KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO Skonsolidowany raport kwartalny SAQSr 2 / 2007 (zgodnie z 86 ust. 2 i 87 ust. 1 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 października 2005 r. Dz. U. Nr 209, poz. 1744) (dla emitentów papierów wartościowych prowadzących działalność wytwórczą, budowlaną, handlową lub usługową) Za 2 kwartał roku obrotowego 2007 obejmujący okres od 20070701 do Bakalland Spółka Akcyjna BAKALLAND S.A. Spożywczy (spo) (pełna nazwa emitenta) (sektor wg klasyfikacji GPW (skrócona nazwa emitenta) w Warszawie) 00446 Warszawa (kod pocztowy) (miejscowość) Fabryczna 5 (ulica) (numer) 022/3552200 022/3552220 (telefon) (fax) biuro@bakalland.pl bakalland.pl (email) (www) 5211501724 12272090 (NIP) (REGON) WYBRANE SKONSOLIDOWANE DANE FINANSOWE w tyś. zł w tys. EUR narastająco 2007 od 20070701 do narastająco 2006 od 20060701 do narastająco 2007 od 20070701 do narastająco 2006 od 20060701 do I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów 108 698 80 421 29 338 20 632 II. Zysk (strata) z działalności operacyjnej 11 802 7 948 3 185 2 039 III. Zysk (strata) brutto 9 696 7 043 2 617 1 807 IV. Zysk (strata) netto 7 685 5 728 2 074 1 546 V. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej 33 458 16 756 9 031 4 299 VI. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej 8 203 5 871 2 214 1 506 VII. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej 44 327 24 464 11 964 6 276 VIII. Przepływy pieniężne netto, razem 2 666 1 837 720 471 IX. Aktywa, razem 142 877 101 850 39 887 26 584 X. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 92 850 58 642 25 921 15 306 XI. Zobowiązania długoterminowe 4 000 7 722 1 117 2 016 XII. Zobowiązania krótkoterminowe 83 260 48 704 23 244 12 712 XIII. Kapitał własny 50 027 43 208 13 966 11 278 XIV. Kapitał zakładowy 2 100 2 100 586 548 XV. Liczba akcji (w szt.) 21 000 000 21 000 000 21 000 000 21 000 000 XVI. Zysk (strata) na jedna akcje zwykła (w zł/ EUR) 0.37 zł 0.27 zł 0.10 0.07 XVII. Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykła (w zł/eur) 0.37 zł 0.27 zł 0.10 0.07 XVIII. Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/eur) 2.38 2.06 0.67 0.56 XIX. Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł/eur) 2.38 2.06 0.67 0.56 XX. Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł/eu 0.09 0.00 0.03 0.00 WYBRANE JEDNOSTKOWE DANE FINANSOWE w tys. zł w tys. EUR narastająco 2007 od 20070701 do narastająco 2006 od 20060701 do narastająco 2007 od 20070701 do narastająco 2006 od 20060701 do I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów 93 263 80 294 25 172 20 599 II. Zysk (strata) z działalności operacyjnej 11 181 7 817 3 018 2 005 III. Zysk (strata) brutto 9 294 6 984 2 509 1 792 IV. Zysk (strata) netto 7 491 5 609 2 022 1 439 V. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej 32 933 17 906 8 889 4 594 VI. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej 7 247 6 060 1 956 1 555 VII. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej 41 319 25 362 11 152 6 507 VIII. Przepływy pieniężne netto, razem 1 139 1 396 307 358 IX. Aktywa, razem 125 827 101 549 35 128 26 506 X. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 76 312 58 460 21 304 15 259 XI. Zobowiązania długoterminowe 4 000 7 722 1 117 2 016 XII. Zobowiązania krótkoterminowe 68 452 48 822 19 110 12 743 XIII. Kapitał własny 49 515 43 089 13 823 11 247 XIV. Kapitał zakładowy 2 100 2 100 586 548 XV. Liczba akcji (w szt.) 21 000 000 21 000 000 21 000 000 21 000 000 XVI. Zysk (strata) na jedna akcje zwykła (w zł/ EUR) 0.36 zł 0.27 zł 0.10 0.07 XVII. Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykła (w zł/eur) 0.36 zł 0.27 zł 0.10 0.07 XVIII. Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/eur) 2.36 2.05 0.66 0.54 XIX. Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł/eur) 2.36 2.05 0.66 0.54 XX. Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł/eur) 0.09 0.00 0.03 0.00
SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE SKONSOLIDOWANY BILANS stan na koniec II kwartału / 2007 stan na 200709 30 koniec poprz. kwartału / 2007 stan na 3006 2007 koniec poprzedniego roku/2006 w tyś. zł. stan na 200612 31 koniec II kwartału / 2006 AKTYWA I. Aktywa trwałe 33 032 29 607 29 554 19 666 1. Wartości niematerialne i prawne, w tym: 1 228 1 212 1 266 857 wartość firmy 2. Wartość firmy jednostek podporządkowanych 1 648 1 648 1 648 3. Rzeczowe aktywa trwałe 24 456 23 807 23 763 10 708 4. Należności długoterminowe 0 0 0 0 4.1. Od jednostek powiązanych 4.2. Od pozostałych jednostek 5. Inwestycje długoterminowe 4 286 2 350 2 350 7 771 5.1. Nieruchomości 5.2. Wartości niematerialne i prawne 5.3. Długoterminowe aktywa finansowe 4 286 2 350 2 350 7 771 a) w jednostkach powiązanych, w tym: 2 113 2 113 2 113 7 644 udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wyceniane metodą praw własności udziały lub akcje w jednostkach zależnych i współzależnych nieobjętych konsolidacją 2 113 2 113 2 113 7 644 b) w pozostałych jednostkach 2 173 237 237 127 5.4. Inne inwestycje długoterminowe 0 0 6. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 1 414 590 527 330 6.1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 1 414 590 527 330 6.2. Inne rozliczenia międzyokresowe II. Aktywa obrotowe 109 845 64 897 47 093 82 184 1. Zapasy 28 342 24 890 20 901 26 389 2. Należnosci krótkoterminowe 74 452 32 736 24 320 53 072 2.1. Od jednostek powiązanych 3 649 2 558 2 854 2 105 2.2. Od pozostałych jednostek 70 803 30 178 21 466 50 967 z tytułu dostaw i usług 68 685 27 305 19 104 48 602 z tytułu podatków, ceł i ubezpieczeń i innych świadczeń 1 916 2 669 2 169 1 021 pozostałe 202 204 193 1 344 3. Inwestycje krótkoterminowe 6 195 6 750 1 425 2 291 3.1. Krótkoterminowe aktywa finansowe 6 195 6 750 1 425 2 291 a) w jednostkach powiązanych b) w pozostałych jednostkach 2 204 5 869 100 c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 3 991 881 1 325 2 291 3.2. Inne inwestycje krótkoterminowe 4. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 856 521 447 432 A k t y w a r a z e m 142 877 94 504 76 647 101 850 PASYWA I. Kapitał własny 50 027 45 947 45 597 43 208 1. Kapitał zakładowy 2 100 2 100 2 100 2 100 2. Należne wpłaty na kapitał zakkładowy (wielkość ujemna) 3. Akcje (udziały) własne (wielkość ujemna) 4. Kapitał zapasowy 40 933 34 981 34 981 34 981 5. Kapitał z aktualizacji wyceny 1 408 6. Pozostałe kapitały rezerwowe 7. Różnice kursowe z przeliczenia jednostek podporządkowanych 0 0 8. Zysk (strata) z lat ubiegłych 717 8 900 399 399 9. Zysk (strata) netto 7 685 34 8 117 5 728 10. Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) 0 0 II. Kapitału mniejszości 0 0 III. Ujemna wartość firmy jednostek podporządkowanych 0 0 IV. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 92 850 48 557 31 050 58 642 1. Rezerwy na zobowiązania 1 676 1 678 1 705 227 1.1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 1 190 648 1 192 227 1.2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne 419 211 50 1.3. Pozostałe rezerwy 67 819 463 0 a) długoterminowe b) krótkoterminowe 67 819 463 2. Zobowiązania długoterminowe 4 000 4 000 4 000 7 722 2.1. Wobec jednostek powiązanych 0 0 2.2. Wobec pozostałych jednostek 4 000 4 000 4 000 7 722 3. Zobowiązania krótkoterminowe 83 260 41 060 23 346 48 704 3.1. Wobec jednostek powiązanych 341 441 537 1 742 3.2. Wobec pozostałych jednostek 82 919 40 619 22 809 46 962 kredyty i pozyczki 57 512 23 267 10 447 24 974 z tytułu dostaw i usług 21 128 14 967 10 451 20 931 z tytułu podatków ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń 2 656 952 704 237 pozostałe 1 623 1 433 1 207 820 3.3. Fundusze specjalne 4. Rozliczenia międzyokresowe 3 914 1 819 1 999 1 989
4.1. Ujemna wartość firmy 0 0 4.2. Inne rozliczenia międzyokresowe 3 914 1 819 1 999 1 989 a) długoterminowe b) krótkoterminowe 3 914 1 819 1 999 1 989 P a s y w a r a z e m 142 877 94 504 76 647 101 850 Wartość księgowa 50 027 45 947 45 597 43 208 Liczba akcji (w szt.) 21000000 21000000 21000000 21000000 Wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 2.38 zł 2.19 zł 2.17 zł 2.06 zł Rozwodniona liczba akcji (w szt.) 21000000 21000000 21000000 21000000 Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 2.38 zł 2.06 zł 2.06 zł 2.06 zł POZYCJE POZABILANSOWE w tys. zł stan na koniec II kwartału / 2007 stan na 200709 30 koniec poprz. kwartału / 2007 stan na 3006 2007 koniec poprzedniego roku/2006 stan na 200612 31 koniec II kwartału / 2006 1. Należności warunkowe 0 0 0 0 1.1. Od jednostek powiązanych (z tytułu) 0 0 0 0 otrzymanych gwarancji i poręczeń 0 0 0 0 1.2. Od pozostałych jednostek (z tytułu) 0 0 0 0 otrzymanych gwarancji i poręczeń 0 0 0 0 2. Zobowiązania warunkowe 2152 3232 976 4286 2.1. Na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu) 0 0 0 0 udzielonych gwarancji i poręczeń 0 0 0 2.2. Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu) 2152 3232 976 4286 udzielonych gwarancji i poręczeń 273.0 279 242 192 akredytyw 1 879.0 2953 734 4094 3. Inne (z tytułu) Pozycje pozabilansowe, razem 2152 3232 976 4286 Gwarancja wystawiona przez BRE bank na rzecz Riversaid Park na kwotę 62 157,30 EUR Gwarancja ubezpieczeniowa wystawiona przez TU Hestia na rzecz Izby Celnej w Bialej Podlaskiej na kwotę 50 000,00 PLN Akredytywy na rzecz DZ BANK 42 000,00 USD Akredytywy na rzecz Fortis Bank 675 710,00 USD
SKONSOLIDOWANY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT 2 kwartał / od 2007 1001 do 200712 20070701 do 31 2 kwartał / od 20061001 do 20060701 do I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym: 77 884 108 698 60 502 80 421 od jednostek powiązanych 2 124 3 068 889 1 208 1. Przychody netto ze sprzedaży produktów 58 296 78 623 45 250 66 320 2. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów 19 588 30 075 15 252 14 101 II. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym: 51 940 73 686 43 922 55 756 jednostkom powiązanym 1 749 2 479 1 124 1. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów 36 923 50 482 31 092 44 740 2. Wartość sprzedanych towarów i materiałów 15 017 23 204 12 830 11 016 III. Zysk (strata) brutto ze sprzedaży 25 944 35 012 16 580 24 665 IV. Koszty sprzedaży 10 652 15 928 5 671 10 965 V. Koszty ogólnego zarządu 3 404 6 586 3 574 6 171 VI. Zysk (strata) ze sprzedaży 11 888 12 498 7 335 7 529 VII. Pozostałe przychody operacyjne 234 464 406 801 1. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 2. Dotacje 48 94 92 179 3. Inne przychody operacyjne 186 370 314 622 VIII. Pozostałe koszty operacyjne 800 1 160 173 382 1. Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 8 8 58 2. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych 500 501 9 9 3. Inne koszty operacyjne 292 651 152 315 IX. Zysk (strata) z działalności operacyjnej 11 322 11 802 7 568 7 948 X. Przychody finansowe 91 108 21 21 1. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: od jednostek powiązanych 2. Odsetki, w tym: 78 95 21 21 od jednostek powiązanych 3. Zysk ze zbycia inwestycji 13 13 4. Aktualizacja wartości inwestycji 5. Inne XI. Koszty finansowe 1 661 2 214 630 926 1. Odsetki w tym: 710 961 483 770 od jednostek powiązanych 2. Strata ze zbycia inwestycji 3. Aktualizacja wartości inwestycji 4. Inne 951 1 253 147 156 XII. Zysk (strata) ze sprzedaży całości lub części udziałów jednostek podporządkowanych XIII. Zysk (strata) z działalności gospodarczej 9 752 9 696 6 959 7 043 XIV. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych 0 0 0 0 1. Zyski nadzwyczajne 2. Straty nadzwyczajne XV. Odpis wartości firmy jednostek podporządkowanych XVI. Odpis ujemnej wartości firmy jednostek podporządkowanych XVII. Zysk (strata) brutto 9 752 9 696 6 959 7 043 XVIII. Podatek dochodowy 2 032 2 011 1 342 1 315 a) część bieżąca 2 548 2 592 1 400 1 400 b) część odroczona 516 581 58 85 XIX. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) 0 0 XX. Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności XXI. (Zyski) straty mniejszości XVII. Zysk (strata) netto 7 720 7 685 5 617 5 728 Zysk (strata) netto (zanualizowany) 10 074 10 074 5 617 5 728 Średnia ważona liczba akcji zwykłych (w szt.) 21000000 21000000 21000000 21000000 Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 0.48 0.48 2.67 0.27 Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych (w szt.) 21000000 21000000 21000000 21000000 Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 0.48 0.48 2.67 0.27
ZESTAWIENIE ZMIAN W SKONSOLIDOWANYM KAPITALE WŁASNYM 2 kwartał / 2007 od 20071001 do 2007 narastajaco od 20070701 do rok 2006 okres od 20060701 do 20070630 2006 narastajaco od 20060701 do I. Kapitał własny na początek okresu (BO) 45 947 45 597 18 981 18 981 a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości 399 399 399 b) korekty błędów podstawowych I.a. Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych 45 947 45 996 19 380 19 380 1. Kapitał zakładowy na początek okresu 2 100 2 100 1 000 1 100 1.1. Zmiany kapitału zakładowego a) zwiększenia (z tytułu) 0 0 1 100 1 100 emisji akcji (wydania udziałów) 250 250 dopłat wspólników 850 850 a) zmniejszenia (z tytułu) 0 0 1.2. Kapitał zakładowy na koniec okresu 2 100 2 100 2 100 2 100 2. Należne wpłaty na kapitał zakładowy na początek okresu 0 0 a) zwiększenia (z tytułu) 0 0 b) zmniejszenia (z tytułu) 0 0 2.2 Należne wpłaty na kapitał zakładowy na koniec okresu 0 0 0 0 3. Akcje (udziały) własne na początek okresu 0 0 3.1. Zmiany akcji (udziałów) własnych 0 0 0 0 3.2. Akcje (udziały) własne na koniec okresu 0 0 4. Kapitał zapasowy na początek okresu 34 981 34 981 13 038 13 038 4.1. Zmiany kapitału zapasowego 5 952 5 952 21 943 21 943 a) zwiększenia (z tytułu) 5 952 5 952 21 943 21 943 emisji akcji powyżej wartości nominalnej 0 17 000 17 000 z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość) 5 952 5 952 4 943 4 943 b) zmniejszenie (z tytułu) 0 0 0 0 pokrycia straty 0 0 zwrot dopłat 0 0 4.2. Kapitał zapasowy na koniec okresu 40 933 40 933 34 981 34 981 5. Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu 0 0 5.1. Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny 1408 1408 a) zwiększenia (z tytułu) 0 0 skutki zmian zasad (polityki) rachunkowości 0 0 b) zmniejszenia (z tytułu) 1408 1408 zbycia środków trwałych 0 0 wyceny instrumentów finansowych dostępnych do sprzedaży 1408 1408 5.2. Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu 1408 1408 6. Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu 0 0 6.1. Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych 0 0 6.2. Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu 0 0 7. Różnice kursowe z przeliczenia jednostek podporządkowanych 0 0 8. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu 8 900 8 117 4 943 4 943 8.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu 8 900 8 117 4 943 4 943 a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości 399 399 399 8.2. Zysk z lat ubiegłych, na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych 8900 8 516 5 342 5 342 a) zwiększenia (z tytułu) 0 43 podziału zysków z lat ubiegłych korekty konsolidacyjne 43 b) zmniejszenia (z tytułu) 8 183 7 842 4 943 4 943 kapitał zapasowy 5 952 5 952 4 943 4 943 dywidenda 1 890 1 890 korekty konsolidacyjne 341 8.3. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu 717 717 399 399 8.4. Strata z lat ubiegłych na początek okresu 8.5. Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych 8.6. Strata z lat ubiegłych na koniec okresu 8.7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu 717 717 399 399 9. Wynik netto 7 685 7 685 8 117 5 728 a) zysk netto 7 685 7 685 8 117 5 728 b) strata netto 0 c) odpisy z zysku II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ ) 50 027 50 027 45 597 43 208 III. Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) 50 027 50 027 45 597 43 208
SKONSOLIDOWANY RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH 2 kwartał / narastająco / 2 kwartał 2006 / 2007 okres od narastająco / okres od 2007 okres od 200610 20071001 do okres od 200607 0701 do 2007 01 do 01 do 1231 A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej I. Zysk (strata) netto 7 720 7 685 5 617 5 728 II. Korekty razem 34 576 41 143 20 893 22 484 1. Zyski (straty) mniejszości 2. Udział w (zyskach) stratach netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności 3. Amortyzacja, w tym: 766 1 460 438 885 odpisy wartości firmy jednostek podporządkowanych lub ujemnej wartości firmy jednostek podporządkowanych 4. (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych 30 37 117 21 5. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) 600 851 483 770 6. (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej 325 325 12 110 7. Zmiana stanu rezerw 488 461 30 26 8. Zmiana stanu zapasów 3 453 7 440 2 613 7216 9. Zmiana stanu należnosci 41 694 47 818 31 920 31648 10. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów 8 416 10 996 11 935 14604 11. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych 450 125 625 226 12. Inne korekty 444 66 III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/II) metoda pośrednia 26 856 33 458 15 276 16 756 B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej I. Wpływy 321 322 37 1 313 1. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 106 106 37 92 2. Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 3. Z aktywów finansowych, w tym: 145 146 0 1 221 a) w jednostkach powiązanych 0 0 0 1 221 zbycie aktywów finansowych dywidendy i udziały w zyskach spłata udzielonych pożyczek długoterminowych 1221 b) w pozostałych jednostkach 145 146 0 0 zbycie aktywów finansowych 140 140 dywidendy i udziały w zyskach spłata udzielonych pożyczek długoterminowych odsetki 5 6 inne wpływy z aktywów finansowych 4. Inne wpływy inwestycyjne 70 70 II. Wydatki 2 071 8 525 1 602 7 184 1. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 1 368 2 053 612 1147 2. Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematrialne i prawne 3. Na aktywa finansowe, w tym: 600 6 369 990 6 037 a) w jednostkach powiązanych 600 600 990 6 037 nabycie aktywów finansowych 600 600 990 6 037 udzielone pożyczki długoterminowe b) w pozostałych jednostkach 0 5 769 0 0 nabycie aktywów finansowych 5 769 udzielone pożyczki długoterminowe 4. Inne wydatki inwestycyjne 103 103 III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (III) 1 750 8 203 1 565 5 871 C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej I. Wpływy 34 274 48 340 19 190 33 818 1. Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału 17 250 18 100 2. Kredyty i pożyczki 34 274 48 340 1 940 15 578 3. Emisja dłużnych papierów wartościowych 4. Inne wpływy finansowe 140 II. Wydatki 2 558 4 013 796 9 354 1. Nabycie akcji (udziałów) własnych 2. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli 1 890 1 890 3. Inne, niż wpłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku 4. Spłaty kredytów i pożyczek 1 204 313 8 585 5. Wykup dłużnych papierów wartościowych 6. Z tytulu innych zobowiązań finansowych 64 64 7. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego 8. Odsetki 603 854 483 769 9. Inne wydatki finansowe 1 1 III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (III) 31 716 44 327 18 394 24 464 D. Przepływy pienężne netto, razem (A.III+/B.III+/C.III) 3 110 2 666 1 553 1 837 E. Bilansowa zmiana środków pieniężnych, w tym: 3 110 2 666 1 553 1 837 zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych F. Środki pieniężne na początek okresu 881 1 325 738 454 G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/ D), w tym: 3 991 3 991 2 291 2 291 o ograniczonej możliwości dysponowania
KWARTALNA INFORMACJA FINANSOWA BILANS BAKALLAND SA stan na 200712 stan na 200709 stan na 200706 stan na 200612 31 koniec II 30 koniec poprz. 30 koniec poprz. 31 koniec II kwartału / 2007 kwartału/ 2007 roku 2006 kwartału / 2006 AKTYWA I. Aktywa trwałe 28 404 24 816 24 780 20 522 1. Wartości niematerialne i prawne, w tym: 380 437 496 623 wartość firmy 2. Rzeczowe aktywa trwałe 9 848 9 657 9 602 9 403 3. Należności długoterminowe 0 0 0 0 4. Inwestycje długoterminowe 17 011 14 475 14 475 10 269 4.1. Nieruchomości 4.2. Wartości niematerialne i prawne 4.3. Długoterminowe aktywa finansowe 17 011 14 475 14 475 10 269 a) w jednostkach powiązanych, w tym: 14 948 14 348 14 348 10 142 b) w pozostałych jednostkach 2 063 127 127 127 4.4. Inne inwestycje długoterminowe 5. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 1 165 247 207 227 5.1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 1 165 247 207 227 5.2. Inne rozliczenia międzyokresowe II. Aktywa obrotowe 97 423 57 962 40 287 81 027 1. Zapasy 25 045 22 856 19 035 25 543 2. Należnosci krótkoterminowe 66 332 26 734 18 807 51 814 2.1. Od jednostek powiązanych 4 016 2 663 3 278 6 505 2.2. Od pozostałych jednostek 62 316 24 071 15 529 45 309 z tytułu dostaw i usług 61 496 22 048 13 873 42 970 z tytułu podatków ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń 659 1 905 1 477 975 pozostałe 161 118 179 1 364 3. Inwestycje krótkoterminowe 5 320 7 985 2 177 3 240 3.1. Krótkoterminowe aktywa finansowe 5 320 7 985 2 177 3 240 a) jednostkach powiązanych b) w pozostałych jednostkach 2 004 5 769 c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 3 316 2 216 2 177 3 240 3.2. Inne inwestycje krótkoterminowe 4. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 726 387 268 430 A k t y w a r a z e m 125 827 82 778 65 067 101 549 PASYWA I. Kapitał własny 49 515 45 357 45 322 43 089 1. Kapitał zakładowy 2 100 2 100 2 100 2 100 2. Należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna) 3. Akcje (udziały) własne (wielkość ujemna) 4. Kapitał zapasowy 40 933 34 981 34 981 34 981 5. Kapitał z aktualizacji wyceny 1 408 6. Pozostałe kapitały rezerwowe 7. Zysk (strata) z lat ubiegłych 399 8 241 399 399 8. Zysk (strata) netto 7 491 35 7 842 5 609 9. Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) II. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 76 312 37 421 19 745 58 460 1. Rezerwy na zobowiązania 303 35 59 149 1.1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 47 35 59 149 1.2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne 256 0 0 0 b) krótkoterminowa 256 0 0 0 1.3. Pozostałe rezerwy 0 0 0 0 a) długoterminowe 0 0 b) krótkoterminowe 0 0 2. Zobowiązania długoterminowe 4 000 4 000 4 000 7 722 2.1. Wobec jednostek powiązanych 2.2. Wobec pozostałych jednostek 4 000 4 000 4 000 7 722 3. Zobowiązania krótkoterminowe 68 452 31 591 13 872 48 822 3.1. Wobec jednostek powiązanych 1 073 2 234 2 406 1 742 3.2. Wobec pozostałych jednostek 66 065 27 967 10 166 45 812 kredyty i pozyczki 47 379 16 365 3 379 24 958 z tytułu dostaw i usług 16 196 10 917 6 203 20 288 z tytułu podatków ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń 1 882 247 218 211 pozostałe 608 438 366 355 3.3. Fundusze specjalne 1 314 1 390 1 300 1 268 4. Rozliczenia międzyokresowe 3 557 1 795 1 814 1 767 4.1. Ujemna wartość firmy 4.2. Inne rozliczenia międzyokresowe 3 557 1 795 1 814 1 767 a) długoterminowe a) krótkoterminowe 3 557 1 795 1 814 1 767 P a s y w a r a z e m 125 827 82 778 65 067 101 549 Wartość księgowa 49 515 45 357 45 322 43 089 Liczba akcji (w szt.) 21000000 21000000 21000000 21000000 Wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 2.36 zł 2.16 zł 2.16 zł 2.05 zł Rozwodniona liczba akcji (w szt.) 21000000 21000000 21000000 21000000 Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 2.36 zł 2.16 zł 2.16 zł 2.05 zł
POZYCJE POZABILANSOWE BAKALLAND S.A. w tys. zł stan na 200712 31 koniec II kwartału / 2007 stan na 200709 30 koniec poprz. kwartału/ 2007 stan na 200706 30 koniec poprz. roku 2006 stan na 200612 31 koniec II kwartału / 2006 1. Należności warunkowe 1.1. Od jednostek powiązanych (z tytułu 0 0 0 0 otrzymanych gwarancji i poręczeń 1.2. Od pozostałych jednostek (z tytułu 0 0 0 0 otrzymanych gwarancji i poręczeń 2. Zobowiązania warunkowe 9152 10232 7976 4286 2.1. Na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu 7000 7000 7000 0 udzielonych gwarancji i poręczeń 7000 7000 7000 2.2. Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu 2152 3232 976 4286 udzielonych gwarancji i poręczeń 273 279 242 192 akredytyw 1 879 2953 734 4094 3. Inne (z tytułu) Pozycje pozabilansowe, razem 9152 10232 7976 4286 Umowa poęczenia z tytułu udzielonego kredytu spółce Polgrunt Sp. z o.o. na kwotę 7 000 000,00 PLN Gwarancja wystawiona przez BRE ank na rzezc Riversaid Park na kwotę 62 157,30 EUR Gwarancja ubezpieczeniowa wystawiona przez TU Hestia na rzecz Izby Celnej w Bialej Podlaskiej na kwotę 50 000,00 PLN Akredytywy na rzecz DZ BANK 42 000,00 USD Akredytywy na rzecz Fortis Bank 675 710,00 USD
RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT BAKALLAND S.A. 2 kwartał / 2007 okres od 200710 31 do 20071231 narastająco / 2007 okres od 200707 01 do 2 kwartał / 2006 okres od 200610 31 do w tys. zł narastająco / 2006 okres od 200607 01 do I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym: 69 018 93 263 59 696 80 294 od jednostek powiązanych 2 452 3 619 7 056 8 010 1. Przychody netto ze sprzedaży produktów 54 851 71 788 50 819 66 188 2. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów 14 167 21 475 8 877 14 106 II. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym: 45 657 63 013 41 139 56 199 jednostkom powiązanym 1 664 2 459 5 530 6 214 1. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów 34 949 46 488 34 232 45 108 2. Wartość sprzedanych towarów i materiałów 10 708 16 525 6 907 11 091 III. Zysk (strata) brutto ze sprzedaży 23 361 30 250 18 557 24 095 IV. Koszty sprzedaży 9 822 14 065 8 873 12 065 V. Koszty ogólnego zarządu 1 897 4 199 2 469 4 434 VI. Zysk (strata) ze sprzedaży 11 642 11 986 7 215 7 596 VII. Pozostałe przychody operacyjne 139 316 406 585 1. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 2. Dotacje 47 94 92 179 3. Inne przychody operacyjne 92 222 314 406 VIII. Pozostałe koszty operacyjne 1 010 1 121 171 364 1. Strata ze zbycia niefinansowych aktyów trwałych 8 8 12 58 2. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych 500 501 9 9 3. Inne koszty operacyjne 502 612 150 297 IX. Zysk (strata) z działalności operacyjnej 10 771 11 181 7 450 7 817 X. Przychody finansowe 86 102 38 21 1. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: od jednostek powiązanych 2. Odsetki, w tym: 74 89 20 21 od jednostek powiązanych 3. Zysk ze zbycia inwestycji 12 13 4. Aktualizajca wartości inwestycji 0 5. Inne 0 18 XI. Koszty finansowe 1 534 1 989 483 854 1. Odsetki w tym: 601 763 483 741 dla jednostek powiązanych 0 0 0 2. Strata ze zbycia inwestycji 0 0 0 3. Aktualizacja wartości inwestycji 0 0 0 4. Inne 933 1 226 0 113 XII. Zysk (strata) z działalności gospodarczej 9 323 9 294 7 005 6 984 XIII. Wyniki zdarzeń nadzwyczajnych 0 0 0 0 1. Zyski nadzwyczajne 2. Straty nadzwyczajne XIV. Zysk (strata) brutto 9 323 9 294 7 005 6 984 XV. Podatek dochodowy 1 867 1 803 1 375 1 375 a) część bieżąca 2 443 2 443 1 384 1 384 b) część odroczona 576 640 9 9 XVI. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) XVII. Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności XVIII. Zysk (strata) netto 7 456 7 491 5 630 5 609 Zysk (strata) netto (zanualizowany) 9 725 9 725 5 147 5 147 Średnia ważona liczba akcji zwykłych (w szt.) 21000000 21000000 21000000 21000000 Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 0.46 0.46 0.25 0.25 Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych (w szt.) 21000000 21000000 21000000 21000000 Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 0.46 0.46 0.25 0.25
ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM BAKALLAND S.A. 2 kwartał / 2007 rok 2006 okres od 20071001 od 20060701 20070701 do 20060701 do do do 20070630 I. Kapitał własny na początek okresu (BO) 45 357 45 322 18 981 18 981 a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości 399 399 b) korekty błędów podstawowych I.a. Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych 45 357 45 322 19 380 19 380 1. Kapitał zakładowy na początek okresu 2 100 2 100 1 000 1 000 1.1. Zmiany kapitału zakładowego a) zwiększenia (z tytułu) 0 0 1 100 1 100 emisji akcji (wydania udziałów) 0 0 250 250 dopłat wspólników 0 0 850 850 a) zmniejszenia (z tytułu) 0 0 0 0 1.2. Kapitał zakładowy na koniec okresu 2 100 2 100 2 100 2 100 2. Należne wpłaty na kapitał zakładowy na początek okresu 2.1. Zmiany należnych wpłat na kapitał zakładowy a) zwiększenia (z tytułu) 0 0 0 0 b) zmniejszenia (z tytułu) 0 0 0 0 2.2 Należne wpłaty na kapitał zakładowy na koniec okresu 0 0 0 0 3. Akcje (udziały) własne na początek okresu 3.1. Zmiany akcji (udziałów) własnych 0 0 0 0 a) zwiększenia (z tytułu) 0 0 0 0 b) zmniejszenia (z tytułu) 0 0 0 0 3.2. Akcje (udziały) własne na koniec okresu 4. Kapitał zapasowy na początek okresu 34 981 34 981 13 038 13 038 4.1. Zmiany kapitału zapasowego 5 952 5 952 21 943 21 943 a) zwiększenia (z tytułu) 5 952 5 952 21 943 21 943 emisji akcji powyżej wartości nominalnej 0 17 000 17 000 z podziału zysku (ustawowo) 0 0 0 z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość) 5 952 5 952 4 943 4 943 b) zmniejszenie (z tytułu) 0 0 0 0 4.2. Kapitał zapasowy na koniec okresu 40 933 40 933 34 981 34 981 5. Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu 5.1. Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny 1408 1408 0 0 a) zwiększenia (z tytułu) 0 0 0 0 skutki zmian zasad (polityki) rachunkowości b) zmniejszenia (z tytułu) 1 408 1408 zbycia środków trwałych 0 0 wyceny instrumentów finansowych dostępnych do sprzedaży 1408 1408 5.2. Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu 1408 1408 6. Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu 6.1. Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych 0 0 0 0 a) zwiększenia (z tytułu) 0 0 0 0 b) zmniejszenia (z tytułu) 0 0 0 0 6.2. Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu 7. Różnice kursowe z przeliczenia jednostek podporządkowanych 8. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu 8 241 8 241 4 943 4 943 8.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu 7 842 7 842 4 943 4 943 a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości 399 399 399 399 b) korekty błędów podstawowych 8.2. Zysk z lat ubiegłych, na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych 8 241 8 241 5 342 5 342 a) zwiększenia (z tytułu) 0 0 0 0 podziału zysków z lat ubiegłych 0 0 b) zmniejszenia (z tytułu) 7 842 7 842 4 943 4 943 kapitał zapasowy 5 952 5 952 4 943 4 943 dywidenda 1 890 1 890 8.3. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu 399 399 399 399 8.4. Strata z lat ubiegłych na początek okresu a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości b) korekty błędów podstawowych 8.5. Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych a) zwiększenia (z tytułu) przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia b) zmniejszenia (z tytułu) 8.6. Strata z lat ubiegłych na koniec okresu 8.7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu 399 399 399 399 9. Wynik netto 7 491 7 491 7 842 5 609 a) zysk netto 7 491 7 491 7 842 5 609 b) strata netto c) odpisy z zysku II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ ) 49 515 49 515 45 322 43 089 III. Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) 49 515 49 515 45 322 43 089
RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH BAKALLAND S.A. 2 kwartał / 2007 od 20071001 do 2007 20070701 do 2 kwartał / 2006 od 20061001 do 20060701 do A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej (metoda pośrednia) I. Zysk (strata) netto 7 456 7 491 5 630 5 609 II. Korekty razem 33 836 40 424 20 898 23 515 1. Zyski (straty) mniejszości 2. Udział w (zyskach) stratach netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności 0 0 0 0 3. Amortyzacja, w tym: 416 889 369 731 odpisy wartości firmy jednostek podporządkowanych lub ujemnej wartości firmy jednostek podporządkowanych 0 4. (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych 30 37 438 17 5. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) 601 764 444 741 6. (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej 343 343 12 67 7. Zmiana stanu rezerw 268 244 21 11 8. Zmiana stanu zapasów 2 189 6 010 2 296 7 073 9. Zmiana stanu należnosci 39 598 47 525 30 791 32 098 10. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów 5 847 10 580 10 442 13 973 11. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych 505 327 463 150 12. Inne korekty 1 1 0 III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/II) metoda pośrednia 26 380 32 933 15 268 17 906 B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej I. Wpływy 176 176 37 1 313 1. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 36 36 37 92 2. Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 0 0 0 0 3. Z aktywów finansowych, w tym: 140 140 0 1 221 a) w jednostkach powiązanych 0 0 0 1 221 zbycie aktywów finansowych 0 0 0 dywidendy i udziały w zyskach 0 0 0 0 spłata udzielonych pożyczek długoterminowych 0 0 0 1 221 odsetki 0 0 0 0 b) w pozostałych jednostkach 140 140 0 0 zbycie aktywów finansowych 140 140 0 0 dywidendy i udziały w zyskach 0 0 0 0 spłata udzielonych pożyczek długoterminowych 0 0 0 odsetki 0 0 0 0 inne wpływy z aktywów finansowych 0 0 0 0 4. Inne wpływy inwestycyjne 0 0 0 0 II. Wydatki 1 185 7 423 1 602 7 373 1. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 585 1 054 612 1 336 2. Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematrialne i prawne 0 0 0 3. Na aktywa finansowe, w tym: 600 6 369 990 6 037 a) w jednostkach powiązanych 600 600 990 6 037 nabycie aktywów finansowych 600 600 990 6 037 b) w pozostałych jednostkach 0 5 769 0 0 nabycie aktywów finansowych 0 5 769 0 0 udzielone pożyczki długoterminowe 0 0 0 0 4. Inne wydatki inwestycyjne 0 0 0 III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (III) 1 009 7 247 1 565 6 060 C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej I. Wpływy 31 044 45 241 19 174 33 818 1. Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału 0 0 17 250 18 100 2. Kredyty i pożyczki 31 044 45 241 1 924 15 578 3. Emisja dłużnych papierów wartościowych 0 0 0 0 4. Inne wpływy finansowe 0 0 140 II. Wydatki 2 555 3 922 1 078 8 456 1. Nabycie akcji (udziałów) własnych 0 0 0 0 2. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli 1 890 1 890 0 0 3. Inne, niż wpłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku 0 0 0 0 4. Spłaty kredytów i pożyczek 0 1 204 634 7 715 5. Wykup dłużnych papierów wartościowych 0 0 0 0 6. Z tytulu innych zobowiązań finansowych 64 64 7. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego 8. Odsetki 601 764 444 741 9. Inne wydatki finansowe 0 0 III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (III) 28 489 41 319 18 096 25 362 D. Przepływy pienężne netto, razem (A.III+/B.III+/C.III) 1 100 1 139 1 263 1 396 E. Bilansowa zmiana środków pieniężnych, w tym: 1 100 1 139 1 263 1 396 zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych 0 0 0 0 F. Środki pieniężne na początek okresu 2 216 2 177 1 977 1 844 G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/ D), w tym: 3 316 3 316 3 240 3 240 o ograniczonej możliwości dysponowania 3316 3316 3 240 3240