skorygowany KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO Raport roczny (zgodnie z 82 ust. 1 pkt 3 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 r. - Dz. U. Nr 33, poz. 259) (dla emitentów papierów wartościowych prowadzących działalność wytwórczą, budowlaną, handlową lub usługową) Za rok obrotowy 2009 obejmujący okres od 2009-01-01 do 2009-12-31 oraz za poprzedni rok obrotowy 2008 obejmujący okres od 2008-01-01 do 2008-12-31 data przekazania: 2010-04-30 LSI SOFTWARE SPÓŁKA AKCYJNA (skrócona nazwa emitenta) 93-120 Łódź (pełna nazwa emitenta) Informatyka (inf) (sektor wg klasyfikacji GPW w Warszawie) (kod pocztowy) (miejscowość) Przybyszewskiego 176/178 (ulica) 042 209 37 12 042 663 22 99 (telefon) info@lsisoftware.pl www.lsisoftware.pl (e-mail) 725-16-97-775 472048449 KBR Consultus Sp. z o.o. (NIP) (podmiot uprawniony do badania) (fax) (www) (REGON) (numer) Raport roczny zawiera: Opinię i raport podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych z badania rocznego sprawozdania finansowego Oświadczenie zarządu w sprawie rzetelności sporządzenia sprawozdania finansowego Oświadczenie zarządu w sprawie podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych Pismo Prezesa Zarządu Roczne sprawozdanie finansowe Wprowadzenie Bilans Rachunek zysków i strat Sprawozdanie zarządu (sprawozdanie z działalności emitenta) Oświadczenie o stosowaniu ładu korporacyjnego Zestawienie zmian w kapitale własnym Rachunek przepływów pieniężnych Dodatkowe informacje i objaśnienia WYBRANE DANE FINANSOWE w tys. EUR I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów 14 856 11 933 3 423 3 378 II. Zysk (strata) z działalności operacyjnej 961-1 740 221-493 III. Zysk (strata) brutto 662-3 247 153-919 IV. Zysk (strata) netto 662-2 989 153-846 V. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej 3 330 2 108 767 597 VI. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej -355-5 874-82 -1 663 VII. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej -2 839 1 152-654 326 VIII. Przepływy pieniężne netto, razem 136-2 614 31-740 IX. Aktywa, razem 21 589 22 955 5 255 5 502 X. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 6 742 8 770 1 641 2 102 XI. Zobowiązania długoterminowe 3 280 3 985 798 955 XII. Zobowiązania krótkoterminowe 3 320 4 727 808 1 133 XIII. Kapitał własny 14 847 14 185 3 614 3 400 XIV. Kapitał zakładowy 3 260 3 260 794 781 XV. Liczba akcji (w szt.) 3 260 762 3 260 762 3 260 762 3 260 762 XVI. Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/ EUR) 0,20-0,92 0,05-0,26 XVII. Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/eur) 0,20-0,92 0,05-0,26 XVIII. Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/eur) 4,55 4,35 1,11 1,04 XIX. Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł/eur) 4,55 4,35 1,11 1,04 Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w XX. zł/eur) 0,00 0,00 0,00 0,00 1
Tabela nr 255/A/NBP/2009 z dnia 2009-12-31 Tabela nr 254/A/NBP/2008 z dnia 2008-12-31 Średnia arytmetyczny za okres 01-01-2009-31-12-2009 Średnia arytmetyczny za okres 01-01-2008-31-12-2008 OPINIA PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH O BADANYM ROCZNYM SPRAWOZDANIU FINANSOWYM Plik Jednostkowa opinia z badania.pdf Opis Opinia z badania sprawozdania finansowego RAPORT PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH Z BADANIA ROCZNEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO Plik Jednostkowy raport z badania.pdf Opis Raport z badania sprawozdania finansowego OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE RZETELNOŚCI SPORZĄDZENIA SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO Plik Oswiadczenie o rzetelnosci.pdf Opis Oświadczenie Zarządu o rzetelności sprawozdania finansowego OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH Plik Oswiadczenie o audytorze.pdf Opis Oświadczenie Zarządu o Audytorze PISMO PREZESA ZARZĄDU Plik Pismo Prezesa Zarzadu.pdf Opis Pismo Prezesa Zarządu ROCZNE SPRAWOZDANIE FINANSOWE WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO Plik Wprowadzenie do sprawozdania finansowego.pdf Opis Wprowadzenie do sprawozdania finansowego 2
BILANS Noty AKTYWA I. Aktywa trwałe 16 804 18 688 1. Wartości niematerialne i prawne, w tym: 1 3 416 5 109 - wartość firmy 0 0 2. Rzeczowe aktywa trwałe 2 5 095 5 562 3. Należności długoterminowe 3 8 0 0 3.1. Od jednostek powiązanych 0 0 3.2. Od pozostałych jednostek 0 0 4. Inwestycje długoterminowe 4 8 007 7 658 4.1. Nieruchomości 2 255 2 255 4.2. Wartości niematerialne i prawne 0 0 4.3. Długoterminowe aktywa finansowe 5 752 5 403 a) w jednostkach powiązanych, w tym: 5 752 5 403 udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wyceniane metodą praw - własności 0 0 b) w pozostałych jednostkach 0 0 4.4. Inne inwestycje długoterminowe 0 0 5. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 5 286 359 5.1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 286 359 5.2. Inne rozliczenia międzyokresowe 0 0 II. Aktywa obrotowe 4 785 4 267 1. Zapasy 6 776 1 009 2. Należności krótkoterminowe 7 8 3 104 3 028 2.1. Od jednostek powiązanych 314 226 2.2. Od pozostałych jednostek 2 790 2 802 3. Inwestycje krótkoterminowe 263 77 3.1. Krótkoterminowe aktywa finansowe 9 263 77 a) w jednostkach powiązanych 50 0 b) w pozostałych jednostkach 0 0 c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 213 77 3.2. Inne inwestycje krótkoterminowe 0 0 4. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 10 642 153 A k t y w a r a z e m 21 589 22 955 PASYWA I. Kapitał własny 14 847 14 185 1. Kapitał zakładowy 12 3 260 3 260 2. Należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna) 0 0 3. Akcje (udziały) własne (wielkość ujemna) 13 0 0 4. Kapitał zapasowy 14 14 592 14 592 5. Kapitał z aktualizacji wyceny 15 0 0 6. Pozostałe kapitały rezerwowe 16 0 0 7. Zysk (strata) z lat ubiegłych -3 667-678 8. Zysk (strata) netto 662-2 989 9. Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) 17 0 0 II. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 6 742 8 770 1. Rezerwy na zobowiązania 18 21 29 1.1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 0 0 1.2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne 1 1 a) długoterminowa 1 1 b) krótkoterminowa 0 0 1.3. Pozostałe rezerwy 20 28 a) długoterminowe 0 0 b) krótkoterminowe 20 28 2. Zobowiązania długoterminowe 19 3 280 3 985 2.1. Wobec jednostek powiązanych 0 0 2.2. Wobec pozostałych jednostek 3 280 3 985 3. Zobowiązania krótkoterminowe 20 3 320 4 727 3.1. Wobec jednostek powiązanych 54 0 3.2. Wobec pozostałych jednostek 3 231 4 696 3.3. Fundusze specjalne 35 31 4. Rozliczenia międzyokresowe 21 121 29 4.1. Ujemna wartość firmy 0 0 3
Noty 4.2. Inne rozliczenia międzyokresowe 121 29 a) długoterminowe 2 2 b) krótkoterminowe 119 27 P a s y w a r a z e m 21 589 22 955 Wartość księgowa 14 847 14 185 Liczba akcji (w szt.) 3 260 762 3 260 762 Wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 22 4,55 4,35 Rozwodniona liczba akcji (w szt.) 3 260 762 3 260 762 Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 22 4,55 4,35 POZYCJE POZABILANSOWE Nota 1. Należności warunkowe 23 0 0 1.1. Od jednostek powiązanych (z tytułu) 0 0 - otrzymanych gwarancji i poręczeń 0 0 1.2. Od pozostałych jednostek (z tytułu) 0 0 - otrzymanych gwarancji i poręczeń 0 0 2. Zobowiązania warunkowe 23 0 0 2.1. Na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu) 0 0 - udzielonych gwarancji i poręczeń 0 0 2.2. Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu) 0 0 - udzielonych gwarancji i poręczeń 0 0 3. Inne (z tytułu) 0 86 zobowiązanie warunkowe wobec jednostki samorządu terytorialnego z tytułu podatku od - nieruchomości 0 86 P o z y c j e p o z a b i l a n s o w e, r a z e m 0 86 RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT Noty I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym: 14 856 11 933 - od jednostek powiązanych 596 257 1. Przychody netto ze sprzedaży produktów 24 10 515 7 772 2. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów 25 4 341 4 161 II. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym: 11 799 9 982 - jednostkom powiązanym 785 138 1. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów 26 8 858 7 169 2. Wartość sprzedanych towarów i materiałów 2 941 2 813 III. Zysk (strata) brutto ze sprzedaży 3 057 1 951 IV. Koszty sprzedaży 26 226 371 V. Koszty ogólnego zarządu 26 2 123 3 483 VI. Zysk (strata) ze sprzedaży 708-1 903 VII. Pozostałe przychody operacyjne 431 342 1. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 2 0 2. Dotacje 10 16 3. Inne przychody operacyjne 27 419 326 VIII. Pozostałe koszty operacyjne 178 179 1. Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 0 0 2. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych 111 27 3. Inne koszty operacyjne 28 67 152 IX. Zysk (strata) z działalności operacyjnej 961-1 740 4
Noty X. Przychody finansowe 29 681 210 1. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: 0 0 - od jednostek powiązanych 0 0 2. Odsetki, w tym: 134 71 - od jednostek powiązanych 17 0 3. Zysk ze zbycia inwestycji 31 0 0 4. Aktualizacja wartości inwestycji 0 0 5. Inne 547 139 XI. Koszty finansowe 30 980 1 717 1. Odsetki w tym: 339 122 - dla jednostek powiązanych 0 0 2. Strata ze zbycia inwestycji 31 0 0 3. Aktualizacja wartości inwestycji 0 0 4. Inne 641 1 595 XII. Zysk (strata) z działalności gospodarczej 662-3 247 XIII. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych 0 0 1. Zyski nadzwyczajne 32 0 0 2. Straty nadzwyczajne 33 0 0 XIV. Zysk (strata) brutto 662-3 247 XV. Podatek dochodowy 34 0-258 a) część bieżąca 0 0 b) część odroczona 0-258 XVI. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) 35 0 0 Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą XVII. praw własności 36 0 0 XVIII. Zysk (strata) netto 662-2 989 Zysk (strata) netto (zanualizowany) 662-2 989 Średnia ważona liczba akcji zwykłych (w szt.) 3 260 762 3 260 762 Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 38 0,20-0,92 Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych (w szt.) 3 260 762 3 260 762 Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 38 0,20-0,92 ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM I. Kapitał własny na początek okresu (BO) 14 185 15 114 a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości 0 0 b) korekty błędów 0 0 I.a. Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych 14 185 15 114 1. Kapitał zakładowy na początek okresu 3 260 3 067 1.1. Zmiany kapitału zakładowego 0 193 a) zwiększenia (z tytułu) 0 193 - emisji akcji (wydania udziałów) 0 193 b) zmniejszenia (z tytułu) 0 0 - umorzenia akcji (udziałów) 0 0 1.2. Kapitał zakładowy na koniec okresu 3 260 3 260 2. Należne wpłaty na kapitał zakładowy na początek okresu 0 0 2.1. Zmiany należnych wpłat na kapitał zakładowy 0 0 a) zwiększenia (z tytułu) 0 0 b) zmniejszenia (z tytułu) 0 0 2.2. Należne wpłaty na kapitał zakładowy na koniec okresu 0 0 3. Akcje (udziały) własne na początek okresu 0 0 3.1. Zmiany akcji (udziałów) własnych 0 0 a) zwiększenia (z tytułu) 0 0 5
b) zmniejszenia (z tytułu) 0 0 3.2. Akcje (udziały) własne na koniec okresu 0 0 4. Kapitał zapasowy na początek okresu 14 592 11 886 4.1. Zmiany kapitału zapasowego 0 2 706 a) zwiększenia (z tytułu) 0 2 746 - emisji akcji powyżej wartości nominalnej 0 1 906 - z podziału zysku (ustawowo) 0 840 - z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość) 0 0 b) zmniejszenia (z tytułu) 0 40 - pokrycia straty 0 0 - koszty emisji 0 40 4.2. Kapitał zapasowy na koniec okresu 14 592 14 592 5. Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu 0 0 - zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości 0 0 5.1. Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny 0 0 a) zwiększenia (z tytułu) 0 0 b) zmniejszenia (z tytułu) 0 0 - zbycia środków trwałych 0 0 5.2. Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu 0 0 6. Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu 0 0 6.1. Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych 0 0 a) zwiększenia (z tytułu) 0 0 b) zmniejszenia (z tytułu) 0 0 6.2. Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu 0 0 7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu -3 667 162 7.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu 0 162 a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości 0 0 b) korekty błędów 0 0 7.2. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu 0 162 a) zwiększenia (z tytułu) 0 0 - podziału zysku z lat ubiegłych 0 0 b) zmniejszenia (z tytułu) 0 840-0 840 7.3. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu 0-678 7.4. Strata z lat ubiegłych na początek okresu -3 667 0 a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości 0 0 b) korekty błędów 0 0 7.5. Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych -3 667 0 a) zwiększenia (z tytułu) 0 0 - przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia 0 0 b) zmniejszenia (z tytułu) 0 0 7.6. Strata z lat ubiegłych na koniec okresu -3 667 0 7.7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu -3 667-678 8. Wynik netto 662-2 989 a) zysk netto 662 0 b) strata netto 0-2 989 c) odpisy z zysku 0 0 II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ ) 14 847 14 185 III. Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) 14 847 14 185 6
RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej (metoda bezpośrednia) 0 0 I. Wpływy 0 0 1. Sprzedaż 0 0 2. Inne wpływy z działalności operacyjnej 0 0 II. Wydatki 0 0 1. Dostawy i usługi 0 0 2. Wynagrodzenia netto 0 0 3. Ubezpieczenia społeczne i zdrowotne oraz inne świadczenia 0 0 4. Podatki i opłaty o charakterze publicznoprawnym 0 0 5. Inne wydatki operacyjne 0 0 III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I-II) - metoda bezpośrednia 0 0 (metoda pośrednia) 0 0 I. Zysk (strata) netto 662-2 989 II. Korekty razem 2 668 5 097 1. Udział w (zyskach) stratach netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności 0 0 2. Amortyzacja 2 162 1 936 3. (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych 0 0 4. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) 847 511 5. (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej 3 0 6. Zmiana stanu rezerw -8 15 7. Zmiana stanu zapasów 232 230 8. Zmiana stanu należności -264-450 9. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów -120-1 029 10. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych -322 3 884 11. Inne korekty 138 0 III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) - metoda pośrednia 3 330 2 108 B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej I. Wpływy 0 0 1. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 0 0 2. Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 0 0 3. Z aktywów finansowych, w tym: 0 0 a) w jednostkach powiązanych 0 0 - zbycie aktywów finansowych 0 0 - dywidendy i udziały w zyskach 0 0 - spłata udzielonych pożyczek długoterminowych 0 0 - odsetki 0 0 - inne wpływy z aktywów finansowych 0 0 b) w pozostałych jednostkach 0 0 - zbycie aktywów finansowych 0 0 - dywidendy i udziały w zyskach 0 0 - spłata udzielonych pożyczek długoterminowych 0 0 - odsetki 0 0 - inne wpływy z aktywów finansowych 0 0 4. Inne wpływy inwestycyjne 0 0 II. Wydatki 355 5 874 1. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 5 3 619 2. Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 0 2 255 3. Na aktywa finansowe, w tym: 350 0 a) w jednostkach powiązanych 350 0 - nabycie aktywów finansowych 350 0 - udzielone pożyczki długoterminowe 0 0 b) w pozostałych jednostkach 0 0 - nabycie aktywów finansowych 0 0 - udzielone pożyczki długoterminowe 0 0 4. Inne wydatki inwestycyjne 0 0 III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) -355-5 874 C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej I. Wpływy 0 2 859 Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do 1. kapitału 0 2 060 2. Kredyty i pożyczki 0 799 7
3. Emisja dłużnych papierów wartościowych 0 0 4. Inne wpływy finansowe 0 0 II. Wydatki 2 839 1 707 1. Nabycie akcji (udziałów) własnych 0 0 2. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli 0 0 3. Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku 0 0 4. Spłaty kredytów i pożyczek 1 253 454 5. Wykup dłużnych papierów wartościowych 0 0 6. Z tytułu innych zobowiązań finansowych 0 0 7. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego 739 742 8. Odsetki 847 511 9. Inne wydatki finansowe 0 0 III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) -2 839 1 152 D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III) 136-2 614 E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: 136-2 614 - zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych 0 0 F. Środki pieniężne na początek okresu 77 2 691 G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D), w tym: 213 77 - o ograniczonej możliwości dysponowania 0 0 DODATKOWE INFORMACJE I OBJAŚNIENIA A. NOTY OBJAŚNIAJĄCE NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO BILANSU Nota 1 a WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE a) koszty zakończonych prac rozwojowych 2 975 4 567 b) wartość firmy 0 0 c) koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym: 0 0 - oprogramowanie komputerowe 0 0 d) inne wartości niematerialne i prawne 441 542 e) zaliczki na wartości niematerialne i prawne 0 0 Wartości niematerialne i prawne, razem 3 416 5 109 8
Nota 1 b ZMIANY WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) a) wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na początek okresu koszty zakończonych prac rozwojowych a b c d e wartość firmy koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym: - oprogramowanie komputerowe inne wartości niematerialne i prawne zaliczki na wartości niematerialne i prawne Wartości niematerialne i prawne, razem 10 288 0 0 0 1 550 0 11 838 b) zwiększenia (z tytułu) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 c) zmniejszenia (z tytułu) 2 701 0 0 0 368 0 3 069 - likwidacja 2 701 0 0 0 368 0 3 069 d) wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu 7 587 0 0 0 1 182 0 8 769 e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu 5 722 0 0 0 1 008 0 6 730 f) amortyzacja za okres (z tytułu) 1 591 0 0 0 101 0 1 692 - likwidacja 2 701 0 0 0 368 0 3 069 g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu 4 612 0 0 0 741 0 5 353 h) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu 0 0 0 0 0 0 0 - zwiększenia 0 0 0 0 0 0 0 - zmiejszenia 0 0 0 0 0 0 0 i) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu 0 0 0 0 0 0 0 j) wartość netto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu 2 975 0 0 0 441 0 3 416 9
Nota 1 c WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA) a) własne 3 416 5 109 b) używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: 0 0 Wartości niematerialne i prawne, razem 3 416 5 109 Nota 2 a RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE a) środki trwałe, w tym: 5 095 5 562 - grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) 520 520 - budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej 2 742 2 816 - urządzenia techniczne i maszyny 403 559 - środki transportu 1 324 1 530 - inne środki trwałe 106 137 b) środki trwałe w budowie 0 0 c) zaliczki na środki trwałe w budowie 0 0 Rzeczowe aktywa trwałe, razem 5 095 5 562 10
Nota 2 b ZMIANY ŚRODKÓW TRWAŁYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) - grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) - budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej - urządzenia techniczne i maszyny - środki transportu - inne środki trwałe Środki trwałe, razem a) wartość brutto środków trwałych na początek okresu 520 2 884 1 124 1 926 301 6 755 b) zwiększenia (z tytułu) 0 0 5 0 0 5 5 0 0 0 c) zmniejszenia (z tytułu) 0 0 151 7 120 278 - likwidacja 0 0 151 7 120 278 d) wartość brutto środków trwałych na koniec okresu 520 2 884 978 1 919 181 6 482 e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu 0 67 565 396 164 1 192 f) amortyzacja za okres (z tytułu) 0 75 161 206 28 470 - likwidacja 0 0 151 7 117 275 g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu 0 142 575 595 75 1 387 h) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu 0 0 0 0 0 0 - zwiększenia 0 0 0 0 0 0 - zmniejszenia 0 0 0 0 0 0 i) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu 0 0 0 0 0 0 j) wartość netto środków trwałych na koniec okresu 520 2 742 403 1 324 106 5 095 11
Nota 2 c ŚRODKI TRWAŁE BILANSOWE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA) a) własne 3 585 3 683 b) używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: 1 510 1 879 Środki trwałe bilansowe, razem 5 095 5 562 Nota 2 d ŚRODKI TRWAŁE WYKAZYWANE POZABILANSOWO używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: 0 0 Środki trwałe wykazywane pozabilansowo, razem 0 0 Nota 3 a NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE a) należności od jednostek powiązanych, w tym: 0 0 - od jednostek zależnych (z tytułu) 0 0 - od jednostek współzależnych (z tytułu) 0 0 - od jednostek stowarzyszonych (z tytułu) 0 0 - od znaczącego inwestora (z tytułu) 0 0 - od wspólnika jednostki współzależnej (z tytułu) 0 0 - od jednostki dominującej (z tytułu) 0 0 b) od pozostałych jednostek (z tytułu) 0 0 Należności długoterminowe netto 0 0 c) odpisy aktualizujące wartość należności 0 0 Należności długoterminowe brutto 0 0 Nota 3 b ZMIANA STANU NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW) a) stan na początek okresu 0 0 b) zwiększenia (z tytułu) 0 0 c) zmniejszenia (z tytułu) 0 0 d) stan na koniec okresu 0 0 Nota 3 c ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH Stan na początek okresu 0 0 a) zwiększenia (z tytułu) 0 0 b) zmniejszenia (z tytułu) 0 0 Stan odpisów aktualizujących wartość należności długoterminowych na koniec okresu 0 0 12
Nota 3 d NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta a) w walucie polskiej 0 0 b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) 0 0 b1. w walucie 0 0 po przeliczeniu na tys. zł 0 0 pozostałe waluty 0 0 Należności długoterminowe, razem 0 0 Nota 4 a ZMIANA STANU NIERUCHOMOŚCI (WG GRUP RODZAJOWYCH) a) stan na początek okresu 2 255 0 b) zwiększenia (z tytułu) 0 2 255 - zakup 0 2 255 c) zmniejszenia (z tytułu) 0 0 d) stan na koniec okresu 2 255 2 255 Nota 4 b ZMIANA STANU WARTOŚĆI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) a) stan na początek okresu 0 0 b) zwiększenia (z tytułu) 0 0 c) zmniejszenia (z tytułu) 0 0 d) stan na koniec okresu 0 0 Nota 4 c DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE a) w jednostkach zależnych 5 752 5 403 - udziały lub akcje 5 752 5 403 - dłużne papiery wartościowe 0 0 - inne papiery wartościowe (wg rodzaju) 0 0 - udzielone pożyczki 0 0 - inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) 0 0 b) w jednostkach współzależnych 0 0 - udziały lub akcje 0 0 - dłużne papiery wartościowe 0 0 - inne papiery wartościowe (wg rodzaju) 0 0 - udzielone pożyczki 0 0 - inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) 0 0 c) w jednostkach stowarzyszonych 0 0 - udziały lub akcje 0 0 - dłużne papiery wartościowe 0 0 13
DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE - inne papiery wartościowe (wg rodzaju) 0 0 - udzielone pożyczki 0 0 - inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) 0 0 d) w znaczącym inwestorze 0 0 - udziały lub akcje 0 0 - dłużne papiery wartościowe 0 0 - inne papiery wartościowe (wg rodzaju) 0 0 - udzielone pożyczki 0 0 - inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) 0 0 e) we wspólniku jednostki współzależnej 0 0 - udziały lub akcje 0 0 - dłużne papiery wartościowe 0 0 - inne papiery wartościowe (wg rodzaju) 0 0 - udzielone pożyczki 0 0 - inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) 0 0 f) w jednostce dominującej 0 0 - udziały lub akcje 0 0 - dłużne papiery wartościowe 0 0 - inne papiery wartościowe (wg rodzaju) 0 0 - udzielone pożyczki 0 0 - inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) 0 0 g) w pozostałych jednostkach 0 0 - udziały lub akcje 0 0 - dłużne papiery wartościowe 0 0 - inne papiery wartościowe (wg rodzaju) 0 0 - udzielone pożyczki 0 0 - inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) 0 0 Długoterminowe aktywa finansowe, razem 5 752 5 403 Nota 4 d UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH WYCENIANE METODĄ PRAW WŁASNOŚCI, W TYM: a) wartość firmy jednostek podporządkowanych 0 0 - jednostek zależnych 0 0 - jednostek współzależnych 0 0 - jednostek stowarzyszonych 0 0 b) ujemna wartość firmy jednostek podporządkowanych 0 0 - jednostek zależnych 0 0 - jednostek współzależnych 0 0 - jednostek stowarzyszonych 0 0 Nota 4 e ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNE a) wartość firmy brutto na początek okresu 0 0 b) zwiększenia (z tytułu) 0 0 c) zmniejszenia (z tytułu) 0 0 d) wartość firmy brutto na koniec okresu 0 0 e) odpis wartości firmy na początek okresu 0 0 14
ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNE f) odpis wartości firmy za okres (z tytułu) 0 0 g) odpis wartości firmy na koniec okresu 0 0 h) wartość firmy netto na koniec okresu 0 0 Nota 4 f ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNE a) wartość firmy brutto na początek okresu 0 0 b) zwiększenia (z tytułu) 0 0 c) zmniejszenia (z tytułu) 0 0 d) wartość firmy brutto na koniec okresu 0 0 e) odpis wartości firmy na początek okresu 0 0 f) odpis wartości firmy za okres (z tytułu) 0 0 g) odpis wartości firmy na koniec okresu 0 0 h) wartość firmy netto na koniec okresu 0 0 Nota 4 g ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONE a) wartość firmy brutto na początek okresu 0 0 b) zwiększenia (z tytułu) 0 0 c) zmniejszenia (z tytułu) 0 0 d) wartość firmy brutto na koniec okresu 0 0 e) odpis wartości firmy na początek okresu 0 0 f) odpis wartości firmy za okres (z tytułu) 0 0 g) odpis wartości firmy na koniec okresu 0 0 h) wartość firmy netto na koniec okresu 0 0 Nota 4 h ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNE a) ujemna wartość firmy brutto na początek okresu 0 0 b) zwiększenia (z tytułu) 0 0 c) zmniejszenia (z tytułu) 0 0 d) ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu 0 0 e) odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu 0 0 f) odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu) 0 0 g) odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu 0 0 h) ujemna wartość firmy netto na koniec okresu 0 0 Nota 4 i ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNE a) ujemna wartość firmy brutto na początek okresu 0 0 b) zwiększenia (z tytułu) 0 0 15
ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNE c) zmniejszenia (z tytułu) 0 0 d) ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu 0 0 e) odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu 0 0 f) odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu) 0 0 g) odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu 0 0 h) ujemna wartość firmy netto na koniec okresu 0 0 Nota 4 j ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONE a) ujemna wartość firmy brutto na początek okresu 0 0 b) zwiększenia (z tytułu) 0 0 c) zmniejszenia (z tytułu) 0 0 d) ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu 0 0 e) odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu 0 0 f) odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu) 0 0 g) odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu 0 0 h) ujemna wartość firmy netto na koniec okresu 0 0 Nota 4 k ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWYCH AKTYWÓW FINANSOWYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) a) stan na początek okresu 5 403 5 403 b) zwiększenia (z tytułu) 349 0 - nabycie udziałów 349 0 c) zmniejszenia (z tytułu) 0 0 d) stan na koniec okresu 5 752 5 403 16
Nota 4 l UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH Lp. nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej a b c d e f g h i j k l siedziba 1. Softech Sp. z o.o. Łódź 2. Horeca Online Sp. zo.o. Łódź przedmiot przedsiębiorstwa Działalność informatyczna Działalność informatyczna charakter powiązania (jednostka zależna, jednostka współzależna, jednostka stowarzyszona, z wyszczególnienie m powiązań bezpośrednich i pośrednich) zastosowana metoda konsolidacji / wycena metodą praw własności, bądź wskazanie, że jednostka nie podlega konsolidacji / wycenie metodą praw własności data objęcia kontroli / współkontroli / uzyskania znaczącego wpływu wartość udziałów / akcji według ceny nabycia korekty aktualizujące wartość (razem) wartość bilansowa udziałów / akcji procent posiadanego kapitału zakładowego udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu wskazanie, innej niż określona pod lit j) lub k), podstawy kontroli / współkontroli / znaczącego wpływu jednostka zależna metoda pełna 2007 rok 5 050 0 5 050 100,00 100,00 nie dotyczy jednostka zależna metoda pełna 2007 rok 702 0 702 70,00 70,00 nie dotyczy Nota 4 m UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH Lp. nazwa jednostki a m n o p r s t kapitał własny jednostki, w tym: - kapitał zakładowy - należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna) - kapitał zapasowy - pozostały kapitał własny, w tym: zysk (strata) z lat ubiegłych zysk (strata) netto zobowiązania i rezerwy na zobowiązania jednostki, w tym: - zobowiązan ia długotermin owe - zobowiązan ia krótkotermin owe należności jednostki, w tym: - należności długotermin owe - należności krótkotermin owe aktywa jednostki, razem przychody ze sprzedaży nieopłacon a przez emitenta wartość udziałów / akcji w jednostce otrzymane lub należne dywidendy od jednostki za ostatni rok obrotowy 1. 2. Softech Sp. z o.o. 1 939 500 0 1 625 0 32-218 609 255 333 638 0 638 2 548 4 698 0 0 Horeca Online Sp. z -4 1 000 0 0 0-895 -109 425 0 422 2 0 2 421 405 0 0 o.o. 17
Nota 4 n UDZIAŁY LUB AKCJE W POZOSTAŁYCH JEDNOSTKACH Lp. nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej a b c d e f g h i siedziba przedmiot przedsiębiorstwa wartość bilansowa udziałów / akcji kapitał własny jednostki, w tym: - kapitał zakładowy procent posiadanego kapitału zakładowego udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu nieopłacona przez emitenta wartość udziałów / akcji otrzymane lub należne dywidendy za ostatni rok obrotowy 1. nie dotyczy 18
Nota 4 o PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta a) w walucie polskiej 5 752 5 403 b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) 0 0 b1. w walucie 0 0 po przeliczeniu na tys. zł 0 0 pozostałe waluty 0 0 Papiery wartościowe, udziały i inne długoterminowe aktywa finansowe, razem 5 752 5 403 Nota 4 p PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNOŚCI) A. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na giełdach (wartość bilansowa) 0 0 a. akcje (wartość bilansowa): 0 0 - korekty aktualizujące wartość (za okres) 0 0 - wartość na początek okresu 0 0 - wartość według cen nabycia 0 0 b. obligacje (wartość bilansowa): 0 0 - korekty aktualizujące wartość (za okres) 0 0 - wartość na początek okresu 0 0 - wartość według cen nabycia 0 0 c. inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): 0 0 c1)... 0 0 - korekty aktualizujące wartość (za okres) 0 0 - wartość na początek okresu 0 0 - wartość według cen nabycia 0 0 c2)... 0 0 B. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na rynkach pozagiełdowych (wartość bilansowa) 0 0 a. akcje (wartość bilansowa): 0 0 - korekty aktualizujące wartość (za okres) 0 0 - wartość na początek okresu 0 0 - wartość według cen nabycia 0 0 b. obligacje (wartość bilansowa): 0 0 - korekty aktualizujące wartość (za okres) 0 0 - wartość na początek okresu 0 0 - wartość według cen nabycia 0 0 c. inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): 0 0 c1)... 0 0 - korekty aktualizujące wartość (za okres) 0 0 - wartość na początek okresu 0 0 - wartość według cen nabycia 0 0 c2)... 0 0 C. Z nieograniczoną zbywalnością, nienotowane na rynku regulowanym (wartość bilansowa) 5 752 5 403 a. akcje (wartość bilansowa): 5 752 5 403 - korekty aktualizujące wartość (za okres) 0 0 - wartość na początek okresu 5 403 5 403 - wartość według cen nabycia 5 752 5 403 b. obligacje (wartość bilansowa): 0 0 - korekty aktualizujące wartość (za okres) 0 0 - wartość na początek okresu 0 0 - wartość według cen nabycia 0 0 c. inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): 0 0 c1)... 0 0 - korekty aktualizujące wartość (za okres) 0 0 - wartość na początek okresu 0 0 - wartość według cen nabycia 0 0 c2)... 0 0 D. Z ograniczoną zbywalnością (wartość bilansowa) 0 0 a. udziały i akcje (wartość bilansowa): 0 0 - korekty aktualizujące wartość (za okres) 0 0 - wartość na początek okresu 0 0 - wartość według cen nabycia 0 0 b. obligacje (wartość bilansowa): 0 0 - korekty aktualizujące wartość (za okres) 0 0 19
PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNOŚCI) - wartość na początek okresu 0 0 - wartość według cen nabycia 0 0 c. inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): 0 0 c1)... 0 0 - korekty aktualizujące wartość (za okres) 0 0 - wartość na początek okresu 0 0 - wartość według cen nabycia 0 0 c2)... 0 0 Wartość według cen nabycia, razem 5 752 5 403 Wartość na początek okresu, razem 5 403 5 403 Korekty aktualizujące wartość (za okres), razem 0 0 Wartość bilansowa, razem 5 752 5 403 Nota 4 q UDZIELONE POŻYCZKI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta a) w walucie polskiej 0 0 b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) 0 0 b1. w walucie 0 0 po przeliczeniu na tys. zł 0 0 pozostałe waluty 0 0 Papiery wartościowe, udziały i inne długoterminowe aktywa finansowe, razem 0 0 Nota 4 r INNE INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE (WG RODZAJU) Inne inwestycje długoterminowe, razem 0 0 Nota 4 s ZMIANA STANU INNYCH INWESTYCJI DŁUGOTERMINOWYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) a) stan na początek okresu 0 0 b) zwiększenia (z tytułu) 0 0 c) zmniejszenia (z tytułu) 0 0 d) stan na koniec okresu 0 0 Nota 4 t INNE INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta a) w walucie polskiej 0 0 b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) 0 0 b1. w walucie 0 0 po przeliczeniu na tys. zł 0 0 pozostałe waluty 0 0 Inne inwestycje długoterminowe, razem 0 0 20
Nota 5 a ZMIANA STANU AKTYWÓW Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO 1. Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym: 359 101 a) odniesionych na wynik finansowy 359 101 - odpisy należności 0 12 - niewypłacone wynagrodzenia 62 64 - niezapłacone składki zus 21 23 - rezerwy na zobowiązania 3 2 - wycena instrumentów finansowych 273 0 b) odniesionych na kapitał własny 0 0 c) odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy 0 0 2. Zwiększenia 359 359 a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) 0 359 - odpisy należności 0 0 - niewypłacone wynagrodzenia 0 62 - niezapłacone składki zus 0 21 - rezerwy na zobowiązania 0 3 - wycena instrumentów finansowych 0 273 b) odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu) 359 0 - lata 2008/2009 359 0 c) odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) 0 0 d) odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu) 0 0 odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z e) tytułu) 0 0 3. Zmniejszenia 432 101 a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) 359 101 - odpisy należności 0 12 - niewypłacone wynagrodzenia 62 64 - niezapłacone składki zus 21 23 - rezerwy na zobowiązania 3 2 - wycena instrumentów finansowych 273 0 b) odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu) 0 0 c) odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) 73 0 - dotyczy rozliczeń 2007 roku 0 0 d) odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu) 0 0 odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z e) tytułu) 0 0 4. Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem, w tym: 286 359 a) odniesionych na wynik finansowy 359 359 - odpisy należności 0 0 - niewypłacone wynagrodzenia 0 62 - niezapłacone składki zus 0 21 - rezerwy na zobowiązania 0 3 - wycena instrumentów finansowych 0 273 - straty podatkowe lata 2008/2009 359 0 b) odniesionych na kapitał własny 0 0 - dotyczy rozliczeń 2007 roku -73 0 c) odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy 0 0 Spółka ustaliła wysokość aktywa z tytułu podatku odroczonego na koniec 2009 roku w wysokości 617 tyś. złotych. W związku z zachowaniem zasady ostrożności ograniczono ujęcie aktywa do wysokości 286 tyś. Miało to uzasadnienie w ograniczonym okresie możliwości odzyskiwania strat podatkowych oraz zachowaniu prawidłowej prezentacji wyniku finansowego. 21
Nota 5 b INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE a) czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym: 0 0 b) pozostałe rozliczenia międzyokresowe, w tym: 0 0 Inne rozliczenia międzyokresowe, razem 0 0 Nota 6 a ZAPASY a) materiały 0 0 b) półprodukty i produkty w toku 0 0 c) produkty gotowe 0 0 d) towary 776 1 009 e) zaliczki na dostawy 0 0 Zapasy, razem 776 1 009 Nota 7 a NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE a) od jednostek powiązanych 314 226 - z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 176 226 - do 12 miesięcy 176 226 - powyżej 12 miesięcy 0 0 - dochodzone na drodze sądowej 0 0 - inne 138 0 b) należności od pozostałych jednostek 2 790 2 802 - z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 2 255 2 024 - do 12 miesięcy 2 255 2 024 - powyżej 12 miesięcy 0 0 - z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych świadczeń 521 370 - dochodzone na drodze sądowej 0 0 - inne 14 408 Należności krótkoterminowe netto, razem 3 104 3 028 c) odpisy aktualizujące wartość należności 240 175 Należności krótkoterminowe brutto, razem 3 344 3 203 Nota 7 b NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH a) z tytułu dostaw i usług, w tym: 176 226 - od jednostek zależnych 176 226 - od jednostek współzależnych 0 0 - od jednostek stowarzyszonych 0 0 - od znaczącego inwestora 0 0 - od wspólnika jednostki współzależnej 0 0 - od jednostki dominującej 0 0 b) inne, w tym: 138 0 - od jednostek zależnych 138 0 - od jednostek współzależnych 0 0 - od jednostek stowarzyszonych 0 0 - od znaczącego inwestora 0 0 - od wspólnika jednostki współzależnej 0 0 - od jednostki dominującej 0 0 c) dochodzone na drodze sądowej, w tym: 0 0 - od jednostek zależnych 0 0 - od jednostek współzależnych 0 0 - od jednostek stowarzyszonych 0 0 - od znaczącego inwestora 0 0 - od wspólnika jednostki współzależnej 0 0 22
NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH - od jednostki dominującej 0 0 Należności krótkoterminowe od jednostek powiązanych netto, razem 314 226 d) odpisy aktualizujące wartość należności od jednostek powiązanych 0 0 Należności krótkoterminowe od jednostek powiązanych brutto, razem 314 226 Nota 7 c ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWYCH Stan na początek okresu 175 168 a) zwiększenia (z tytułu) 72 27 - utworzenie 72 27 b) zmniejszenia (z tytułu) 7 20 - rozwiązanie 7 20 Stan odpisów aktualizujących wartość należności krótkoterminowych na koniec okresu 240 175 Nota 7 d NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE BRUTTO (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta a) w walucie polskiej 2 784 2 753 b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) 560 450 b1. w walucie w tys. USD 193 126 po przeliczeniu na tys. zł 552 446 b2. w walucie w tys. EUR 2 2 po przeliczeniu na tys. zł 8 7-0 0 pozostałe waluty 0 0 Należności krótkoterminowe, razem 3 344 3 203 Nota 7 e NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG (BRUTTO) - O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY: a) do 1 miesiąca 716 939 b) powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy 30 19 c) powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy 5 4 d) powyżej 6 miesięcy do 1 roku 0 0 e) powyżej 1 roku 0 0 f) należności przeterminowane 1 920 1 463 Należności z tytułu dostaw i usług, razem (brutto) 2 671 2 425 g) odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług 240 175 Należności z tytułu dostaw i usług, razem (netto) 2 431 2 250 Nota 7 f NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG, PRZETERMINOWANE (BRUTTO) - Z PODZIAŁEM NA NALEŻNOŚCI NIESPŁACONE W OKRESIE: a) do 1 miesiąca 481 482 b) powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy 627 459 c) powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy 377 299 d) powyżej 6 miesięcy do 1 roku 298 34 e) powyżej 1 roku 137 189 Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (brutto) 1 920 1 463 f) odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane 240 175 Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (netto) 1 680 1 288 23
Nota 8 a Ujawniono w nocie nr 7 Plik Opis Nota 9 a KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE a) w jednostkach zależnych 50 0 - udziały lub akcje 0 0 - należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach 0 0 - dłużne papiery wartościowe 0 0 - inne papiery wartościowe (wg rodzaju) 0 0 - udzielone pożyczki 50 0 - inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) 0 0 b) w jednostkach współzależnych 0 0 - udziały lub akcje 0 0 - należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach 0 0 - dłużne papiery wartościowe 0 0 - inne papiery wartościowe (wg rodzaju) 0 0 - udzielone pożyczki 0 0 - inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) 0 0 c) w jednostkach stowarzyszonych 0 0 - udziały lub akcje 0 0 - należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach 0 0 - dłużne papiery wartościowe 0 0 - inne papiery wartościowe (wg rodzaju) 0 0 - udzielone pożyczki 0 0 - inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) 0 0 d) w znaczącym inwestorze 0 0 - udziały lub akcje 0 0 - należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach 0 0 - dłużne papiery wartościowe 0 0 - inne papiery wartościowe (wg rodzaju) 0 0 - udzielone pożyczki 0 0 - inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) 0 0 e) we wspólniku jednostki współzależnej 0 0 - udziały lub akcje 0 0 - należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach 0 0 - dłużne papiery wartościowe 0 0 - inne papiery wartościowe (wg rodzaju) 0 0 - udzielone pożyczki 0 0 - inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) 0 0 f) w jednostce dominującej 0 0 - udziały lub akcje 0 0 - należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach 0 0 - dłużne papiery wartościowe 0 0 - inne papiery wartościowe (wg rodzaju) 0 0 - udzielone pożyczki 0 0 - inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) 0 0 24
KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE g) w pozostałych jednostkach 0 0 - udziały lub akcje 0 0 - należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach 0 0 - dłużne papiery wartościowe 0 0 - inne papiery wartościowe (wg rodzaju) 0 0 - udzielone pożyczki 0 0 - inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) 0 0 h) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 213 77 - środki pieniężne w kasie i na rachunkach 53 77 - inne środki pieniężne 160 0 - inne aktywa pieniężne 0 0 Krótkoterminowe aktywa finansowe, razem 263 77 Nota 9 b PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta a) w walucie polskiej 263 46 b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) 0 31 b1. w walucie 0 11 po przeliczeniu na tys. zł 0 31 pozostałe waluty 0 0 Papiery wartościowe, udziały i inne krótkoterminowe aktywa finansowe, razem 263 77 Nota 9 c PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNOŚCI) A. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na giełdach (wartość bilansowa) 0 0 a. akcje (wartość bilansowa): 0 0 - wartość godziwa 0 0 - wartość rynkowa 0 0 - wartość według cen nabycia 0 0 b. obligacje (wartość bilansowa): 0 0 - wartość godziwa 0 0 - wartość rynkowa 0 0 - wartość według cen nabycia 0 0 c. inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): 0 0 c1)... 0 0 - wartość godziwa 0 0 - wartość rynkowa 0 0 - wartość według cen nabycia 0 0 c2)... 0 0 B. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na rynkach pozagiełdowych (wartość bilansowa) 0 0 a. akcje (wartość bilansowa): 0 0 - wartość godziwa 0 0 - wartość rynkowa 0 0 - wartość według cen nabycia 0 0 b. obligacje (wartość bilansowa): 0 0 - wartość godziwa 0 0 - wartość rynkowa 0 0 - wartość według cen nabycia 0 0 c. inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): 0 0 c1)... 0 0 - wartość godziwa 0 0 - wartość rynkowa 0 0 - wartość według cen nabycia 0 0 c2)... 0 0 C. Z nieograniczoną zbywalnością, nienotowane na rynku regulowanym (wartość bilansowa) 213 0 a. akcje (wartość bilansowa): 0 0 - wartość godziwa 0 0 25
PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNOŚCI) - wartość rynkowa 0 0 - wartość według cen nabycia 0 0 b. obligacje (wartość bilansowa): 0 0 - wartość godziwa 0 0 - wartość rynkowa 0 0 - wartość według cen nabycia 0 0 c. inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): 213 77 c1) aktywa pieniężne 213 77 - wartość godziwa 0 0 - wartość rynkowa 0 0 - wartość według cen nabycia 213 77 c2)... 0 0 D. Z ograniczoną zbywalnością (wartość bilansowa) 50 0 a. udziały i akcje (wartość bilansowa): 0 0 - wartość godziwa 0 0 - wartość rynkowa 0 0 - wartość według cen nabycia 0 0 b. obligacje (wartość bilansowa): 0 0 - wartość godziwa 0 0 - wartość rynkowa 0 0 - wartość według cen nabycia 0 0 c. inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): 50 0 c1) pożyczki udzielone 50 0 - wartość godziwa 0 0 - wartość rynkowa 0 0 - wartość według cen nabycia 50 0 c2)... 0 0 Wartość według cen nabycia, razem 263 77 Wartość na początek okresu, razem 77 2 691 Korekty aktualizujące wartość (za okres), razem 0 0 Wartość bilansowa, razem 263 77 Nota 9 d UDZIELONE POŻYCZKI KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta a) w walucie polskiej 50 0 b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) 0 0 b1. w walucie 0 0 po przeliczeniu na tys. zł 0 0 pozostałe waluty 0 0 Udzielone pożyczki krótkoterminowe, razem 50 0 Nota 9 e ŚRODKI PIENIĘŻNE I INNE AKTYWA PIENIĘŻNE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta a) w walucie polskiej 213 46 b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) 0 31 b1. w walucie 0 11 po przeliczeniu na tys. zł 0 31 pozostałe waluty 0 0 Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne, razem 213 77 Nota 9 f INNE INWESTYCJE KRÓTKOTERMINOWE (WG RODZAJU) - ubezpieczenia, prenumeraty, polisy 0 0 - podatek od nieruchomości 0 0 26
INNE INWESTYCJE KRÓTKOTERMINOWE (WG RODZAJU) - faktury zaliczkowe 0 0 - prace rozwojowe 0 0 Inne inwestycje krótkoterminowe, razem 0 0 Nota 9 g INNE INWESTYCJE KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta a) w walucie polskiej 0 0 b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) 0 0 b1. w walucie 0 0 po przeliczeniu na tys. zł 0 0-0 0 pozostałe waluty 0 0 Inne inwestycje krótkoterminowe, razem 0 0 Nota 10 a KRÓTKOTERMINOWE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE a) czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym: 642 153 - ubezpieczenia, prenumeraty, polisy 87 106 - podatek od nieruchomości 0 47 - faktury zaliczkowe 50 0 - prace rozwojowe 505 0 b) pozostałe rozliczenia międzyokresowe, w tym: 0 0 Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe, razem 642 153 Nota 11 a Nie dotyczy Plik Opis Nota 12 a KAPITAŁ ZAKŁADOWY (STRUKTURA) Seria / emisja Rodzaj akcji Rodzaj Rodzaj uprzywilejowani ograniczenia a akcji praw do akcji Liczba akcji Wartość serii/ Sposób pokrycia emisji wg wartości kapitału nominalnej Data rejestracji Prawo do dywidendy (od daty) seria A imienne 5 głosów - 600 600 gotówka 09-1998 09-1999 seria B imienne 5 głosów - 400 400 aport 09-1999 01-1999 seria C imienne 5 głosów - 46 46 gotówka 09-1999 01-1999 seria C na okaziciela - - 29 29 gotówka 09-1999 01-1999 seria D na okaziciela - - 268 268 gotówka 09-1999 01-1999 seria E na okaziciela - - 236 236 gotówka 08-2000 01-2000 seria F na okaziciela - - 59 59 gotówka 08-2000 01-2000 seria G na okaziciela - - 428 428 gotówka 07-2006 01-2006 seria I na okaziciela - - 1 000 1 000 gotówka 03-2007 01-2007 seria J na okaziciela - - 194 194 gotówka 06-2008 01-2008 Liczba akcji, razem 3 260 Kapitał zakładowy, razem 3 260 Wartość nominalna jednej akcji (w zł) 1,00 27
W 2009 roku nie wystąpiły zmiany w kapitale podstawowym Spółki. Nota 13 a AKCJE (UDZIAŁY) WŁASNE Liczba Wartość wg ceny nabycia Wartość bilansowacel nabycia Przeznaczenie Nie dotyczy Nota 13 b AKCJE (UDZIAŁY) EMITENTA BĘDĄCE WŁASNOŚCIĄ JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH Nazwa (firma) jednostki, siedziba Liczba - Wartość wg ceny nabycia Wartość bilansowa Nie dotyczy Nota 14 a KAPITAŁ ZAPASOWY a) ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej 13 167 13 167 b) utworzony ustawowo 1 425 1 425 c) utworzony zgodnie ze statutem / umową, ponad wymaganą ustawowo (minimalną) wartość 0 0 d) z dopłat akcjonariuszy / wspólników 0 0 e) inny (wg rodzaju) 0 0 Kapitał zapasowy, razem 14 592 14 592 Nota 15 a KAPITAŁ Z AKTUALIZACJI WYCENY a) z tytułu aktualizacji środków trwałych 0 0 b) z tytułu zysków / strat z wyceny instrumentów finansowych, w tym 0 0 - z wyceny instrumentów zabezpieczających 0 0 c) z tytułu podatku odroczonego 0 0 d) różnice kursowe z przeliczenia oddziałów zagranicznych 0 0 e) inny (wg rodzaju) 0 0 Kapitał z aktualizacji wyceny, razem 0 0 Nie dotyczy Nota 16 a POZOSTAŁE KAPITAŁY REZERWOWE (WEDŁUG CELU PRZEZNACZENIA) Pozostałe kapitały rezerwowe, razem 0 0 Nie dotyczy 28
Nota 17 a ODPISY Z ZYSKU NETTO W CIĄGU ROKU OBROTOWEGO (Z TYTUŁU) Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego, razem 0 0 Nie dotyczy Nota 18 a ZMIANA STANU REZERWY Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO 1. Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym: 0 0 a) odniesionej na wynik finansowy 0 0 b) odniesionej na kapitał własny 0 0 c) odniesionej na wartość firmy lub ujemną wartość firmy 0 0 2. Zwiększenia 0 0 a) odniesione na wynik finansowy okresu z tytułu dodatnich różnic przejściowych (z tytułu) 0 0 b) odniesione na kapitał własny w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) 0 0 odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z c) tytułu) 0 0 3. Zmniejszenia 0 0 a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) 0 0 b) odniesione na kapitał własny w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) 0 0 odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z c) tytułu) 0 0 4. Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem 0 0 a) odniesionej na wynik finansowy 0 0 b) odniesionej na kapitał własny 0 0 c) odniesionej na wartość firmy lub ujemną wartość firmy 0 0 Nie dotyczy Nota 18 b ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE (WG TYTUŁÓW) a) stan na początek okresu 1 1 b) zwiększenia (z tytułu) 0 0 c) wykorzystanie (z tytułu) 0 0 d) rozwiązanie (z tytułu) 0 0 e) stan na koniec okresu 1 1 29
Nota 18 c ZMIANA STANU KRÓTKOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE (WG TYTUŁÓW) a) stan na początek okresu 0 0 b) zwiększenia (z tytułu) 0 0 c) wykorzystanie (z tytułu) 0 0 d) rozwiązanie (z tytułu) 0 0 e) stan na koniec okresu 0 0 Nota 18 d ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW DŁUGOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW) a) stan na początek okresu 0 0 - koszty poza okresem 0 0 b) zwiększenia (z tytułu) 0 0 - koszty poza okresem 0 0 c) wykorzystanie (z tytułu) 0 0 - niewykorzystane urlopy 0 0 d) rozwiązanie (z tytułu) 0 0 - koszty poza okresem 0 0 e) stan na koniec okresu 0 0 - koszty poza okresem 0 0 Nie dotyczy Nota 18 e ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW KRÓTKOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW) a) stan na początek okresu 28 13 - koszty poza okresem 16 3 - badanie bilansu 12 10 - niewykorzystane urlopy 0 0 b) zwiększenia (z tytułu) 20 28 - koszty poza okresem 0 16 - badanie bilansu 16 12 - niewykorzystane urlopy 4 0 c) wykorzystanie (z tytułu) 0 0 - koszty poza okresem 0 0 - badanie bilansu 0 0 - niewykorzystane urlopy 0 0 d) rozwiązanie (z tytułu) 28 13 - koszty poza okresem 16 3 - badanie bilansu 12 10 - niewykorzystane urlopy 0 0 e) stan na koniec okresu 20 28 - koszty poza okresem 0 16 - badanie bilansu 16 12 - niewykorzystane urlopy 4 0 Nota 19 a ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE a) wobec jednostek zależnych 0 0 - kredyty i pożyczki 0 0 30