RAPORT ROCZNY ZA 2013 ROK. obejmujący okres od: 2013-01-01 do 2013-12-31. QUMAK S.A. Al. Jerozolimskie 136 02-305 Warszawa

RAPORT ROCZNY ZA 2013 ROK obejmujący okres od: 2013-01-01 do 2013-12-31 QUMAK S.A. Al. Jerozolimskie 136 02-305 Warszawa

Warszawa, 22 kwietnia 2014 roku OŚWIADCZENIE ZARZĄDU QUMAK S.A. Zarząd Qumak S.A., działając na podstawie 91 ust. 1 pkt 5 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 roku w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim, oświadcza, że wedle posiadanej najlepszej wiedzy, roczne sprawozdanie finansowe Qumak S.A. za rok 2013 i dane porównywalne sporządzone zostały zgodnie z obowiązującymi zasadami rachunkowości oraz że odzwierciedlają w sposób prawdziwy rzetelny i jasny sytuację majątkową i finansową Spółki oraz jej wynik finansowy oraz że roczne sprawozdanie z działalności Spółki za rok 2013 zawiera prawdziwy obraz rozwoju i osiągnięć oraz sytuacji Spółki, w tym opis podstawowych ryzyk i zagrożeń. Paweł Jaguś Prezes Zarządu Aleksander Plata Wiceprezes Zarządu Jacek Suchenek Członek Zarządu

Warszawa, 22 kwietnia 2014 roku OŚWIADCZENIE ZARZĄDU QUMAK S.A. Zarząd Qumak S.A., działając na podstawie 91 ust. 1 pkt 6 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 roku w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim, oświadcza, że podmiot uprawniony do badania sprawozdań finansowych, dokonujący badania rocznego sprawozdania finansowego Qumak S.A. za rok 2013, został wybrany zgodnie z przepisami prawa oraz że podmiot ten oraz biegli rewidenci, dokonujący przeglądu tego Sprawozdania, spełniali warunki do wydania bezstronnej i niezależnej opinii o badanym rocznym sprawozdaniu finansowym, zgodnie z obowiązującymi przepisami i normami zawodowymi. Paweł Jaguś Prezes Zarządu Aleksander Plata Wiceprezes Zarządu Jacek Suchenek Członek Zarządu

Raport roczny za 2013 rok Wprowadzenie do sprawozdania finansowego Qumak S.A. roku WPROWADZENIE DO ROCZNEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO QUMAK S.A. SPORZĄDZONEGO NA DZIEŃ 31 GRUDNIA 2013 ROKU I. Przedmiot działalności Spółka Akcyjna Qumak z siedzibą w Warszawie, przy Al. Jerozolimskich 136, 02-305 Warszawa, działa w branży informatycznej. Qumak S. A. jest Spółką informatyczno-technologiczną wdrażającą kompleksowe innowacyjne rozwiązania IT dla sektora prywatnego i publicznego, m.in.: zaawansowane systemy do zarządzania dużymi organizacjami. Projektuje i wykonuje inteligentne oraz przyjazne środowisku obiekty, projektuje i wdraża inteligentne systemy transportowe, infrastrukturę lotniskową czego istotnym elementem są dostawy sprzętu komputerowego oraz oprogramowania. Podstawowymi przedmiotami działalności Spółki wg Polskiej Klasyfikacji Działalności są: handel hurtowy ( PKD4690Z), Budownictwo (PKD45), Informatyka ( PKD72 ) Qumak S.A. została wpisana do Rejestru Przedsiębiorców Krajowego Rejestru Sądowego w dniu 13.06.2001r. pod nr KRS:0000019455. II. Okresy, za które prezentowane są dane finansowe Rok 2012 : okres od 01 stycznia 2012 do 31 grudnia 2012 Rok 2013 : okres od 01 stycznia 2013 do 31 grudnia 2013 III. Skład osobowy Zarządu i Rady Nadzorczej Zarząd Spółki: W okresie od 1 stycznia do 11 marca 2013 roku Zarząd funkcjonował w następującym składzie: Paweł Jaguś - Prezes Zarządu Jan Goliński - Wiceprezes Zarządu Aleksander Plata - Wiceprezes Zarządu Andrzej Swolkień - Wiceprezes Zarządu W okresie od 11 marca do 31 grudnia 2013 roku, skład Zarządu wyglądał następująco: Paweł Jaguś - Prezes Zarządu Aleksander Plata - Wiceprezes Zarządu Jacek Suchenek - Członek Zarządu Rada Nadzorcza W okresie od 1 stycznia do 11 czerwca 2013 roku Rada Nadzorcza funkcjonowała w następującym składzie: 1

Raport roczny za 2013 rok Wprowadzenie do sprawozdania finansowego Qumak S.A. roku Rafał Twarowski Maciej Matusiak Maciej Druto Piotr Gawryś Monika Hałupczak - Przewodniczący Rady Nadzorczej - Wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej - Członek Rady Nadzorczej - Członek Rady Nadzorczej - Członek Rady Nadzorczej W okresie od 11 czerwca do 31 grudnia 2013 roku, skład Rady Nadzorczej wyglądał następująco: Marek Michałowski Przewodniczący Rady Nadzorczej Jan Pilch Wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej Monika Hałupczak Członek Rady Nadzorczej Maciej Matusiak - Członek Rady Nadzorczej Wojciech Włodarczyk - Członek Rady Nadzorczej IV. Informacje o sprawozdaniu i porównywalnych danych finansowych 1. Sprawozdanie finansowe zawiera wyłącznie dane jednostkowe, gdyż w skład Qumak S.A. nie wchodzą jednostki organizacyjne sporządzające samodzielne sprawozdania finansowe. 2. Na dzień 31.12.2013 r. Qumak S.A. nie była jednostką dominującą, czy też znaczącym inwestorem i nie sporządzała skonsolidowanego sprawozdania finansowego. 3. Qumak S.A. zakłada kontynuowanie działalności gospodarczej w dającej się przewidzieć przyszłości. Według oceny Zarządu i Rady Nadzorczej Spółki nie istnieją okoliczności wskazujące na zagrożenie kontynuowania działalności. 4. Sprawozdanie finansowe za rok 2013 nie podlegało przekształceniu. 5. Opinia podmiotu badającego sprawozdanie finansowe za 2012 rok i I półrocze 2013 roku nie wnosiła żadnych zastrzeżeń do sporządzanych sprawozdań finansowych i nie zachodziła konieczność dokonania korekt tych sprawozdań. V. Polityka rachunkowości Za rok obrotowy, zgodnie z art. 3 ust. 1 pkt.9 Ustawy o rachunkowości, uważa się rok kalendarzowy. Za okres sprawozdawczy, zgodnie z art. 3 ust. 1 pkt.8 Ustawy o rachunkowości, uważa się miesiąc kalendarzowy. Na koniec każdego okresu sprawozdawczego sporządza się zestawienie obrotów i sald kont księgi głównej. Ewidencja i rozliczanie kosztów działalności operacyjnej prowadzone jest według rodzajów na kontach zespołu 4 i równocześnie według typów działalności i funkcji na kontach zespołu 5 z dalszym odniesieniem na koszty sprzedanych produktów lub wynik finansowy. Przy sporządzaniu sprawozdań finansowych ma zastosowanie kalkulacyjny rachunek zysków i strat. Rachunek przepływów pieniężnych w części dotyczącej działalności operacyjnej sporządzany jest metodą pośrednią, w części dotyczącej działalności inwestycyjnej i finansowej metodą bezpośrednią. Księgi rachunkowe prowadzi się z zastosowaniem techniki komputerowej w oparciu o zintegrowany program finansowo-księgowy SYMFONIA autorstwa SAGE Symfonia sp. z o.o. 2

Raport roczny za 2013 rok Wprowadzenie do sprawozdania finansowego Qumak S.A. roku Metody wyceny aktywów i pasywów 1. Środki trwałe i wartości niematerialne i prawne objęte są ewidencją analityczną ilościowo-wartościową. Wyceniane są według cen nabycia lub kosztu wytworzenia pomniejszonych o odpisy umorzeniowe proporcjonalne do okresu ich użytkowania, a także o odpisy z tytułu trwałej utraty wartości. Środki trwałe oraz wartości niematerialne i prawne o wartości początkowej nie wyższej niż 3.500 zł umarzane są jednorazowo w miesiącu następującym po miesiącu oddania do użytkowania. Środki trwałe oraz wartości niematerialne i prawne o wartości początkowej powyżej 3.500 zł umarzane są metodą liniową począwszy od miesiąca następującego po miesiącu oddania do użytkowania według następujących zasad: - oprogramowanie komputerowe - 2 lata - pozostałe wartości niematerialne i prawne - 2 lata - sprzęt komputerowy umarzany jest stawką podatkową, - środki transportu umarzane są stawką podatkową, a w wypadku używanych środków transportu, po raz pierwszy wprowadzonych do ewidencji stosuje się podwyższony współczynnik 2,0 - pozostałe środki trwałe wg stawek podatkowych. 2. Środki trwałe w budowie wyceniane są według rzeczywistych kosztów poniesionych na budowę, montaż, przystosowanie i ulepszenie przyszłych środków trwałych, pomniejszonych o odpisy z tytułu trwałej utraty ich wartości. 3. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego W związku z przejściowymi różnicami między wykazaną w księgach rachunkowych wartością aktywów i pasywów a ich wartością podatkową oraz stratą możliwą do odliczenia w przyszłości, jednostka tworzy rezerwy i ustala aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego, którego jest podatnikiem. 4. Zapasy obejmujące materiały, towary handlowe, produkty gotowe i produkcję w toku wyceniane są: a) materiały i towary wg rzeczywistych cen zakupu powiększonych w przypadku importu o cło. Rozchód w ciągu roku wycenia się według zasady: - towary identyfikowane numerami seryjnymi wg ceny zakupu tych towarów - materiały i towary nie identyfikowane numerami seryjnymi wg zasady FIFO pierwsze przyszło, pierwsze wyszło. b) produkty gotowe wg rzeczywistych, bezpośrednich kosztów wytworzenia. c) produkcja w toku i półprodukty są to wyroby otrzymane z zakończonych faz produkcji przeznaczone do dalszego przerobu lub montażu na wyroby gotowe, zaś produkty w toku to produkcja nie zakończona, która znajduje się w trakcie procesu produkcji. Jednostka wycenia półprodukty i produkty w toku według kosztów wytworzenia. Produkty w toku, które nie są przeznaczone do sprzedaży lub na rzecz środków trwałych w budowie, o przewidywanym czasie wykonania do 3 miesięcy wycenia się w wysokości bezpośrednich kosztów wytworzenia. 3

Raport roczny za 2013 rok Wprowadzenie do sprawozdania finansowego Qumak S.A. roku Wycenione wartości półproduktów i produktów w toku na dzień bilansowy nie mogą być wyższe od cen sprzedaży netto tych składników aktywów. W przypadku obniżenia wartości półproduktów i produktów w toku jednostka dokonuje odpisów aktualizujących ich wartość do wartości cen sprzedaży netto możliwych do uzyskania. Odpisy aktualizujące wartość półproduktów i produktów zalicza się do kosztów wytworzenia sprzedanych produktów. Przychody z wykonania nie zakończonej usługi o okresie realizacji dłuższym niż sześć miesięcy ustala się na dzień bilansowy proporcjonalnie do stopnia jej wykonania w przypadku, gdy usługa ta została w istotnym stopniu wykonana na dzień bilansowy. Stopień wykonania usługi jest określany na podstawie technicznego obmiaru zaawansowania prac. Kwota przychodów z wykonania nie zakończonej usługi jest ustalana jako iloczyn łącznej wartości umowy i stopnia jej wykonania. Kwota ta nie może być wyższa od kosztów poniesionych na realizację umowy powiększonych o odpowiadającą stopniowi wykonania usługi część planowanej marży. 5. Należności krajowe wyceniane są według wartości nominalnej ustalonej przy ich powstaniu. Należności w walutach obcych na dzień bilansowy wycenia się po kursie średnim dla danej waluty ogłoszonym przez NBP. Na dzień bilansowy należności i roszczenia wykazywane są w wartości skorygowanej o odpisy aktualizujące w następujących przypadkach: - skierowane na drogę postępowania sądowego odpis 100% - należności od podmiotów postawionych w stan likwidacji odpis 100% - należności przeterminowane powyżej 1 roku - odpis 100% 6. Krótkoterminowe aktywa finansowe wyceniane są według wartości rynkowej. Skutki różnic pomiędzy wartością wyceny na dzień bilansowy a ceną nabycia odnosi się do przychodów lub kosztów finansowych. Środki pieniężne krajowe wyceniane są według wartości nominalnej. Środki pieniężne w walutach obcych na dzień bilansowy wyceniane są po kursie średnim dla danej waluty ogłaszanym przez NBP. 7. Kapitał podstawowy (akcyjny) wyceniany jest według wartości nominalnej, zgodnej z wpisem do Krajowego Rejestru Sądowego. Kapitał zapasowy wyceniany jest według wartości nominalnej, wynikającej ze zwiększeń i zmniejszeń kapitału. Kapitał z aktualizacji wyceny wyceniany jest według wartości nominalnej, wynikającej ze zwiększeń i zmniejszeń kapitału. 8. Rezerwy na zobowiązania obejmują: a) rezerwę na świadczenia emerytalne tworzoną na dzień bilansowy szacuje się zgodnie z metodą wyceny aktuarialnej (prognozowanych uprawnień jednostkowych) z uwzględnieniem podstawy wymiaru świadczeń, jego wysokości, liczby przepracowanych lat i liczby lat do wieku emerytalnego. b) rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego 4

Raport roczny za 2013 rok Wprowadzenie do sprawozdania finansowego Qumak S.A. roku Rezerwę z tytułu odroczonego podatku dochodowego tworzy się w wysokości kwoty podatku dochodowego, wymagającej w przyszłości zapłaty, w związku z wystąpieniem dodatnich różnic przejściowych. Dodatnie różnice przejściowe to różnice, które spowodują w przyszłości zwiększenie podstawy obliczenia podatku dochodowego. Rezerwy na odroczony podatek dochodowy jednostka tworzy zwykle w przypadkach: - zarachowania przychodów z tytułu odsetek od udzielonych pożyczek - w księgach rachunkowych są one wykazywane zgodnie z zasadą memoriału, natomiast podatkowo uwzględnia się je w momencie zapłaty, - zarachowania odsetek za zwłokę od należności, których to odsetek jeszcze nie otrzymano, - zarachowania niezrealizowanych dodatnich różnic kursowych ustalonych przy wycenie do bilansu środków pieniężnych, udziałów oraz papierów wartościowych, -przyspieszenia amortyzacji podatkowej (również w formie wykorzystania ulgi inwestycyjnej lub jednorazowego odpisu), gdy środek trwały amortyzuje się przy zastosowaniu wyższej stawki do celów podatkowych niż stosowana do celów księgowych, - bilansowego przeszacowania środków trwałych, przy stosowaniu odpisów amortyzacyjnych do celów podatkowych nie uwzględniających przeszacowania, - uzyskania marży od wyceny kontraktów długoterminowych. 9. Zobowiązania krajowe wyceniane są w kwocie wymagającej zapłaty. Zobowiązania w walutach obcych na dzień bilansowy wycenia się po kursie średnim dla danej waluty ogłaszanym przez NBP. 10. Fundusze specjalne obejmują: Zakładowy Fundusz Świadczeń Socjalnych tworzony jest na podstawie Ustawy z 04.03.1994 o Zakładowym Funduszu Świadczeń Socjalnych, w oparciu o planowane zatrudnienie i korygowany do poziomu średniorocznego zatrudnienia. Fundusz jest wykorzystywany na rzecz pracowników na finansowanie i dofinansowanie usług świadczonych na rzecz różnych form wypoczynku, działalności kulturalnooświatowej, sportowo-rekreacyjnej, udzielanie pomocy materialnej - rzeczowej lub finansowej, udzielanie zwrotnej lub bezzwrotnej pomocy na cele mieszkaniowe. Dysponowanie Funduszem opiera się na Regulaminie Wewnętrznym ZFŚS. Inwentaryzacja Wykazywane w księgach rachunkowych aktywa i pasywa na dzień bilansowy, obejmowane są inwentaryzacją: a) drogą spisu z natury - środki trwałe - raz na 4 lata - materiały, towary i wyroby - na dzień 31 grudnia - produkcja w toku - na dzień bilansowy - środki pieniężne w kasie - na dzień 31 grudnia b) drogą potwierdzenia sald - środki pieniężne na rachunkach bankowych i kredyty bankowe - na dzień 31 grudnia - rozrachunki z odbiorcami i dostawcami - co roku w IV kwartale c) drogą weryfikacji sald - pozostałe aktywa i pasywa - na dzień 31 grudnia 5

Raport roczny za 2013 rok Wprowadzenie do sprawozdania finansowego Qumak S.A. roku Rachunek zysków i strat 1. Przychody netto ze sprzedaży towarów i produktów obejmują kwoty należne z tego tytułu od odbiorców, pomniejszone o należny podatek od towarów i usług. Momentem sprzedaży jest przekazanie towarów odbiorcy lub odebranie przez niego usługi. Przychody ze sprzedaży zarachowane są do okresów sprawozdawczych, których dotyczą. 2. Koszty działalności operacyjnej obejmują wartość sprzedanych produktów, towarów i materiałów wycenionych w kosztach wytworzenia lub cenach nabycia, powiększoną o całość poniesionych od początku roku obrotowego kosztów ogólnych zarządu oraz sprzedaży. Koszty zawierają podatek VAT tylko w tej części, w której zgodnie z obowiązującymi przepisami podatek ten nie podlega odliczeniu. Koszty ujęte są w okresie, którego dotyczą niezależnie od daty otrzymania faktury bądź dokonania płatności. 3. Pozostałe przychody i koszty operacyjne obejmują przychody i koszty nie związane bezpośrednio ze zwykłą działalnością spółki, a wywierają wpływ na wynik finansowy. Przychody obejmują: - zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych - dotacje, subwencje i dopłaty - uzysk z likwidacji środków trwałych - nadwyżki aktywów trwałych i obrotowych, których źródła pochodzenia nie ustalono - odpisy ujemnej wartości firmy - otrzymane odszkodowania i kary umowne - odpisane przedawnione lub umorzone zobowiązania - niewykorzystane rezerwy na przyszłe koszty i straty - zmniejszenie odpisów aktualizujących należności - wynagrodzenie płatnika podatków - otrzymane nieodpłatnie aktywa Koszty obejmują: - stratę ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych - odpisy z tytułu utraty wartości aktywów niefinansowych - wartość netto likwidowanych środków trwałych - amortyzację wartości firmy - odpisy aktualizujące wycenę zapasów rzeczowych aktywów obrotowych na skutek obniżenia się ich wartości użytkowej lub handlowej - wartość nieodpłatnie przekazanych składników aktywów oraz środków pieniężnych - niezawinione niedobory i szkody w składnikach majątkowych, nie wynikające ze zdarzeń losowych - koszty usuwania szkód w składnikach majątkowych - zapłacone odszkodowania umowne - koszty postępowania sądowego i egzekucyjnego - nieuzasadnione koszty pośrednie - utworzone rezerwy na prawdopodobne koszty i straty w działalności operacyjnej - odpisy aktualizujące należności 4. Przychody i koszty finansowe obejmują przychody i koszty operacji finansowych. Przychody obejmują: 6

Raport roczny za 2013 rok Wprowadzenie do sprawozdania finansowego Qumak S.A. roku - otrzymane dywidendy i udziały w zyskach innych spółek - uzyskane i zarachowane odsetki od środków na rachunkach bankowych (z wyłączeniem odsetek od środków ZFŚS), od udzielonych pożyczek, kaucji, wadium, za zwłokę w zapłacie należności, od papierów wartościowych - zysk ze zbycia inwestycji - wzrost wartości inwestycji - dodatnie różnice kursowe - rozwiązania rezerw utworzonych w ciężar kosztów operacji finansowych Koszty obejmują: - zapłacone i zarachowane odsetki i prowizje od zaciągniętych kredytów i pożyczek oraz za zwłokę w zapłacie zobowiązań - strata ze zbycia inwestycji - zmniejszenie wartości inwestycji - ujemne różnice kursowe - utworzenie rezerw na pewne i prawdopodobne koszty oraz straty finansowe - nadwyżkę kosztów emisji akcji lub podwyższenia kapitału akcyjnego, ponad różnicę między wartością emisyjną a nominalną sprzedanych akcji. 5. Zyski i straty nadzwyczajne obejmują wartość zdarzeń trudnych do przewidzenia, poza działalnością operacyjną spółki i nie wiążących się z ogólnym ryzykiem jej prowadzenia. Zyski nadzwyczajne obejmują: - otrzymane odszkodowania za utratę lub zniszczenie aktywów trwałych i obrotowych w efekcie zdarzeń losowych, - przychody ze sprzedaży składników majątkowych uszkodzonych na skutek zdarzeń losowych. Straty nadzwyczajne obejmują: -wartość netto aktywów trwałych i obrotowych utraconych lub zniszczonych z powodu zdarzeń losowych - koszty usuwania skutków zdarzeń losowych. 6. Obowiązkowe obciążenie wyniku finansowego obejmuje podatek dochodowy od osób prawnych obliczony zgodnie z ustawą z dnia 15 lutego 1992 roku o podatku dochodowym od osób prawnych od zysku bilansowego brutto skorygowanego o: - przychody nie podlegające opodatkowaniu oraz koszty nie stanowiące kosztów uzyskania przychodów - zmniejszenie podatku dochodowego o aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego - zwiększenia podatku dochodowego o utworzoną rezerwę na odroczony podatek dochodowy. 7. Wynik finansowy netto ustala się zgodnie z przepisami ustawy o rachunkowości jako różnicę przychodów, kosztów i obowiązkowych obciążeń wyniku finansowego. VI. Zmiany metod wyceny aktywów i pasywów W roku 2013 nie zmieniono metod wyceny aktywów i pasywów. 7

Raport roczny za 2013 rok Wprowadzenie do sprawozdania finansowego Qumak S.A. roku VII. Zasady przeliczania danych finansowych na EURO Kurs Euro dla wyliczenia pozycji Rachunku Zysków i Strat średnia arytmetyczna średnich kursów NBP EUR za okres 01.01.-31.12.2012 Tabela m-c kurs EUR 21/A/NBP/2012 z dnia 31.01.2012 styczeń 4,2270 42/A/NBP/2012 z dnia 29.02.2012 luty 4,1365 64/A/NBP/2012 z dnia 30.03.2012 marzec 4,1616 84/A/NBP/2012 z dnia 30.04.2012 kwiecień 4,1721 105/A/NBP/2012 z dnia 31.05.2012 maj 4,3889 125/A/NBP/2012 z dnia 29.06.2012 czerwień 4,2613 147/A/NBP/2012 z dnia 31.07.2012 lipiec 4,1086 169/A/NBP/2012 z dnia 31.08.2012 sierpień 4,1838 189/A/NBP/2012 z dnia 28.09.2012 wrzesień 4,1138 212/A/NBP/2012 z dnia 31.10.2012 październik 4,1350 233/A/NBP/2012 z dnia 30.11.2012 listopad 4,1064 252/A/NBP/2012 z dnia 31.12.2012 grudzień 4,0882 średni kurs euro 4,1736 najwyższy kurs w okresie 01.01-31.12.2012 4,5135 najniższy kurs w okresie 01.01-31.12.2012 4,0465 średnia arytmetyczna średnich kursów NBP EUR za okres 01.01.-31.12.2013 Tabela m-c kurs EUR 22/A/NBP/2013 z dnia 31.01.2013 styczeń 4,1870 42/A/NBP/2013 z dnia 28.02.2013 luty 4,1570 63/A/NBP/2013 z dnia 29.03.2013 marzec 4,1774 84/A/NBP/2013 z dnia 30.04.2013 kwiecień 4,1429 104/A/NBP/2013 z dnia 31.05.2013 maj 4,2902 124/A/NBP/2013 z dnia 28.06.2013 czerwiec 4,3292 147/A/NBP/2013 z dnia 31.07.2013 lipiec 4,2427 168/A/NBP/2013 z dnia 30.08.2013 sierpień 4,2654 189/A/NBP/2013 z dnia 30.09.2013 wrzesień 4,2163 212/A/NBP/2013 z dnia 31.10.2013 październik 4,1766 231/A/NBP/2013 z dnia 29.11.2013 listopad 4,1998 251/A/NBP/2013 z dnia 31.12.2013 grudzień 4,1472 średni kurs euro 4,2110 najwyższy kurs w okresie 01.01-31.12.2013 4,3432 najniższy kurs w okresie 01.01-31.12.2013 4,0671 Kurs Euro dla wyliczenia pozycji bilansowych: Średni kurs EUR NBP z dnia 31.12.2012 r. Tabela 252/A/NBP/2012 4,0882 Średni kurs EUR NBP z dnia 31.12.2013 r. Tabela 251/A/NBP/2013-4,1472 8

Raport roczny za 2013 rok Wprowadzenie do sprawozdania finansowego Qumak S.A. roku VIII. Wybrane dane finansowe przeliczone na EURO WYBRANE DANE FINANSOWE 2013 ( w tys. PLN) 2012 ( w tys. PLN) 2013 ( w tys. EUR) 2012 ( w tys. EUR) I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów 540 082 482 579 128 255 115 627 II. Zysk (strata) z działalności operacyjnej 7 770 11 743 1 845 2 814 III. Zysk (strata) brutto 9 614 13 159 2 283 3 153 IV. Zysk (strata) netto 7 319 10 389 1738 2 489 V. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej 15 497 34 146 3 680 8 181 VI. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej -2 859-512 -679-123 VII. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej -21 475 1 666-5 100 399 VIII. Przepływy pieniężne netto, razem -8 837 35 300-2 099 8 458 IX. Aktywa, razem 236 530 283 615 57 034 69 374 X. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 152 809 189 057 36 846 46 245 XI. Zobowiązania długoterminowe 7 140 6 895 1 722 1 687 XII. Zobowiązania krótkoterminowe 113 627 137 960 27 398 33 746 XIII. Kapitał własny 83 721 94 558 20 187 23 129 XIV. Kapitał zakładowy 10 375 10 375 2 502 2 538 XV. Liczba akcji (w szt.) 10 375 10 375 10 375 10 375 XVI. Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/ EUR) 0,71 1,00 0,17 0,24 XVII. Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/eur) 0,71 1,00 0,17 0,24 XVIII. Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/eur) 8,07 9,11 1,95 2,23 XIX. Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł/eur) 8,07 9,11 1,95 2,23 XX. Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł/eur) 0,25 1,40 0,06 0,34 Tabela A kursów średnich nr 252 /A/NBP/2012 z dnia 30-12-2012 kurs euro 1 EUR 4,0882 Tabela A kursów średnich nr 251/A/NBP/2013 z dnia 31-12-2013 kurs euro 1 EUR 4,1472 Średnia arytmetyczna średnich kursów NBP EUR na koniec każdego miesiąca za okres 01.01-31.12.2012 4,1736 Średnia arytmetyczna średnich kursów NBP EUR na koniec każdego miesiąca za okres 01.01-31.12.2013 4,2110 IX. Różnice między polskimi a międzynarodowymi standardami rachunkowości Qumak S.A. sporządza sprawozdanie finansowe w oparciu o przepisy ustawy z dnia 29 września 1994 roku o rachunkowości. Z uwagi na to, że Spółka nie sporządza sprawozdań skonsolidowanych, nie sporządzono sprawozdania finansowego według MSR. Różnice w jednostkowym sprawozdaniu finansowym między PSR a MSR są nieistotne dotyczą jedynie wyłączenia z majątku Spółki aktywów i pasywów dotyczących zakładowego funduszu świadczeń socjalnych oraz różnic kursowych, wynikających z przeliczenia pozycji walutowych odpowiednio wg kursu kupna i sprzedaży banku, z którego usług Spółka korzysta. 9

skorygowany KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO Raport roczny (zgodnie z 82 ust. 1 pkt 3 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 r. Dz. U. Nr 33, poz. 259, z późn. zm.) (dla emitentów papierów wartościowych prowadzących działalność wytwórczą, budowlaną, handlową lub usługową) Za rok obrotowy 2013 obejmujący okres od 2013-01-01 do 2013-12-31 oraz za poprzedni rok obrotowy 2012 obejmujący okres od 2012-01-01 do 2012-12-31 data przekazania: 2014-04-25 QUMAK Spółka Akcyjna (pełna nazwa emitenta) QUMAK S.A. Informatyka (inf) (skrócona nazwa emitenta) (sektor wg klasyfikacji GPW w Warszawie) 02-305 Warszawa (kod pocztowy) (miejscowość) Al. Jerozolimskie 136 (ulica) (numer) 022 5190800 022 5190833 (telefon) (fax) qumak@qumak.pl www.qumak.pl (e-mail) (www) 5240107036 012877260 (NIP) (REGON) PRO AUDIT Kancelaria Biegłych Rewidentów Spółka z o.o. (podmiot uprawniony do badania) Raport roczny zawiera: Opinię i raport podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych z badania rocznego sprawozdania finansowego Oświadczenie zarządu w sprawie rzetelności sporządzenia sprawozdania finansowego Oświadczenie zarządu w sprawie podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych Pismo Prezesa Zarządu Roczne sprawozdanie finansowe Wprowadzenie Zestawienie zmian w kapitale własnym Bilans Rachunek przepływów pieniężnych Rachunek zysków i strat Dodatkowe informacje i objaśnienia Sprawozdanie zarządu (sprawozdanie z działalności emitenta) Oświadczenie o stosowaniu ładu korporacyjnego WYBRANE DANE FINANSOWE w tys. EUR I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów 540 082 482 579 128 255 115 627 II. Zysk (strata) z działalności operacyjnej 7 770 11 743 1 845 2 814 III. Zysk (strata) brutto 9 614 13 159 2 283 3 153 IV. Zysk (strata) netto 7 319 10 389 1 738 2 489 V. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej 15 497 34 146 3 680 8 181 VI. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej -2 859-512 -679-123 VII. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej -21 475 1 666-5 100 399 VIII. Przepływy pieniężne netto, razem -8 837 35 300-2 099 8 458 IX. Aktywa, razem 236 530 283 615 57 034 69 374 X. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 152 809 189 057 36 846 46 245 XI. Zobowiązania długoterminowe 7 140 6 895 1 722 1 687 XII. Zobowiązania krótkoterminowe 113 627 137 960 27 398 33 746 XIII. Kapitał własny 83 721 94 558 20 187 23 129 XIV. Kapitał zakładowy 10 375 10 375 2 502 2 538 XV. Liczba akcji (w szt.) 10 375 10 375 10 375 10 375 XVI. Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/ EUR) 0,71 1,00 0,17 0,24 XVII. Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/eur) 0,71 1,00 0,17 0,24 XVIII. Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/eur) 8,07 9,11 1,95 2,23 XIX. Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł/eur) 8,07 9,11 1,95 2,23 Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w XX. zł/eur) 0,25 1,40 0,06 0,34 1

Tabela A kursów średnich nr 252 /A/NBP/2012 z dnia 30-12-2012 kurs euro 1 EUR - 4,0882 Tabela A kursów średnich nr 251/A/NBP/2013 z dnia 31-12-2013 kurs euro 1 EUR - 4,1472 Średnia arytmetyczna średnich kursów NBP EUR na koniec każdego miesiąca za okres 01.01-31.12.2012-4,1736 Średnia arytmetyczna średnich kursów NBP EUR na koniec każdego miesiąca za okres 01.01-31.12.2013-4,2110 OPINIA PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH O BADANYM ROCZNYM SPRAWOZDANIU FINANSOWYM Opinia podmiotu uprawninego do badania sprawozdań finansowych o badanym rocznym sprawozdaniu finansowym Qumak S.A. za rok obrotowy 2013 znajduje się w załączonym pliku. Plik Opinia Qumak SA.pdf Opinia biegłego rewidenta za rok 2013 Opis RAPORT PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH Z BADANIA ROCZNEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO Raport podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych z badania rocznego sprawozdania finansowego Qumak S.A. za rok 2013 znajduje się w załączonym pliku. Plik Raport Qumak SA.pdf Raport biegłego rewidenta za 2013. Opis OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE RZETELNOŚCI SPORZĄDZENIA SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO Oświadczenie Zarządu w sprawie rzetelności sporządzenia sprawozdania finansowego Qumak S.A. za 2013 r. znajduje się w załączonym pliku. Plik sprawozdanie roczne_oświadczenia zarządu_zgodność spr_2013.pdf Oświadczenie w sprawie rzetelności za 2013 r. Opis OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH Oświadczenie Zarządu w sprawie podmiotu uprawnonego do badania sprawozdań finansowych znajduje się w załączonym pliku. Plik sprawozdanie roczne_oświadczenia zarządu_biegli_2013.pdf Opis Oświadczneie ws. biegłego rewidenta PISMO PREZESA ZARZĄDU 2

Pismo Prezesa Zarządu znajduje się w załączonym pliku. Plik Qumak_List prezesa_2013.pdf Opis Pismo Prezesa Zarządu ROCZNE SPRAWOZDANIE FINANSOWE WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO Wprowadzenie do sprawozdania finansowego Qumak S.A. za 2013 rok znajduje się w załączonym pliku. Plik QUMAK_raport_roczny_2013_wprowadzenie do sprawozdania_do Wprowadzenie raportu.pdf do sprawozdania finansowego za 2013 Opis BILANS Noty AKTYWA I. Aktywa trwałe 12 940 13 914 1. Wartości niematerialne i prawne, w tym: 1 70 58 - wartość firmy 0 0 2. Rzeczowe aktywa trwałe 2 6 497 4 694 3. Należności długoterminowe 3 8 957 6 409 3.1. Od jednostek powiązanych 0 0 3.2. Od pozostałych jednostek 957 6 409 4. Inwestycje długoterminowe 4 1 380 0 4.1. Nieruchomości 0 0 4.2. Wartości niematerialne i prawne 0 0 4.3. Długoterminowe aktywa finansowe 1 380 0 a) w jednostkach powiązanych, w tym: 0 0 udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wyceniane metodą praw - własności 0 0 b) w pozostałych jednostkach 1 380 0 4.4. Inne inwestycje długoterminowe 0 0 5. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 5 4 036 2 753 5.1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 4 036 2 753 5.2. Inne rozliczenia międzyokresowe 0 0 II. Aktywa obrotowe 223 590 269 701 1. Zapasy 6 12 180 7 883 2. Należności krótkoterminowe 7 8 116 773 212 603 2.1. Od jednostek powiązanych 0 0 2.2. Od pozostałych jednostek 116 773 212 603 3. Inwestycje krótkoterminowe 37 674 46 416 3.1. Krótkoterminowe aktywa finansowe 9 37 674 46 416 a) w jednostkach powiązanych 0 0 b) w pozostałych jednostkach 370 275 c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 37 304 46 141 3.2. Inne inwestycje krótkoterminowe 0 0 4. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 10 56 963 2 799 A k t y w a r a z e m 236 530 283 615 PASYWA I. Kapitał własny 83 721 94 558 1. Kapitał zakładowy 12 10 375 10 375 2. Należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna) 0 0 3. Akcje (udziały) własne (wielkość ujemna) 13 0 0 4. Kapitał zapasowy 14 66 027 66 013 5. Kapitał z aktualizacji wyceny 15 0 0 6. Pozostałe kapitały rezerwowe 16 0 7 781 7. Zysk (strata) z lat ubiegłych 0 0 3

Noty 8. Zysk (strata) netto 7 319 10 389 9. Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) 17 0 0 II. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 152 809 189 057 1. Rezerwy na zobowiązania 18 12 015 773 1.1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 707 495 1.2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne 5 609 278 a) długoterminowa 310 278 b) krótkoterminowa 5 299 0 1.3. Pozostałe rezerwy 5 699 0 a) długoterminowe 5 672 0 b) krótkoterminowe 27 0 2. Zobowiązania długoterminowe 19 7 140 6 895 2.1. Wobec jednostek powiązanych 0 0 2.2. Wobec pozostałych jednostek 7 140 6 895 3. Zobowiązania krótkoterminowe 20 113 627 137 960 3.1. Wobec jednostek powiązanych 0 0 3.2. Wobec pozostałych jednostek 113 254 137 554 3.3. Fundusze specjalne 373 406 4. Rozliczenia międzyokresowe 21 20 027 43 429 4.1. Ujemna wartość firmy 0 0 4.2. Inne rozliczenia międzyokresowe 20 027 43 429 a) długoterminowe 0 0 b) krótkoterminowe 20 027 43 429 P a s y w a r a z e m 236 530 283 615 Wartość księgowa 83 721 94 558 Liczba akcji (w szt.) 10 375 10 375 Wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 22 8,07 9,11 Rozwodniona liczba akcji (w szt.) 10 375 10 375 Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 22 8,07 9,11 POZYCJE POZABILANSOWE Nota 1. Należności warunkowe 23 0 0 1.1. Od jednostek powiązanych (z tytułu) 0 0 - otrzymanych gwarancji i poręczeń 0 0 1.2. Od pozostałych jednostek (z tytułu) 0 0 - otrzymanych gwarancji i poręczeń 0 0 2. Zobowiązania warunkowe 23 0 0 2.1. Na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu) 0 0 - udzielonych gwarancji i poręczeń 0 0 2.2. Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu) 0 0 - udzielonych gwarancji i poręczeń 0 0 3. Inne (z tytułu) 0 0 P o z y c j e p o z a b i l a n s o w e, r a z e m 0 0 RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT Noty I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym: 540 082 482 579 - od jednostek powiązanych 0 0 1. Przychody netto ze sprzedaży produktów 24 525 674 425 187 2. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów 25 14 408 57 392 II. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym: 459 458 411 386 - jednostkom powiązanym 0 0 4

Noty 1. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów 26 446 756 361 947 2. Wartość sprzedanych towarów i materiałów 12 702 49 439 III. Zysk (strata) brutto ze sprzedaży 80 624 71 193 IV. Koszty sprzedaży 26 52 413 43 934 V. Koszty ogólnego zarządu 26 12 688 13 033 VI. Zysk (strata) ze sprzedaży 15 523 14 226 VII. Pozostałe przychody operacyjne 4 101 4 033 1. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 313 73 2. Dotacje 0 0 3. Inne przychody operacyjne 27 3 788 3 960 VIII. Pozostałe koszty operacyjne 11 854 6 516 1. Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 0 0 2. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych 6 960 3 137 3. Inne koszty operacyjne 28 4 894 3 379 IX. Zysk (strata) z działalności operacyjnej 7 770 11 743 X. Przychody finansowe 29 2 363 1 648 1. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: 0 0 - od jednostek powiązanych 0 0 2. Odsetki, w tym: 1 394 1 148 - od jednostek powiązanych 0 0 3. Zysk ze zbycia inwestycji 31 0 0 4. Aktualizacja wartości inwestycji 969 0 5. Inne 0 500 XI. Koszty finansowe 30 519 232 1. Odsetki w tym: 173 122 - dla jednostek powiązanych 0 0 2. Strata ze zbycia inwestycji 31 0 0 3. Aktualizacja wartości inwestycji 0 7 4. Inne 346 103 XII. Zysk (strata) z działalności gospodarczej 9 614 13 159 XIII. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych 0 0 1. Zyski nadzwyczajne 32 0 0 2. Straty nadzwyczajne 33 0 0 XIV. Zysk (strata) brutto 9 614 13 159 XV. Podatek dochodowy 34 2 295 2 770 a) część bieżąca 3 365 3 869 b) część odroczona -1 070-1 099 XVI. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) 35 0 0 Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą XVII. praw własności 36 0 0 XVIII. Zysk (strata) netto 7 319 10 389 Zysk (strata) netto (zannualizowany) 7 319 10 389 Średnia ważona liczba akcji zwykłych (w szt.) 10 375 10 375 Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 38 0,71 1,00 Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych (w szt.) 10 375 10 375 Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 38 0,71 1,00 ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM I. Kapitał własny na początek okresu (BO) 94 558 84 170 a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości 0 0 b) korekty błędów 0 0 I.a. Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych 94 558 84 170 1. Kapitał zakładowy na początek okresu 10 375 10 375 1.1. Zmiany kapitału zakładowego 0 0 a) zwiększenia (z tytułu) 0 0 - emisji akcji (wydania udziałów) 0 0 5

b) zmniejszenia (z tytułu) 0 0 - umorzenia akcji (udziałów) 0 0 1.2. Kapitał zakładowy na koniec okresu 10 375 10 375 2. Należne wpłaty na kapitał zakładowy na początek okresu 0 0 2.1. Zmiany należnych wpłat na kapitał zakładowy 0 0 a) zwiększenia (z tytułu) 0 0 b) zmniejszenia (z tytułu) 0 0 2.2. Należne wpłaty na kapitał zakładowy na koniec okresu 0 0 3. Akcje (udziały) własne na początek okresu 0 0 3.1. Zmiany akcji (udziałów) własnych 0 0 a) zwiększenia (z tytułu) 0 0 b) zmniejszenia (z tytułu) 0 0 3.2. Akcje (udziały) własne na koniec okresu 0 0 4. Kapitał zapasowy na początek okresu 66 013 60 527 4.1. Zmiany kapitału zapasowego 14 5 486 a) zwiększenia (z tytułu) 14 5 486 - emisji akcji powyżej wartości nominalnej 0 0 - z podziału zysku (ustawowo) 14 5 486 - z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość) 0 0 b) zmniejszenia (z tytułu) 0 0 - pokrycia straty 0 0 - koszty emisji akcji 0 0 4.2. Kapitał zapasowy na koniec okresu 66 027 66 013 5. Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu 0 0 - zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości 0 0 5.1. Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny 0 0 a) zwiększenia (z tytułu) 0 0 b) zmniejszenia (z tytułu) 0 0 - zbycia środków trwałych 0 0 5.2. Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu 0 0 6. Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu 7 781 0 6.1. Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych -7 781 7 781 a) zwiększenia (z tytułu) 0 7 781 - podział zysku 0 7 781 b) zmniejszenia (z tytułu) 7 781 0 - wypłata dywidendy 7 781 0 6.2. Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu 0 7 781 7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu 10 389 13 268 7.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu 10 389 13 268 a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości 0 0 b) korekty błędów 0 0 7.2. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu 10 389 13 268 a) zwiększenia (z tytułu) 0 0 - podziału zysku z lat ubiegłych 0 0 b) zmniejszenia (z tytułu) 10 389 13 267 - - pokrycie straty lat ubiegłych 0 0 - - wypłata dywidendy 10 375 5 486 - - zwiększenie kapitału zapasowego 14 7 781 - - zwiększenie pozostałych kapitałów rezerwowych 0 0 7.3. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu 0 0 7.4. Strata z lat ubiegłych na początek okresu 0 0 a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości 0 0 b) korekty błędów 0 0 7.5. Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych 0 0 a) zwiększenia (z tytułu) 0 0 - przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia 0 0 b) zmniejszenia (z tytułu) 0 0 - pokrycie zyskiem z lat ubiegłych 0 0 7.6. Strata z lat ubiegłych na koniec okresu 0 0 7.7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu 0 0 8. Wynik netto 7 319 10 389 a) zysk netto 7 319 10 389 b) strata netto 0 0 c) odpisy z zysku 0 0 II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ ) 83 721 94 558 6

III. Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) 81 127 80 033 RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej I. Zysk (strata) netto 7 319 10 389 II. Korekty razem 8 178 23 757 1. Amortyzacja 2 252 2 541 2. (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych -196 1 153 3. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) -1 221-1 019 4. (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej -1 258-57 5. Zmiana stanu rezerw 11 242-1 037 6. Zmiana stanu zapasów -4 297-942 7. Zmiana stanu należności 101 281-27 425 8. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów -20 776 37 721 9. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych -78 849 12 822 10. Inne korekty 0 0 III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) - metoda pośrednia 15 497 34 146 B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej I. Wpływy 1 720 1 222 1. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 326 74 2. Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 0 0 3. Z aktywów finansowych, w tym: 1 394 1 148 a) w jednostkach powiązanych 0 0 - zbycie aktywów finansowych 0 0 - dywidendy i udziały w zyskach 0 0 - spłata udzielonych pożyczek długoterminowych 0 0 - odsetki 0 0 - inne wpływy z aktywów finansowych 0 0 b) w pozostałych jednostkach 1 394 1 148 - zbycie aktywów finansowych 0 0 - dywidendy i udziały w zyskach 0 0 - spłata udzielonych pożyczek długoterminowych 0 0 - odsetki 1 394 1 148 - inne wpływy z aktywów finansowych 0 0 4. Inne wpływy inwestycyjne 0 0 II. Wydatki 4 579 1 734 1. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 4 073 1 734 2. Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 0 0 3. Na aktywa finansowe, w tym: 506 0 a) w jednostkach powiązanych 0 0 - nabycie aktywów finansowych 0 0 - udzielone pożyczki długoterminowe 0 0 b) w pozostałych jednostkach 506 0 - nabycie aktywów finansowych 506 0 - udzielone pożyczki długoterminowe 0 0 4. Inne wydatki inwestycyjne 0 0 III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) -2 859-512 C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej I. Wpływy 6 663 1 788 Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do 1. kapitału 0 0 2. Kredyty i pożyczki 6 663 1 788 3. Emisja dłużnych papierów wartościowych 0 0 4. Inne wpływy finansowe 0 0 II. Wydatki 28 138 122 1. Nabycie akcji (udziałów) własnych 0 0 2. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli 18 156 0 3. Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku 0 0 4. Spłaty kredytów i pożyczek 9 809 0 7

5. Wykup dłużnych papierów wartościowych 0 0 6. Z tytułu innych zobowiązań finansowych 0 0 7. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego 0 0 8. Odsetki 173 122 9. Inne wydatki finansowe 0 0 III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) -21 475 1 666 D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III) -8 837 35 300 E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: -8 837 35 300 - zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych 0 0 F. Środki pieniężne na początek okresu 46 141 10 841 G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D), w tym: 37 304 46 141 - o ograniczonej możliwości dysponowania 485 446 DODATKOWE INFORMACJE I OBJAŚNIENIA A. NOTY OBJAŚNIAJĄCE NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO BILANSU Nota 1 a WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE a) koszty zakończonych prac rozwojowych 0 0 b) wartość firmy 0 0 c) koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym: 70 58 - oprogramowanie komputerowe 70 58 d) inne wartości niematerialne i prawne 0 0 e) zaliczki na wartości niematerialne i prawne 0 0 Wartości niematerialne i prawne, razem 70 58 8

Nota 1 b ZMIANY WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) a) wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na początek okresu koszty zakończonych prac rozwojowych a b c d e wartość firmy koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym: - oprogramowanie komputerowe inne wartości niematerialne i prawne zaliczki na wartości niematerialne i prawne Wartości niematerialne i prawne, razem 0 0 648 648 0 0 648 b) zwiększenia (z tytułu) 0 0 103 103 0 0 103 - zakup 0 0 103 103 0 0 103 c) zmniejszenia (z tytułu) 0 0 0 0 0 0 0 - likwidacja 0 0 0 0 0 0 0 d) wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu 0 0 751 751 0 0 751 e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu 0 0 590 590 0 0 590 f) amortyzacja za okres (z tytułu) 0 0 92 92 0 0 92 - odpisy amortyzacyjne/ umorzeniowe 0 0 92 92 0 0 92 - zmniejszenie/ likwidacja 0 0 0 0 0 0 0 g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu 0 0 682 682 0 0 682 h) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu 0 0 0 0 0 0 0 - zwiększenia 0 0 0 0 0 0 0 - zmiejszenia 0 0 0 0 0 0 0 i) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu 0 0 0 0 0 0 0 j) wartość netto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu 0 0 69 69 0 0 69 0 9

Nota 1 c WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA) a) własne 70 58 b) używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: 0 0 Wartości niematerialne i prawne, razem 70 58 Nota 2 a RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE a) środki trwałe, w tym: 6 341 4 694 - grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) 0 0 - budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej 0 0 - urządzenia techniczne i maszyny 1 492 919 - środki transportu 4 403 3 315 - inne środki trwałe 446 460 b) środki trwałe w budowie 156 0 c) zaliczki na środki trwałe w budowie 0 0 Rzeczowe aktywa trwałe, razem 6 497 4 694 10

Nota 2 b ZMIANY ŚRODKÓW TRWAŁYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) - grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) - budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej - urządzenia techniczne i maszyny - środki transportu - inne środki trwałe Środki trwałe, razem a) wartość brutto środków trwałych na początek okresu 0 0 5 400 9 810 2 036 17 246 b) zwiększenia (z tytułu) 0 0 1 182 2 442 218 3 842 - zakup 0 0 1 182 2 442 218 3 842 - inne 0 0 0 0 0 0 c) zmniejszenia (z tytułu) 0 0 575 1 205 1 035 2 815 - sprzedaż 0 0 48 1 205 10 1 263 - likwidacja 0 0 527 0 1 025 1 552 - inne 0 0 0 0 0 0 d) wartość brutto środków trwałych na koniec okresu 0 0 6 007 11 047 1 219 18 273 e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu 0 0 4 481 6 494 1 576 12 551 f) amortyzacja za okres (z tytułu) 0 0 34 151-803 -618 - odpisy amortyzacyjne/ umorzeniowe 0 0 584 1 351 225 2 160 - zmniejszenie sprzedaż/ likwidacja 0 0 550 1 200 1 028 2 778 - inne 0 0 0 0 0 0 g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu 0 0 4 515 6 645 773 11 933 h) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu 0 0 0 0 0 0 - zwiększenia 0 0 0 0 0 0 - zmniejszenia 0 0 0 0 0 0 i) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu 0 0 0 0 0 0 j) wartość netto środków trwałych na koniec okresu 0 0 1 492 4 402 446 6 340 ZMIANY ŚRODKÓW TRWAŁYCH (WG.GRUP RODZAJOWYCH) - ZALICZKI a) wartość brutto środków trwałych na poczatek okresu 0 b) zwiększenia (z tytułu) 800 - zakup 800 - inne 0 c) zmniejszenia (z tytułu) 644 - sprzedaż 0 - likwidacja 0 - inne 644 d) wartość brutto środków trwałych na koniec okresu 156 e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu 0 f) amortyzacja za okres (z tytułu) 0 - odpisy amortyzacyjne/ umorzeniowe 0 11

- odpisy amortyzacyjne/ umorzeniowe 0 - zmniejszenie sprzedaż/ likwidacja 0 - inne 0 g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu 0 h) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu 0 - zwiększenia 0 - zmniejszenia 0 i) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu 0 j) wartość netto środków trwałych na koniec okresu 156 12

Nota 2 c ŚRODKI TRWAŁE BILANSOWE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA) a) własne 6 497 4 694 b) używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: 0 0 - umowy leasingu 0 0 Środki trwałe bilansowe, razem 6 497 4 694 Nota 2 d ŚRODKI TRWAŁE WYKAZYWANE POZABILANSOWO używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: 0 0 Środki trwałe wykazywane pozabilansowo, razem 0 0 Nota 3 a NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE a) należności od jednostek powiązanych, w tym: 0 0 - od jednostek zależnych (z tytułu) 0 0 - od jednostek współzależnych (z tytułu) 0 0 - od jednostek stowarzyszonych (z tytułu) 0 0 - od znaczącego inwestora (z tytułu) 0 0 - od wspólnika jednostki współzależnej (z tytułu) 0 0 - od jednostki dominującej (z tytułu) 0 0 b) od pozostałych jednostek (z tytułu) 957 6 409 - kaucje gwarancyjne 957 6 409 Należności długoterminowe netto 957 6 409 c) odpisy aktualizujące wartość należności 6 6 Należności długoterminowe brutto 963 6 415 Nota 3 b ZMIANA STANU NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW) a) stan na początek okresu 6 409 7 159 - - kaucje gwarancyjne 6 409 7 159 b) zwiększenia (z tytułu) 0 0 - kaucje gwarancyjne 0 0 c) zmniejszenia (z tytułu) 5 452 750 - kaucje gwarancyjne 5 452 750 d) stan na koniec okresu 957 6 409 - kaucje gwarancyjne 957 6 409 Nota 3 c ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH Stan na początek okresu 6 6 a) zwiększenia (z tytułu) 0 0 b) zmniejszenia (z tytułu) 0 0 Stan odpisów aktualizujących wartość należności długoterminowych na koniec okresu 6 6 Nota 3 d NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta a) w walucie polskiej 957 6 409 b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) 0 0 13

NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta b1. w walucie 0 0 po przeliczeniu na tys. zł 0 0 - pozostałe waluty 0 0 Należności długoterminowe, razem 957 6 409 Nota 4 a ZMIANA STANU NIERUCHOMOŚCI (WG GRUP RODZAJOWYCH) a) stan na początek okresu 0 0 b) zwiększenia (z tytułu) 0 0 c) zmniejszenia (z tytułu) 0 0 d) stan na koniec okresu 0 0 Nota 4 b ZMIANA STANU WARTOŚĆI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) a) stan na początek okresu 0 0 b) zwiększenia (z tytułu) 0 0 c) zmniejszenia (z tytułu) 0 0 d) stan na koniec okresu 0 0 Nota 4 c DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE a) w jednostkach zależnych 0 0 - udziały lub akcje 0 0 - dłużne papiery wartościowe 0 0 - inne papiery wartościowe (wg rodzaju) 0 0 - udzielone pożyczki 0 0 - inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) 0 0 b) w jednostkach współzależnych 0 0 - udziały lub akcje 0 0 - dłużne papiery wartościowe 0 0 - inne papiery wartościowe (wg rodzaju) 0 0 - udzielone pożyczki 0 0 - inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) 0 0 c) w jednostkach stowarzyszonych 0 0 - udziały lub akcje 0 0 - dłużne papiery wartościowe 0 0 - inne papiery wartościowe (wg rodzaju) 0 0 - udzielone pożyczki 0 0 - inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) 0 0 d) w znaczącym inwestorze 0 0 - udziały lub akcje 0 0 - dłużne papiery wartościowe 0 0 - inne papiery wartościowe (wg rodzaju) 0 0 - udzielone pożyczki 0 0 - inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) 0 0 e) we wspólniku jednostki współzależnej 0 0 - udziały lub akcje 0 0 - dłużne papiery wartościowe 0 0 - inne papiery wartościowe (wg rodzaju) 0 0 - udzielone pożyczki 0 0 - inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) 0 0 f) w jednostce dominującej 0 0 - udziały lub akcje 0 0 - dłużne papiery wartościowe 0 0 14

DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE - inne papiery wartościowe (wg rodzaju) 0 0 - udzielone pożyczki 0 0 - inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) 0 0 g) w pozostałych jednostkach 1 380 0 - udziały lub akcje 0 0 - dłużne papiery wartościowe 0 0 - inne papiery wartościowe (wg rodzaju) 0 0 - udzielone pożyczki 0 0 - inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) 0 0 Długoterminowe aktywa finansowe, razem 1 380 0 Nota 4 d UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH WYCENIANE METODĄ PRAW WŁASNOŚCI, W TYM: a) wartość firmy jednostek podporządkowanych 0 0 - jednostek zależnych 0 0 - jednostek współzależnych 0 0 - jednostek stowarzyszonych 0 0 b) ujemna wartość firmy jednostek podporządkowanych 0 0 - jednostek zależnych 0 0 - jednostek współzależnych 0 0 - jednostek stowarzyszonych 0 0 Nota 4 e ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNE a) wartość firmy brutto na początek okresu 0 0 b) zwiększenia (z tytułu) 0 0 c) zmniejszenia (z tytułu) 0 0 d) wartość firmy brutto na koniec okresu 0 0 e) odpis wartości firmy na początek okresu 0 0 f) odpis wartości firmy za okres (z tytułu) 0 0 g) odpis wartości firmy na koniec okresu 0 0 h) wartość firmy netto na koniec okresu 0 0 Nota 4 f ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNE a) wartość firmy brutto na początek okresu 0 0 b) zwiększenia (z tytułu) 0 0 c) zmniejszenia (z tytułu) 0 0 d) wartość firmy brutto na koniec okresu 0 0 e) odpis wartości firmy na początek okresu 0 0 f) odpis wartości firmy za okres (z tytułu) 0 0 g) odpis wartości firmy na koniec okresu 0 0 h) wartość firmy netto na koniec okresu 0 0 Nota 4 g ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONE a) wartość firmy brutto na początek okresu 0 0 b) zwiększenia (z tytułu) 0 0 c) zmniejszenia (z tytułu) 0 0 d) wartość firmy brutto na koniec okresu 0 0 e) odpis wartości firmy na początek okresu 0 0 f) odpis wartości firmy za okres (z tytułu) 0 0 g) odpis wartości firmy na koniec okresu 0 0 15