SPRAWOZDANIE FINANSOWE za okres 01.01.2009 30.09.2009 roku LSI SOFTWARE SPÓŁKA AKCYJNA z siedzibą w Łodzi ul. Przybyszewskiego 176/178 1
Spis treści 1. Wprowadzenie do sprawozdania finansowego... 3 2. Skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres 01.01.2009 30.09.2009 roku... 4 a. Bilans... 4 b. Rachunek wyników... 5 c. Cash Flow... 7 d. Zmiany kapitałów... 9 3. Jednostkowe sprawozdanie finansowe za okres 01.01.2009 30.09.2009 roku... 10 a. Bilans... 10 b. Rachunek wyników... 11 c. Cash Flow... 13 d. Zmiany kapitałów... 15 2
1. Wprowadzenie do sprawozdania finansowego Spółka Akcyjna LSI Software S.A. z siedzibą w Łodzi przy ul. Przybyszewskiego 176/178 jest zarejestrowana w Krajowym Rejestrze Sądowym w rejestrze przedsiębiorców pod nr KRS 0000059150 prowadzonym przez Sąd Rejonowy dla Łodzi - Śródmieścia w Łodzi XX Wydział Krajowego Rejestru Sądowego. Podstawowym przedmiotem działalności przedsiębiorstwa jest: 1. Działalność w zakresie oprogramowania 2. Sprzedaż komputerów, sprzętu telekomunikacyjnego, sprzedaż detaliczna mebli oraz wyposażenia biurowego 3. Transmisja danych i teleinformatyka 4. Doradztwo w zakresie prowadzenia działalności gospodarczej i zarządzania 5. Pozaszkolne formy kształcenia, gdzie indziej nie sklasyfikowane Czas trwania działalności przedsiębiorstwa jest nieograniczony. Sprawozdania finansowe LSI Software S.A. sporządzone zostały za okres od 01.01.2009 do 30.09.2009 r. obejmują sprawozdanie skonsolidowane sporządzone zgodnie z MSSF oraz skrócone sprawozdanie jednostkowe sporządzone zgodnie z ustawą o rachunkowości. Sprawozdania finansowe Spółki LSI Software S.A. z siedzibą w Łodzi ul. Przybyszewskiego 176/178 zostały sporządzone przy założeniu kontynuacji działalności gospodarczej w dającej się przewidzieć przyszłości i nie istnieją okoliczności wskazujące na zagrożenie kontynuowania tej działalności. W sprawozdaniach Rachunek zysków i strat prezentowany jest w wariancie kalkulacyjnym. W sprawozdaniach Przepływy środków pieniężnych prezentowane są według metody pośredniej. finansowe zostały podane w tysiącach złotych. 3
2. Skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres 01.01.2009 30.09.2009 roku a. Bilans LSI SOFTWARE GRUPA KAPITAŁOWA prawna MSSF LSI Software S.A. - Bilans Nazwa Kod 30.09.2008 31.12.2008 30.06.2009 30.09.2009 Aktywa trwałe aa 17 217 18 373 17 982 17 344 D Rzeczowe aktywa trwałe aaa 5 974 5 807 5 632 5 515 D Wartości niematerialne aab 3 959 5 518 5 306 4 784 D Wartość firmy aaj 4 430 4 430 4 430 4 430 D Nieruchomości inwestycyjne aac 2 256 2 256 2 256 2 256 D Inwestycje w jednostkach zależnych aad 503 0 0 0 D Inwestycje w jednostkach stowarzyszonych aae 0 0 0 0 D Pozostałe aktywa finansowe długoterminowe aaf 0 0 0 0 D Należności w tytułu leasingu finansowego aag 0 0 0 0 D Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego aah 95 362 358 358 D Pozostałe aktywa aai 0 0 0 0 D Aktywa obrotowe ab 9 762 5 786 6 233 6 703 D Zapasy aba 1 682 1 837 1 863 2 129 D Należności handlowe oraz pozostałe należności abb 3 378 3 049 3 795 3 631 D Pozostałe aktywa finansowe krótkoterminowe abc 381 5 190 288 D Należności w tytułu leasingu finansowego abd 0 0 0 0 D Środki pieniężne i ich ekwiwalenty abe 322 105 197 109 D Pozostałe aktywa abf 3 999 790 188 546 D Aktywa trwałe przeznaczone do sprzedaży abg 0 0 0 0 D Aktywa razem a 26 979 24 159 24 215 24 047 D Kapitał własny ba 19 117 14 824 15 037 15 367 C Kapitał podstawowy baaa 3 261 3 261 3 261 3 261 C Kapitał zapasowy (bez wyników) baab 13 167 13 167 13 167 13 167 C Kapitał rezerwowy z aktualizacji wyceny baac 0 0 0 0 C Akcje własne baad 0 0 0 0 D Zysk (strata) z lat ubiegłych baae 1 412 1 297-1 603-1 603 C Zysk netto okresu obrotowego baaf 1 277-2 901 212 542 C Różnice z przeliczenia jednostek działających za granicą baag 0 0 0 0 C Kapitały przypadające akcjonariuszom podmiotu dominującego baa 19 117 14 824 15 037 15 367 C Udziały akcjonariuszy mniejszościowych bab 0 0 0 0 C Zobowiązanie długoterminowe bb 4 466 4 147 3 761 3 598 C Pożyczki i kredyty bankowe bba 3 592 3 636 3 430 3 266 C Pozostałe zobowiązania finansowe bbb 0 0 0 0 C Zobowiązania z tytułu odroczonego podatku dochodowego bbc 0 3 86 86 C Zobowiązania z tytułu świadczeń emerytalnych bbd 1 1 1 1 C Zobowiązania długoterminowe z tytułu leasingu finansowego bbe 873 507 244 244 C Rezerwy długoterminowe bbf 0 0 0 0 C 4
Zobowiązania krótkoterminowe bc 3 396 5 188 5 417 5 082 C Zobowiązania handlowe oraz pozostałe zobowiązania bca 1 601 683 1 689 1 912 C Zobowiązania z tytułu świadczeń emerytalnych bcb 0 0 0 0 C Zobowiązania krótkoterminowe z tytułu leasingu finansowego bcc 0 0 37 33 C Krótkoterminowe pożyczki i kredyty bankowe bcd 793 1 385 1 497 1 435 C Pozostałe zobowiązania finansowe bce 1 002 3 092 2 118 1 640 C Rezerwy krótkoterminowe bcf 0 28 76 62 C Zobowiązania związane bezpośrednio z aktywami trwałymi przeznaczonymi do sprzedaży bcg 0 0 0 0 C Pasywa razem b 26 979 24 159 24 215 24 047 C b. Rachunek wyników LSI SOFTWARE GRUPA KAPITAŁOWA prawna MSSF LSI Software S.A. - Rachunek narastający Nazwa Kod 01-09.2008 01-09.2009 Działaln. kontyn. przychody ze sprzedaży produktów caaaaa 7 366 8 831 C Działaln. kontyn. przychody ze sprzedaży towarów i materiałów caaaac 4 141 4 195 C Działaln. kontyn. koszt wytworzenia sprzedanych produktów caaaab 3 972 6 456 D Działaln. kontyn. wartość sprzedanych towarów i materiałów caaaad 2 687 2 649 D Zysk (strata) brutto na sprzedaży caaaa 4 848 3 921 C Działaln. kontyn. koszty sprzedaży caaab 447 407 D Działaln. kontyn. koszty ogólnego zarządu caaac 2 898 2 905 D Działaln. kontyn. pozostałe przychody operacyjne caaad 150 356 C Działaln. kontyn. pozostałe koszty operacyjne caaae 44 126 D Zysk (strata) na działalności operacyjnej caaa 1 609 838 C Działaln. kontyn. zyski z inwestycji caaba 0 0 C Działaln. kontyn. straty z inwestycji caabb 0 0 D Działaln. kontyn. przychody finansowe caabc 310 893 C Działaln. kontyn. koszty finansowe caabd 301 1 175 D Zyski (straty) finansowe - netto caab 9-282 C Udział w zyskach (stratach) jednostek stowarzyszonych caac 0 0 C Udział w zyskach jednostek stowarzyszonych caaca 0 0 C Udział w stratach jednostek stowarzyszonych caacb 0 0 D Zysk (strata) przed opodatkowaniem caa 1 618 556 C Działaln. kontyn. podatek dochodowy cab -341-14 C Podatek bieżący caba 341 0 D Podatek odroczony zwiększenie obciążeń cabb 0 79 D Podatek odroczony zmniejszenie obciążeń cabc 0 65 C Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej ca 1 277 542 C Zysk (strata) netto z działalności zaniechanej cb 0 0 C Zysk netto z działalności zaniechanej cba 0 0 C Strata netto z działalności zaniechanej cbb 0 0 D Zysk (strata) netto c 1 277 542 C Przypadający: Akcjonariuszom podmiotu dominującego xca 1 277 542 C Przypadający: Akcjonariuszom mniejszościowym xcb 0 0 C 5
LSI SOFTWARE GRUPA KAPITAŁOWA prawna MSSF LSI Software S.A. - Rachunek kwartalny Nazwa Kod 07-09.2008 07-09.2009 Działaln. kontyn. przychody ze sprzedaży produktów caaaaa 2 549 3 157 C Działaln. kontyn. przychody ze sprzedaży towarów i materiałów caaaac 1 013 1 191 C Działaln. kontyn. koszt wytworzenia sprzedanych produktów caaaab 1 443 2 220 D Działaln. kontyn. wartość sprzedanych towarów i materiałów caaaad 591 729 D Zysk (strata) brutto na sprzedaży caaaa 1 528 1 399 C Działaln. kontyn. koszty sprzedaży caaab 149 127 D Działaln. kontyn. koszty ogólnego zarządu caaac 1 098 1 184 D Działaln. kontyn. pozostałe przychody operacyjne caaad 103 107 C Działaln. kontyn. pozostałe koszty operacyjne caaae 17 7 D Zysk (strata) na działalności operacyjnej caaa 367 187 C Działaln. kontyn. zyski z inwestycji caaba 0 0 C Działaln. kontyn. straty z inwestycji caabb 0 0 D Działaln. kontyn. przychody finansowe caabc 268 395 C Działaln. kontyn. koszty finansowe caabd 170 252 D Zyski (straty) finansowe - netto caab 98 143 C Udział w zyskach (stratach) jednostek stowarzyszonych caac 0 0 C Udział w zyskach jednostek stowarzyszonych caaca 0 0 C Udział w stratach jednostek stowarzyszonych caacb 0 0 D Zysk (strata) przed opodatkowaniem caa 465 330 C Działaln. kontyn. podatek dochodowy cab -81 0 C Podatek bieżący caba 81-14 D Podatek odroczony zwiększenie obciążeń cabb 0 79 D Podatek odroczony zmniejszenie obciążeń cabc 0 65 C Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej ca 384 330 C Zysk (strata) netto z działalności zaniechanej cb 0 0 C Zysk netto z działalności zaniechanej cba 0 0 C Strata netto z działalności zaniechanej cbb 0 0 D Zysk (strata) netto c 384 330 C Przypadający: Akcjonariuszom podmiotu dominującego xca 384 330 C Przypadający: Akcjonariuszom mniejszościowym xcb 0 0 C 6
c. Cash Flow LSI SOFTWARE GRUPA KAPITAŁOWA prawna MSSF LSI Software S.A. - Cash Flow Nazwa Kod 01-09.2008 01-09.2009 I. Zysk (strata) przed opodatkowaniem daaa 1 618 556 C II. Korekty razem daab -922 1 228 C Amortyzacja daaba 1 478 1 817 C Zyski (straty) z tytułu różnic kursowych daabb 0 0 C Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) daabc 328 755 C Zysk (strata) z działalnosci inwestycyjnej daabd 3 3 C Zmiana stanu rezerw daabe -13 63 C Zmiana stanu zapasów daabf -195-292 C Zmiana stanu należności daabg -920-1 004 C Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych z wyjątkiem pożyczek, kredytów oraz leasingu finansowego daabh -2 109 168 C Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych daabi 506-445 C Inne korekty daabi 0 163 C Środki pieniężne netto z działalności operacyjnej daa 696 1 785 C Podatek dochodowy zapłacony dab -341 0 C Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej da 355 1 785 C Odsetki otrzymane dba 0 0 C Dywidendy otrzymane od podmiotów konsolidowanych metodą praw własności dbb 0 0 C Wpływy ze sprzedaży aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży dbc 0 0 C Wpływy ze sprzedaży majątku trwałego dbd 1 0 C Wpływy ze sprzedaży krótkoterminowych papierów wartościowych dbe 0 0 D Zakup krótkoterminowych papierów wartościowych dbf 0 0 C Spłata pożyczek / kredytów dbg 0 0 C Udzielenie pożyczek / kredytów dbh 0 0 D Wpływy ze sprzedaży podmiotu zależnego dbi 0 0 C Zakup podmiotu zależnego dbj 0 0 D Zaciągnięcie inne dbk 0 0 D Spłata inne dbl 0 0 C Wydatki na zakup majątku trwałego dbm 4 277 118 D Środki pieniężne netto z działalności inwestycyjnej db -4 276-118 C Środki uzyskane z emisji dca 2 060 0 C Zaciągnięcie pożyczek / kredytów dcb 340 141 C Spłata pożyczek / kredytów dcc 340 461 D Zaciągnięcie inne dcd 261 0 C Spłata inne dce 0 0 D Spłata zobowiązań z tytułu leasingu finansowego dcf 653 588 D Dywidendy wypłacone dcg 0 0 D Odsetki zapłacone dci 328 755 D Środki pieniężne netto z działalności finansowej dc 1 340-1 663 C Zwiększenie / zmniejszenie netto środków pieniężnych i ich ekwiwalentów d -2 581 4 C Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych xda -2 581 4 C Zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych xdaa 0 0 C Saldo otwarcia środków pieniężnych i ich ekwiwalentów xdab 2 903 105 D Saldo zamknięcia środków pieniężnych i ich ekwiwalentów xdac 322 109 C 7
LSI SOFTWARE GRUPA KAPITAŁOWA prawna MSSF LSI Software S.A. - Cash Flow Nazwa Kod 07-09.2008 07-09.2009 I. Zysk (strata) przed opodatkowaniem daaa 465 330 C II. Korekty razem daab -670-292 C Amortyzacja daaba 583 582 C Zyski (straty) z tytułu różnic kursowych daabb 0 0 C Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) daabc 125 196 C Zysk (strata) z działalnosci inwestycyjnej daabd 0-268 C Zmiana stanu rezerw daabe 0 43 C Zmiana stanu zapasów daabf -375-266 C Zmiana stanu należności daabg -1 336-8 C Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych z wyjątkiem pożyczek, kredytów oraz leasingu finansowego daabh 1 093-46 C Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych daabi -760-878 C Inne korekty daabi 0 353 C Środki pieniężne netto z działalności operacyjnej daa -205 39 C Podatek dochodowy zapłacony dab -81 0 C Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej da -286 39 C Odsetki otrzymane dba 0 0 C Dywidendy otrzymane od podmiotów konsolidowanych metodą praw własności dbb 0 0 C Wpływy ze sprzedaży aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży dbc 0 0 C Wpływy ze sprzedaży majątku trwałego dbd 0 0 C Wpływy ze sprzedaży krótkoterminowych papierów wartościowych dbe 0 0 D Zakup krótkoterminowych papierów wartościowych dbf 0 0 C Spłata pożyczek / kredytów dbg 0 0 C Udzielenie pożyczek / kredytów dbh 0-50 D Wpływy ze sprzedaży podmiotu zależnego dbi 0 0 C Zakup podmiotu zależnego dbj 0 0 D Zaciągnięcie inne dbk 0 0 D Spłata inne dbl 0 0 C Wydatki na zakup majątku trwałego dbm 221-423 D Środki pieniężne netto z działalności inwestycyjnej db -221 473 C Środki uzyskane z emisji dca 0 0 C Zaciągnięcie pożyczek / kredytów dcb 340-53 C Spłata pożyczek / kredytów dcc 113 161 D Zaciągnięcie inne dcd 261 0 C Spłata inne dce 0 0 D Spłata zobowiązań z tytułu leasingu finansowego dcf 253 180 D Dywidendy wypłacone dcg 0 0 D Odsetki zapłacone dci 125 206 D Środki pieniężne netto z działalności finansowej dc 110-600 C Zwiększenie / zmniejszenie netto środków pieniężnych i ich ekwiwalentów d -397-88 C Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych xda -397-88 C Zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych xdaa 0 0 C Saldo otwarcia środków pieniężnych i ich ekwiwalentów xdab 0 0 D Saldo zamknięcia środków pieniężnych i ich ekwiwalentów xdac -397-88 C 8
d. Zmiany kapitałów LSI SOFTWARE GRUPA KAPITAŁOWA prawna MSSF LSI Software S.A. - Zmiany w kapitale własnym Nazwa Kod 01-09.2008 01-12.2008 01-06.2009 01-09.2009 Razem kapitały własne stan na początek okresu xea 15 779 15 779 14 825 14 825 C Kapitały przypadające akcjonariuszom podmiotu dominującego stan na początek okresu xeb 15 779 15 779 14 825 14 825 C Kapitał podstawowy stan na początek okresu eaaa 3 067 3 067 3 261 3 261 C emisja eaab 194 194 0 0 C inne zwiększenia eaac 0 0 0 0 C umorzenie eaad 0 0 0 0 D inne zmniejszenia eaae 0 0 0 0 D Kapitał podstawowy stan na koniec okresu eaa 3 261 3 261 3 261 3 261 C Kapitał zapasowy stan na początek okresu eaba 11 300 11 300 13 167 13 167 C agio eabb 1 867 1 867 0 0 C inne zwiększenia eabc 0 0 0 0 C inne zmniejszenia eabd 0 0 0 0 D Kapitał zapasowy stan na koniec okresu eab 13 167 13 167 13 167 13 167 C Kapitał rezerwowy z aktualizacji wyceny stan na początek okresu eaca 0 0 0 0 C inne zwiększenia eacc 0 0 0 0 C inne zmniejszenia eace 0 0 0 0 D Kapitał rezerwowy z aktualizacji wyceny stan na koniec okresu eac 0 0 0 0 C Akcje własne stan na początek okresu eada 0 0 0 0 C inne zwiększenia eadc 0 0 0 0 C inne zmniejszenia eade 0 0 0 0 D Akcje własne stan na koniec okresu ead 0 0 0 0 C Nierozliczony wynik z lat ubiegłych stan na początek okresu eaea 1 412 1 297-1 603-1 603 C przeniesienie wyniku okresu "+" eaeb 0 0 0 0 C inne zwiększenia eaec 0 0 0 0 C wypłata dywidend eaed 0 0 0 0 D przeniesienie wyniku okresu "-" eaee 0 0 0 0 D inne zmniejszenia eaef 0 0 0 0 D Nierozliczony wynik z lat ubiegłych stan na koniec okresu eae 1 412 1 297-1 603-1 603 C zysk okresu eafa 1 277-2 901 212 542 C strata okresu eafb 0 0 0 0 D Zysk/Strata netto stan na koniec okresu eaf 1 277-2 901 212 542 C Różnice z przeliczenia jednostek działających za granicą stan na początek okresu eaga 0 0 0 0 C inne zwiększenia eagb 0 0 0 0 C inne zmniejszenia eagc 0 0 0 0 C Różnice z przeliczenia jednostek działających za granicą stan na koniec okresu eag 0 0 0 0 C Kapitały przypadające akcjonariuszom podmiotu dominującego stan na koniec okresu ea 19 117 14 824 15 037 15 367 C Udziały akcjonariuszy mniejszościowych stan na początek okresu eba 0 0 0 0 C inne zwiększenia ebb 0 0 0 0 C inne zmniejszenia ebc 0 0 0 0 D Udziały akcjonariuszy mniejszościowych stan na koniec okresu eb 0 0 0 0 C Razem kapitały własne stan na koniec okresu e 19 117 14 824 15 037 15 367 C 9
3. Jednostkowe sprawozdanie finansowe za okres 01.01.2009 30.09.2009 roku a. Bilans LSI SOFTWARE S.A. prawna PSR LSI Software S.A. - Bilans Nazwa Kod 30.09.2008 31.12.2008 30.06.2009 30.09.2009 Aktywa trwałe aa 17 323 18 688 17 855 17 346 D Rzeczowe aktywa trwałe aaa 5 721 5 562 5 326 5 211 D Wartości niematerialne aab 3 849 5 109 4 235 3 841 D Nieruchomości inwestycyjne aac 2 256 2 256 2 256 2 256 D Inwestycje w jednostkach zależnych aad 5 402 5 402 5 752 5 752 D Inwestycje w jednostkach stowarzyszonych aae 0 0 0 0 D Pozostałe aktywa finansowe długoterminowe aaf 0 0 0 0 D Należności w tytułu leasingu finansowego aag 0 0 0 0 D Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego aah 95 359 286 286 D Pozostałe aktywa aai 0 0 0 0 D Aktywa obrotowe ab 8 032 4 267 5 132 4 978 D Zapasy aba 1 098 1 009 1 141 1 288 D Należności handlowe oraz pozostałe należności abb 2 982 2 620 3 537 2 985 D Pozostałe aktywa finansowe krótkoterminowe abc 334 408 190 231 D Należności w tytułu leasingu finansowego abd 0 0 0 0 D Środki pieniężne i ich ekwiwalenty abe 78 77 164 64 D Pozostałe aktywa abf 3 540 153 100 410 D Aktywa razem a 25 355 22 955 22 987 22 324 D Kapitał własny ba 17 752 14 186 14 425 14 653 C Kapitał podstawowy baaa 3 261 3 261 3 261 3 261 C Kapitał zapasowy baab 13 914 13 914 13 914 13 914 C Kapitał rezerwowy z aktualizacji wyceny baac 0 0 0 0 C Akcje własne baad 0 0 0 0 D Zysk (strata) z lat ubiegłych baae 0 0-2 989-2 989 C Zysk netto okresu obrotowego baaf 577-2 989 239 467 C Zobowiązanie długoterminowe bb 4 466 3 985 3 535 3 384 C Pożyczki i kredyty bankowe bba 3 592 3 479 3 290 3 139 C Pozostałe zobowiązania finansowe bbb 0 0 0 0 C Zobowiązania z tytułu odroczonego podatku dochodowego bbc 0 0 0 0 C Zobowiązania z tytułu świadczeń emerytalnych bbd 1 1 1 1 C Zobowiązania długoterminowe z tytułu leasingu finansowego bbe 873 505 244 244 C Rezerwy długoterminowe bbf 0 0 0 0 C 10
Zobowiązania krótkoterminowe bc 3 137 4 784 5 027 4 287 C Zobowiązania handlowe oraz pozostałe zobowiązania bca 1 658 1 302 1 605 1 423 C Zobowiązania z tytułu świadczeń emerytalnych bcb 0 0 0 0 C Zobowiązania krótkoterminowe z tytułu leasingu finansowego bcc 0 0 0 0 C Krótkoterminowe pożyczki i kredyty bankowe bcd 793 1 253 1 447 1 395 C Pozostałe zobowiązania finansowe bce 655 2 172 1 908 1 410 C Rezerwy krótkoterminowe bcf 31 57 67 59 C Pasywa razem b 25 355 22 955 22 987 22 324 C b. Rachunek wyników LSI SOFTWARE S.A. prawna PSR LSI Software S.A. - Rachunek narastający Nazwa Kod 01-09.2008 01-09.2009 Działaln. kontyn. przychody ze sprzedaży produktów caaaaa 5 546 7 337 C Działaln. kontyn. przychody ze sprzedaży towarów i materiałów caaaac 3 275 2 823 C Działaln. kontyn. koszt wytworzenia sprzedanych produktów caaaab 3 598 6 132 D Działaln. kontyn. wartość sprzedanych towarów i materiałów caaaad 2 204 1 846 D Zysk (strata) brutto na sprzedaży caaaa 3 019 2 182 C Działaln. kontyn. koszty sprzedaży caaab 230 152 D Działaln. kontyn. koszty ogólnego zarządu caaac 2 134 1 516 D Działaln. kontyn. pozostałe przychody operacyjne caaad 143 354 C Działaln. kontyn. pozostałe koszty operacyjne caaae 41 121 D Zysk (strata) na działalności operacyjnej caaa 757 747 C Działaln. kontyn. przychody finansowe caabc 309 883 C Działaln. kontyn. koszty finansowe caabd 305 1 163 D Zyski (straty) finansowe - netto caab 4-280 C Zysk (strata) przed opodatkowaniem caa 761 467 C Działaln. kontyn. podatek dochodowy cab -184 0 C Podatek bieżący caba 178 0 D Podatek odroczony zwiększenie obciążeń cabb 6 0 D Podatek odroczony zmniejszenie obciążeń cabc 0 0 C Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej ca 577 467 C 11
LSI SOFTWARE S.A. prawna PSR LSI Software S.A. - Rachunek kwartalny Nazwa Kod 07-09.2008 07-09.2009 Działaln. kontyn. przychody ze sprzedaży produktów caaaaa 1 995 2 634 C Działaln. kontyn. przychody ze sprzedaży towarów i materiałów caaaac 734 806 C Działaln. kontyn. koszt wytworzenia sprzedanych produktów caaaab 1 307 2 126 D Działaln. kontyn. wartość sprzedanych towarów i materiałów caaaad 479 569 D Zysk (strata) brutto na sprzedaży caaaa 943 745 C Działaln. kontyn. koszty sprzedaży caaab 53 57 D Działaln. kontyn. koszty ogólnego zarządu caaac 856 664 D Działaln. kontyn. pozostałe przychody operacyjne caaad 102 87 C Działaln. kontyn. pozostałe koszty operacyjne caaae 17 7 D Zysk (strata) na działalności operacyjnej caaa 119 104 C Działaln. kontyn. przychody finansowe caabc 271 387 C Działaln. kontyn. koszty finansowe caabd 174 263 D Zyski (straty) finansowe - netto caab 97 124 C Zysk (strata) przed opodatkowaniem caa 216 228 C Działaln. kontyn. podatek dochodowy cab -86 0 C Podatek bieżący caba 82 0 D Podatek odroczony zwiększenie obciążeń cabb 4 0 D Podatek odroczony zmniejszenie obciążeń cabc 0 0 C Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej ca 130 228 C 12
c. Cash Flow LSI SOFTWARE S.A. prawna PSR LSI Software S.A. - Cash Flow Nazwa Kod 01-09.2008 01-09.2009 I. Zysk (strata) daaa 577 467 C II. Korekty razem daab -314 1 408 C Amortyzacja daaba 1 377 1 621 C Zyski (straty) z tytułu różnic kursowych daabb 0 0 C Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) daabc 328 746 C Zysk (strata) z działalnosci inwestycyjnej daabd 0 3 C Zmiana stanu rezerw daabe -13-12 C Zmiana stanu zapasów daabf 141-279 C Zmiana stanu należności daabg -738-332 C Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych z wyjątkiem pożyczek, kredytów oraz leasingu finansowego daabh -2 174-309 C Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych daabi 765-169 C Inne korekty daabi 0 139 C Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej da 263 1 875 C Odsetki otrzymane dba 0 0 C Dywidendy otrzymane od podmiotów konsolidowanych metodą praw własności dbb 0 0 C Wpływy ze sprzedaży aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży dbc 0 0 C Wpływy ze sprzedaży majątku trwałego dbd 0 0 C Wpływy ze sprzedaży krótkoterminowych papierów wartościowych dbe 0 0 D Zakup krótkoterminowych papierów wartościowych dbf 0 0 C Spłata pożyczek / kredytów dbg 0 0 C Udzielenie pożyczek / kredytów dbh 0 0 D Wpływy ze sprzedaży podmiotu zależnego dbi 0 0 C Zakup podmiotu zależnego dbj 0 350 D Zaciągnięcie inne dbk 0 0 D Spłata inne dbl 0 0 C Wydatki na zakup majątku trwałego dbm 4 216 5 D Środki pieniężne netto z działalności inwestycyjnej db -4 216-355 C Środki uzyskane z emisji dca 2 060 0 C Zaciągnięcie pożyczek / kredytów dcb 340 141 C Spłata pożyczek / kredytów dcc 340 340 D Zaciągnięcie inne dcd 261 0 C Spłata inne dce 0 0 D Spłata zobowiązań z tytułu leasingu finansowego dcf 653 588 D Dywidendy wypłacone dcg 0 0 D Odsetki zapłacone dci 328 746 D Środki pieniężne netto z działalności finansowej dc 1 340-1 533 C Zwiększenie / zmniejszenie netto środków pieniężnych i ich ekwiwalentów d -2 613-13 C Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych xda -2 613-13 C Zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych xdaa 0 0 C Saldo otwarcia środków pieniężnych i ich ekwiwalentów xdab 2 691 77 D Saldo zamknięcia środków pieniężnych i ich ekwiwalentów xdac 78 64 C 13
LSI SOFTWARE S.A. prawna PSR LSI Software S.A. - Cash Flow Nazwa Kod 07-09.2008 07-09.2009 I. Zysk (strata) daaa 130 228 C II. Korekty razem daab -171 266 C Amortyzacja daaba 535 514 C Zyski (straty) z tytułu różnic kursowych daabb 0 0 C Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) daabc 125 205 C Zysk (strata) z działalnosci inwestycyjnej daabd 0-268 C Zmiana stanu rezerw daabe 0-10 C Zmiana stanu zapasów daabf 19-147 C Zmiana stanu należności daabg -1 121 506 C Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych z wyjątkiem pożyczek, kredytów oraz leasingu finansowego daabh 898-495 C Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych daabi -627-308 C Inne korekty daabi 0 269 C Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej da -41 494 C Odsetki otrzymane dba 0 0 C Dywidendy otrzymane od podmiotów konsolidowanych metodą praw własności dbb 0 0 C Wpływy ze sprzedaży aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży dbc 0 0 C Wpływy ze sprzedaży majątku trwałego dbd 0 0 C Wpływy ze sprzedaży krótkoterminowych papierów wartościowych dbe 0 0 D Zakup krótkoterminowych papierów wartościowych dbf 0 0 C Spłata pożyczek / kredytów dbg 0 0 C Udzielenie pożyczek / kredytów dbh 0 0 D Wpływy ze sprzedaży podmiotu zależnego dbi 0 0 C Zakup podmiotu zależnego dbj 0 0 D Zaciągnięcie inne dbk 0 0 D Spłata inne dbl 0 0 C Wydatki na zakup majątku trwałego dbm 199 5 D Środki pieniężne netto z działalności inwestycyjnej db -199-5 C Środki uzyskane z emisji dca 0 0 C Zaciągnięcie pożyczek / kredytów dcb 340-53 C Spłata pożyczek / kredytów dcc 113 151 D Zaciągnięcie inne dcd 261 0 C Spłata inne dce 0 0 D Spłata zobowiązań z tytułu leasingu finansowego dcf 253 180 D Dywidendy wypłacone dcg 0 0 D Odsetki zapłacone dci 125 205 D Środki pieniężne netto z działalności finansowej dc 110-589 C Zwiększenie / zmniejszenie netto środków pieniężnych i ich ekwiwalentów d -130-100 C Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych xda -130-100 C Zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych xdaa 0 0 C Saldo otwarcia środków pieniężnych i ich ekwiwalentów xdab 0 0 D Saldo zamknięcia środków pieniężnych i ich ekwiwalentów xdac -130-100 C 14
d. Zmiany kapitałów LSI SOFTWARE S.A. prawna PSR LSI Software S.A. - Zmiany w kapitale własnym Nazwa Kod 01-09.2008 01-12.2008 01-06.2009 01-09.2009 Razem kapitały własne stan na początek okresu xea 14 367 15 114 14 186 14 186 C Kapitał podstawowy stan na początek okresu eaaa 3 067 3 067 3 261 3 261 C emisja eaab 194 194 0 0 C inne zwiększenia eaac 0 0 0 0 C umorzenie eaad 0 0 0 0 D inne zmniejszenia eaae 0 0 0 0 D Kapitał podstawowy stan na koniec okresu eaa 3 261 3 261 3 261 3 261 C Kapitał zapasowy stan na początek okresu eaba 11 300 11 300 13 914 13 914 C agio eabb 1 867 1 867 0 0 C inne zwiększenia eabc 747 747 0 0 C inne zmniejszenia eabd 0 0 0 0 D Kapitał zapasowy stan na koniec okresu eab 13 914 13 914 13 914 13 914 C Kapitał rezerwowy z aktualizacji wyceny stan na początek okresu eaca 0 0 0 0 C utworzony celowo eacb 0 0 0 0 C inne zwiększenia eacc 0 0 0 0 C wykorzystany celowo eacd 0 0 0 0 D inne zmniejszenia eace 0 0 0 0 D Kapitał rezerwowy z aktualizacji wyceny stan na koniec okresu eac 0 0 0 0 C Akcje własne stan na początek okresu eada 0 0 0 0 C nabycie akcji własnych eadb 0 0 0 0 C inne zwiększenia eadc 0 0 0 0 C zbycie akcji własnych eadd 0 0 0 0 D inne zmniejszenia eade 0 0 0 0 D Akcje własne stan na koniec okresu ead 0 0 0 0 C Nierozliczony wynik z lat ubiegłych stan na początek okresu eaea 0 0-2 989-2 989 C przeniesienie wyniku okresu "+" eaeb 0 0 0 0 C inne zwiększenia eaec 0 0 0 0 C wypłata dywidend eaed 0 0 0 0 D przeniesienie wyniku okresu "-" eaee 0 0 0 0 D inne zmniejszenia eaef 0 0 0 0 D Nierozliczony wynik z lat ubiegłych stan na koniec okresu eae 0 0-2 989-2 989 C zysk okresu eafa 577-2 989 239 467 C strata okresu eafb 0 0 0 0 D Zysk/Strata netto stan na koniec okresu eaf 577-2 989 239 467 C Razem kapitały własne stan na koniec okresu e 17 752 14 186 14 425 14 653 C Sporządził Zarząd Grupy Kapitałowej Łódź, dnia 16.11.2009 roku. 15