ASSECO POLAND SPÓŁKA AKCYJNA SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE GRUPY KAPITAŁOWEJ ASSECO ZA II KWARTAŁ 2007 ROKU SPORZĄDZONE ZGODNIE Z MIĘDZYNARODOWYMI STANDARDAMI SPRAWOZDAWCZOŚCI FINANSOWEJ
SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE GRUPY KAPITAŁOWEJ ASSECO ZA II KWARTAŁ 2007 ROKU Spis treści Strona WYBRANE DANE FINANSOWE...3 POŁĄCZENIE Z ASSECO POLAND S.A. I EMISJA AKCJI...4 SKRÓCONY SKONSOLIDOWANY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT...6 SKRÓCONY SKONSOLIDOWANY BILANS...7 SKRÓCONE SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W SKONSOLIDOWANYM KAPITALE WŁASNYM...9 SKRÓCONY SKONSOLIDOWANY RACHUNEK PRZEPŁYWÓW ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH...10 WYNIKI GRUPY KAPITAŁOWEJ ASSECO...14 INFORMACJE OGÓLNE...16...24 PODSTAWOWE DANE ZE SPRAWOZDANIA JEDNOSTKOWEGO ASSECO POLAND S.A....66 Sprawozdanie zawiera 72 kolejno ponumerowane strony, od strony 1 do 72. Niniejsze skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało zatwierdzone przez Zarząd Asseco Poland S.A. dnia 7 sierpnia 2007 roku. Zarząd: Adam Góral Przemysław Borzestowski Piotr Jeleński Marek Panek Zbigniew Pomianek Adam Rusinek Przemysław Sęczkowski Robert Smułkowski Prezes Zarządu Członek Zarządu Członek Zarządu Członek Zarządu Członek Zarządu Członek Zarządu Członek Zarządu Członek Zarządu Osoba odpowiedzialna za prowadzenie ksiąg rachunkowych: Danuta Stec Główny Księgowy 2
SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE GRUPY KAPITAŁOWEJ ASSECO ZA II KWARTAŁ 2007 ROKU WYBRANE DANE FINANSOWE tys. PLN tys. EUR 2007 2006 2007 2006 I. Przychody ze sprzedaży 499 853 216 811 129 879 55 589 II. Zysk z działalności operacyjnej 77 595 14 962 20 162 3 836 III. Zysk brutto 81 508 17 610 21 179 4 515 IV. Zysk za okres sprawozdawczy 64 915 15 819 16 867 4 056 - przypadający Akcjonariuszom Jednostki Dominującej 57 118 15 434 14 841 3 957 V. Środki pieniężne netto z działalności operacyjnej 88 251 ( 2 311) 22 931 (593) VI. Środki pieniężne netto wygenerowane (wykorzystane) w działalności inwestycyjnej 8 190 ( 3 391) 2 128 (869) VII. Środki pieniężne netto z działalności finansowej 45 113 ( 21 181) 11 722 (5 431) VIII. IX. X. Środki pieniężne i ich ekwiwalenty na koniec okresu Zysk na jedną akcję zwykłą przypisany Akcjonariuszom Asseco Poland S.A.(dawniej Softbank S.A.) (w zł / EUR) Rozwodniony zysk na jedną akcję zwykłą przypisany Akcjonariuszom Asseco Poland S.A. (dawniej Softbank S.A.) (w zł / EUR) 188 214 35 257 49 980 8 720 1,23 0,61 0,32 0,16 1,23 0,61 0,32 0,16 Wybrane dane finansowe prezentowane w skróconym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym przeliczono na walutę EUR w następujący sposób: pozycje dotyczące skróconego skonsolidowanego rachunku zysków i strat oraz skróconego skonsolidowanego rachunku przepływów pieniężnych przeliczono według kursu stanowiącego średnią arytmetyczną średnich kursów ogłaszanych przez NBP obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca kwartału. Kurs ten wyniósł: w okresie od 1 stycznia 2007 roku do 2007 roku 1 EUR = 3,8486 PLN w okresie od 1 stycznia 2006 roku do 2006 roku 1 EUR = 3,9002 PLN stan środków pieniężnych Grupy na koniec bieżącego okresu sprawozdawczego i analogicznego w okresie poprzednim przeliczono według średnich kursów ogłoszonych przez NBP w dniach 2007 roku i 2006 roku. Kurs ten wyniósł: kurs obowiązujący w dniu 2007 roku 1 EUR = 3,7658 PLN kurs obowiązujący w dniu 2006 roku 1 EUR = 4,0434 PLN 3
POŁĄCZENIE Z ASSECO POLAND S.A. I EMISJA AKCJI Połączenie Softbank S.A. z Asseco Poland S.A. W dniu 4 stycznia 2007 roku Sąd Rejonowy dla m. st. Warszawy, XIII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego dokonał wpisu do rejestru przedsiębiorców połączenia Spółki ze spółką Asseco Poland S.A. ( Spółka przejmowana ), z siedzibą w Rzeszowie wpisaną do rejestru przedsiębiorców Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS 00000104838. Połączenie spółek nastąpiło w trybie art. 492 1 pkt 1 Kodeksu spółek handlowych, przez przeniesienie całego majątku Asseco Poland S.A. (Spółka przejmowana) na Spółkę w zamian za akcje, jakie Spółka wydała dotychczasowym akcjonariuszom Asseco Poland S.A. (łączenie przez przejęcie). W ramach połączenia zostało wydanych dotychczasowym akcjonariuszom Asseco Poland S.A. (Spółka przejmowana) 17 735 815 sztuk akcji zwykłych na okaziciela serii C, o wartości nominalnej 1 PLN każda w proporcji do posiadanych przez nich akcji Spółki przejmowanej, przy zastosowaniu parytetu wymiany, tj. w stosunku 5,9 akcji za 1 akcję Asseco Poland S.A. (Spółka przejmowana). Wartość emisji akcji połączeniowych wyniosła 975 470 tys. PLN. Spółka Asseco Poland S.A. (Spółka przejmowana) prowadziła działalność w zakresie tworzenia oprogramowania i świadczenia usług informatycznych dla sektora bankowości i przedsiębiorstw. Akcje Asseco Poland S.A. (Spółka przejmowana) były do dnia 2 stycznia 2007 roku notowane na Giełdzie Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. Z dniem 3 stycznia 2007 roku notowania akcji spółki przejmowanej zostały zawieszone. W ramach połączenia w Spółce dokonano szeregu zmian, najistotniejsze z nich to: Zmiana nazwy Spółki z Softbank Spółka Akcyjna na Asseco Poland Spółka Akcyjna, Zmiana siedziby Spółki z Warszawy przy ul. 17 Stycznia 72a na Rzeszów przy Al. Armii Krajowej 80, Zmiana w składzie Zarządu Spółki: o z funkcji Prezesa Zarządu został odwołany Pan Krzysztof Korba nowym Prezesem Zarządu został Pan Adam Góral, o do składu Zarządu dołączyli następujący Członkowie Zarządu: Pan Marek Panek, Pan Zbigniew Pomianek, Pan Adam Rusinek. Zmiana w składzie Rady Nadzorczej: o z funkcji Członków Rady Nadzorczej zostali odwołani: Pani Maria Zagrajek, Pan Marek Jakubik. o do składu Rady Nadzorczej powołano: Pana Jacka Ducha, Pana Dariusza Górkę, Pana Grzegorza Maciąga, Pana Adama Nogę. Zmiany w statucie Spółki, które zostały przedstawione w raporcie bieżącym 3/2007 z dnia 4 stycznia 2007 roku. Nowa Grupa Kapitałowa zatrudnia ponad 3 000 osób. 4
POŁĄCZENIE Z ASSECO POLAND S.A. I EMISJA AKCJI (kontynuacja) Przejęcie spółki Asseco Czech Republic a.s. (dawniej PVT a.s.) oraz Departamentu Automatyki Budynków od Prokom Software S.A. Równocześnie z podwyższeniem kapitału zakładowego w wyniku połączenia, kapitał zakładowy Spółki został podwyższony w drodze emisji akcji serii B wydanych za wkłady niepieniężne, w postaci 100% akcji spółki Asseco Czech Republic a.s. (dawniej PVT a.s.). z siedzibą w Pradze, Republika Czeska oraz zorganizowanej części przedsiębiorstwa Prokom Software S.A. - Departamentu Automatyki Budynków. W ramach objęcia ww. wkładów niepieniężnych Spółka wydała 3 210 000 sztuk akcji, które zostały w całości objęte przez Prokom Software S.A. (jednostka dominująca w stosunku do Asseco Poland S.A. (dawniej Softbank S.A.)). Cena emisyjna jednej akcji wyniosła 37,70 PLN, wartość emisji 121 017 tys. PLN. W zamian za wkład niepieniężny, stanowiący 100% kapitału zakładowego spółki Asseco Czech Republic a.s. (dawniej PVT a.s.) zostało wydanych 2 140 000 sztuk akcji, co odpowiada wartości emisyjnej 80 678 tys. PLN. W zamian za wkład niepieniężny, stanowiący zorganizowaną części przedsiębiorstwa Prokom Software S.A. - Dział Automatyki Budynków (DAB) zostało wydanych 1 070 000 sztuk akcji, co odpowiada wartości emisyjnej 40 339 tys. PLN. Zgodnie ze strategią Grupy w I kwartale 2007 roku Departament Automatyki Budynków został przeniesiony z Asseco Poland S.A. do Softbank Serwis Sp. z o.o. Warranty subskrypcyjne Ponadto, jednocześnie z połączeniem, w dniu 4 stycznia 2007 roku zostało zarejestrowane warunkowe podwyższenie kapitału zakładowego z wyłączeniem prawa poboru akcjonariuszy Spółki, na kwotę 295 000 PLN poprzez emisję nie więcej niż 295 000 sztuk akcji zwykłych na okaziciela serii D o wartości nominalnej 1 PLN każda i cenie emisyjnej jednej akcji równej 29,51 PLN. Celem warunkowego podwyższenia kapitału zakładowego było przyznanie praw do objęcia akcji serii D Asseco Poland (dawniej Softbank S.A.) posiadaczom imiennych warrantów subskrypcyjnych Asseco Poland S.A. (Spółka przejmowana). W dniu 16 kwietnia 2007 roku Adam Góral, Prezes Zarządu Asseco Poland S.A., zbył 295 000 warrantów subskrypcyjnych po cenie jednostkowej 35,82 PLN. Nabywcą warrantów była instytucja finansowa wskazana przez Spółkę. Warranty uprawniają do objęcia 295 000 sztuk akcji serii D w warunkowo podwyższonym kapitale zakładowym Spółki. Akcjonariat Spółki na moment połączenia według najlepszej wiedzy Zarządu przedstawiał się następująco: Akcjonariat Asseco Poland S.A. (dawniej Softbank S.A.) na dzień 4 stycznia 2007 roku Liczba posiadanych akcji i głosów na WZA Udział w kapitale zakładowym i w ogólnej liczbie głosów na WZA Prokom Software S.A. 11 834 791 25,66% Adam Góral 8 083 000 17,53% ING Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych S.A. 4 154 579 9,00% Pozostali 22 048 158 47,81% Razem 46 120 528 100% 5
SKRÓCONY SKONSOLIDOWANY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT Nr Noty w Informacji dodatkowej 2007 3 miesiące do 2007 2006 3 miesiące do 2006 tys. PLN tys. PLN tys. PLN tys. PLN Działalność operacyjna Przychody ze sprzedaży 1 499 853 290 092 216 811 114 072 Koszt własny sprzedaży (346 350) (206 191) ( 161 408) ( 84 279) Zysk brutto ze sprzedaży 153 503 83 901 55 403 29 793 Koszty sprzedaży (-) 2 (33 986) (20 185) ( 8 707) ( 3 751) Koszty ogólnego zarządu (-) 2 (43 836) (24 018) ( 31 944) ( 20 751) Zysk netto ze sprzedaży 75 681 39 698 14 752 5 291 Pozostałe przychody operacyjne 3 272 2 047 723 280 Pozostałe koszty operacyjne (-) (1 358) (882) ( 513) ( 364) Zysk z działalności operacyjnej 77 595 40 863 14 962 5 207 Pozostała działalność Przychody finansowe 3 26 431 14 523 22 612 10 797 Koszty finansowe (-) 3 (23 110) (9 436) ( 22 925) ( 10 331) Udział w zysku jednostki stowarzyszonej 592 592 2 961 1 433 Zysk brutto 81 508 46 542 17 610 7 106 Podatek dochodowy (bieżące i odroczone obciążenie podatkowe) (16 650) (9 961) ( 650) 319 Zysk netto z działalności gospodarczej 64 858 36 581 16 960 7 425 Działalność zaniechana Zysk (strata) za okres sprawozdawczy z działalności zaniechanej 57 57 ( 1 141) ( 494) Zysk za okres sprawozdawczy 64 915 36 638 15 819 6 931 Przypadający: 64 915 36 638 15 819 6 931 Akcjonariuszom Jednostki Dominującej 57 118 32 682 15 434 6 796 Udziałowcom mniejszościowym 7 797 3 956 385 135 Skonsolidowany zysk netto przypisany Akcjonariuszom Asseco Poland S.A. przypadający na jedną akcje (w złotych) podstawowy ze skonsolidowanego zysku netto z działalności kontynuowanej za okres sprawozdawczy przypisany Akcjonariuszom Jednostki Dominującej (w złotych) rozwodniony ze skonsolidowanego zysku netto z działalności kontynuowanej za okres sprawozdawczy przypisany Akcjonariuszom Jednostki Dominującej (w złotych) 1,23 0,7 0,61 0,32 1,23 0,7 0,61 0,32 6
SKRÓCONY SKONSOLIDOWANY BILANS Nr Noty 2007 31 grudnia 2006 w Informacji dodatkowej tys. PLN tys. PLN AKTYWA Aktywa trwałe 1 449 750 289 510 Rzeczowe aktywa trwałe 64 895 29 315 Nieruchomości inwestycyjne 0 0 Wartości niematerialne 35 351 5 727 Wartość firmy z konsolidacji 4 1 257 280 74 050 Inwestycje w jednostkach stowarzyszonych wycenianych metodą praw własności 1 960 97 360 Akcje i udziały w jednostkach podporządkowanych 79 0 Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży 40 0 Aktywa finansowe wyceniane w wartościach godziwych przez wynik finansowy 6 787 917 Należności długoterminowe 58 787 54 932 Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 27 878 25 975 Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 2 693 1 234 Aktywa obrotowe 653 800 396 057 Zapasy 32 084 16 900 Rozliczenia międzyokresowe 20 906 15 564 Należności z tytułu dostaw i usług 227 346 146 179 Należności z tytułu podatku dochodowego od osób prawych 1 121 238 Należności budżetowe 1 657 143 Inne należności 83 488 47 625 Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży 26 Aktywa finansowe utrzymywane do terminu wymagalności 5 27 058 34 313 Udzielone pożyczki 2 706 210 Aktywa finansowe wyceniane w wartościach godziwych przez wynik finansowy 6 65 560 84 080 Środki pieniężne i depozyty krótkoterminowe 188 214 47 355 Aktywa sklasyfikowane jako przeznaczone do sprzedaży 3 634 3 450 SUMA AKTYWÓW 2 103 550 685 567 7
SKRÓCONY SKONSOLIDOWANY BILANS (kontynuacja) PASYWA KAPITAŁ WŁASNY (PRZYPISANY AKCJONARIUSZOM JEDNOSTKI DOMINUJĄCEJ) Nr Noty 2007 31 grudnia 2006 w Informacji dodatkowej tys. PLN tys. PLN 1 492 449 340 283 Kapitał podstawowy 46 446 25 175 Nadwyżka ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej 1 339 471 253 151 Składniki kapitałowe z tytułu płatności w akcjach 2 498 Różnice kursowe z przeliczenia jednostek zależnych i stowarzyszonych (4 475) ( 3 118) Zyski (straty) z lat ubiegłych i wynik okresu bieżącego 111 007 62 577 UDZIAŁY MNIEJSZOŚCI 106 018 3 391 KAPITAŁ WŁASNY OGÓŁEM 1 598 467 343 674 Zobowiązania długoterminowe 109 005 107 245 Oprocentowane kredyty bankowe, pożyczki, dłużne papiery wartościowe 8 9 105 0 Rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego 851 0 Długoterminowe rezerwy 579 645 Długoterminowe zobowiązania finansowe 7 95 901 103 185 Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe przychodów 2 162 3 415 Pozostałe zobowiązania długoterminowe 407 0 Zobowiązania krótkoterminowe 396 078 234 648 Oprocentowane kredyty bankowe, pożyczki, dłużne papiery wartościowe 8 28 035 7 186 Zobowiązania z tytułu dostaw i usług 122 182 61 235 Zobowiązania z tytułu podatku dochodowego od osób prawnych 10 016 5 207 Zobowiązania budżetowe 20 912 13 447 Zobowiązania finansowe 7 43 184 32 236 Pozostałe zobowiązania 102 100 81 037 Rezerwy 9 680 3 880 Rozliczenia międzyokresowe kosztów 32 872 19 841 Rozliczenia międzyokresowe przychodów 27 051 10 579 Zobowiązania bezpośrednio związane z aktywami długoterminowymi sklasyfikowanymi jako przeznaczone do sprzedaży 46 0 SUMA ZOBOWIĄZAŃ 505 083 341 893 SUMA PASYWÓW 2 103 550 685 567 8
SKRÓCONE SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W SKONSOLIDOWANYM KAPITALE WŁASNYM za okres dnia 2007 roku i za okres 12 miesięcy do dnia 31 grudnia 2006 roku Kapitał podstawowy Nadwyżka ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej Składnik kapitałowy obligacji zamiennych na akcje z tytułu płatności w akcjach Różnice kursowe z przeliczenia jednostek zależnych i stowarzyszonych Zyski (straty) z lat ubiegłych i wynik okresu bieżącego Razem Udziały mniejszości Kapitał własny ogółem tys. PLN tys. PLN tys. PLN tys. PLN tys. PLN tys. PLN tys. PLN tys. PLN Na dzień 1 stycznia 2007 roku 25 175 253 151 2 498 ( 3 118) 62 577 340 283 3 391 343 674 Zysk za okres od 1 stycznia 2007 do 2007 roku 57 118 57 118 7 797 64 915 Dywidenda za 2006 rok ( 18 578) ( 18 578) ( 18 578) Różnice kursowe z przeliczenia jednostek podporządkowanych ( 1 357) ( 1 357) 287 ( 1 070) Połączenie z Asseco Poland S.A. 3 219 9 891 13 110 77 536 90 646 Emisja akcji w ramach połączenia z Asseco Poland S.A. 17 736 957 734 975 470 975 470 Emisja akcji w ramach objęcia aportów 3 210 117 807 121 017 121 017 Koszty bezpośrednio związane z emisją akcji 0 ( 3 332) ( 3 332) ( 3 332) Emisja akcji w ramach realizacji warunkowego podwyższenia kapitału (sprzedaż warrantów) 295 12 712 ( 4 310) 8 697 8 697 Emisja akcji w ramach zamiany obligacji zamiennych na akcje 30 1 398 ( 1 407) 21 21 Zmiany w składzie grupy kapitałowej 0 27 346 27 346 Dywidendy dla akcjonariuszy/udziałowców mniejszościowych 0 ( 10 340) ( 10 340) Na dzień 2007 roku 46 446 1 339 470 ( 0) ( 4 475) 111 008 1 492 449 106 018 1 598 467 Na dzień 1 stycznia 2006 roku 25 175 253 151 801 475 4 123 283 725 2 649 286 374 Zysk za okres od 1 stycznia 2006 do 31 grudnia 2006 roku 74 565 74 565 742 75 307 Różnice kursowe z przeliczenia jednostek podporządkowanych ( 3 593) ( 3 593) ( 3 593) Koszty świadczeń pracowniczych w formie akcji własnych rozpoznane przez jednostkę stowarzyszoną 1 091 1 091 1 091 Koszty świadczeń pracowniczych w formie akcji własnych 606 606 606 Wypłacona dywidenda za 2005 rok ( 16 111) ( 16 111) ( 16 111) Na dzień 31 grudnia 2006 roku 25 175 253 151 2 498 ( 3 118) 62 577 340 283 3 391 343 674 W dniu 4 stycznia 2007 roku Spółka połączyła się z Asseco Poland S.A. (Spółka przejmowana), co opisano szerzej w punkcie Połączenie z Asseco Poland S.A. i emisja akcji niniejszego skróconego śródrocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego. 9
10 SKRÓCONY SKONSOLIDOWANY RACHUNEK PRZEPŁYWÓW ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH 2007 2006 tys. PLN tys. PLN Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej Zysk netto przed opodatkowaniem 81 565 16 469 Korekty o pozycje: 12 747 ( 15 288) Udział w wyniku finansowym jednostek objętych metodą praw własności (944) ( 2 961) Amortyzacja 14 437 6 776 Zmiana stanu zapasów (6 035) 1 649 Zmiana stanu należności (13 181) 84 080 Zmiana stanu zobowiązań 23 625 ( 101 926) Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych 21 237 572 Zmiana stanu rezerw (7 656) ( 425) Przychody i koszty odsetkowe (8 288) 2 089 Zyski (straty) z różnic kursowych (9 692) ( 7 765) Zyski (straty) z działalności inwestycyjnej (1 283) 2 701 Inne (359) ( 78) Środki pieniężne netto wygenerowane z działalności operacyjnej 94 312 1 181 Zapłacone odsetki (1 002) ( 1 422) Zapłacony podatek dochodowy (5 059) ( 2 070) Środki pieniężne netto z działalności operacyjnej 88 251 ( 2 311) Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej Wpływy ze sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych 765 404 Wpływy ze sprzedaży wartości niematerialnych i prawnych 8 0 Wpływy ze sprzedaży nieruchomości inwestycyjnych 0 Wpływy ze spłaty aktywów finansowych utrzymywanych do terminu wymagalności 15 906 571 Wpływy ze sprzedaży aktywów finansowych w wartości godziwej przez wynik finansowy (157) 0 Wpływy ze sprzedaży akcji/udziałów w jednostkach zależnych 0 0 Nabycie rzeczowych aktywów trwałych (9 942) ( 3 352) Nabycie aktywów finansowych utrzymywanych do terminu wymagalności (74 681) 0 Nabycie wartości niematerialnych (1 235) ( 651) Nabycie aktywów finansowych utrzymywanych do terminu wymagalności ( 13 514) Nabycie jednostek zależnych, po potrąceniu przejętych środków pieniężnych 73 483 ( 82) Środki pieniężne i ich ekwiwalenty w nabytych jednostkach zależnych 11 379 0 Nabycie jednostek stowarzyszonych (22 552) 0 Pożyczki spłacone 333 0 Pożyczki udzielone 191 0 Otrzymane odsetki 2 113 276 Dywidendy otrzymane 0 1 244 Inne pozycje 0 4 Wpływy z realizacji transakcji forward 12 579 11 709 Środki pieniężne netto wykorzystane w działalności inwestycyjnej 8 190 ( 3 391) Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej Spłata zobowiązań z tytułu leasingu finansowego (594) 0 Wpływy z emisji akcji 7 450 0 Dywidenda wypłacona akcjonariuszom Asseco Poland S.A. (17 344) 0 Dywidenda wypłacona akcjonariuszom mniejszościowym (10 244) 0 Wpływy z tytułu zaciągniętych pożyczek/kredytów 71 981 3 817 Wydatki z tytułu spłaty pożyczek/kredytów (7 366) ( 11 322) Wydatki z tytułu wykupu emisji dłużnych papierów wartościowych 21 066 ( 13 676) Wpływy dłużnych papierów wartościowych (21 200) 0 Inne 1 364 0 Środki pieniężne netto z działalności finansowej 45 113 ( 21 181) Zwiększenie/Zmniejszenie netto stanu środków pieniężnych i ich ekwiwalentów 141 554 ( 26 883) Różnice kursowe netto (695) 0 Środki pieniężne i ich ekwiwalenty na dzień 1 stycznia 47 355 62 140 Środki pieniężne i ich ekwiwalenty na dzień 188 214 35 257
SKRÓCONE INFORMACJE DOTYCZĄCE SEGMENTÓW DZIAŁALNOŚCI (kontynuacja) Za okres bieżący 6 miesięcy 2007 roku i na dzień 2007 roku Działalność na rynku Polskim Działalność na rynku Słowackim Działalność na rynku Czeskim Działalność na rynku Rumuńskim Działalność ogółem tys. PLN tys. PLN tys. PLN tys. PLN tys. PLN Przychody za okres 6 miesięcy od dnia 1 stycznia 2007 roku do dnia 2007 roku Sprzedaż na rzecz klientów zewnętrznych 328 740 83 306 65 969 21 810 499 824 Sprzedaż między segmentami 0 29 0 0 29 Przychody segmentu ogółem 328 740 83 335 65 969 21 810 499 853 Wynik Wynik segmentu 57 516 9 869 6 423 1 873 75 681 Pozostałe przychody (koszty) operacyjne netto 1 170 679 (196) 261 1 914 Przychody (koszty) finansowe netto 2 722 1 078 (22) (457) 3 321 Zysk przed opodatkowaniem 60 705 11 880 6 547 2 377 81 508 Podatek dochodowy (obciążenie podatkowe) (11 903) (2 061) (2 157) (528) (16 650) Zysk (strata) netto za rok obrotowy 48 858 9 818 4 390 1 849 64 915 Aktywa i zobowiązania na dzień 2007 roku Aktywa segmentu 1 840 784 167 042 60 677 33 033 2 101 590 Inwestycje w jednostkach stowarzyszonych 0 132 1 828 1 960 Zobowiązania segmentu 402 868 45 714 34 507 21 995 505 083 Pozostałe informacje dotyczące segmentu za okres 6 miesięcy od dnia 1 stycznia 2007 roku do dnia 2007 roku Nakłady inwestycyjne 40 126 37 246 721 519 78 612 Amortyzacja 7 925 4 006 2 287 220 14 437 11
SKRÓCONE INFORMACJE DOTYCZĄCE SEGMENTÓW DZIAŁALNOŚCI (kontynuacja) Za okres 6 miesięcy od dnia 1 stycznia do dnia 30 czerwca 2006 roku i na dzień 2006 roku Działalność na rynku polskim Działalność medialna zaniechana Działalność ogółem tys. PLN tys. PLN tys. PLN Przychody za okres 6 miesięcy od dnia 1 stycznia 2006 roku do dnia 2006 roku Sprzedaż na rzecz klientów zewnętrznych 222 651 3 445 226 096 Sprzedaż między segmentami (5 840) 0 (5 840) Przychody segmentu ogółem 216 811 3 445 220 256 Wynik Wynik segmentu 14 752 (1 150) 13 602 Pozostałe przychody (koszty) operacyjne netto (313) (6) (319) Przychody (koszty) finansowe netto 2 961 0 2 961 Zysk przed opodatkowaniem 17 610 (1 141) 16 469 Podatek dochodowy (obciążenie podatkowe) (650) 0 (650) Zysk (strata) netto za rok obrotowy 16 960 (1 141) 15 819 Aktywa i zobowiązania na dzień 2006 roku Aktywa segmentu 485 616 2 575 488 191 Inwestycje w jednostkach stowarzyszonych 87 852 0 87 852 Zobowiązania segmentu 287 017 3 129 290 146 Pozostałe informacje dotyczące segmentu za okres 6 miesięcy od dnia 1 stycznia 2006 roku do dnia 2006 roku Nakłady inwestycyjne (3 997) (181) (4 178) Amortyzacja (6 691) (85) (6 776) 12
SKRÓCONE INFORMACJE DOTYCZĄCE SEGMENTÓW DZIAŁALNOŚCI (kontynuacja) Grupa Asseco do końca 2006 roku nie wydzielała segmentów geograficznych, ani branżowych. Jedynym segmentem działalności kontynuowanej była Działalność wdrożeniowa. Od początku 2007 roku w wyniku rozszerzenia działalności poprzez połączenie z Asseco Poland S.A. oraz nabycie w ramach aportu spółki Asseco Czech Republic, a.s. (dawniej PVT, a.s.) podstawowym segmentem Grupy stały się segmenty geograficzne. Segmenty geograficzne są dającym się wyodrębnić terytorialnie obszarem działalności Grupy, w ramach którego prowadzona jest działalność gospodarcza. Grupa Asseco dokonuje podziału geograficznego na podstawie lokalizacji prowadzonej działalności, wydzielając następujące istotne obszary: Działalność na polskim rynku informatycznym, Działalność na słowackim rynku informatycznym, Działalność na czeskim rynku informatycznym, Działalność na rumuńskim rynku informatycznym. Grupa od 2007 roku nie dokonuje podziału branżowego ze względu na prowadzenie jedynie działalności informatycznej, w ramach której dostarczane są oprogramowanie i licencje, usługi własne oraz sprzęt komputerowy. W 2006 roku Grupa zaniechała prowadzenia działalności medialnej, natomiast w I półroczu 2007 roku zaniechała działalności Działu Automatyki Budynków. 13
WYNIKI GRUPY KAPITAŁOWEJ ASSECO Przychody ze sprzedaży Grupy Asseco w II kwartale 2007 roku wyniosły 290 092 tys. PLN, co oznacza wzrost o 155% w porównaniu z II kwartałem ubiegłego roku. Zwiększenie sprzedaży było przede wszystkim wynikiem połączenia Grupy Softbank z Grupą Asseco Poland. Największą część przychodów Grupy w II kwartale 2007 roku stanowi sprzedaż własnego oprogramowania i usług 117 312 tys. PLN; czyli 40% całości przychodów Grupy. Jest to zgodne z przyjętą przez Zarząd strategią koncentracji na sprzedaży produktów i usług własnych, które generują największą marżę. W II kwartale 2007 rentowność operacyjna Grupy wyniosła 14%, natomiast w poprzednim roku 7%. Przychody ze sprzedaży według sektorów 2007 3 miesiące do 2007 2006 3 miesiące do 2006 tys. PLN tys. PLN tys. PLN tys. PLN Bankowość i finanse 248 881 138 740 129 833 65 890 Instytucje Publiczne 120 676 80 656 40 624 24 915 Inne sektory 130 296 70 696 46 354 23 267 Razem: 499 853 290 092 216 811 114 072 Przychody ze sprzedaży w % według sektorów 2007 3 miesiące do 2007 2006 3 miesiące do 2006 % % % % Bankowość i finanse 49,8% 47,8% 59,9% 57,7% Instytucje Publiczne 24,1% 27,8% 18,7% 21,9% Inne sektory 26,1% 24,4% 21,4% 20,4% Razem: 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% W II kwartale 2007 roku Grupa największy przychody zostały osiągnięte z sektora bankowego i finansowego. Przychody Grupy Asseco z sektora bankowego wzrosły w II kwartale 2007 roku o 111% r/r zaś udział tego sektora w sprzedaży wyniósł 48%. Najistotniejsze kontrakty Asseco Poland S.A., które złożyły się na sprzedaż do sektora bankowego w II kwartale 2007 roku to: prace wdrożeniowe systemu ZSI, prace wdrożeniowe i modyfikacyjne przy innych systemach wdrażanych w PKO BP S.A. takich jak: Zorba, Cezar, Wspomagający System Centralny. Wysokie przychody z bankowości były uzyskane również dzięki realizacji umowy z bankiem BOŚ na centralizację def2000 oraz rozbudowę środowiska informatycznego w banku. Ponadto spółka Asseco Poland S.A. realizowała kontrakty dla: Gospodarczego Banku Wielkopolski S.A. (realizacja umowy na wdrożenie MultiComp i Set-BS), Zrzeszenia Spółdzielczej Grupy Bankowej (wdrożenie kompleksowego systemu bankowego def3000), EuroBanku (nowa wersja systemu wraz z modyfikacjami systemu def3000), DB PBC (wdrożenie kompleksowego systemu def3000dla Banku Wielkopolski), Getin Bank (wdrożenie def3000); Volkswagen Bank Polska S.A. (System Bankowości Internetowej oraz modyfikacje systemu bankowego). Do klientów z sektora bankowego dokonywały sprzedaży również spółki z Grupy. Spółka Novum Sp. z o.o. zrealizowała przychody od klientów bankowych w wysokości 5 mln PLN, spółka Gladstone Consulting Ltd. w wysokości 6 mln PLN, Asseco Systems Sp. z o.o. w wysokości 5 mln PLN, a spółka Asseco Slovakia a.s. w wysokości 12 mln PLN. Z sektora administracji publicznej Grupa Asseco osiągnęła w II kwartale 2007 roku przychody w wysokości 80 656 tys. PLN, co oznacza wzrost rok do roku o 224%. Największe kontrakty Asseco Poland S.A., które złożyły się na sprzedaż do sektora administracji publicznej w II kwartale 2007 roku to prace wdrożeniowe przy kontrakcie CEPiK i dostawy oprogramowania do ZUS. Ponadto spółki z Grupy również osiągały przychody z sektora administracji publicznej, w tym największe spółka Asseco Systems Sp. z o.o. 42 mln PLN (głównie dostawy sprzętu komputerowego do MEN). 14
WYNIKI GRUPY KAPITAŁOWEJ ASSECO (kontynuacja) Skonsolidowane wyniki finansowe Grupy Kapitałowej Asseco 2007 3 miesiące do 2007 2006 3 miesiące do 2006 tys. PLN tys. PLN tys. PLN tys. PLN Przychody ze sprzedaży 499 853 290 092 216 811 114 072 Zysk brutto ze sprzedaży 153 503 83 901 55 403 29 793 Zysk na działalności operacyjnej 77 595 40 863 14 962 5 207 Zysk netto przypisany Akcjonariuszom Jednostki Dominującej. 57 118 32 682 15 434 6 796 Podstawowe wskaźniki rentowności Grupy Kapitałowej Asseco [%] 2007 3 miesiące do 2007 2006 3 miesiące do 2006 Marża brutto na sprzedaży 30,7% 28,9% 25,6% 26,1% Marża operacyjna 15,5% 14,1% 6,9% 4,6% Marża netto 11,4% 11,2% 7,1% 6,0% Zysk brutto ze sprzedaży Grupy Kapitałowej w II kwartale 2007 roku wzrósł o 181%. Zwiększenie zysku brutto było rezultatem połączenia spółek Grupy Softbank z Grupą Asseco, jak również w dużej mierze dzięki realizacji wysokomarżowych kontaktów w sektorze bankowym i przedsiębiorstw. Przychody ze sprzedaży oprogramowania i usług własnych wzrosły znacząco, co pozwoliło na osiągnięcie zysku brutto ze sprzedaży na wysokim poziomie (83 901 tys. PLN) oraz wysokiej marży brutto (29%). Marża brutto uległa zwiększeniu o 3 punkty procentowe w porównaniu z II kwartałem 2006 roku. Koszty sprzedaży wyniosły w II kwartale 2007 roku 20 185 tys. PLN, co oznacza wzrost o 438% r/r, głównie ze względu na włączenie do konsolidacji nowych spółek. Koszty ogólnego zarządu wyniosły 24 018 tys. PLN, czyli pozostały na poziomie sprzed połączenia Spółek Softbank i Asseco. Oznacza to, iż fuzja pozwoliła na oszczędności kosztów administracyjnych. Pomimo wzrostu kosztów sprzedaży zysk operacyjny Grupy wzrósł o 684%, ponieważ wzrost kosztów został zrekompensowany przez większe przychody Grupy i wyższą rentowność. Wynik Grupy Asseco w II kwartale 2007 poprawił o około 5 mln PLN dodatni wynik na działalności finansowej. Zysk netto Grupy Asseco przypadający na Akcjonariuszy Jednostki Dominującej wyniósł w II kwartale 2007 roku 32 682 tys. PLN, co oznacza wzrost o 381% r/r. 15
INFORMACJE OGÓLNE Jednostką dominującą Grupy Kapitałowej Asseco ( Grupa Asseco ) jest Asseco Poland S.A. ( Spółka, Emitent ) z siedzibą w Rzeszowie przy Al. Armii Krajowej 80. Spółka została utworzona w dniu 18 stycznia 1989 roku jako spółka z ograniczoną odpowiedzialnością, a następnie aktem notarialnym z dnia 31 sierpnia 1993 roku została przekształcona i od dnia 31 sierpnia 1993 roku prowadziła działalność w formie Spółki Akcyjnej z siedzibą w Warszawie przy ul. 17 Stycznia 72a wpisaną do Rejestru Przedsiębiorców Krajowego Rejestru Sądowego pod nr KRS 33391 (poprzednio do rejestru handlowego prowadzonego przez Sąd Rejonowy dla miasta stołecznego Warszawy, Sąd Gospodarczy, XVI Wydział Gospodarczy - Rejestrowy, pod numerem RHB 17220). W dniu 4 stycznia 2007 roku Emitent dokonał zmiany nazwy z Softbank Spółka Akcyjna na Asseco Poland Spółka Akcyjna oraz siedziby z Warszawy przy ul. 17 Stycznia 72a na Rzeszów, Al. Armii Krajowej 80. Od 1998 roku akcje Spółki notowane są na rynku podstawowym Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. Spółce nadano numer statystyczny REGON 010334578. Czas trwania Spółki jest nieograniczony. Asseco Poland S.A. jest jednostką dominującą Grupy Asseco. Jednostką dominującą Asseco Poland S.A. jest spółka Prokom Software S.A. Wynika to ze sprawowania kontroli nad działalnością Emitenta. Na dzień 2007 roku Prokom Software S.A. posiadała 25,48% akcji Asseco Poland S.A., dających taki sam udział w głosach na Walnym Zgromadzeniu Akcjonariuszy. Asseco Poland S.A. zajmuje się działalnością doradczą w zakresie oprogramowania i sprzętu komputerowego, wytwarzaniem oprogramowania oraz dostarczaniem oprogramowania i sprzętu komputerowego. Podstawowym przedmiotem działalności Jednostki Dominującej, według działów Polskiej Klasyfikacji Działalności (PKD-7222Z), jest działalność w zakresie oprogramowania. Klasa ta obejmuje działalność związaną z analizą, projektowaniem i programowaniem systemów gotowych do użycia. Przedmiotem działalności Jednostki Dominującej według klasyfikacji przyjętej przez Giełdę Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. jest informatyka. Inne podmioty z Grupy prowadzą pokrewną działalność. Grupa, oprócz świadczenia kompleksowych usług informatycznych, zajmuje się również sprzedażą towarów obejmujących głównie sprzęt komputerowy. Sprzedaż towarów dokonywana przez Grupę jest w dużej części powiązana ze świadczeniem usług związanych z wdrażaniem oprogramowania. Zakres podstawowej działalności Grupy Asseco w podziale na odpowiednie segmenty został opisany w niniejszym skróconym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym. Niniejsze skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe obejmuje śródroczny okres sprawozdawczy zakończony w dniu 2007 roku oraz zawiera dane porównywalne dla rachunku zysków i strat oraz sprawozdania z przepływów pieniężnych za śródroczny okres sprawozdawczy zakończony w dniu 2006 roku i dla danych bilansowych za rok zakończony w dniu 31 grudnia 2006 roku. Spółka sporządza sprawozdania finansowe zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej ( MSSF ) dla okresu bieżącego i porównywalnego. Asseco Poland S.A. stosuje MSSF od 2005 roku. 16
INFORMACJE OGÓLNE (kontynuacja) W 2007 roku Spółka wypłaciła dywidendę za 2006 rok. Decyzją Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia Akcjonariuszy Asseco Poland S.A. 32% zysku netto za 2006 rok zostało przeznaczone na wypłatę dywidendy, która wyniosła 40 groszy na jedną akcję. Pozostała część zysku za rok 2006 została przeznaczona na zwiększenie kapitału zapasowego. Podstawa sporządzenia skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego Skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało sporządzone zgodnie z zasadą kosztu historycznego, z wyjątkiem pochodnych instrumentów finansowych oraz aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży, które są wyceniane według wartości godziwej. Skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało przedstawione w złotych ( PLN ), a wszystkie wartości, o ile nie wskazano inaczej, podane są w tysiącach PLN. Skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuacji działalności przez Grupę w dającej się przewidzieć przyszłości. Przyjęto założenie, że Jednostka Dominująca oraz jednostki podporządkowane będą kontynuowały działalność w dającej się przewidzieć przyszłości. Na dzień zatwierdzenia niniejszego sprawozdania nie stwierdza się okoliczności wskazujących na zagrożenie kontynuowania działalności przez Grupę. Oświadczenie o zgodności Niniejsze skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało sporządzone zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej ( MSSF ) przyjętymi przez Unię Europejską (UE), w szczególności zgodnie z MSR nr 34. MSSF obejmują standardy i interpretacje zaakceptowane przez Radę Międzynarodowych Standardów Rachunkowości ( RMSR ) oraz Komitet ds. Interpretacji Międzynarodowej Sprawozdawczości Finansowej ( KIMSF ). Grupa zastosowała MSSF obowiązujące dla sprawozdań finansowych za lata rozpoczynające się po 1 stycznia 2006 roku. Na dzień zatwierdzenia niniejszego sprawozdania do publikacji, biorąc pod uwagę toczący się w UE proces wprowadzania standardów MSSF oraz prowadzoną przez Grupę działalność, w zakresie stosowanych przez Grupę zasad rachunkowości nie ma różnicy między standardami MSSF oraz standardami MSSF przyjętymi przez Unię Europejską. Niektóre jednostki Grupy prowadzą swoje księgi rachunkowe zgodnie z polityką (zasadami) rachunkowości określonymi przez Ustawę z dnia 29 września 1994 roku o rachunkowości ( Ustawa ) i wydanymi na jej podstawie przepisami ( polskie standardy rachunkowości ). Skonsolidowane sprawozdanie finansowe zawiera korekty nie zawarte w księgach rachunkowych jednostek Grupy, wprowadzone w celu doprowadzenia sprawozdań finansowych tych jednostek do zgodności z MSSF. Polityka (zasady) rachunkowości zastosowana przy sporządzenia niniejszego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego została przedstawiona w pełnym rocznym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym za okres 12 miesięcy zakończony w dniu 31 grudnia 2006 roku, przekazanym do publicznej wiadomości w dniu 13 kwietnia 2007 roku. Niniejsze skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe należy czytać wraz pełnym rocznym skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym Grupy Asseco (dawniej Softbank) za okres 12 miesięcy zakończony w dniu 31 grudnia 2006 roku. 17
INFORMACJE OGÓLNE (kontynuacja) Szacunki Sporządzenie skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego zgodnie z MSSF wymaga dokonania szacunków i założeń, które wpływają na wielkości wykazane w sprawozdaniu finansowym. Mimo, że przyjęte założenia i szacunki opierają się na najlepszej wiedzy kierownictwa Grupy na temat bieżących działań i zdarzeń, rzeczywiste wyniki mogą się różnić od przewidywanych. Poniżej przedstawiono główne obszary, w których w procesie stosowania zasad (polityki) rachunkowości oprócz szacunków księgowych, duże znaczenie miał profesjonalny osąd kierownictwa i co do których zmiana szacunków może mieć istotny wpływ na wyniki Grupy w przyszłości. Przyjęte przepływy operacyjne do wyceny kontraktów IT oraz pomiar stopnia zaawansowania Grupa realizuje szereg kontraktów na budowę oraz wdrożenia systemów informatycznych. Dodatkowo przepływy z niektórych kontraktów są denominowane w walutach obcych. Wycena kontraktów IT wymaga ustalenia przyszłych przepływów operacyjnych w celu ustalenia wartości godziwej przychodów i kosztów, jak również wartości godziwej wbudowanych instrumentów pochodnych. Przyjęte przyszłe przepływy operacyjne nie zawsze są zgodne z umowami z klientami, czy też dostawcami ze względu na zmiany w harmonogramach realizacji projektów IT. Stopień zaawansowania mierzony jest udziałem kosztów poniesionych od dnia zawarcia umowy do dnia ustalenia przychodu w szacowanych całkowitych kosztach wykonania usługi, w zakresie jakim poniesione koszty kontraktu odzwierciedlają stopień zaawansowania prac lub udziałem nakładu wykonanej pracy w stosunku do całkowitych nakładów pracy. Stawki amortyzacyjne Wysokość stawek amortyzacyjnych ustalana jest na podstawie przewidywanego okresu ekonomicznej użyteczności składników rzeczowego majątku trwałego oraz wartości niematerialnych. Grupa corocznie dokonuje weryfikacji przyjętych okresów ekonomicznej użyteczności na podstawie bieżących szacunków. Wartość firmy test na utratę wartości Zarząd Jednostki Dominującej na koniec 2006 roku przeprowadził test na utratę wartości firmy, powstałej w wyniku nabycia jednostek zależnych. Wymagało to oszacowania wartości użytkowych ośrodków wypracowujących środki pieniężne, do których należy wartość firmy. Oszacowanie wartości użytkowej polega na ustaleniu przyszłych przepływów pieniężnych generowanych przez ośrodek wypracowujący środki pieniężne i ustalenia stopy dyskontowej do zastosowania w celu obliczenia bieżącej wartości tych przepływów. Na dzień 2007 roku nie stwierdzono utraty wartości firmy. Profesjonalny osąd Grupa posiada szereg zawartych umów leasingu środków transportu, które klasyfikuje jako umowy leasingu operacyjnego. Leasingodawca zachowuje wszystkie istotne ryzyka i pożytki wynikające z prawa własności tych aktywów. Wbudowane instrumenty pochodne, które nie są ściśle powiązane z umową zasadniczą wykazuje się w księgach tak jak inne instrumenty pochodne, które nie są zaliczane do instrumentów zabezpieczających. Zyski/straty z tytułu zmiany wartości godziwej instrumentu pochodnego odnoszone są do rachunku zysku i strat tego okresu, w którym powstały. 18
INFORMACJE OGÓLNE (kontynuacja) W przypadku niektórych rodzajów transakcji, wbudowany instrument pochodny nie jest oddzielany od umowy zasadniczej i ujmowany oddzielnie, szczególnie gdy transakcja ta jest dokonywana w walucie uznanej za zwyczajowo stosowaną w tego rodzaju transakcjach w danym środowisku ekonomicznym. Do tego typu umów zaliczane są między innymi umowy najmu nieruchomości oraz, począwszy od dnia 1 stycznia 2005 roku, z uwagi na wzrastającą powszechność i skalę stosowania EUR również kontrakty na usługi IT. Połączenia jednostek gospodarczych pod wspólna kontrolą rozliczane są metodą nabycia zgodnie z MSSF 3, pod warunkiem że transakcja ma sens ekonomiczny. Zmiany w danych za W 2007 roku Kierownictwo Grupy podjęło decyzję o zmianie sposobu prezentacji przychodów ze sprzedaży. Do końca 2006 roku przychody ze sprzedaży były klasyfikowane jako produkty lub towary. Od początku 2007 roku przychody ze sprzedaży nie podlegają kategoryzacji w ww. sposób. Zmiana ta została spowodowana zmieniającym się profilem Grupy w kierunku przedsiębiorstwa dostarczającego kompleksowe rozwiązania informatyczne na bazie własnych rozwiązań. Skład Zarządu i Rady Nadzorczej Jednostki Dominującej Na dzień publikacji niniejszego sprawozdania tj. 8 sierpnia 2007 roku skład Zarządu Spółki przedstawiał się następująco: Imię i nazwisko Adam Góral Przemysław Borzestowski Piotr Jeleński Marek Panek Zbigniew Pomianek Adam Rusinek Przemysław Sęczkowski Robert Smułkowski Funkcja Prezes Zarządu Wiceprezes Zarządu Wiceprezes Zarządu Wiceprezes Zarządu Wiceprezes Zarządu Wiceprezes Zarządu Wiceprezes Zarządu Wiceprezes Zarządu Na dzień publikacji niniejszego sprawozdania tj. 8 sierpnia 2007 roku skład Rady Nadzorczej Spółki przedstawiał się następująco: Imię i nazwisko Ryszard Krauze Jacek Duch Dariusz Górka Stanisław Janiszewski Grzegorz Maciąg Piotr Mondalski Adam Noga Funkcja Przewodniczący Rady Nadzorczej Członek Rady Nadzorczej Członek Rady Nadzorczej Członek Rady Nadzorczej Członek Rady Nadzorczej Członek Rady Nadzorczej Członek Rady Nadzorczej Wykaz akcjonariuszy i opis zmian w strukturze własności znacznych pakietów akcji Zgodnie z wiedzą Zarządu Asseco Poland S.A. stan Akcjonariuszy posiadających bezpośrednio, bądź przez podmioty zależne, co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na Walnym Zgromadzeniu Akcjonariuszy przedstawiał się następująco: 19
INFORMACJE OGÓLNE (kontynuacja) Akcjonariat Asseco Poland S.A. wg informacji posiadanych na dzień 2007 roku Akcjonariusz Liczba posiadanych akcji i głosów na WZA Udział w kapitale zakładowym i w ogólnej liczbie głosów na WZA Prokom Software 11 834 791 25,48% Adam Góral 8 083 000 17,40% ING TFI 3 668 000 7,90% Pioneer Pekao TFI 2 358 641 5,08% Pozostali akcjonariusze 20 501 372 44,14% 46 445 804 100,00% Na dzień 2007 roku kapitał zakładowy Asseco Poland S.A. wynosił 46 445 804 PLN i dzielił się na 46 445 804 sztuk akcji zwykłych o wartości 1 PLN każda. Sprzedaż warrantów przez Prezesa Zarządu W dniu 16 kwietnia 2007 roku Adam Góral, Prezes Zarządu Asseco Poland S.A., zbył 295 000 warrantów subskrypcyjnych po cenie jednostkowej 35,82 PLN. Nabywcą warrantów była instytucja finansowa wskazana przez Spółkę. Warranty uprawniają do objęcia 295 000 sztuk akcji serii D w warunkowo podwyższonym kapitale zakładowym Spółki. /Komunikat bieżący Asseco Poland S.A. nr 28/2007 z dnia 20 marca 2007 r./ Rejestracja podwyższenia kapitału zakładowego Spółki W dniu 19 kwietnia 2007 roku Sąd Rejonowy w Rzeszowie, XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego dokonał rejestracji podwyższenia kapitału zakładowego Spółki poprzez emisję 30 276 akcji w ramach zamiany z obligacji zamiennych serii D wyemitowanych na podstawie Uchwały nr 4 Walnego Zgromadzenia Akcjonariuszy Spółki z dnia 9 sierpnia 2000 roku. /Komunikat bieżący Asseco Poland S.A. nr 34/2007 z dnia 27 kwietnia 2007 r./ W dniu 15 maja 2007 roku Sąd Rejonowy w Rzeszowie, XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego dokonał rejestracji podwyższenia kapitału zakładowego Spółki w związku z emisją 295.000 sztuk akcji serii D o wartości nominalnej 1 PLN wyemitowanych przez Spółkę w ramach realizacji warunkowego podwyższenia kapitału zakładowego na podstawie Uchwały nr 2 Nadzwyczajnego Walnego Zgromadzenia Akcjonariuszy Spółki Softbank S.A. (obecnie Asseco Poland S.A.) z dnia 14 listopada 2006 r. Kapitał zakładowy Spółki po tej rejestracji wynosi 46.445.804 PLN i dzieli się na 46.445.804 akcji o wartości nominalnej 1 złoty każda, dających łącznie 46.445.804 głosów na walnym zgromadzeniu akcjonariuszy Asseco Poland S.A. /Komunikat bieżący Asseco Poland S.A. nr 36/2007 z dnia 15 maja 2007 r./ 20
INFORMACJE OGÓLNE (kontynuacja) Zestawienie zmian w stanie posiadania akcji Asseco Poland S.A. przez osoby zarządzające i nadzorujące Członkowie Rady Nadzorczej liczba akcji stan na 8 sierpnia 2007 stan na 2007 stan na 31 grudnia 2006 Ryszard Krauze 0 0 0 Jacek Duch 0 0 n/d Dariusz Górka 0 0 n/d Marek Jakubik n/d n/d 0 Stanisław Janiszewski 1 600 1 600 1 600 Grzegorz Maciąg 0 0 n/d Piotr Mondalski 0 0 0 Adam Noga 0 0 n/d Maria Zagrajek n/d n/d 0 Członkowie Zarządu liczba akcji stan na 8 sierpnia 2007 stan na 2007 stan na 31 grudnia 2006 Adam Góral 8 083 000 8 083 000 n/d Krzysztof Korba n/d n/d 0 Przemysław Borzestowski 0 0 0 Piotr Jeleński 0 0 0 Marek Panek 0 0 n/d Zbigniew Pomianek 0 0 n/d Adam Rusinek 0 0 n/d Przemysław Sęczkowski 0 0 0 Robert Smułkowski 1 500 1 500 1 500 Działalność bieżąca Asseco Poland S.A. Asseco Poland S.A. w dalszym ciągu prowadzi bardzo intensywną działalność związaną z realizacją projektów w ramach obszarów działalności Spółki. Zawarte umowy 26 kwietnia 2007 r. Spółka podpisała umowę z Bankiem Ochrony Środowiska S.A. Przedmiotem umowy jest centralizacja używanego przez Bank systemu defbank Pro, która będzie etapem przejściowym w procesie wdrożenia docelowego centralnego systemu informatycznego. Harmonogram przewiduje zamknięcie projektu do końca bieżącego roku. Asseco Poland S.A. podpisała w okresie sprawozdawczym także: - aneksy z PKO BP S.A. na rozbudowę systemów informatycznych, - aneks z Bankiem Gospodarki Żywnościowej S.A. na rozbudowę systemu informatycznego, - aneks z DB PBC na rozbudowę rozwiązania Consumer Finance oraz aneks dot. rozszerzenia funkcjonalności def3000, - umowę z Getin Bank na wdrożenie Systemu Bankowości Internetowej (dla klienta indywidualnego), - umowę z Nykredit Realkredit A/S Oddział w Polsce na wdrożenie systemu BIK on-line, umożliwiającego wysyłanie zapytań do BIK S.A. a także umowę na zwiększenie ilości licencji - aneksy na modyfikacje systemów informatycznych działających w Banku Gospodarstwa Krajowego, - umowa z Państwową Wytwórnią Papierów Wartościowych na instalację i serwisowanie zestawów komputerowych, 21
INFORMACJE OGÓLNE (kontynuacja) - umowa z Rzeszowskim Zakładem Energetycznym na wdrożenie zintegrowanego systemu zarządzania infrastrukturą techniczną TOMS oraz umowę na pilotażowe wdrożenie Systemu do Zarządzania Nieruchomościami AMES. Spółka zawarła również 3 umowy z bankami spółdzielczymi na dostawę scentralizowanego systemu informatycznego oraz 8 umów na korzystanie z Centrum Usług Internetowych. Zakończone projekty W okresie sprawozdawczym Spółka zakończyła następujące projekty: - Euro Bank zakończono realizację I Fazy umowy. W toku realizacja II i III Fazy, - Volkswagen Bank (e-direct) umowa na system bankowości internetowej, zakończono produkcję I Fazy funkcjonalności i rozpoczęto testy akceptacyjne, - DB Consumer Finance zakończono realizację prac na rozbudowę projektu Consumer Finance, - Bank Ochrony Środowiska zakończono realizację etapu pilotażowego (Faza I) projektu na centralizację baz. Spółka Asseco Poland SA zakończyła realizację wdrożenia scentralizowanego systemu informatycznego w 9 bankach spółdzielczych oraz instalację Centrum Usług Internetowych w 13 bankach spółdzielczych. Realizowane projekty Spółka Asseco Poland S.A. zanotowała istotne postępy w realizacji kilku bardzo ważnych projektów, mianowicie: - Umowy na wdrożenie Zintegrowanego Systemu Informatycznego w PKO BP S.A. - Umów z PKO BP S.A. na serwis systemu ZORBA oraz umowy wraz z aneksem na Wspomagający System Centralny, - umowy z MSWiA na wykonanie modyfikacji CEPiK celem realizacji potrzeb wynikających z Modelu Procesów Biznesowych oraz na rozbudowę Linii Drukująco-Kopertujacej, - umowę z PWPW na integrację Systemów Kierowca i Pojazd z systemem informatycznym CEPiK, - umowy z PKO BP S.A. na modyfikacje systemu ZORBA, - umowę z PKO BP S.A. na Centralną aplikację Terminale Samoobsługowe, - umowę z PKO BP S.A. na wdrożenie systemu sprawozdawczego zgodnie z MSR39. - EuroBank realizacja II i III Fazy wdrożenia nowej wersji systemu wraz z modyfikacjami systemu def3000, - Realizacja umowy na wdrożenie kompleksowego systemu bankowego def3000, dla Zrzeszenia Spółdzielczej Grupy Bankowej Gospodarczego Banku Wielkopolski, - Gospodarczy Bank Wielkopolski S.A. realizacja umowy na wdrożenie MultiComp i Set-BS, - DETAL IT - w toku realizacja II i III fazy projektu, - DB PBC umowa na wdrożenie kompleksowego systemu def3000, - Dominet - w trakcie realizacja umowy na interfejs API oraz wdrożenie defbank Pro, - Getin Bank S.A. - trwa realizacja umowy na wdrożenie kompleksowego systemu bankowego def3000, 22
INFORMACJE OGÓLNE (kontynuacja) - Volkswagen Bank Polska S.A. - trwa realizacja umowy na System Bankowości Internetowej oraz modyfikacje systemu bankowego (wymiana starego systemu na nowy e-direct). - Bank Ochrony Środowiska trwa realizacja projektu centralizacji baz, Nadzwyczajne Walne Zgromadzenia Zwyczajne Walne Zgromadzenie Spółki, które odbyło się w dniu 23 maja 2007 roku podjęło uchwały dotyczące zatwierdzenia sprawozdania finansowego oraz sprawozdania Zarządu z działalności Asseco Poland oraz Grupy Kapitałowej Asseco, jak również uchwały w sprawie udzielenia absolutorium Członkom Zarządu oraz Rady Nadzorczej Asseco Poland (byłego Softbanku), a także Członkom Zarządu i Rady Nadzorczej Asseco Poland. Podjęta została również uchwała w przedmiocie zmiany sposobu reprezentacji. Do reprezentowania Spółki upoważnieni są: Prezes Zarządu samodzielnie, dwaj Wiceprezesi lub Wiceprezes działający łącznie z innym Członkiem Zarządu. /Komunikat bieżący nr 38/2007 z dnia 24 maja 2007 r./. 23
1. Struktura przychodów ze sprzedaży 2007 3 miesiące do 2007 2006 3 miesiące do 2006 tys. PLN tys. PLN tys. PLN tys. PLN Oprogramowanie i usługi własne 206 961 117 312 82 536 43 724 Oprogramowanie i usługi obce 86 139 46 539 75 497 39 355 Sprzęt i infrastruktura 113 061 82 489 44 721 24 940 Outsourcing 58 978 26 493 14 057 6 053 Teleinformatyka 33 491 17 259 0 0 Pozostała sprzedaż 1 223 0 0 0 499 853 290 092 216 811 114 072 W II kwartale 2007 roku w strukturze sprzedaży Grupy zaszły pozytywne zmiany. Przychody ze sprzedaży oprogramowania własnego i usług wzrosły o 168% r/r. Zmiana wynika z połączenia spółek Grupy Softbank oraz Grupy Asseco. W rezultacie fuzji Grupa sprzedaje więcej własnych rozwiązań informatycznych i usług. W II kwartale 2007 roku wyniosły one 117 312 tys. PLN. Przychody z oprogramowania i usług obcych wzrosły o 18% w II kwartale 2007 roku i stanowią około 16% przychodów Grupy. Przychody ze sprzedaży sprzętu informatycznego stanowiły w II kwartale 2007 roku 29% całości przychodów, co oznacza wzrost z 22% w 2006 roku. Wysoka sprzedaż sprzętu wynika z kontraktów Asseco Systems Sp. z o.o. z Ministerstwem Edukacji Narodowej na dostawę komputerów do szkół o wartości 43,1 mln PLN. W wyniku połączenia spółek Grupy Softbank oraz Grupy Asseco w strukturze przychodów pojawił się nowy sektor - teleinformatyka oraz znacząco wzrosły przychody z outsourcingu. Usługi teleinformatyczne są świadczone przez spółkę Slovanet, a.s. ze Słowacji, pośrednio zależną od Asseco Poland S.A. W 2007 roku Kierownictwo Grupy podjęło decyzję o zmianie sposobu prezentacji przychodów ze sprzedaży. Do końca 2006 roku przychody ze sprzedaży były klasyfikowane jako produkty lub towary. Od początku 2007 roku przychody ze sprzedaży nie podlegają kategoryzacji w ww. sposób. Zmiana ta została spowodowana zmieniającym się profilem Grupy w kierunku przedsiębiorstwa dostarczającego kompleksowe rozwiązania informatyczne na bazie własnych rozwiązań. 24
2. Struktura kosztów działalności 2007 3 miesiące do 2007 2006 3 miesiące do 2006 tys. PLN tys. PLN tys. PLN tys. PLN Zużycie materiałów i energii (-) (15 052) (10 251) ( 7 581) ( 4 914) Usługi obce (-) (142 918) (72 623) ( 58 582) ( 30 664) Wynagrodzenia (-) (116 338) (62 994) ( 51 014) ( 25 696) Świadczenia na rzecz pracowników (-) (16 436) (8 450) ( 8 375) ( 3 941) Amortyzacja (-) (14 437) (6 961) ( 6 776) ( 3 334) Podatki i opłaty (-) (969) (552) ( 862) ( 490) Podróże służbowe (-) (3 504) (1 977) ( 1 463) ( 718) Pozostałe (-) (6 175) (7 451) ( 2 315) ( 4 256) Koszty zakupu sprzętu oraz oprogramowania przy wdrożeniach systemów informatycznych (-) (108 452) (77 766) ( 55 107) ( 33 863) Razem (424 281) (248 995) ( 202 275) ( 107 876) Zmiana stanu zapasów, produktów i rozliczeń międzyokresowych (108) 1 400 ( 216) 905 Koszty sprzedaży (-) (33 986) (20 185) ( 8 707) ( 3 751) Koszty ogólnego zarządu (-) (43 836) (24 018) ( 31 944) ( 20 751) Koszt wytworzenia sprzedanych produktów (-) (346 350) (206 191) ( 161 408) ( 84 279) W II kwartale 2007 roku Grupa dokonała zwiększenia stanu odpisów aktualizujących wartość należności o kwotę 1 401 tys. PLN, tym samym zwiększając wartość kosztów wytworzenia sprzedanych produktów. 25