Uchwała Nr 130 / XVII /08

Uchwała Nr 130 / XVII /08 Rady Gminy w Łososinie Dolnej z dnia 6 czerwca 2008 r. w sprawie zatwierdzenia sprawozdania z działalności finansowej za 2007 rok Gminnej Biblioteki Publicznej w Łososinie Dolnej. Na podstawie art. 18 ust. 2 pkt 15 ustawy z dnia 8 marca 1990 o samorządzie gminnym / Dz. U z 2001r Nr 142 poz. 1591, zm : z 2002r Nr 23 poz. 220, Nr 62 poz. 558, Nr 113 poz. 984, Nr 153 poz. 1271 i Nr 214 poz. 1806, z 2003r Nr 80 poz. 717, Nr 162 poz. 1568, z 2004r Nr 102 poz. 1055 i Nr 116 poz. 1203, z 2005r Nr 172 poz. 1441 i Nr 175 poz. 1457, z 2006r Nr 17 poz. 128 i Nr 181 POZ. 1337 I Z 2007r Nr 48 poz. 327, Nr 138 poz. 974 i Nr 173 poz. 1218/ art. 27 ust. 3 i 4 w związku z art. 9 ustawy z dnia 25 października 1991 o organizowaniu i prowadzeniu działalności kulturalnej / Dz. U z 2001r Nr 13 poz. 123 zm : z 2002r Nr 41 poz. 364, z 2003r Nr 96 poz. 874, Nr 162 poz. 1568, Nr 213 poz. 2081, z 2004r Nr 11 poz. 96, Nr 261 poz. 2598, z 2005r Nr 131 poz. 1091, Nr 132 poz. 1111 i z 2006r Nr 227 poz. 1658/ i art. 53 ust. 1 w związku z art. 3 ust. 1 pkt. 7 ustawy z 29 września 1994 o rachunkowości 1) / Dz. U z 2002r Nr 76 poz. 694, zm : z 2003r Nr 60 poz. 535, Nr 124 poz. 1152, Nr 139 poz. 1324 i Nr 229 poz. 2276, z 2004r Nr 96 poz. 959, Nr 145 poz. 1535, Nr 146 poz. 1546, Nr 213 poz. 2155 z 2005r Nr 10 poz. 66, Nr 184 poz. 1539 i Nr 267 poz. 2252, z 2006r Nr 157 poz. 1119 i Nr 208 poz. 1540 i z 2007r Nr 63 poz. 393/, oraz zarządzenia Nr 1/79 Naczelnika Gminy z dnia 14 marca 1979 w sprawie utworzenia Gminnej Biblioteki Publicznej w Łososinie Dolnej, Rada Gminy w Łososinie Dolnej uchwala, co następuje: Zatwierdza sprawozdanie z działalności finansowej za 2007 rok Gminnej Biblioteki Publicznej w Łososinie Dolnej w brzmieniu jak w załączniku. 1 2 Wykonanie uchwały zleca się Wójtowi Gminy Łososina Dolna. Uchwała wchodzi w życie z dniem podjęcia. 3

Załącznik do uchwały Nr 130/XVII/08 Rady Gminy w Łososinie Dolnej z dnia 6 czerwca 2008 SPRAWOZDANIE ROCZNE Z WYKONANIA PLANU FINANSOWEGO ZA 2007 ROK SAMORZĄDOWEJ INSTYTUCJI KULTURY P.N. GMINNA BIBLIOTEKA PUBLICZNA W ŁOSOSINIE DOLNEJ Z SIEDZIBĄ W TĘGOBORZY I. STAN ŚRODKÓW OBROTOWYCH 41,48 II. PRZYCHODY OGÓŁEM 107.540,14 w tym: 1. Przychody netto ze sprzedaży i zrównane z nimi 105.640,00 - dotacje z budżetu gminy 99.500,00 - dotacje z Biblioteki Narodowej Warszawa 6.140,00 2. Pozostałe przychody operacyjne 1.761,98 - pokrycie amortyzacji 1.761,98 3. Przychody finansowe 138,16 - odsetki bankowe 138,16 III.WYDATKI NA: 1.UTRZYMANIE BIBLIOTEK 105.590,77 Wyszczególnienie Wydatki Zobowiązania w tym: Należności w tym: niewymagalne wymagalne niewymagalne wymagalne 1. Wynagrodzenia osobowe 72.790,05 - - - - 2. Składki na ubezpieczenie społeczne 14.052,48 - - - - i FP 3. Zakup materiałów i wyposażenia 3.374,02 - - - - 4. Zakup energii (energia i gaz) 5.016,18 - - - 5. Zakup usług pozostałych 2.664,61 - - - - 6. Różne opłaty i składki (ubezpieczenie 401,00 - - - - majatku) 7. Zakup książek 7.150,23 8. Podróże służbowe 142,20 - - - - Razem 105.590,77

IV. KOSZTY OGÓŁEM 107.352,75 w tym: Koszty według rodzaju 107.352,75 w tym: - amortyzacja 1.761,98 - zużycie materiałów i energii 15.540,43 - usługi obce 2.664,61 - podatki i opłaty 401,00 - wynagrodzenia 72.790,05 - ubezpieczenia społeczne i świadcz. prac. 14.052,48 - pozostałe koszty rodzajowe 142,20 V. USTALENIE WYNIKU FINANSOWEGO 1. STAN ŚRODKÓW OBROTOWYCH NA 1.01.2007 41.48 2. PRZYCHODY OGÓŁEM 107.540,14 3. KOSZTY OGÓŁEM 107.352,75 4. STAN ŚRODKÓW OBROTOWYCH NA 31.12.2007 228,87 ZYSK/STRATA /poz.2-3/ BRUTTO +187,39

BILANS GMINNEJ BIBLIOTEKI PUBLICZNEJ W ŁOSOSINIE DOLNEJ Z SIEDZIBĄ W TĘGOBORZY W ŁOSOSINIE DOLNEJ ZA 2007 ROK BILANS sporządzony na dzień 31.12.2007 r. AKTYWA Stan na początek Stan na koniec PASYWA Stan na początek Stan na koniec A. Aktywa trwałe 2.936,69 1.174,71 A. Fundusz 2.978,17 1.403,58 I. Wartości niematerialne i prawne I. Fundusz jednostki 3.017,39 1.216,19 II. Rzeczowe aktywa trwałe 2.936,69 1.174,71 II. Wynik finansowy netto 39,22 187,39 1. Środki trwałe 2.936,69 1.174,71 1.1. Zysk netto (+) 187,39 1.1. Grunty 1.2. Strata netto (-) 1.2. Budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej III. Nadwyżka środków obrotowych (-) 39,22 1.3. Urządzenia techniczne i maszyny 2.936,69 1.174,71 IV. Odpisy z wyniku finansowego (-) 1.4. Środki transportu V. Fundusz mienia zlikwidowanych jednostek 1.5. Inne środki trwałe VI. Inne 2. Inwestycje rozpoczęte (środki trwałe w budowie) 3. Środki przekazane na poczet inwestycji III. Należności długoterminowe IV. Długoterminowe aktywa finansowe B. Fundusze celowe 1.1.... 1.2.... C. Zobowiązania długoterminowe 1.1. Akcje i udziały D. Zobowiązania krótkoterminowe i fundusze specjalne 1.2. Papiery wartościowe długoterminowe I. Zobowiązania krótkoterminowe 1.3. Inne długoterminowe 1.1. Zobowiązania z tytułu

aktywa finansowe V. Wartość mienia zlikwidowanych jednostek dostaw i usług 1.2. Zobowiązania wobec budżetów B. Aktywa obrotowe 41,48 228,87 1.3. Zobowiązania z tytułu ubezpieczeń społecznych I. Zapasy 1.4. Zobowiązania z tytułu wynagrodzeń 1.1. Materiały 1.5. Pozostałe zobowiązania 1.2. Półprodukty i produkty w toku 1.6. Sumy obce (depozytowe, zabezpieczenie wykonania umów) 1.3. Produkty gotowe 1.7. Rozliczenia z tytułu środków na wydatki budżetowe i z tytułu dochodów budżetowych 1.4. Towary 1.8. Rezerwy na zobowiązania II. Należności krótkoterminowe 1.1. Należności z tytułu dostaw i usług II. Fundusze specjalne 1.1. Zakładowy fundusz świadczeń socjalnych 1.2. Należności od budżetów 1.2. Inne fundusze 1.3. Należności z tytułu ubezpieczeń społecznych E. Rozliczenia międzyokresowe 1.4. Pozostałe należności I. Rozliczenia międzyokresowe przychodów 1.5. Rozliczenia z tytułu środków na wydatki budżetowe i z tytułu dochodów budżetowych II. Inne rozliczenia międzyokresowe III. Środki pieniężne 41,48 228,87 F. Inne pasywa 1.1. Środki pieniężne w kasie 1.2. Środki pieniężne na rachunkach bankowych 41,48 228,87 1.3. Inne środki pieniężne IV. Krótkoterminowe papiery wartościowe V. Rozliczenia

międzyokresowe C. Inne aktywa Suma aktywów 2.978,17 1.403,58 Suma pasywów 2.978,17 1.403,58 A. Objaśnienie - wykazane w bilansie wartości aktywów trwałych i obrotowych są pomniejszone odpowiednio o umorzenie i odpisy aktualizujące. B. Informacje uzupełniające istotne dla rzetelności i przejrzystości sytuacji finansowej i majątkowej:...... 1. Umorzenie wartości niematerialnych i prawnych 2.411,15 2. Umorzenie środków trwałych 8.920,38 3. Umorzenie pozostałych środków trwałych i wyposażenia 74.677,66 4. Odpisy aktualizujące należności...-... 5....-...

RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT GMINNEJ BIBLIOTEKI PUBLICZNEJ W ŁOSOSINIE DOLNEJ Z SIEDZIBĄ W TĘGOBORZY ZA 2007 ROK Rachunek zysków i strat jednostki (wariant porównawczy) sporządzony na dzień 31.12 2007. r. Stan na koniec poprzedniego Stan na koniec bieżącego A. Przychody netto ze sprzedaży i zrównane z nimi, w tym: 105.640,00 I. Przychody netto ze sprzedaży produktów 105.640,00 1. w tym: dotacje zaliczane do przychodów (podmiotowe, przedmiotowe, na pierwsze wyposażenie w środki obrotowe) 105.640,00 II. Zmiana stanu produktów (zwiększenie - wartość dodatnia, zmniejszenie - wartość ujemna) III. Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki IV. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów V. Pozostałe dochody budżetowe B. Koszty działalności operacyjnej 107.352,75 I. Amortyzacja 1.761,98 II. Zużycie materiałów i energii 15.540,43 III. Usługi obce 2.664,61 IV. Podatki i opłaty 401,00 V. Wynagrodzenia 72.790,05 VI. Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia dla pracowników 14.052,48 VII. Pozostałe koszty rodzajowe 142,20 VIII. Wartość sprzedanych towarów i materiałów IX. Udzielone dotacje X. Inne świadczenia finansowane z budżetu XI. Pozostałe obciążenia C. Zysk (strata) ze sprzedaży (A - B) -1.712,75 D. Pozostałe przychody operacyjne 1.761,98 I. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych

II. Dotacje III. Pokrycie amortyzacji 1.761,98 IV. Inne przychody operacyjne E. Pozostałe koszty operacyjne I. Koszty inwestycji finansowanych ze środków własnych zakładów budżetowych i dochodów własnych jednostek budżetowych II. Pozostałe koszty operacyjne F. Zysk (strata) z działalności operacyjnej (C + D - E) 49,23 G. Przychody finansowe 138,16 I. Dywidendy i udziały w zyskach II. Odsetki 138,16 III. Inne H. Koszty finansowe I. Odsetki II. Inne I. Zysk (strata) z działalności gospodarczej (F + G - H) 187,39 J. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych (J.I.- J.II.) I. Zyski nadzwyczajne II. Straty nadzwyczajne K. Zysk (strata) brutto (I ± J) 187,39 L. Podatek dochodowy M. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) oraz nadwyżki środków obrotowych N. Zysk (strata) netto (K - L - M) 187,39

ZESTAWIENIE ZMIAN W FUNDUSZU JEDNOSTKI GMINNEJ BIBLIOTEKI PUBLICZNEJ W ŁOSOSINIE DOLNEJ Z SIEDZIBĄ W TĘGOBORZY ZA 2007 ROK Zestawienie zmian w funduszu jednostki sporządzone na dzień 31.12. 2007 r. Stan na koniec poprzedniego Stan na koniec bieżącego I. Fundusz jednostki na początek okresu (BO) 3.017,39 1. Zwiększenia funduszu (z tytułu) - 1.1. Zysk bilansowy za rok ubiegły -39,22 1.2. Zrealizowane wydatki budżetowe 1.3. Dotacje i środki na inwestycje 1.4. Aktualizacja środków trwałych 1.5. Nieodpłatnie otrzymane środki trwałe i inwestycje - 1.6. Inne zwiększenia 2. Zmniejszenia funduszu jednostki 1.801,20 2.1. Strata za rok ubiegły 2.2. Zrealizowane dochody budżetowe 2.3. Rozliczenie wyniku finansowego za rok ubiegły 2.4. Dotacje i środki na inwestycje 2.5. Pokrycie amortyzacji 1.761,98 2.6. Aktualizacja środków trwałych 2.7. Wartość sprzedanych i nieodpłatnie przekazanych środków trwałych i inwestycji 2.8. Inne zmniejszenia - 3. Wynik netto a) zysk netto b) strata netto +187,39 +187,39 c) odpisy z zysku II. Fundusz jednostki na koniec okresu (BZ) (I+1-2) 1.255,41

III. Fundusz jednostki, po uwzględnieniu podziału zysku (pokrycia straty) i nadwyżki środków obrotowych (II - /+ 3) (przeniesiono do poz. A Fundusz bilansu jedn.) 1.403,58