Raport kwartalny za IV kwartał 2014 roku Łódź, dnia 16.02.2015 r.
Spis treści: 1. Podstawowe dane o Emitencie. 2. Informacja o strukturze akcjonariatu Emitenta ze wskazaniem akcjonariuszy posiadających na dzień przekazania raportu co najmniej 5% głosów na walnym zgromadzeniu. 3. Kwartalne skrócone sprawozdanie finansowe. 4. Informacje o zasadach przyjętych przy sporządzaniu raportu, w tym informacje o zmianach stosowanych zasad (polityki) rachunkowości. 5. Charakterystyka istotnych dokonań lub niepowodzeń Emitenta w okresie, którego dotyczy raport, wraz z opisem najważniejszych czynników i zdarzeń, w szczególności o nietypowym charakterze, mających wpływ na osiągnięte wyniki. 6. Komentarz dotyczący realizacji prognoz finansowych. 7. Opis stanu realizacji działań i inwestycji Emitenta oraz harmonogramu ich realizacji. 8. Informacje na temat aktywności innowacyjnych, jakie w okresie objętym raportem podejmował Emitent w obszarze rozwoju prowadzonej działalności. 9. Opis organizacji grupy kapitałowej. 10. Wskazanie przyczyn nie sporządzania skonsolidowanych sprawozdań finansowych. 11. Informacje dotyczące liczby osób zatrudnionych przez Emitenta. Strona 2
1. Podstawowe dane o Emitencie. Wyszczególnienie Dane Emitenta Pełna nazwa BIOGENED SPÓŁKA AKCYJNA Siedziba 91-342 Łódź, ul. Pojezierska 99 Adres strony internetowej www.biogened.pl Adres poczty elektronicznej manager@biogened.pl Telefon / Fax tel: 42 651 31 52 / fax: 42 651 12 43 Przedmiot działalności Produkcja leków i pozostałych wyrobów farmaceutycznych Kapitał zakładowy Na dzień sporządzenia Raportu kapitał zakładowy Spółki wynosi 14.563.190,00 zł i dzieli się na 1.456.319 akcji, to jest: 741.530 akcji zwykłych na okaziciela Serii A, o wartości nominalnej 10 zł każda; 300.000 akcji zwykłych na okaziciela Serii B, o wartości nominalnej 10 zł każda; 100.000 akcji zwykłych na okaziciela Serii C, o wartości nominalnej 10 zł każda; 2.655 akcji zwykłych na okaziciela Serii D, o wartości nominalnej 10 zł każda; 167.370 akcji zwykłych na okaziciela Serii E, o wartości nominalnej 10 zł każda; 144.764 akcji zwykłych na okaziciela Serii F, o wartości nominalnej 10 zł każda. Organ prowadzący rejestr Sąd Rejonowy dla Łodzi - Śródmieścia w Łodzi XX Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego Numer KRS 0000273505 NIP 9471856923 Skład Zarządu Andrzej Grzegorzewski Prezes Zarządu Barbara Biegańska Wiceprezes Zarządu Skład Rady Nadzorczej Urszula Grzegorzewska Sylwia Grzegorzewska Janusz Kruk Anna Kowalska Andrzej Możyszek Elżbieta Mikołajczak Sebastian Kostecki Strona 3
2. Informacja o strukturze akcjonariatu Emitenta ze wskazaniem akcjonariuszy posiadających na dzień przekazania raportu co najmniej 5% głosów na walnym zgromadzeniu. Akcjonariusz Liczba akcji (w szt.) Udział w kapitale zakładowym (w %) Liczba głosów (w szt.) Udział w ogólnej liczbie głosów (w %) Life Science Technologies N.V. 906 988 62,28% 906 988 62,28% Janusz Kruk 219 470 15,07 % 219 470 15,07% Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych PZU S.A. Med Investment Sp. z o.o. SKA 113 931 7,82 % 113 931 7,82% 107 076 7,35 % 107 076 7,35% Pozostali akcjonariusze 108 854 7,48% 108 854 7,48% Łącznie 1 456 319 100,00% 1 456 319 100,00% Źródło: Emitent 3. Kwartalne skrócone sprawozdanie finansowe. Poniżej prezentowane są poszczególne elementy skróconego sprawozdania finansowego za bieżący okres wraz z danymi porównywalnymi za 2013 rok. Wszystkie dane finansowe prezentowane są w PLN. Strona 4
3.1. Skrócony bilans Bilans Stan na dzień Stan na dzień A Aktywa trwałe 26 607 869,76 25 717 178,79 I Wartości niematerialne i prawne 9 261 477,33 8 387 119,56 II Rzeczowe aktywa trwałe 12 074 135,39 11 767 802,19 III Należności długoterminowe 1 610 509,05 1 900 509,05 IV Inwestycje długoterminowe 0,00 0,00 V Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 3 661 747,99 3 661 747,99 B Aktywa obrotowe 38 137 965,18 30 318 014,05 I Zapasy 10 067 540,66 8 166 406,94 II Należności krótkoterminowe 18 950 396,16 15 800 316,16 III Inwestycje krótkoterminowe 805 507,69 278 687,46 IV Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 8 314 520,67 6 072 603,49 Aktywa razem 64 745 834,94 56 035 192,84 A Kapitał (fundusz) własny 35 671 684,31 31 082 548,80 I Kapitał (fundusz) podstawowy 14 563 190,00 14 563 190,00 II Należne wpłaty na kapitał podstawowy 3 000 000,00 0,00 III Udziały (akcje) własne 0,00 0,00 IV Kapitał (fundusz) zapasowy 15 984 946,59 14 371 382,00 V Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny 0,00 0,00 VI Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe 346 695,00 346 695,00 VII Zysk (strata) z lat ubiegłych 187 717,21 187 717,21 VIII Zysk (strata) netto 1 589 135,51 1 613 564,59 IX Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) 0,00 0,00 B Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 29 074 150,63 24 952 644,04 I Rezerwy na zobowiązania 1 100 462,00 1 100 462,00 II Zobowiązania długoterminowe 10 274 969,05 9 601 893,46 III Zobowiązania krótkoterminowe 17 240 406,33 13 718 284,65 IV Rozliczenia międzyokresowe 458 313,25 532 003,93 Pasywa razem 64 745 834,94 56 035 192,84 Wybrane dane finansowe 01.01.2014 01.01.2013 Zobowiązania długoterminowe 10 274 969,05 9 601 893,46 - kredyty i pożyczki 3 872 660,28 3 695 362,34 - inne zobowiązania finansowe (leasing) 1 402 308,77 906 531,12 Zobowiązania krótkoterminowe 17 240 406,33 13 718 284,65 - kredyty i pożyczki 7 381 670,02 7 350 938,33 - inne zobowiązania finansowe (leasing) 480 894,18 385 906,12 Amortyzacja 2 805 034,44 2 567 875,70 Środki pieniężne na koniec okresu o ograniczonej możliwości dysponowania 248 139,22 1 533,53 Strona 5
3.2 Skrócony rachunek zysków i strat A Rachunek zysków i strat 01.10.2014 01.10.2013 01.01.2014 01.01.2013 Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów w tym: 8 318 249,50 5 226 554,51 22 646 153,76 22 421 405,66 I Przychody netto ze sprzedaży produktów 8 382 067,71 5 153 601,08 22 625 728,04 18 483 816,35 II B Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów (63 818,21) 72 953,43 20 425,72 3 937 589,31 Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym: 2 273 877,04 1 457 455,38 6 667 200,28 7 586 311,81 I Koszt wytworzenia sprzedanych produktów 2 280 930,10 1 132 964,56 6 619 129,35 5 889 455,41 II Wartość sprzedanych towarów i materiałów (7 053,06) 324 490,82 48 070,93 1 696 856,40 C Zysk (strata) brutto ze sprzedaży 6 044 372,46 3 769 099,13 15 978 953,48 14 835 093,85 D Koszty sprzedaży 3 544 935,36 2 321 803,73 9 863 081,10 8 806 305,61 E Koszty ogólnego zarządu 815 921,23 833 172,31 3 289 906,94 3 221 460,00 F Zysk (strata) ze sprzedaży 1 683 515,87 614 123,09 2 825 965,44 2 807 328,24 G Pozostałe przychody operacyjne 466 275,43 87 297,00 917 283,44 478 050,22 I Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 11 586,28 5 000,00 69 125,59 159 332,75 II Dotacje 155 698,41 22 928,97 360 399,31 224 850,43 III Inne przychody operacyjne 298 990,74 59 368,03 487 758,54 93 867,04 H Pozostałe koszty operacyjne 312 651,03 88 977,64 640 728,38 309 236,36 I Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 0,00 0,00 0,00 0,00 II Aktualizacja wartości aktywów niefinansow. 0,00 0,00 0,00 0,00 III Inne koszty operacyjne 312 651,03 88 977,64 640 728,38 309 236,36 I Zysk (strata) z działalności operacyjnej 1 837 140,27 612 442,45 3 102 520,50 2 976 142,10 J Przychody finansowe 35 437,07 39 121,62 51 504,83 39 837,98 I Dywidendy i udziały w zyskach, w tym od jednostek powiązanych 0,00 0,00 0,00 0,00 II Odsetki, w tym od jednostek powiązanych 0,01 93,65 5 491,32 810,01 III Zysk ze zbycia inwestycji 0,00 0,00 0,00 0,00 IV Aktualizacja wartości inwestycji 0,00 0,00 0,00 0,00 V Inne 35 437,06 39 027,97 46 013,51 39 027,97 K Koszty finansowe 339 924,08 294 486,46 1 063 057,82 913 290,49 I Odsetki, w tym dla jednostek powiązanych 303 424,14 228 174,94 999 700,50 812 365,44 II Strata ze zbycia inwestycji 0,00 0,00 0,00 0,00 III Aktualizacja wartości inwestycji 0,00 0,00 0,00 0,00 IV Inne 36 499,94 66 311,52 63 357,32 100 925,05 L Zysk (strata) z działalności gospodarczej 1 532 653,26 357 077,61 2 090 967,51 2 102 689,59 M Wynik zdarzeń nadzwyczajnych 0,00 0,00 0,00 0,00 I Zyski nadzwyczajne 0,00 0,00 0,00 0,00 II Straty nadzwyczajne 0,00 0,00 0,00 0,00 N Zysk (strata) brutto 1 532 653,26 357 077,61 2 090 967,51 2 102 689,59 O Podatek dochodowy 395 752,00 (228 834,00) 501 832,00 329 762,00 P Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) 0,00 159 363,00 0,00 159 363,00 R Zysk (strata) netto 1 136 901,26 426 548,61 1 589 135,51 1 613 564,59 Strona 6
3.3 Skrócone zestawienie zmian w kapitale (funduszu) własnym Zestawienie zmian w kapitale (funduszu) własnym 01.01.2014 01.01.2013 I Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO) 31 082 548,80 26 511 392,55 Ia Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO) po korektach 31 082 548,80 26 511 392,55 II Kapitał (fundusz) własny na koniec okresu (BZ) 35 671 684,31 31 082 548,80 III Kapitał (fundusz) własny po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) 35 671 684,31 31 082 548,80 3.4 Skrócone dane rachunku przepływów pieniężnych metoda pośrednia Rachunek przepływów pieniężnych 01.10.2014 01.10.2013 01.01.2014 01.01.2013 A Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej I Zysk (strata) netto 1 136 901,26 426 548,61 1 589 135,51 1 613 564,59 II Korekty razem (1 690 078,02) (2 715 497,23) 55 189,70 (6 045 203,24) III Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (553 176,76) (2 288 948,62) 1 644 325,21 (4 431 638,65) B Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej I Wpływy 11 586,28 5 000,00 69 125,59 159 332,75 II Wydatki 1 877 394,62 759 329,72 3 985 725,41 3 772 671,47 III Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (1 865 808,34) (754 329,72) (3 916 599,82) (3 613 338,72) C Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej I Wpływy 10 000,00 2 220 570,79 3 000 000,00 11 078 318,52 II Wydatki (2 654 643,46) 1 369 768,81 200 905,16 2 786 526,59 III Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej 2 664 643,46 850 801,98 2 799 094,84 8 291 791,93 D Przepływy pieniężne netto razem 245 658,36 (2 192 476,36) 526 820,23 246 814,56 E Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym 245 658,36 (2 192 476,36) 526 820,23 246 814,56 F Środki pieniężne na początek okresu 559 849,33 2 471 163,82 278 687,46 31 872,90 G Środki pieniężne na koniec okresu 805 507,69 278 687,46 805 507,69 278 687,46 Strona 7
4. Informacje o zasadach przyjętych przy sporządzaniu raportu, w tym informacje o zmianach stosowanych zasad (polityki) rachunkowości. Zasady rachunkowości przyjęte przy sporządzaniu sprawozdania finansowego są zgodne z ustawą o rachunkowości z dnia 29 września 1994 r. (Dz.U. tekst jedn. z 2013 r., poz. 330 z późn.zm.): 1. Środki trwałe i wartości niematerialne i prawne wyceniono na dzień bilansowy i wykazano w bilansie w kwocie netto, tj. cenie nabycia pomniejszonej o dotychczasowe umorzenie. Przyjęto do stosowania metodę liniową amortyzacji środków trwałych oraz wartości niematerialnych i prawnych. Amortyzacja naliczana jest według stawek podatkowych. Środki trwałe niskocenne oraz wartości niematerialne i prawne o wartości do 3.500 zł umarzane są jednorazowo po wydaniu ich do użytkowania. Rzeczowe aktywa trwałe, używane na podstawie umów leasingu finansowego, amortyzowane są w okresie trwania umowy. Środki trwałe w budowie wyceniane są w wysokości kosztów pozostających w związku z ich nabyciem lub wytworzeniem. 2. Dla rzeczowych składników aktywów obrotowych stosuje się ewidencję ilościowo - wartościową. Materiały i towary wycenia się w cenach nabycia, wyroby gotowe w cenach ewidencyjnych z uwzględnieniem różnic między tymi cenami a rzeczywistym kosztem wytworzenia. Na dzień bilansowy wycena wyrobów gotowych i towarów nie może być wyższa od cen sprzedaży netto tych składników. Produkcję w toku wycenia się na poziomie kosztów materiałów bezpośrednich. 3. Należności wycenia się według kwot wymagających zapłaty po uwzględnieniu dokonanego odpisu aktualizującego ich wartość. 4. Zobowiązania wycenia się w kwocie wymagającej zapłaty. 5. Czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów dotyczą aktywowanych kosztów okresów. Czas i sposób rozliczania jest uzasadniony charakterem rozliczanych kosztów i wynosi od 24 do 120 miesięcy. 6. Rezerwy w uzasadnionej, wiarygodnie oszacowanej wartości. 7. Kapitały własne oraz pozostałe aktywa i pasywa w wartości nominalnej. 8. Rokiem obrotowym spółki jest rok kalendarzowy. 9. Skrócone sprawozdanie finansowe obejmuje okres od 1 stycznia 2014 roku do 31 grudnia 2014 roku oraz dane porównawcze za okres od 1 stycznia 2013 roku do 31 grudnia 2013 roku. 10. Spółka sporządza rachunek zysków i strat w wariancie kalkulacyjnym. 11. Spółka sporządza rachunek przepływów pieniężnych metodą pośrednią. 12. W roku 2014 nie nastąpiły zmiany zasad rachunkowości, które miałyby istotny wpływ na sytuację majątkową, finansową i wynik finansowy Spółki. Strona 8
5. Charakterystyka istotnych dokonań lub niepowodzeń Emitenta w okresie, którego dotyczy raport, wraz z opisem najważniejszych czynników i zdarzeń, w szczególności o nietypowym charakterze, mających wpływ na osiągnięte wyniki. Przychody netto ze sprzedaży wyniosły w IV kwartale 2014 roku 8 318,24 tys. PLN, a narastająco za okres od stycznia 2014 roku do grudnia 2014 roku 22 646,15 tys. PLN. W okresie od stycznia do grudnia 2014 roku Spółka uzyskała zysk brutto w wysokości 2 090,96 tys. PLN. W IV kwartale Spółka kontynuowała działania marketingowe skierowane na budowę wizerunku wiodącej marki Spółki - Po zrealizowanej w III kwartale ogólnopolskiej kampanii reklamowej linii marki Dermedic Hydrain 3 Hialuro, pod hasłem Podwójna ulga dla suchej skóry w IV kwartale 2014 roku ruszyła kampania sponsoringowa w stacjach telewizyjnych linii marki Dermedic. Kampania przebiegała pod hasłem Regeneracja dojrzałej i wrażliwej skóry został sponsorem piątego sezonu serialu Lekarze emitowanego w stacji TVN. Działania obejmowały także sponsoring telewizyjny innych audycji w TVN, TVN Style, TVP1 i TVP 2. Akcja była wspierana intensywną kampanią reklamową w prasie. W zorganizowanym już po raz ósmy Konkursie Miesięcznika Świat Kobiety Superprodukt Świata Kobiety 2014 linia TOLERANS Sensitive DERMEDIC zdobyła prestiżowy tytuł Superprodukt Świata Kobiety 2014 w kategorii kosmetyki apteczne pielęgnacja twarzy. O wyborze laureatów zdecydowało jury złożone z ekspertów w dziedzinie zdrowia i urody pod przewodnictwem Redaktor Naczelnej Wandy Biernackiej. Działanie produktów oceniały również znane aktorki Panie Grażyna Wolszczak i Katarzyna Zielińska. Jesteśmy dumni, że dzięki ich ocenie po raz kolejny Nasze produkty trafiły do grona najlepszych kosmetyków, jakie pojawiły się na polskim rynku aptecznym w 2014. Gala wręczenia nagród odbyła się 2 lutego 2015 r. w Hotelu Intercontinental w Warszawie. Strona 9
6. Komentarz dotyczący realizacji prognoz finansowych. Zgodnie z informacjami zawartymi w Zasadach Dobrych Praktyk, Spółka nie publikuje prognoz wyników finansowych. 7. Opis stanu realizacji działań i inwestycji Emitenta oraz harmonogramu ich realizacji. Nie dotyczy. 8. Informacje na temat aktywności innowacyjnych, jakie w okresie objętym raportem podejmował Emitent w obszarze rozwoju prowadzonej działalności. W IV kwartale 2014 roku Spółka nie prowadziła działań innowacyjnych w obszarze rozwoju prowadzonej działalności. 9. Opis organizacji grupy kapitałowej. Emitent nie tworzy grupy kapitałowej. 10. Wskazanie przyczyn nie sporządzania skonsolidowanych sprawozdań finansowych. Nie dotyczy. 11. Informacje dotyczące liczby osób zatrudnionych przez Emitenta. Liczba osób zatrudnionych przez Emitenta na dzień roku, w przeliczeniu na pełne etaty wynosiła 118,75. Oświadczenie Zarządu. Zarząd Spółki BIOGENED S.A. oświadcza, że według jego najlepszej wiedzy, wybrane informacje finansowe Spółki za IV kwartał 2014 roku i dane do nich porównywalne za analogiczny okres roku ubiegłego (tj. 2013 r.), sporządzone zostały zgodnie z przepisami obowiązującymi Spółkę oraz, że komentarze i dodatkowe informacje zawierają prawdziwy obraz rozwoju i osiągnięć oraz sytuacji w Spółce. Łódź, dnia 16 lutego 2015 r. W imieniu Spółki: Andrzej Grzegorzewski Prezes Zarządu Barbara Biegańska Wiceprezes Zarządu Strona 10