ANEKS NR 4 Z DNIA 4 KWIETNIA 2017 r. DO PROSPEKTU EMISYJNEGO CERTYFIKATÓW INWESTYCYJNYCH SERII G, H, I i J PKO GLOBALNEJ STRATEGII FUNDUSZ INWESTYCYJNY ZAMKNIĘTY zatwierdzonego decyzją Komisji Nadzoru Finansowego z dnia 19 maja 2016 r. Warszawa, 7 kwietnia 2017 r. PKO Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych S.A. z siedzibą w Warszawie, ul. Chłodna 52, 00-872 Warszawa, informuje o dokonaniu następujących zmian prospektu emisyjnego certyfikatów inwestycyjnych serii G, H, I i J PKO Globalnej Strategii fundusz inwestycyjny zamknięty. 1. PODSUMOWANIE pkt B.7. w pierwszej tabeli, dodaje się dane finansowe z rocznego sprawozdania finansowego Funduszu za rok 2016: PODSTAWOWE POZYCJE SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO 01.01.2016-31.12.2016 01.01.2015-31.12.2015 w tys. EUR w tys. EUR I. Przychody z lokat 17 448 3 987 8 531 2 039 II. Koszty funduszu netto 19 812 4 528 22 492 5 375 III. Przychody z lokat netto -2 364-540 -13 961-3 336 IV. Zrealizowane zyski (straty) ze zbycia lokat 30 345 6 935 5 493 1 313 V. Niezrealizowane zyski (straty) z wyceny lokat 1 157 264 9 413 2 249 VI. Wynik z operacji 29 138 6 659 945 226 VII. Zobowiązania 36 248 8 193 54 984 12 902 VIII. Aktywa 540 338 122 138 586 198 137 557 IX. Aktywa netto 504 090 113 944 531 214 124 654 X. Liczba zarejestrowanych certyfikatów inwestycyjnych (w szt) 4 612 803 5 125 562 w zł w EUR w zł w EUR XI. aktywów netto na certyfikat inwestycyjny 109,28 24,70 103,64 24,32 XII. Wynik z operacji na certyfikat inwestycyjny 6,32 1,44 0,18 0,04 2. PODSUMOWANIE pkt B.7., w tabeli Rachunek Przepływów Pieniężnych, dodaje się dane finansowe z rocznego sprawozdania finansowego Funduszu za rok 2016: RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH 01.01.2016 31.12.2016 01.01.2015 31.12.2015 operacyjnej 63 348 245 916 finansowej Skutki zmian kursów wymiany środków pieniężnych i ekwiwalentów środków pieniężnych -74 965-276 102-13 282-1 067 Zmiana stanu środków pieniężnych netto -11 617-30 186 początek okresu sprawozdawczego 84 296 115 549 koniec okresu sprawozdawczego 59 397 84 296 3. PODSUMOWANIE pkt B.7., w tabeli Rachunek Wyniku z Operacji, dodaje się dane finansowe z rocznego sprawozdania finansowego Funduszu za rok 2016: PKO Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych SA, ul. Chłodna 52, 00-872 Warszawa; tel: 022 358 56 00, fax: 022 358 56 01; www.pkotfi.pl Spółka zarejestrowana w Rejestrze Przedsiębiorców prowadzonym przez Sąd Rejestrowy dla m.st. Warszawy, XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem 0000019384. Kapitał zakładowy 18.000.000 złotych. NIP 526-17-88-449
(otych) 01.01.2016 31.12.2016 01.01.2015 31.12.2015 PRZYCHODY Z LOKAT 17 448 8 531 KOSZTY FUNDUSZU 19 812 22 492 KOSZTY POKRYWANE PRZEZ TOWARZYSTWO 0 0 KOSZTY FUNDUSZU NETTO (II-III) 19 812 22 492 PRZYCHODY Z LOKAT NETTO (I-IV) -2 364-13 961 ZREALIZOWANY I NIEZREALIZOWANY ZYSK (STRATA) 31 502 14 906 WYNIK Z OPERACJI (V+/-VI) 29 138 945 4. PODSUMOWANIE pkt B.7., w tabeli Składniki Lokat, dodaje się dane finansowe z rocznego sprawozdania finansowego Funduszu za rok 2016: SKŁADNIKI LOKAT Akcje Warranty subskrypcyjne Prawa do akcji Prawa poboru Kwity depozytowe Listy zastawne Dłużne papiery wartościowe 11 480 11 562 2,14 60 405 61 726 10,53 Instrumenty pochodne* - 418 0,08 - -588-0,10 Udziały w spółkach z ograniczoną odpowiedzialnością Jednostki uczestnictwa Certyfikaty inwestycyjne Tytuły uczestnictwa emitowane przez instytucje wspólnego inwestowania mające siedzibę za granicą Wierzytelności Weksle Depozyty - - - 50 000 50 002 8,53 Waluty Nieruchomości Statki morskie Inne 5. Rozdział I. PODSUMOWANIE pkt B.7. na końcu dodaje się informacje W okresie od 01.01.2016-31.12.2016 wypracowano większy wynik z operacji na Certyfikat w stosunku do roku poprzedniego, co przełożyło się na 6,32 zł wyniku na Certyfikat. Zmniejszyła się również ilość zarejestrowanych Certyfikatów 5.125.562 z roku poprzedniego na 4.612.803, w wyniku zrealizowanych przez Fundusz wykupów. Zmniejszył się udział dłużnych Papierów Wartościowych w 2016 roku do 2,14% aktywów z 10,53% z końca 2015 roku. W okresie od 01.01.2016-31.12.2016 odnotowano znaczący wzrost zrealizowanego zysku ze zbycia lokat w stosunku do roku poprzedniego.. 6. Rozdział I. PODSUMOWANIE pkt B.45. na końcu dodaje się informacje 2
Na 31 grudnia 2016 r. Aktywa Netto Funduszu wyniosły 504.090, na co składały się w głównej mierze transakcje przy zobowiązaniu się drugiej strony do odkupu, dłużne papiery wartościowe nienotowane na rynkach regulowanych oraz środki pieniężne. Transakcje przy zobowiązaniu się drugiej strony do odkupu stanowiły 86,79% Aktywów Funduszu i dotyczyły polskich obligacji skarbowych. Udział środków pieniężnych w Aktywach Funduszu wynosił 10,99%. WARTOŚĆ NA DZIEŃ 31.12.2016 UDZIAŁ PROCENTOWY W AKTYWACH PAPIERY DŁUŻNE: 11 562 2,14 PKO Bank Hipoteczny SA (seria PKOBH170227) 27/02/17 6180 1,14 PKO Bank Hipoteczny SA (seria PKOBH170227A) 5 382 1,00 Instrumenty pochodne obejmowały kontrakty terminowe notowane na rynkach regulowanych oraz niewystandaryzowane instrumenty pochodne, w tym Equity Swap i FX Swap. Instrumentami bazowymi giełdowych kontraktów terminowych znajdujących się w portfelu Funduszu były amerykańskie indeksy giełdowe, obligacje i towary. Szczegółowy skład portfela przedstawia roczne sprawozdanie finansowe Funduszu za okres 01.01.2016 31.12.2016r. dostępne na stronie www.pkotfi.pl (dane audytowane).. 7. Rozdział IV. DANE O FUNDUSZU I JEGO DZIAŁALNOŚCI, pkt 2.1. Biegli Rewidenci, na końcu dodaje się informacje KPMG Audyt Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością spółka komandytowa, ul. Inflancka 4A Warszawa, wpisana na listę podmiotów uprawnionych do badania sprawozdań finansowych pod numerem 3546 oraz do rejestru przedsiębiorców, prowadzonego przez Sąd Rejonowy dla m.st. Warszawy w Warszawie, pod nr KRS 0000339379 przeprowadziła badanie sprawozdania finansowego Funduszu za okres zakończony dnia 31 grudnia 2016 roku. Raport z badania sprawozdania Funduszu za okres wskazany wyżej został podpisany przez: Mariola Szczesiak - biegły rewident, nr ewidencyjny 9794.. 8. Rozdział IV. DANE O FUNDUSZU I JEGO DZIAŁALNOŚCI, pkt 2.2., w pierwszej tabeli, dodaje się dane finansowe z rocznego sprawozdania finansowego Funduszu za rok 2016: PODSTAWOWE POZYCJE SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO 01.01.2016-31.12.2016 01.01.2015-31.12.2015 w tys. EUR w tys. EUR I. Przychody z lokat 17 448 3 987 8 531 2 039 II. Koszty funduszu netto 19 812 4 528 22 492 5 375 III. Przychody z lokat netto -2 364-540 -13 961-3 336 IV. Zrealizowane zyski (straty) ze zbycia lokat 30 345 6 935 5 493 1 313 V. Niezrealizowane zyski (straty) z wyceny lokat 1 157 264 9 413 2 249 VI. Wynik z operacji 29 138 6 659 945 226 VII. Zobowiązania 36 248 8 193 54 984 12 902 VIII. Aktywa 540 338 122 138 586 198 137 557 IX. Aktywa netto 504 090 113 944 531 214 124 654 X. Liczba zarejestrowanych certyfikatów inwestycyjnych (w szt) 4 612 803 5 125 562 w zł w EUR w zł w EUR XI. aktywów netto na certyfikat inwestycyjny 109,28 24,70 103,64 24,32 XII. Wynik z operacji na certyfikat inwestycyjny 6,32 1,44 0,18 0,04 9. Rozdział IV. DANE O FUNDUSZU I JEGO DZIAŁALNOŚCI, pkt 2.2., w tabeli Rachunek Przepływów Pieniężnych, dodaje się dane finansowe z rocznego sprawozdania finansowego Funduszu za rok 2016: RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH 01.01.2016 31.12.2016 01.01.2015 31.12.2015 operacyjnej 63 348 245 916 finansowej Skutki zmian kursów wymiany środków pieniężnych i ekwiwalentów środków pieniężnych -74 965-276 102-13 282-1 067 Zmiana stanu środków pieniężnych netto -11 617-30 186 3
początek okresu sprawozdawczego 84 296 115 549 koniec okresu sprawozdawczego 59 397 84 296 10. Rozdział IV. DANE O FUNDUSZU I JEGO DZIAŁALNOŚCI, pkt 2.2., w tabeli Rachunek Wyniku z Operacji, dodaje się dane finansowe z rocznego sprawozdania finansowego Funduszu za rok 2016: (otych) 01.01.2016 31.12.2016 01.01.2015 31.12.2015 PRZYCHODY Z LOKAT 17 448 8 531 KOSZTY FUNDUSZU 19 812 22 492 KOSZTY POKRYWANE PRZEZ TOWARZYSTWO 0 0 KOSZTY FUNDUSZU NETTO (II-III) 19 812 22 492 PRZYCHODY Z LOKAT NETTO (I-IV) -2 364-13 961 ZREALIZOWANY I NIEZREALIZOWANY ZYSK (STRATA) 31 502 14 906 WYNIK Z OPERACJI (V+/-VI) 29 138 945 (otych) 01.01.2016 31.12.2016 01.01.2015 31.12.2015 PRZYCHODY Z LOKAT 17 448 8 531 KOSZTY FUNDUSZU 19 812 22 492 KOSZTY POKRYWANE PRZEZ TOWARZYSTWO 0 0 KOSZTY FUNDUSZU NETTO (II-III) 19 812 22 492 PRZYCHODY Z LOKAT NETTO (I-IV) -2 364-13 961 ZREALIZOWANY I NIEZREALIZOWANY ZYSK (STRATA) 31 502 14 906 WYNIK Z OPERACJI (V+/-VI) 29 138 945 11. Rozdział IV. DANE O FUNDUSZU I JEGO DZIAŁALNOŚCI, pkt 2.2., w tabeli Składniki Lokat, dodaje się dane finansowe z rocznego sprawozdania finansowego Funduszu za rok 2016: SKŁADNIKI LOKAT Akcje Warranty subskrypcyjne Prawa do akcji Prawa poboru 4
Kwity depozytowe Listy zastawne Dłużne papiery wartościowe 11 480 11 562 2,14 60 405 61 726 10,53 Instrumenty pochodne* - 418 0,08 - -588-0,10 Udziały w spółkach z ograniczoną odpowiedzialnością Jednostki uczestnictwa Certyfikaty inwestycyjne Tytuły uczestnictwa emitowane przez instytucje wspólnego inwestowania mające siedzibę za granicą Wierzytelności Weksle Depozyty - - - 50 000 50 002 8,53 Waluty Nieruchomości Statki morskie Inne 12. Rozdział IV. DANE O FUNDUSZU I JEGO DZIAŁALNOŚCI, pkt 2.2., na końcu dodaje się informacje W okresie od 01.01.2016-31.12.2016 wypracowano większy wynik z operacji na Certyfikat w stosunku do roku poprzedniego, co przełożyło się na 6,32 zł wyniku na Certyfikat. Zmniejszyła się również ilość zarejestrowanych Certyfikatów 5.125.562 z roku poprzedniego na 4.612.803, w wyniku zrealizowanych przez Fundusz wykupów. Zmniejszył się udział dłużnych Papierów Wartościowych w 2016 roku do 2,14% aktywów z 10,53% z końca 2015 roku. W okresie od 01.01.2016-31.12.2016 odnotowano znaczący wzrost zrealizowanego zysku ze zbycia lokat w stosunku do roku poprzedniego.. 13. Rozdział IV. DANE O FUNDUSZU I JEGO DZIAŁALNOŚCI, pkt 2.3., na końcu dodaje się informacje Na 31 grudnia 2016 r. Aktywa Netto Funduszu wyniosły 504.090, na co składały się w głównej mierze transakcje przy zobowiązaniu się drugiej strony do odkupu, dłużne papiery wartościowe nienotowane na rynkach regulowanych oraz środki pieniężne. Transakcje przy zobowiązaniu się drugiej strony do odkupu stanowiły 86,79% Aktywów Funduszu i dotyczyły polskich obligacji skarbowych. Udział środków pieniężnych w Aktywach Funduszu wynosił 10,99%. WARTOŚĆ NA DZIEŃ 31.12.2016 UDZIAŁ PROCENTOWY W AKTYWACH 5 PAPIERY DŁUŻNE: 11 562 2,14 PKO Bank Hipoteczny SA (seria PKOBH170227) 27/02/17 6180 1,14 PKO Bank Hipoteczny SA (seria PKOBH170227A) 5 382 1,00 Instrumenty pochodne obejmowały kontrakty terminowe notowane na rynkach regulowanych oraz niewystandaryzowane instrumenty pochodne, w tym Equity Swap i FX Swap. Instrumentami bazowymi giełdowych kontraktów terminowych znajdujących się w portfelu Funduszu były amerykańskie indeksy giełdowe, obligacje i towary. Szczegółowy skład portfela przedstawia roczne sprawozdanie finansowe Funduszu za okres 01.01.2016 31.12.2016 r. dostępne na stronie www.pkotfi.pl (dane audytowane).. 14. Rozdział IV. DANE O FUNDUSZU I JEGO DZIAŁALNOŚCI, pkt 2.5., w tabeli dodaje się dane z rocznego sprawozdania finansowego Funduszu za rok 2016: 01.01.2016-31.12.2016 01.01.2015-31.12.2015 I. Przychody z lokat 17 448 8 531 1. Dywidendy i inne udziały w zyskach 218 0 2. Przychody odsetkowe 7 182 8 479 3. Przychody związane z posiadaniem nieruchomości 0 0 4. Dodatnie saldo różnic kursowych 10 011 0 5. Pozostałe 37 52 II. Koszty funduszu 19 812 22 492 1. Wynagrodzenie dla towarzystwa 19 248 21 311 2. Wynagrodzenia dla podmiotów prowadzących dystrybucję 0 0
3. Opłaty dla depozytariusza 126 143 4. Opłaty związane z prowadzeniem rejestru aktywów funduszu 24 25 5. Opłaty za zezwolenia oraz rejestracyjne 0 0 6. Usługi w zakresie rachunkowości 0 0 7. Usługi w zakresie zarządzania aktywami funduszu 0 0 8. Usługi prawne 0 0 9. Usługi wydawnicze, w tym poligraficzne 0 0 10. Koszty odsetkowe 0 40 11. Koszty związane z posiadaniem nieruchomości 0 0 12. Ujemne saldo różnic kursowych 0 556 13. Pozostałe 414 417 III. Koszty pokrywane przez towarzystwo 0 0 IV. Koszty funduszu netto (II-III) 19 812 22 492 V. Przychody z lokat netto (I-IV) -2 364-13 961 VI. Zrealizowany i niezrealizowany zysk (strata) 31 502 14 906 1. Zrealizowany zysk (strata) ze zbycia lokat, w tym: 30 345 5 493 - z tytułu różnic kursowych -286 5 438 2. Wzrost (spadek) niezrealizowanego zysku (straty) z wyceny lokat, w tym: 1 157 9 413 - z tytułu różnic kursowych 66 165 VII. Wynik z operacji 29 138 945 Wynik z operacji przypadający na certyfikat inwestycyjny (w złotych) 6,32 0,18 Rozwodniony wynik z operacji przypadający na certyfikat inwestycyjny (w złotych) 6,32 0,18 15. Rozdział IV. DANE O FUNDUSZU I JEGO DZIAŁALNOŚCI, pkt 2.5., na końcu dodaje się informacje W 2016 roku Fundusz zanotował wzrost wyniku z operacji przypadający na Certyfikat inwestycyjny w stosunku do roku poprzedniego i wyniósł on 6,32 zł na Certyfikat. Wynik ten został osiągnięty dzięki wzrostowi zrealizowanego zysku ze zbycia składników lokat. Ponadto Fundusz w analizowanym okresie wykazał dodatnie przychody odsetkowe oraz wysokie saldo dodatnich różnic kursowych. W związku z realizowanymi przez Fundusz wykupami zmniejszyła się natomiast liczba zarejestrowanych Certyfikatów.. 16. Rozdział IV. DANE O FUNDUSZU I JEGO DZIAŁALNOŚCI, pkt 2.10., dodaje się kolejny akapit Historyczne informacje finansowe Funduszu za okres od dnia 1 stycznia 2016 r. do dnia 31 grudnia 2016 r. wraz z opinią biegłego rewidenta oraz raportem z badania sprawozdania Funduszu zostały włączone do Prospektu przez odesłanie i zostały zaprezentowane w zbadanym przez biegłego rewidenta sprawozdaniu finansowym Funduszu za okres od 1 stycznia 2016 r. do 31 grudnia 2016 r., które wraz z opinią i raportem z badania zostało opublikowane w dniu 31 marca 2017 r. na stronie internetowej Towarzystwa http://www.pkotfi.pl.. 17. Rozdział IV. DANE O FUNDUSZU I JEGO DZIAŁALNOŚCI, pkt 2.13., dodaje się kolejny akapit Sprawozdanie finansowe Funduszu za okres od dnia 1 stycznia 2016 r. do dnia 31 grudnia 2016 r. włączone do Prospektu przez odesłanie obejmujące historyczne informacje finansowe Funduszu za okres od dnia 1 stycznia 2016 r. do dnia 31 grudnia 2016 r. zostało zbadane przez biegłego rewidenta KPMG Audyt Sp. z o. o. spółka komandytowa z siedzibą w Warszawie.. 18. Rozdział IV. DANE O FUNDUSZU I JEGO DZIAŁALNOŚCI, pkt 2.14., dodaje się kolejny akapit Najnowsze sprawozdanie finansowe Funduszu podlegające badaniu przez biegłego rewidenta zostało sporządzone za okres od 1 stycznia 2016 roku do 31 grudnia 2016 roku.. 19. W załączniku nr 3, Wykaz informacji włączonych przez odesłanie, dodaje się kolejny punkt w następującym brzmieniu: 8. Sprawozdanie finansowe Funduszu za okres od dnia 1 stycznia 2016 r. do dnia 31 grudnia 2016 r. wraz z opinią biegłego rewidenta oraz raportem z badania.. sprawozdania finansowe Funduszu dostępne są na stronie internetowej www.pkotfi.pl, pod adresem: www.pkotfi.pl/o-nas/dokumenty-do-pobrania/pliki-do-pobrania/#&product=28713 INFORMACJA O PRAWIE DO UCHYLENIA SIĘ OD SKUTKÓW PRAWNYCH ZŁOŻONYCH ZAPISÓW Zgodnie z art. 51a ustawy z dnia 29 lipca 2005 r. o ofercie publicznej i warunkach wprowadzania instrumentów finansowych do zorganizowanego systemu obrotu oraz o spółkach publicznych, w związku z udostępnieniem niniejszego Aneksu nr 4 do prospektu emisyjnego certyfikatów inwestycyjnych G, H, I i J PKO Globalnej Strategii fundusz inwestycyjny zamknięty osoby, które złożyły zapisy na certyfikaty inwestycyjne serii J Funduszu przed udostępnieniem tego aneksu, mogą uchylić się od skutków prawnych złożonych zapisów. Uchylenie się od skutków prawnych złożonych zapisów następuje przez oświadczenie złożone na piśmie w terminie dwóch dni roboczych od dnia udostępnienia niniejszego aneksu, tj. do dnia 11 kwietnia 2017 r. 6