbytych jednostek uczestnictwa 298 248 349 316 b) liczba odkupionych jednostek uczestnictwa 194 394 614 506 c) saldo zmian 103 854-265 190 3. Liczba jednostek uczestnictwa narastająco od początku działalności subfunduszu, w tym: 0 a) liczba zbytych jednostek uczestnictwa 29 300 721 29 002 473 b) liczba odkupionych jednostek uczestnictwa 27 102 583 26 908 189 c) saldo 2 198 138 2 094 284 4. Liczba jednostek uczestnictwa na koniec okresu sprawozdawczego 2 198 138 2 094 284 5. Przewidywana liczba jednostek uczestnictwa 2 198 138 2 094 284 B. Jednostki uczestnictwa kategorii B 0 1. Liczba jednostek uczestnictwa na początek okresu sprawozdawczego 0 662 2. Zmiana liczby jednostek uczestnictwa w okresie sprawozdawczym 0 a) liczba zbytych jednostek uczestnictwa 0 817 b) liczba odkupionych jednostek uczestnictwa 0 1 479 c) saldo zmian 0-662 3. Liczba jednostek uczestnictwa narastająco od początku działalności subfunduszu, w tym: 0 a) liczba zbytych jednostek uczestnictwa 1 296 197 1 296 197 b) liczba odkupionych jednostek uczestnictwa 1 296 197 1 296 197 c) saldo 0 0 4. Liczba jednostek uczestnictwa na koniec okresu sprawozdawczego 0 0 5. Przewidywana liczba jednostek uczestnictwa 0 0 C. Jednostki uczestnictwa kategorii E 0 1. Liczba jednostek uczestnictwa na początek okresu sprawozdawczego 0 0 2. Zmiana liczby jednostek uczestnictwa w okresie sprawozdawczym 0 a) liczba zbytych jednostek uczestnictwa 0 0 b) liczba odkupionych jednostek uczestnictwa 0 0 c) saldo zmian 0 0 3. Liczba jednostek uczestnictwa narastająco od początku działalności subfunduszu, w tym: 0 a) liczba zbytych jednostek uczestnictwa 0 0 b) liczba odkupionych jednostek uczestnictwa 0 0 c) saldo 0 0 4. Liczba jednostek uczestnictwa na koniec okresu sprawozdawczego 0 0 5. Przewidywana liczba jednostek uczestnictwa 0 0 D. Jednostki uczestnictwa kategorii I 0 1. Liczba jednostek uczestnictwa na początek okresu sprawozdawczego 555 193 545 314 2. Zmiana liczby jednostek uczestnictwa w okresie sprawozdawczym 0 a) liczba zbytych jednostek uczestnictwa 2 210 444 5 722 141 b) liczba odkupionych jednostek uczestnictwa 2 241 873 5 712 262 c) saldo zmian -31 429 9 879 3. Liczba jednostek uczestnictwa narastająco od początku działalności subfunduszu, w tym: 0 a) liczba zbytych jednostek uczestnictwa 10 294 193 8 083 749 b) liczba odkupionych jednostek uczestnictwa 9 770 429 7 528 556 c) saldo 523 764 555 193-7 / Tabele (PL) -
Pioneer Pekao TFI Sprawozdanie półroczne 2010 Pioneer Fundusz Inwestycyjny Otwarty - Pioneer Obligacji Zestawienie zmian w aktywach netto (tysiące złotych) Zestawienie zmian w aktywach netto za okres od 01.01.2010 do 30.06.2010 za okres od 01.01.2009 do 31.12.2009 4. Liczba jednostek uczestnictwa na koniec okresu sprawozdawczego 523 764 555 193 5. Przewidywana liczba jednostek uczestnictwa 523 764 555 193 III. Zmiana wartości aktywów netto na jednostkę uczestnictwa 0 A. Jednostki uczestnictwa kategorii A 0 1. wartość aktywów netto na jednostkę uczestnictwa na koniec poprzedniego okresu sprawozdawczego 291.62 274.89 2. wartość aktywów netto na jednostkę uczestnictwa na koniec bieżącego okresu sprawozdawczego 295.24 291.62 3. procentowa zmiana wartości aktywów netto na jednostkę uczestnictwa w okresie sprawozdawczym 1.24 6.09 4. minimalna wartość aktywów netto na jednostkę uczestnictwa w okresie sprawozdawczym 291.85 273.87 - data wyceny 05.01.2010 09.03.2009 5. maksymalna wartość aktywów netto na jednostkę uczestnictwa w okresie sprawozdawczym 299.89 291.90 - data wyceny 21.04.2010 25.11.2009 6. wartość aktywów netto na jednostkę uczestnictwa według ostatniej wyceny w okresie sprawozdawczym 295.24 291.62 - data wyceny 30.06.2010 31.12.2009 B. Jednostki uczestnictwa kategorii B 0 1. wartość aktywów netto na jednostkę uczestnictwa na koniec poprzedniego okresu sprawozdawczego Nie dotyczy 274.89 2. wartość aktywów netto na jednostkę uczestnictwa na koniec bieżącego okresu sprawozdawczego Nie dotyczy Nie dotyczy 3. procentowa zmiana wartości aktywów netto na jednostkę uczestnictwa w okresie sprawozdawczym 0.00 4. minimalna wartość aktywów netto na jednostkę uczestnictwa w okresie sprawozdawczym Nie dotyczy 273.87 - data wyceny Nie dotyczy 09.03.2009 5. maksymalna wartość aktywów netto na jednostkę uczestnictwa w okresie sprawozdawczym Nie dotyczy 289.23 - data wyceny Nie dotyczy 17.09.2009 6. wartość aktywów netto na jednostkę uczestnictwa według ostatniej wyceny w okresie sprawozdawczym Nie dotyczy 288.92 - data wyceny Nie dotyczy 22.09.2009 C. Jednostki uczestnictwa kategorii E 0 1. wartość aktywów netto na jednostkę uczestnictwa na koniec poprzedniego okresu sprawozdawczego 291.62 274.89 2. wartość aktywów netto na jednostkę uczestnictwa na koniec bieżącego okresu sprawozdawczego 295.24 291.62 3. procentowa zmiana wartości aktywów netto na jednostkę uczestnictwa w okresie sprawozdawczym 1.24 6.09 4. minimalna wartość aktywów netto na jednostkę uczestnictwa w okresie sprawozdawczym 291.85 273.87 - data wyceny 05.01.2010 09.03.2009 5. maksymalna wartość aktywów netto na jednostkę uczestnictwa w okresie sprawozdawczym 299.89 291.90 - data wyceny 21.04.2010 25.11.2009 6. wartość aktywów netto na jednostkę uczestnictwa według ostatniej wyceny w okresie sprawozdawczym 295.24 291.62 - data wyceny 30.06.2010 31.12.2009 D. Jednostki uczestnictwa kategorii I 0 1. wartość aktywów netto na jednostkę uczestnictwa na koniec poprzedniego okresu sprawozdawczego 291.62 274.89 2. wartość aktywów netto na jednostkę uczestnictwa na koniec bieżącego okresu sprawozdawczego 295.24 291.62 3. procentowa zmiana wartości aktywów netto na jednostkę uczestnictwa w okresie sprawozdawczym 1.24 6.09 4. minimalna wartość aktywów netto na jednostkę uczestnictwa w okresie sprawozdawczym 291.85 273.87 - data wyceny 05.01.2010 09.03.2009 5. maksymalna wartość aktywów netto na jednostkę uczestnictwa w okresie sprawozdawczym 299.89 291.90 - data wyceny 21.04.2010 25.11.2009 6. wartość aktywów netto na jednostkę uczestnictwa według ostatniej wyceny w okresie sprawozdawczym 295.24 291.62 - data wyceny 30.06.2010 31.12.2009 IV. Procentowy udział kosztów subfunduszu w średniej wartości aktywów netto (pa) 1.9 3.3 1. procentowy udział wynagrodzenia dla towarzystwa 1.5 1.6 2. procentowy udział wynagrodzenia dla podmiotów prowadzących dystrybucję 0.0 0.0 3. procentowy udział opłat dla depozytariusza 0.0 0.0 4. procentowy udział opłat związanych z prowadzeniem rejestru aktywów subfunduszu 0.0 0.0 5. procentowy udział opłat za usługi w zakresie rachunkowości 0.0 0.0 6. procentowy udział opłat za usługi w zakresie zarządzania aktywami subfunduszu 0.0 0.0 Zestawienie zmian w aktywach netto należy analizować łącznie z dodatkowymi informacjami i objaśnieniami, które stanowią integralną część sprawozdania finansowego. - 8 / Tabele (PL) -
PIONEER FUNDUSZ INWESTYCYJNY OTWARTY Subfundusz PIONEER OBLIGACJI Jednostkowe Sprawozdanie Finansowe za okres półroczny kończący się 30 czerwca 2010 roku Noty objaśniające W niniejszych notach zawarte są uzupełniające dane o pozycjach bilansu i rachunku wyniku z operacji subfunduszu oraz o zasadach prowadzenia rachunkowości funduszu z wydzielonymi subfunduszami. Nota - 1 Polityka rachunkowości funduszu... 1 Nota - 2 Należności Subfunduszu... 5 Nota - 3 Zobowiązania Subfunduszu... 5 Nota - 4 Środki pieniężne i ich ekwiwalenty... 6 Nota - 5 Ryzyka... 6 Nota - 6 Instrumenty pochodne... 8 Nota - 7 Transakcje przy zobowiązaniu się Subfunduszu lub drugiej strony do odkupu... 9 Nota - 8 Kredyty i pożyczki... 9 Nota - 9 Waluty i różnice kursowe... 10 Nota - 10 Dochody i ich dystrybucja... 10 Nota - 11 Koszty subfunduszu... 10 Nota - 12 Dane porównawcze o Jednostkach Uczestnictwa... 11 Nota - 1 Polityka rachunkowości funduszu Przepisy prawne regulujące rachunkowość Funduszu i Subfunduszu Rachunkowość Funduszu prowadzona była w okresie sprawozdawczym zgodnie z przepisami Ustawy z dnia 29 września 1994 roku o rachunkowości (Dz.U. z 2002 r. Nr 76 poz. 694 z późniejszymi zmianami) oraz Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 24 grudnia 2007 roku w sprawie szczególnych zasad rachunkowości funduszy inwestycyjnych (Dz. U. nr 249, poz. 1859) (dalej zwanym Rozporządzeniem o rachunkowości funduszy). Zgodnie z Rozporządzeniem o rachunkowości funduszy, Księgi rachunkowe subfunduszy wydzielonych w funduszu inwestycyjnym prowadzone są odrębnie. W niniejszym sprawozdaniu przedstawiono tylko najbardziej istotne elementy przyjętych zasad rachunkowości. Zasady ogólne / jednakowe dla wszystkich funduszy zarządzanych przez Pioneer Pekao TFI SA Zasady ujawniania i prezentacji informacji w sprawozdaniu finansowym Sprawozdanie zostało sporządzone: W języku polskim i w walucie polskiej (kwoty w tysiącach złotych, z wyjątkiem wykazywania wartości na jednostkę uczestnictwa wówczas z dokładnością do 0,01 zł); Według stanu Ksiąg na dzień bilansowy, z uwzględnieniem zdarzeń następujących po tym dniu, dotyczących okresu sprawozdawczego; Zgodnie z przepisami dotyczącymi rachunkowości funduszy w zakresie ustalenia wyniku z operacji, obejmującego: (a) przychody z lokat netto oraz (b) zrealizowany zysk (stratę) ze zbycia lokat i (c) niezrealizowany zysk (stratę) z wyceny lokat; Zgodnie z zasadami rachunkowości określonymi w polityce rachunkowości funduszu oraz metodami wyceny obowiązującymi na dzień bilansowy. Sprawozdanie jednostkowe subfunduszu składa się z części opisowej obejmującej: (a) noty objaśniające i (b) informacje dodatkowe. Wprowadzenie do sprawozdania sporządzane jest dla sprawozdania połączonego. W części tabelarycznej przedstawione zostały: (a) zestawienie lokat subfunduszu, (b) bilans subfunduszu, (c) rachunek wyniku z operacji dla subfunduszu, (d) zestawienie zmian w aktywach netto subfunduszu. W zestawieniu Zestawienie lokat tabele dodatkowe w tabeli Składniki lokat nabyte od podmiotów, o których mowa w art. 107 ustawy o funduszach inwestycyjnych prezentowane są te składniki lokat (zarówno papiery wartościowe, jak i umowy mające za przedmiot prawa majątkowe), które były przedmiotem transakcji z Depozytariuszem Funduszu, akcjonariuszem Towarzystwa (nie ma takich przypadków), podmiotami zależnymi bądź dominującymi w stosunku do Towarzystwa lub Depozytariusza (nie było takich przypadków). Wskazanie odbywa się dla tej części posiadanego składnika lokat (paczek ujmowanych księgowo pozycji), gdzie drugą stroną transakcji (zakupu) był Depozytariusz Funduszu. - 1 / Noty objaśniające (PL) - Obl