Prezydent Miasta Bielska-Białej

Prezydent Miasta Bielska-Białej INFORMACJA o kształtowaniu się "Wieloletniej prognozy finansowej miasta Bielska - Białej", w tym przebieg realizacji przedsięwzięć, o których mowa w art. 226 ust. 3 ustawy o finansach publicznych Bielsko - Biała, sierpień 2015 rok

Kształtowanie się Wieloletniej prognozy finansowej miasta Bielska-Białej, w tym przebieg realizacji przedsięwzięć, o których mowa w art. 226 ust. 3 ustawy o finansach publicznych. Wieloletnia prognoza finansowa miasta Bielska-Białej została podjęta Uchwałą nr III/20/2014 Rady Miejskiej Bielska-Białej z dnia 30 grudnia 2014 r. Sprawozdanie z wieloletniej prognozy finansowej zawiera opis działań prowadzonych w I półroczu 2015 r. przez Prezydenta Miasta i podległe mu jednostki organizacyjne miasta w zakresie realizacji takich wielkości budżetowych jak: dochody, wydatki, przychody i rozchody w celu realizacji zamierzonych przedsięwzięć na 2015 r. i zapewnienie ich kontynuacji w latach następnych. Składa się ono z następujących części: Dane ogólne w których przedstawiono uchwaloną uchwałą nr III/20/2014 Rady Miejskiej w Bielska-Białej w dniu 30 grudnia 2014 r. Wieloletnią prognozę miasta Bielska-Białej oraz jej zmiany w trakcie I półrocza 2015 r., a także plan po zmianach na dzień 30.06.2015 r. Przychody budżetu zawierają opis otrzymanych przychodów w ciągu pierwszego półrocza bieżącego roku w stosunku do planu po zmianach. Rozchody budżetu obejmują opis wykonanych rozchodów w czasie pierwszego półrocza 2015 roku. Dochody budżetu zawierają opis wykonania najważniejszych źródeł dochodów w stosunku do planu dochodów po zmianach. Wydatki budżetu w tej części przedstawiono opis wykonania głównych pozycji wydatków w stosunku do planu po zmianach. Deficyt budżetu obejmuje opis wykonania deficytu w stosunku do planu. Przedsięwzięcia zawierają realizację przedsięwzięć za I półrocze 2015 r. w stosunku Podsumowanie. do uchwalonego na koniec czerwca limitu wydatków na bieżący rok oraz opis ewentualnych zagrożeń w ich realizacji. 2

DANE OGÓLNE Przyjęta Uchwałą nr III/20/2014 Rady Miejskiej w Bielsku-Białej z dnia 30 grudnia 2014 r. Wieloletnia prognoza miasta Bielska-Białej uległa w ciągu I półrocza zmianom w podstawowych wielkościach budżetowych w następujących kwotach: 1) Dochody ogółem zwiększyły się o kwotę 15.543.470,11 zł z tego: a) dochody bieżące o kwotę 11.899.183,41 zł, b) dochody majątkowe o kwotę 3.644.286,70 zł; 2) Wydatki ogółem wzrosły o kwotę 38.450.867,36 zł z tego: a) wydatki bieżące o kwotę 15.482.434,09 zł, b) wydatki majątkowe o kwotę 22.968.433,27 zł. Różnica między dochodami, a wydatkami w wysokości 22.907.397,25 zł została pokryta zwiększeniem przychodów w związku z wprowadzeniem części wolnych środków jako nadwyżki środków pieniężnych na rachunku bieżącym jst, wynikającej z rozliczeń kredytów i pożyczek z lat ubiegłych. Plan Wieloletniej prognozy finansowej miasta Bielska-Białej na 2015 r. według Uchwały Rady Miejskiej w Bielsku-Białej Nr III/20/2014 z dnia 30 grudnia 2014 r. i Nr IX/123/2015 z dnia 23 czerwca 2015 r. przedstawia poniższa tabela: 3

Uchwalony plan na 2015 r. Wieloletniej prognozy finansowej miasta Bielska-Białej według Uchwały Rady Miejskiej w Bielsku-Białej Nr III/20/2014 z dnia 30.12.2014 r. i Nr IX/123/2015 z dnia 23.06.2015 r. Lp. Wyszczególnienie Nr III/20/2014 Nr IX/123/2015 Różnice z 30.12.2014 r. z 23.06.2015 r. 1 Dochody ogółem 751 710 873,00 15 543 470,11 767 254 343,11 1.1 Dochody bieżące, w tym: 742 663 275,97 11 899 183,41 754 562 459,38 1.1.1 dochody z tytułu udziału we wpływach z podatku dochodowego od osób fizycznych 222 494 150,00 0,00 222 494 150,00 1.1.2 dochody z tytułu udziału we wpływach z podatku dochodowego od osób prawnych 17 187 570,00 0,00 17 187 570,00 1.1.3 podatki i opłaty, w tym: 200 069 484,08 2 564 932,64 202 634 416,72 1.1.3.1 z podatku od nieruchomości 135 000 000,00 0,00 135 000 000,00 1.1.4 z subwencji ogólnej 198 148 339,00 0,00 198 148 339,00 1.1.5 z tytułu dotacji i środków przeznaczonych na cele bieżące 73 208 210,29-845 826,20 72 362 384,09 1.2 Dochody majątkowe, w tym: 9 047 597,03 3 644 286,70 12 691 883,73 1.2.1 ze sprzedaży majątku 6 596 550,00 5 089,42 6 601 639,42 1.2.2 z tytułu dotacji oraz środków przeznaczonych na inwestycje 1 751 047,03 3 639 197,28 5 390 244,31 2 Wydatki ogółem 762 281 083,00 38 450 867,36 800 731 950,36 2.1 Wydatki bieżące, w tym: 663 325 079,00 15 482 434,09 678 807 513,09 2.1.1 z tytułu poręczeń i gwarancji, w tym: 2 252 120,11 0,00 2 252 120,11 2.1.1.1 gwarancje i poręczenia podlegające wyłączeniu z limitu spłaty zobowiązań, o których mowa w art. 243 ustawy 0,00 0,00 0,00 na spłatę przejętych zobowiązań samodzielnego publicznego zakładu opieki zdrowotnej przekształconego 2.1.2 na zasadach określonych w przepisach o działalności leczniczej, w wysokości w jakiej nie podlegają 0,00 0,00 0,00 sfinansowaniu dotacją z budżetu państwa) 2.1.3 wydatki na obsługę długu, w tym: 11 322 199,80-39 006,64 11 283 193,16 2.1.3.1 odsetki i dyskonto określone w art. 243 ust. 1 ustawy, w tym: 11 322 199,80-39 006,64 11 283 193,16 2.1.3.1.1 odsetki i dyskonto podlegające wyłączeniu z limitu spłaty zobowiązań, o którym mowa w art. 243 ustawy, w terminie nie dłuższym niż 90 dni po zakończeniu programu, projektu lub zadania 0,00 0,00 0,00 i otrzymaniu refundacji z tych środków (bez odsetek i dyskonta od zobowiązań na wkład krajowy) 2.1.3.1.2 odsetki i dyskonto podlegające wyłączeniu z limitu spłaty zobowiązań, o którym mowa w art. 243 ustawy, z tytułu zobowiązań zaciągnietych na wkład krajowy 0,00 0,00 0,00 2.2 Wydatki majątkowe 98 956 004,00 22 968 433,27 121 924 437,27 3 Wynik budżetu -10 570 210,00-22 907 397,25-33 477 607,25 4

Wyszczególnienie Nr III/20/2014 Nr IX/123/2015 Różnice z 30.12.2014 r. z 23.06.2015 r. 4 Przychody budżetu 50 813 348,00 22 907 397,25 73 720 745,25 4.1 Nadwyżka budżetowa z lat ubiegłych, w tym: 0,00 0,00 0,00 4.1.1 na pokrycie deficytu budżetu 0,00 0,00 0,00 4.2 Wolne środki, o których mowa w art. 217 ust.2 pkt 6 ustawy, w tym: 0,00 22 907 397,25 22 907 397,25 4.2.1 na pokrycie deficytu budżetu 0,00 22 907 397,25 22 907 397,25 4.3 Kredyty, pożyczki, emisja papierów wartościowych, w tym: 50 230 000,00 0,00 50 230 000,00 4.3.1 na pokrycie deficytu budżetu 10 570 210,00 0,00 10 570 210,00 4.4 Inne przychody niezwiązane z zaciągnięciem długu, w tym: 583 348,00 0,00 583 348,00 4.4.1 na pokrycie deficytu budżetu 0,00 0,00 0,00 5 Rozchody budżetu 40 243 138,00 0,00 40 243 138,00 5.1 Spłaty rat kapitałowych kredytów i pożyczek oraz wykup papierów wartościowych, w tym: 40 243 138,00 0,00 40 243 138,00 5.1.1 łączna kwota przypadających na dany rok kwot ustawowych wyłączeń z limitu spłaty zobowiązań, o którym mowa w art. 243 ustawy, z tego: 0,00 0,00 0,00 5.1.1.1 kwota przypadających na dany rok kwot ustawowych wyłączeń określonych w art. 243 ust. 3 ustawy 0,00 0,00 0,00 5.1.1.2 kwota przypadających na dany rok kwot ustawowych wyłączeń określonych w art. 243 ust. 3a ustawy 0,00 0,00 0,00 5.1.1.3 kwota przypadających na dany rok kwot ustawowych wyłączeń innych niż określone w art. 243 ustawy 0,00 0,00 0,00 5.2 Inne rozchody niezwiązane ze spłatą długu 0,00 0,00 0,00 6 Kwota długu 246 738 722,27-43 350 172,77 203 388 549,50 7 Kwota zobowiązań wynikających z przejęcia przez jednostkę samorządu terytorialnego zobowiązań po likwidowanych i przekształcanych jednostkach zaliczanych do sektora finansów publicznych 0,00 0,00 0,00 8 Relacja zrównoważenia wydatków bieżących, o której mowa w art. 242 ustawy x x x 8.1 Różnica między dochodami bieżącymi a wydatkami bieżącymi 79 338 196,97-3 583 250,68 75 754 946,29 8.2 Różnica między dochodami bieżącymi, skorygowanymi o środki a wydatkami bieżącymi, pomniejszonym o wydatki 79 338 196,97 19 324 146,57 98 662 343,54 9 Wskaźnik spłaty zobowiązań x x x 9.1 Wskaźnik planowanej łącznej kwoty spłaty zobowiązań, o której mowa w art. 243 ust. 1 ustawy do dochodów, bez uwzględnienia zobowiązań związku współtworzonego przez jednostkę samorządu 7,16% -0,15% 7,01% 9.2 terytorialnego i bez uwzględnienia ustawowych wyłączeń przypadających na dany rok Wskaźnik planowanej łącznej kwoty spłaty zobowiązań, o której mowa w art. 243 ust. 1 ustawy do dochodów, bez uwzględnienia zobowiązań związku współtworzonego przez jednostkę samorządu terytorialnego, po uwzględnieniu ustawowych wyłączeń przypadających na dany rok 7,16% -0,15% 7,01% 5

Wyszczególnienie Nr III/20/2014 z 30.12.2014 r. Różnice Nr IX/123/2015 z 23.06.2015 r. 9.3 Kwota zobowiązań związku współtworzonego przez jednostkę samorządu terytorialnego przypadających do spłaty w danym roku budżetowym, podlegająca doliczeniu zgodnie z art. 244 ustawy 0,00% 0,00% 0,00% 9.4 Wskaźnik planowanej łącznej kwoty spłaty zobowiązań, o której mowa w art. 243 ust. 1 ustawy do dochodów, po uwzględnieniu zobowiązań związku współtworzonego przez jednostkę samorządu 7,16% -0,15% 7,01% 9.5 terytorialnego oraz po uwzględnieniu ustawowych wyłączeń przypadających na dany rok Wskaźnik dochodów bieżących powiększonych o dochody ze sprzedaży majątku oraz pomniejszonych o wydatki bieżące, do dochodów budżetu, ustalony dla danego roku (wskaźnik jednoroczny) 11,43% -0,70% 10,73% 9.6 Dopuszczalny wskaźnik spłaty zobowiązań określony w art. 243 ustawy, po uwzględnieniu ustawowych wyłączeń, obliczony w oparciu o plan 3 kwartału roku poprzedzającego pierwszy rok prognozy (wskaźnik 10,03% 0,00% 10,03% 9.6.1 ustalony w oparciu o średnią arytmetyczną z 3 poprzednich lat) Dopuszczalny wskaźnik spłaty zobowiązań określony w art. 243 ustawy, po uwzględnieniu ustawowych wyłączeń, obliczony w oparciu o wykonanie roku poprzedzającego pierwszy rok prognozy (wskaźnik ustalony w oparciu o średnią arytmetyczną z 3 poprzednich lat) 10,42% 1,65% 12,07% Informacja o spełnieniu wskaźnika spłaty zobowiązań określonego w art. 243 ustawy, po uwzględnieniu 9.7 zobowiązań związku współtworzonego przez jednostkę samorządu terytorialnego oraz po uwzględnieniu TAK - TAK 9.7.1 ustawowych wyłączeń, obliczonego w oparciu o plan 3 kwartałów roku poprzedzającego rok budżetowy Informacja o spełnieniu wskaźnika spłaty zobowiązań określonego w art. 243 ustawy, po uwzględnieniu zobowiązań związku współtworzonego przez jednostkę samorządu terytorialnego oraz po uwzględnieniu ustawowych wyłączeń, obliczonego w oparciu o wykonanie roku poprzedzającego rok budżetowy TAK - TAK 10 Przeznaczenie prognozowanej nadwyżki budżetowej, w tym na: 0,00 0,00 0,00 10.1 Spłaty kredytów, pożyczek i wykup papierów wartościowych 0,00 0,00 0,00 11 Informacje uzupełniające o wybranych rodzajach wydatków budżetowych x x x 11.1 Wydatki bieżące na wynagrodzenia i składki od nich naliczane 305 616 079,49 2 261 772,26 307 877 851,75 11.2 Wydatki związane z funkcjonowaniem organów jednostki samorządu terytorialnego 49 726 300,00 601 060,66 50 327 360,66 11.3 Wydatki objęte limitem, o którym mowa w art. 226 ust. 3 ustawy, z tego: 103 841 293,09 19 528 989,18 123 370 282,27 11.3.1 bieżące 17 746 304,73 720 984,67 18 467 289,40 11.3.2 majątkowe 86 094 988,36 18 808 004,51 104 902 992,87 11.4 Wydatki inwestycyjne kontynuowane 79 689 272,36 12 595 364,51 92 284 636,87 11.5 Nowe wydatki inwestycyjne 19 266 731,64 10 373 068,76 29 639 800,40 11.6 Wydatki majątkowe w formie dotacji 9 020 139,97-2 464 137,00 6 556 002,97 12 Finansowanie programów, projektów lub zadań realizowanych z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3 ustawy x x x 6

Wyszczególnienie Nr III/20/2014 z 30.12.2014 r. Różnice Nr IX/123/2015 z 23.06.2015 r. 12.1 Dochody bieżące na programy, projekty lub zadania finansowane z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3 ustawy, w tym: 2 487 258,91 3 372 950,45 5 860 209,36 12.1.1 środki określone w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy, w tym: 2 208 951,27 3 260 078,20 5 469 029,47 12.1.1.1 środki określone w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy wynikające wyłącznie z zawartych umów na realizację programu, projektu lub zadania 2 208 951,27 3 260 078,20 5 469 029,47 12.2 Dochody majątkowe na programy, projekty lub zadania finansowane z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3 ustawy, w tym: 384 623,06 1 587 440,28 1 972 063,34 12.2.1 środki określone w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy, w tym: 384 623,06 1 587 440,28 1 972 063,34 12.2.1.1 środki określone w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy wynikające wyłącznie z zawartych umów na realizację programu, projektu lub zadania 384 623,06 1 587 440,28 1 972 063,34 12.3 Wydatki bieżące na programy, projekty lub zadania finansowane z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3 ustawy 2 846 522,73 4 073 074,49 6 919 597,22 12.3.1 w tym finansowane środkami określonymi w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy 2 208 951,27 3 992 077,11 6 201 028,38 12.3.2 Wydatki bieżące na realizację programu, projektu lub zadania wynikające wyłącznie z zawartych umów z podmiotem dysponującym środkami, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy 2 732 212,73 4 071 228,25 6 803 440,98 12.4 Wydatki majątkowe na programy, projekty lub zadania finansowane z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3 ustawy 15 262 889,06 1 759 722,05 17 022 611,11 12.4.1 w tym finansowane środkami określonymi w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy 384 623,06 1 588 039,30 1 972 662,36 12.4.2 Wydatki majątkowe na realizację programu, projektu lub zadania wynikające wyłącznie z zawartych umów z podmiotem dysponującym środkami, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy 451 394,77 1 874 271,86 2 325 666,63 12.5 Wydatki na wkład krajowy w związku z umową na realizację programu, projektu lub zadania finansowanego z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy bez względu na stopień finansowania tymi 15 515 837,46 252 680,13 15 768 517,59 środkami, w tym: 12.5.1 w związku z już zawartą umową na realizację programu, projektu lub zadania 782 321,46 249 149,07 1 031 470,53 12.6 Wydatki na wkład krajowy w związku z zawartą po dniu 1 stycznia 2013 r. umową na realizację programu, projektu lub zadania finansowanego w co najmniej 60% środkami, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 709 505,36 182 149,62 891 654,98 12.6.1 ustawy, w tym: w związku z już zawartą umową na realizację programu, projektu lub zadania 709 505,36 182 149,62 891 654,98 12.7 Przychody z tytułu kredytów, pożyczek, emisji papierów wartościowych powstające w związku z umową na realizację programu, projektu lub zadania finansowanego z udziałem środków, o których mowa w art. 5 0,00 0,00 0,00 12.7.1 ust. 1 pkt 2 ustawy bez względu na stopień finansowania tymi środkami, w tym: w związku z już zawartą umową na realizację programu, projektu lub zadania 0,00 0,00 0,00 12.8 Przychody z tytułu kredytów, pożyczek, emisji papierów wartościowych powstające w związku z zawartą po dniu 1 stycznia 2013 r. umową na realizację programu, projektu lub zadania finansowanego w co najmniej 60% środkami, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy, w tym: 0,00 0,00 0,00 7

Wyszczególnienie Nr III/20/2014 Nr IX/123/2015 Różnice z 30.12.2014 r. z 23.06.2015 r. 12.8.1 w związku z już zawartą umową na realizację programu, projektu lub zadania 0,00 0,00 0,00 13 Kwoty dotyczące przejęcia i spłaty zobowiązań po samodzielnych publicznych zakładach opieki zdrowotnej oraz pokrycia ujemnego wyniku x x x 13.1 Kwota zobowiązań wynikających z przejęcia przez jednostkę samorządu terytorialnego zobowiązań po likwidowanych i przekształcanych samodzielnych zakładach opieki zdrowotnej 0,00 0,00 0,00 13.2 Dochody budżetowe z tytułu dotacji celowej z budżetu państwa, o której mowa w art. 196 ustawy z dnia 15 kwietnia 2011 r. o działalności leczniczej (Dz.U. Nr 112, poz. 654, z późn. zm.) 0,00 0,00 0,00 13.3 Wysokość zobowiązań podlegających umorzeniu, o którym mowa w art. 190 ustawy o działalności leczniczej 0,00 0,00 0,00 13.4 Wydatki na spłatę przejętych zobowiązań samodzielnego publicznego zakładu opieki zdrowotnej przekształconego na zasadach określonych w przepisach o działalności leczniczej 0,00 0,00 0,00 13.5 Wydatki na spłatę przejętych zobowiązań samodzielnego publicznego zakładu opieki zdrowotnej likwidowanego na zasadach określonych w przepisach o działalności leczniczej 0,00 0,00 0,00 13.6 Wydatki na spłatę zobowiązań samodzielnego publicznego zakładu opieki zdrowotnej przejętych do końca 2011 r. na podstawie przepisów o zakładach opieki zdrowotnej 0,00 0,00 0,00 13.7 Wydatki bieżące na pokrycie ujemnego wyniku finansowego samodzielnego publicznego zakładu opieki zdrowotnej 0,00 0,00 0,00 14 Dane uzupełniające o długu i jego spłacie x x x 14.1 Spłaty rat kapitałowych oraz wykup papierów wartościowych, o których mowa w pkt. 5.1., wynikające wyłącznie z tytułu zobowiązań już zaciągniętych 40 243 138,00 0,00 40 243 138,00 14.2 Kwota długu, którego planowana spłata dokona się z wydatków budżetu 0,00 0,00 0,00 14.3 Wydatki zmniejszające dług, w tym: 0,00 0,00 0,00 14.3.1 spłata zobowiązań wymagalnych z lat poprzednich, innych niż w pkt 14.3.3 0,00 0,00 0,00 14.3.2 związane z umowami zaliczanymi do tytułów dłużnych wliczanych w państwowy dług publiczny 0,00 0,00 0,00 14.3.3 wypłaty z tytułu wymagalnych poręczeń i gwarancji 0,00 0,00 0,00 14.4 Wynik operacji niekasowych wpływających na kwotę długu (m.in. umorzenia, różnice kursowe) -644 651,53 6 337 874,16 5 693 222,63 8

W ciągu pierwszego półrocza 2015 r. Wieloletnia prognoza finansowa została zmieniona 6 razy następującymi uchwałami Rady Miejskiej w Bielsku-Białej: 1) nr IV/27/2015 z dnia 27 stycznia 2015 r., 2) nr V/41/2015 z dnia 17 lutego 2015 r., 3) nr VI/62/2015 z dnia 24 marca 2015 r., 4) nr VII/86/2015 z dnia 28 kwietnia 2015 r., 5) nr VIII/98/2015 z 26 maja 2015 r., 6) nr IX/123/2015 z 23 czerwca 2015 r. Poszczególne dane na 2015 r. w Wieloletniej prognozie finansowej miasta Bielska-Białej w ciągu pierwszego półrocza kształtowały w sposób widoczny w poniższej tabeli: 9

Zmiany w Wieloletniej prognozie finansowej miasta Bielska-Białej w ciągu I półrocza 2015 r. (według Uchwał Rady Miejskiej w Bielsku-Białej) Lp. Nr III/20/2014 z 30.12.2014 r. Nr IV/27/2015 z 27.01.2015 r. Nr V/41/2015 z 17.02.2015 r. Nr VI/62/2015 z 24.03.2015 r. Nr VII/86/2015 z 28.04.2015 r. Nr VIII/98/2015 z 26.05.2015 r. Nr IX/123/2015 z 23.06.2015 r. 1 Dochody ogółem 751 710 873,00 754 713 786,82 755 292 283,34 757 385 360,64 759 418 476,48 761 378 751,64 767 254 343,11 1.1 Dochody bieżące, w tym: 742 663 275,97 745 666 189,79 745 719 781,19 747 011 911,34 749 051 277,18 750 742 191,63 754 562 459,38 1.1.1 dochody z tytułu udziału we wpływach z podatku dochodowego od osób fizycznych 222 494 150,00 222 494 150,00 222 494 150,00 222 494 150,00 222 494 150,00 222 494 150,00 222 494 150,00 1.1.2 dochody z tytułu udziału we wpływach z podatku dochodowego od osób prawnych 17 187 570,00 17 187 570,00 17 187 570,00 17 187 570,00 17 187 570,00 17 187 570,00 17 187 570,00 1.1.3 podatki i opłaty, w tym: 200 069 484,08 200 069 484,08 201 710 484,08 201 712 658,08 201 712 658,08 202 142 019,86 202 634 416,72 1.1.3.1 z podatku od nieruchomości 135 000 000,00 135 000 000,00 135 000 000,00 135 000 000,00 135 000 000,00 135 000 000,00 135 000 000,00 1.1.4 z subwencji ogólnej 198 148 339,00 198 148 339,00 198 148 339,00 198 148 339,00 198 148 339,00 198 148 339,00 198 148 339,00 1.1.5 z tytułu dotacji i środków przeznaczonych na cele bieżące 73 208 210,29 71 858 210,29 69 762 604,68 69 326 104,68 70 606 756,16 71 665 725,05 72 362 384,09 1.2 Dochody majątkowe, w tym: 9 047 597,03 9 047 597,03 9 572 502,15 10 373 449,30 10 367 199,30 10 636 560,01 12 691 883,73 1.2.1 ze sprzedaży majątku 6 596 550,00 6 596 550,00 6 596 550,00 6 597 650,00 6 597 650,00 6 598 072,70 6 601 639,42 1.2.2 z tytułu dotacji oraz środków przeznaczonych na inwestycje 1 751 047,03 1 751 047,03 2 275 952,15 3 075 799,30 3 069 549,30 3 338 487,31 5 390 244,31 2 Wydatki ogółem 762 281 083,00 766 036 652,83 772 142 243,85 774 760 269,53 786 731 046,01 790 361 834,46 800 731 950,36 2.1 Wydatki bieżące, w tym: 663 325 079,00 667 080 412,92 667 420 222,11 667 351 737,28 670 185 436,53 674 253 676,84 678 807 513,09 2.1.1 z tytułu poręczeń i gwarancji, w tym: 2 252 120,11 2 252 120,11 2 252 120,11 2 252 120,11 2 252 120,11 2 252 120,11 2 252 120,11 2.1.1.1 Wyszczególnienie gwarancje i poręczenia podlegające wyłączeniu z limitu spłaty zobowiązań, o których mowa w art. 243 ustawy 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 na spłatę przejętych zobowiązań samodzielnego publicznego zakładu opieki zdrowotnej 2.1.2 przekształconego na zasadach określonych w przepisach o działalności leczniczej, 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 w wysokości w jakiej nie podlegają sfinansowaniu dotacją z budżetu państwa) 10

Wyszczególnienie Nr III/20/2014 z 30.12.2014 r. Nr IV/27/2015 z 27.01.2015 r. Nr V/41/2015 z 17.02.2015 r. Nr VI/62/2015 z 24.03.2015 r. Nr VII/86/2015 z 28.04.2015 r. Nr VIII/98/2015 z 26.05.2015 r. Nr IX/123/2015 z 23.06.2015 r. 2.1.3 wydatki na obsługę długu, w tym: 11 322 199,80 11 322 199,80 11 283 193,16 11 283 193,16 11 283 193,16 11 283 193,16 11 283 193,16 2.1.3.1 odsetki i dyskonto określone w art. 243 ust. 1 ustawy, w tym: 11 322 199,80 11 322 199,80 11 283 193,16 11 283 193,16 11 283 193,16 11 283 193,16 11 283 193,16 2.1.3.1.1 odsetki i dyskonto podlegające wyłączeniu z limitu spłaty zobowiązań, o którym mowa w art. 243 ustawy, w terminie nie dłuższym niż 90 dni po zakończeniu programu, projektu lub zadania i otrzymaniu refundacji z tych środków (bez odsetek i dyskonta od zobowiązań na wkład krajowy) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2.1.3.1.2 odsetki i dyskonto podlegające wyłączeniu z limitu spłaty zobowiązań, o którym mowa w art. 243 ustawy, z tytułu zobowiązań zaciągnietych na wkład krajowy 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2.2 Wydatki majątkowe 98 956 004,00 98 956 239,91 104 722 021,74 107 408 532,25 116 545 609,48 116 108 157,62 121 924 437,27 3 Wynik budżetu -10 570 210,00-11 322 866,01-16 849 960,51-17 374 908,89-27 312 569,53-28 983 082,82-33 477 607,25 4 Przychody budżetu 50 813 348,00 51 566 004,01 57 093 098,51 57 618 046,89 67 555 707,53 69 226 220,82 73 720 745,25 4.1 Nadwyżka budżetowa z lat ubiegłych, w tym: 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 4.1.1 na pokrycie deficytu budżetu 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 4.2 Wolne środki, o których mowa w art. 217 ust.2 pkt 6 ustawy, w tym: 0,00 752 656,01 6 279 750,51 6 804 698,89 16 742 359,53 18 412 872,82 22 907 397,25 4.2.1 na pokrycie deficytu budżetu 0,00 752 656,01 6 279 750,51 6 804 698,89 16 742 359,53 18 412 872,82 22 907 397,25 4.3 Kredyty, pożyczki, emisja papierów wartościowych, w tym: 50 230 000,00 50 230 000,00 50 230 000,00 50 230 000,00 50 230 000,00 50 230 000,00 50 230 000,00 4.3.1 na pokrycie deficytu budżetu 10 570 210,00 10 570 210,00 10 570 210,00 10 570 210,00 10 570 210,00 10 570 210,00 10 570 210,00 4.4 Inne przychody niezwiązane z zaciągnięciem długu, w tym: 583 348,00 583 348,00 583 348,00 583 348,00 583 348,00 583 348,00 583 348,00 4.4.1 na pokrycie deficytu budżetu 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 11

Wyszczególnienie Nr III/20/2014 z 30.12.2014 r. Nr IV/27/2015 z 27.01.2015 r. Nr V/41/2015 z 17.02.2015 r. Nr VI/62/2015 z 24.03.2015 r. Nr VII/86/2015 z 28.04.2015 r. Nr VIII/98/2015 z 26.05.2015 r. Nr IX/123/2015 z 23.06.2015 r. 5 Rozchody budżetu 40 243 138,00 40 243 138,00 40 243 138,00 40 243 138,00 40 243 138,00 40 243 138,00 40 243 138,00 5.1 Spłaty rat kapitałowych kredytów i pożyczek oraz wykup papierów wartościowych, w tym: 40 243 138,00 40 243 138,00 40 243 138,00 40 243 138,00 40 243 138,00 40 243 138,00 40 243 138,00 łączna kwota przypadających na dany rok kwot 5.1.1 ustawowych wyłączeń z limitu spłaty zobowiązań, o którym mowa w art. 243 ustawy, 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 z tego: 5.1.1.1 5.1.1.2 kwota przypadających na dany rok kwot ustawowych wyłączeń określonych w art. 243 ust. 3 ustawy kwota przypadających na dany rok kwot ustawowych wyłączeń określonych w art. 243 ust. 3a ustawy 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 5.1.1.3 kwota przypadających na dany rok kwot ustawowych wyłączeń innych niż określone 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 w art. 243 ustawy 5.2 Inne rozchody niezwiązane ze spłatą długu 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 6 Kwota długu 246 738 722,27 246 738 722,27 246 738 722,27 203 538 722,27 203 388 549,50 203 388 549,50 203 388 549,50 Kwota zobowiązań wynikających z przejęcia przez jednostkę samorządu terytorialnego 7 zobowiązań po likwidowanych i przekształcanych 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 jednostkach zaliczanych do sektora finansów publicznych 8 Relacja zrównoważenia wydatków bieżących, o której mowa w art. 242 ustawy x x x x x x x 8.1 Różnica między dochodami bieżącymi a wydatkami bieżącymi 79 338 196,97 78 585 776,87 78 299 559,08 79 660 174,06 78 865 840,65 76 488 514,79 75 754 946,29 Różnica między dochodami bieżącymi, 8.2 skorygowanymi o środki a wydatkami bieżącymi, 79 338 196,97 79 338 432,88 84 579 309,59 86 464 872,95 95 608 200,18 94 901 387,61 98 662 343,54 pomniejszonym o wydatki 9 Wskaźnik spłaty zobowiązań x x x x x x x 12

Wyszczególnienie Nr III/20/2014 z 30.12.2014 r. Nr IV/27/2015 z 27.01.2015 r. Nr V/41/2015 z 17.02.2015 r. Nr VI/62/2015 z 24.03.2015 r. Nr VII/86/2015 z 28.04.2015 r. Nr VIII/98/2015 z 26.05.2015 r. Nr IX/123/2015 z 23.06.2015 r. Wskaźnik planowanej łącznej kwoty spłaty zobowiązań, o której mowa w art. 243 ust. 1 ustawy do dochodów, bez uwzględnienia 9.1 zobowiązań związku współtworzonego 7,16% 7,13% 7,12% 7,10% 7,08% 7,06% 7,01% przez jednostkę samorządu terytorialnego i bez uwzględnienia ustawowych wyłączeń przypadających na dany rok Wskaźnik planowanej łącznej kwoty spłaty zobowiązań, o której mowa w art. 243 ust. 1 ustawy do dochodów, bez uwzględnienia 9.2 zobowiązań związku współtworzonego 7,16% 7,13% 7,12% 7,10% 7,08% 7,06% 7,01% przez jednostkę samorządu terytorialnego, po uwzględnieniu ustawowych wyłączeń przypadających na dany rok Kwota zobowiązań związku współtworzonego przez jednostkę samorządu terytorialnego 9.3 przypadających do spłaty w danym roku 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% budżetowym, podlegająca doliczeniu zgodnie z art. 244 ustawy Wskaźnik planowanej łącznej kwoty spłaty zobowiązań, o której mowa w art. 243 ust. 1 ustawy do dochodów, po uwzględnieniu 9.4 zobowiązań związku współtworzonego 7,16% 7,13% 7,12% 7,10% 7,08% 7,06% 7,01% przez jednostkę samorządu terytorialnego oraz po uwzględnieniu ustawowych wyłączeń przypadających na dany rok Wskaźnik dochodów bieżących powiększonych o dochody ze sprzedaży majątku 9.5 oraz pomniejszonych o wydatki bieżące, 11,43% 11,29% 11,24% 11,39% 11,25% 10,91% 10,73% do dochodów budżetu, ustalony dla danego roku (wskaźnik jednoroczny) 13

Wyszczególnienie Nr III/20/2014 z 30.12.2014 r. Nr IV/27/2015 z 27.01.2015 r. Nr V/41/2015 z 17.02.2015 r. Nr VI/62/2015 z 24.03.2015 r. Nr VII/86/2015 z 28.04.2015 r. Nr VIII/98/2015 z 26.05.2015 r. Nr IX/123/2015 z 23.06.2015 r. Dopuszczalny wskaźnik spłaty zobowiązań określony w art. 243 ustawy, po uwzględnieniu 9.6 ustawowych wyłączeń, obliczony w oparciu o plan 3 kwartału roku poprzedzającego pierwszy rok 10,03% 10,03% 10,03% 10,03% 10,03% 10,03% 10,03% prognozy (wskaźnik ustalony w oparciu o średnią arytmetyczną z 3 poprzednich lat) Dopuszczalny wskaźnik spłaty zobowiązań określony w art. 243 ustawy, po uwzględnieniu 9.6.1 ustawowych wyłączeń, obliczony w oparciu o wykonanie roku poprzedzającego pierwszy 10,42% 10,42% 10,42% 12,07% 12,07% 12,07% 12,07% rok prognozy (wskaźnik ustalony w oparciu o średnią arytmetyczną z 3 poprzednich lat) 9.7 Informacja o spełnieniu wskaźnika spłaty zobowiązań określonego w art. 243 ustawy, po uwzględnieniu zobowiązań związku współtworzonego przez jednostkę samorządu TAK TAK TAK TAK TAK TAK TAK 9.7.1 terytorialnego oraz po uwzględnieniu ustawowych wyłączeń, obliczonego w oparciu o plan 3 kwartałów roku poprzedzającego rok budżetowy Informacja o spełnieniu wskaźnika spłaty zobowiązań określonego w art. 243 ustawy, po uwzględnieniu zobowiązań związku współtworzonego przez jednostkę samorządu terytorialnego oraz po uwzględnieniu ustawowych wyłączeń, obliczonego w oparciu o wykonanie roku poprzedzającego rok budżetowy TAK TAK TAK TAK TAK TAK TAK 10 Przeznaczenie prognozowanej nadwyżki budżetowej, w tym na: 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 10.1 Spłaty kredytów, pożyczek i wykup papierów wartościowych 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 11 Informacje uzupełniające o wybranych rodzajach wydatków budżetowych x x x x x x x 14

Wyszczególnienie Nr III/20/2014 z 30.12.2014 r. Nr IV/27/2015 z 27.01.2015 r. Nr V/41/2015 z 17.02.2015 r. Nr VI/62/2015 z 24.03.2015 r. Nr VII/86/2015 z 28.04.2015 r. Nr VIII/98/2015 z 26.05.2015 r. Nr IX/123/2015 z 23.06.2015 r. 11.1 Wydatki bieżące na wynagrodzenia i składki od nich naliczane 305 616 079,49 305 744 969,37 305 876 125,37 305 503 162,55 306 172 139,55 306 553 034,38 307 877 851,75 11.2 Wydatki związane z funkcjonowaniem organów jednostki samorządu terytorialnego 49 726 300,00 49 726 300,00 49 926 300,00 50 222 135,60 50 665 835,60 50 855 835,60 50 327 360,66 11.3 Wydatki objęte limitem, o którym mowa w art. 226 ust. 3 ustawy, z tego: 103 841 293,09 107 917 984,43 113 957 801,01 111 708 083,92 117 862 417,61 117 663 575,62 123 370 282,27 11.3.1 bieżące 17 746 304,73 21 822 760,16 21 822 760,16 18 773 195,92 18 105 040,90 18 102 452,90 18 467 289,40 11.3.2 majątkowe 86 094 988,36 86 095 224,27 92 135 040,85 92 934 888,00 99 757 376,71 99 561 122,72 104 902 992,87 11.4 Wydatki inwestycyjne kontynuowane 79 689 272,36 79 689 508,27 85 729 324,85 86 529 172,00 87 638 020,71 87 441 766,72 92 284 636,87 11.5 Nowe wydatki inwestycyjne 19 266 731,64 19 266 731,64 18 992 696,89 20 879 360,25 28 907 588,77 28 666 390,90 29 639 800,40 11.6 Wydatki majątkowe w formie dotacji 9 020 139,97 9 020 139,97 9 095 139,97 10 333 577,97 6 367 861,97 6 456 002,97 6 556 002,97 Finansowanie programów, projektów lub zadań 12 realizowanych z udziałem środków, o których x x x x x x x mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3 ustawy Dochody bieżące na programy, projekty 12.1 lub zadania finansowane z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3 ustawy, 2 487 258,91 5 489 606,73 5 489 606,73 5 600 696,09 5 856 972,86 5 856 972,86 5 860 209,36 w tym: 12.1.1 środki określone w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy, w tym: 2 208 951,27 5 133 544,83 5 133 544,83 5 227 109,51 5 469 029,47 5 469 029,47 5 469 029,47 12.1.1.1 środki określone w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy wynikające wyłącznie z zawartych umów na realizację programu, projektu 2 208 951,27 5 133 544,83 5 133 544,83 5 227 109,51 5 469 029,47 5 469 029,47 5 469 029,47 lub zadania Dochody majątkowe na programy, projekty 12.2 lub zadania finansowane z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3 ustawy, 384 623,06 384 623,06 909 528,18 1 709 375,33 1 703 125,33 1 972 063,34 1 972 063,34 w tym: 12.2.1 środki określone w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy, w tym: 384 623,06 384 623,06 909 528,18 1 709 375,33 1 703 125,33 1 972 063,34 1 972 063,34 12.2.1.1 środki określone w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy wynikające wyłącznie z zawartych umów na realizację programu, projektu lub zadania 384 623,06 384 623,06 909 528,18 1 709 375,33 1 703 125,33 1 972 063,34 1 972 063,34 15

Wyszczególnienie Nr III/20/2014 z 30.12.2014 r. Nr IV/27/2015 z 27.01.2015 r. Nr V/41/2015 z 17.02.2015 r. Nr VI/62/2015 z 24.03.2015 r. Nr VII/86/2015 z 28.04.2015 r. Nr VIII/98/2015 z 26.05.2015 r. Nr IX/123/2015 z 23.06.2015 r. Wydatki bieżące na programy, projekty 12.3 lub zadania finansowane z udziałem środków, 2 846 522,73 6 594 529,16 6 594 529,16 6 629 652,40 6 876 063,66 6 876 063,66 6 919 597,22 o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3 ustawy 12.3.1 w tym finansowane środkami określonymi w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy 2 208 951,27 5 861 406,85 5 861 406,85 5 959 471,53 6 201 028,38 6 201 028,38 6 201 028,38 Wydatki bieżące na realizację programu, projektu lub zadania wynikające wyłącznie 12.3.2 z zawartych umów z podmiotem dysponującym 2 732 212,73 6 524 469,16 6 524 469,16 6 557 876,72 6 803 440,98 6 803 440,98 6 803 440,98 środkami, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy Wydatki majątkowe na programy, projekty 12.4 lub zadania finansowane z udziałem środków, 15 262 889,06 15 263 124,97 19 167 420,84 21 467 267,99 17 066 665,10 17 055 411,11 17 022 611,11 o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3 ustawy 12.4.1 w tym finansowane środkami określonymi w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy 384 623,06 384 858,97 909 764,09 1 709 611,24 1 703 724,35 1 972 662,36 1 972 662,36 Wydatki majątkowe na realizację programu, projektu lub zadania wynikające wyłącznie 12.4.2 z zawartych umów z podmiotem dysponującym 451 394,77 451 630,68 1 120 374,74 2 061 371,39 2 059 484,50 2 325 666,63 2 325 666,63 środkami, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy Wydatki na wkład krajowy w związku z umową na realizację programu, projektu lub zadania 12.5 finansowanego z udziałem środków, o których 15 515 837,46 15 611 388,31 18 990 779,06 20 427 837,62 16 037 976,03 15 757 784,03 15 768 517,59 mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy bez względu na stopień finansowania tymi środkami, w tym: w związku z już zawartą umową na realizację 12.5.1 782 321,46 922 122,31 1 216 513,06 1 303 571,62 1 308 426,03 1 028 234,03 1 031 470,53 programu, projektu lub zadania 12.6 Wydatki na wkład krajowy w związku z zawartą po dniu 1 stycznia 2013 r. umową na realizację programu, projektu lub zadania finansowanego w co najmniej 60% środkami, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy, w tym: 709 505,36 772 087,01 1 066 477,76 1 153 536,32 1 168 610,48 888 418,48 891 654,98 16

Wyszczególnienie Nr III/20/2014 z 30.12.2014 r. Nr IV/27/2015 z 27.01.2015 r. Nr V/41/2015 z 17.02.2015 r. Nr VI/62/2015 z 24.03.2015 r. Nr VII/86/2015 z 28.04.2015 r. Nr VIII/98/2015 z 26.05.2015 r. Nr IX/123/2015 z 23.06.2015 r. 12.6.1 w związku z już zawartą umową na realizację programu, projektu lub zadania 709 505,36 772 087,01 1 066 477,76 1 153 536,32 1 168 610,48 888 418,48 891 654,98 Przychody z tytułu kredytów, pożyczek, emisji papierów wartościowych powstające w związku z umową na realizację programu, projektu 12.7 lub zadania finansowanego z udziałem środków, 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy bez względu na stopień finansowania tymi środkami, w tym: w związku z już zawartą umową na realizację 12.7.1 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 programu, projektu lub zadania Przychody z tytułu kredytów, pożyczek, emisji papierów wartościowych powstające w związku z zawartą po dniu 1 stycznia 2013 r. umową 12.8 na realizację programu, projektu lub zadania 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 finansowanego w co najmniej 60% środkami, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy, w tym: 12.8.1 w związku z już zawartą umową na realizację programu, projektu lub zadania 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Kwoty dotyczące przejęcia i spłaty zobowiązań 13 po samodzielnych publicznych zakładach opieki x x x x x x x zdrowotnej oraz pokrycia ujemnego wyniku Kwota zobowiązań wynikających z przejęcia 13.1 przez jednostkę samorządu terytorialnego zobowiązań po likwidowanych i przekształcanych 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 samodzielnych zakładach opieki zdrowotnej Dochody budżetowe z tytułu dotacji celowej 13.2 z budżetu państwa, o której mowa w art. 196 ustawy z dnia 15 kwietnia 2011 r. o działalności 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 leczniczej (Dz.U. Nr 112, poz. 654, z późn. zm.) 17

Wyszczególnienie Nr III/20/2014 z 30.12.2014 r. Nr IV/27/2015 z 27.01.2015 r. Nr V/41/2015 z 17.02.2015 r. Nr VI/62/2015 z 24.03.2015 r. Nr VII/86/2015 z 28.04.2015 r. Nr VIII/98/2015 z 26.05.2015 r. Nr IX/123/2015 z 23.06.2015 r. Wysokość zobowiązań podlegających umorzeniu, 13.3 o którym mowa w art. 190 ustawy o działalności 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 leczniczej Wydatki na spłatę przejętych zobowiązań samodzielnego publicznego zakładu opieki 13.4 zdrowotnej przekształconego na zasadach 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 określonych w przepisach o działalności leczniczej Wydatki na spłatę przejętych zobowiązań samodzielnego publicznego zakładu opieki 13.5 zdrowotnej likwidowanego na zasadach 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 określonych w przepisach o działalności leczniczej Wydatki na spłatę zobowiązań samodzielnego 13.6 publicznego zakładu opieki zdrowotnej przejętych do końca 2011 r. na podstawie przepisów 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 o zakładach opieki zdrowotnej Wydatki bieżące na pokrycie ujemnego wyniku 13.7 finansowego samodzielnego publicznego zakładu 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 opieki zdrowotnej 14 Dane uzupełniające o długu i jego spłacie x x x x x x x Spłaty rat kapitałowych oraz wykup papierów 14.1 wartościowych, o których mowa w pkt. 5.1., wynikające wyłącznie z tytułu zobowiązań 40 243 138,00 40 243 138,00 40 243 138,00 40 243 138,00 40 243 138,00 40 243 138,00 40 243 138,00 już zaciągniętych 14.2 Kwota długu, którego planowana spłata dokona się z wydatków budżetu 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 14.3 Wydatki zmniejszające dług, w tym: 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 14.3.1 spłata zobowiązań wymagalnych z lat poprzednich, innych niż w pkt 14.3.3 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 związane z umowami zaliczanymi do tytułów 14.3.2 dłużnych wliczanych w państwowy dług 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 publiczny 18

Wyszczególnienie Nr III/20/2014 z 30.12.2014 r. Nr IV/27/2015 z 27.01.2015 r. Nr V/41/2015 z 17.02.2015 r. Nr VI/62/2015 z 24.03.2015 r. Nr VII/86/2015 z 28.04.2015 r. Nr VIII/98/2015 z 26.05.2015 r. Nr IX/123/2015 z 23.06.2015 r. 14.3.3 wypłaty z tytułu wymagalnych poręczeń i gwarancji 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 14.4 Wynik operacji niekasowych wpływających na kwotę długu (m.in. umorzenia, różnice kursowe) -644 651,53-644 651,53-644 651,53 5 843 395,40 5 693 222,63 5 693 222,63 5 693 222,63 19

PRZYCHODY BUDŻETU Na 2015 r. zostały zaplanowane przychody w łącznej kwocie 73.720.745,25 zł według stanu na dzień 30 czerwca br. Na kwotę tą składają się przychody z tytułu kredytów w wysokości 48.000.000,00 zł i pożyczek w kwocie 2.230.000,00 zł, wolne środki jako nadwyżka środków pieniężnych na rachunku bieżącym jst, wynikająca z rozliczeń kredytów i pożyczek z lat ubiegłych w wysokości 22.907.397,25 zł oraz inne przychody niezwiązane z zaciągnięciem długu (spłata pożyczki udzielonej Beskidzkiemu Centrum Onkologii Szpitalowi Miejskiemu) w kwocie 583.348,00 zł. Wykonanie przychodów za I półrocze tego roku wyniosło 38.161.436,03 zł, co stanowi 51,76% planu po zmianach. Wykonanie przychodów dotyczy wpływu pierwszej transzy z tytułu zaciągniętej w 2015 r. pożyczki w Wojewódzkim Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej na Kompleksowy program ochrony powietrza atmosferycznego w zakresie ograniczania emisji zanieczyszczeń do atmosfery miasta Bielska-Białej z budynków mieszkalnych w roku 2015 w wysokości 450.000,00 zł. Pozostałe przychody zostały uzyskane z tzw. wolnych środków powstałych z rozliczenia 2014 r. w kwocie 37.711.436,03 zł. Natomiast w trakcie I półrocza br. wprowadzono do budżetu 2015 r. część wyżej wymienionych wolnych środków w kwocie 22.907.397,25 zł. Na pozostałe planowane do uzyskania w tym roku przychody z tytułu pożyczek składają się: ostatnia-druga transza z tytułu zaciągniętej w 2015 r. pożyczki w Wojewódzkim Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej na Kompleksowy program ochrony powietrza atmosferycznego w zakresie ograniczania emisji zanieczyszczeń do atmosfery miasta Bielska-Białej z budynków mieszkalnych w roku 2015 w wysokości 50.000,00 zł i nowa pożyczka planowana do zaciągnięcia w tym roku na: Termomodernizację budynku Gimnazjum nr 13 i Szkoły Podstawowej nr 17 przy ul. Bratków 6 w Bielsku-Białej na kwotę 1.730.000,00 zł. Umowa pożyczki na Termomodernizację budynku Gimnazjum nr 13 i Szkoły Podstawowej nr 17 przy ul. Bratków 6 w Bielsku-Białej została zawarta 4.08.2015 r. na kwotę 783.798,00 zł i pierwsza transza pożyczki w wysokości 705.400,00 zł wpłynęła 6.08.2015 r., a druga transza w kwocie 78.398,00 planowana jest do 10.12.2015 r. Zaplanowana na 2015 r. kwota przychodów z tytułu kredytów dotyczy zaciągnięcia kredytu na pokrycie planowanego deficytu w 2015 r. Kredyt ten będzie zaciągnięty końcem bieżącego roku w wysokości potrzebnej do zrealizowania wszystkich wydatków. Procedura przetargowa na zaciągnięcie tego kredytu rozpoczęła się w drugiej połowie czerwca tego roku na kwotę 39 mln zł, otwarcie ofert było końcem lipca, a rozstrzygnięcie przetargu nastąpi na początku września. 20

ROZCHODY BUDŻETU Rozchody na 2015 r. zostały zaplanowane w kwocie 40.243.138,00 zł, z czego planowane do spłaty kredyty w wysokości 38.905.970,00 zł, a planowane do spłaty pożyczki w kwocie 1.337.168,00 zł. Wykonanie za I półrocze tego roku wyniosło 16.954.804,85 zł i kształtuje się na poziomie 42,13% planu po zmianach. Niższe wykonanie wynika między innymi z oszczędności uzyskanych w wyniku zapłaty raty w Europejskim Banku Inwestycyjnym po niższym kursie niż planowano i płatności raty kredytu zaciągniętego w Banku Gospodarstwa Krajowego na sfinansowanie planowanego deficytu w 2013 r. oraz spłatę zobowiązań z tytułu wcześniej zaciągniętych pożyczek i kredytów raz w roku w miesiącu listopadzie. W ramach zaplanowanych spłat kredytów wykonanie w tym okresie wyniosło 16.350.834,85 zł, co stanowi 42,03% planu po zmianach. Na kwotę tą składają się następujące spłaty rat: - 3.600.834,85 zł kredytu w Europejskim Banku Inwestycyjnym, - 4.500.000,00 zł kredytu w Banku Pekao S.A. na sfinansowanie planowanego deficytu w 2009 r. oraz spłatę zobowiązań z tytułu wcześniej zaciągniętych pożyczek i kredytów, - 3.750.000,00 zł kredytu w Banku Pekao S.A. na sfinansowanie planowanego deficytu w 2010 r., - 2.500.000,00 zł kredytu w Banku Pekao S.A. na sfinansowanie planowanego deficytu w 2011 r., - 2.000.000,00 zł kredytu w ING Banku Śląskim S.A. na sfinansowanie planowanego deficytu w 2012 r. oraz spłatę zobowiązań z tytułu wcześniej zaciągniętych pożyczek i kredytów. Natomiast na zaplanowane spłaty z tytułu pożyczek składają się spłaty zaciągniętych pożyczek z Wojewódzkiego Fundusz Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej, które zostały wykonane w I półroczu br. w wysokości 603.970,00 zł, co stanowi 45,17% planu po zmianach. Niższe wykonanie tych rozchodów wynika z płatności pierwszych rat dwóch pożyczek dopiero w grudniu br. W drugim półroczu są zaplanowane kolejne spłaty z wyżej wymienionych tytułów dotyczące zarówno kredytów jak i pożyczek. Możliwe są oszczędności w spłatach kredytów, ale wszystko będzie zależało jak będzie kształtował się kurs waluty euro w połowie grudnia przy spłacie drugiej w tym roku, raty kredytu zaciągniętego w Europejskim Banku Inwestycyjnym. 21

DOCHODY BUDŻETU Dochody ogółem za I półrocze 2015 r. zostały wykonane w kwocie 424.265.361,54 zł i stanowią 55,29% planu po zmianach. Poszczególne źródła składające się na ogólną kwotę dochodów zostały wykonane w następujący sposób: 1) dochody bieżące 416.279.315,69 zł, co stanowi 55,16% planu po zmianach, z tego: a) podatki i opłaty lokalne 106.432.004,73 zł, co stanowi 54,61% planu po zmianach, a w ich ramach: - podatek od nieruchomości (poz. 1.1.3.1 WPF) 73.144.265,48 zł, co stanowi 54,18% planu po zmianach, b) udziały w podatkach 109.310.800,11 zł, co stanowi 45,61% planu po zmianach: - z podatku dochodowego od osób fizycznych (poz. 1.1.1 WPF) 99.817.106,00 zł, co stanowi 44,86% planu po zmianach, - z podatku dochodowego od osób prawnych (poz. 1.1.1 WPF) 9.493.694,11 zł, co stanowi 55,24% planu po zmianach, c) dochody z majątku 9.151.499,69 zł, co stanowi 64,48% planu po zmianach, d) pozostałe dochody 28.623.508,72 zł, co stanowi 80,08% planu po zmianach, e) subwencje (poz. 1.1.4 WPF) 122.310.924,00 zł, co stanowi 61,73% planu po zmianach, f) dotacje 37.677.195,25 zł, co stanowi 56,59% planu po zmianach, g) środki z Unii Europejskiej 2.773.383,19 zł, co stanowi 50,71% planu po zmianach, a ponadto: h) podatki i opłaty (poz. 1.1.3 WPF) 113.148.534,55 zł, co stanowi 56,29% planu po zmianach, i) dotacje z porozumień między jst, z budżetu państwa i funduszy celowych oraz środki przeznaczone na cele bieżące (poz. 1.1.5 WPF) 41.158.366,17 zł, co stanowi 56,77% planu po zmianach; 2) dochody majątkowe 7.986.045,85 zł, co stanowi 62,92% planu po zmianach, z tego: a) przekształcenie prawa użytkowania wieczystego w prawo własności ( 0760) 349.483,71 zł, co stanowi 49,93% planu po zmianach, b) sprzedaż majątku (poz. 1.2.1 WPF - 0770 i 0870) 3.635.135,46 zł, co stanowi 55,06% planu po zmianach, c) dotacje ( 6410, 6430, 6260 i 6660) 1.513.073,66 zł, co stanowi 80,58% planu po zmianach, d) dotacje związane ze środkami z Unii Europejskiej ( 6207) 854.902,36 zł, co stanowi 43,35% planu po zmianach, e) pozostałe dotacje i środki nie wymienione wyżej ( 6180 i 6209) 1.633.450,66 zł, co stanowi 106,04% planu po zmianach, razem dotacje i środki przeznaczone na inwestycje (poz. 1.2.2 WPF) 4.001.426,68 zł, co stanowi 74,23% planu po zmianach. 22

Dużo niższe wykonanie, w stosunku do upływu czasu, w dochodach bieżących w ramach wyżej wymienionych źródeł, obserwujemy w udziałach z podatku dochodowego od osób fizycznych, taką tendencję możemy zauważyć od kilku ostatnich lat. Wpływy te są zazwyczaj wyższe w drugim półroczu, ale obecnie trudno ocenić na jakim poziomie będzie się kształtowało wykonanie z tego tytułu na koniec roku. Natomiast wyższe wykonanie planu w stosunku do upływu czasu obserwujemy w niektórych źródłach spośród dochodów bieżących takich jak: podatki i opłaty, dochody z majątku, pozostałe dochody, subwencje i dotacje. Na wyższe wykonanie podatków i opłat ma wpływ wykonanie z podatku od nieruchomości, rolnego, leśnego, podatek od środków transportowych, opłata za posiadanie psów, wpływy z opłat za zezwolenia na sprzedaż napojów alkoholowych, podatek od czynności cywilnoprawnych, wpływy z różnych opłat, odsetki od nieterminowych wpłat z tytułu podatków i opłat, rekompensaty utraconych dochodów w podatkach i opłatach lokalnych, wpływy z opłaty komunikacyjnej, wpływy z innych lokalnych opłat pobieranych przez j.s.t. na podstawie odrębnych ustaw, wpływy z opłat za koncesje i licencje oraz wpływy z różnych opłat. W przypadku dochodów z majątku bezpośredni wpływ na wyższe wykonanie ma ilość zrealizowanych wpływów z tytułu opłat za użytkowanie i użytkowanie wieczyste nieruchomości, dochodów z najmu i dzierżawy składników majątkowych, oraz uzyskane odsetki za zwłokę w opłatach za wieczyste użytkowanie, czynszach dzierżawnych, opłatach za przekształcenie użytkowania wieczystego w prawo własności i spłat rat za wykup lokali oraz odsetki od środków zgromadzonych na rachunkach bankowych a także wpływy z nadwyżki środków obrotowych zakładów (Miejski Zakład Komunikacyjny i Miejski Zakład Gospodarczy). Na wyższe wykonanie pozostałych dochodów w stosunku do planu mają wpływ środki uzyskane z grzywien, mandatów i innych kar pieniężnych, wpływy ze sprzedaży wyrobów i składników majątkowych, otrzymane spadki i darowizny, wpływy z różnych dochodów i opłat, wpływy od rodziców z tytułu odpłatności za utrzymanie dzieci (wychowanków w placówkach opiekuńczo-wychowawczych i w rodzinach zastępczych oraz odsetki (nieterminowe regulowanie należności, zwrot nienależnie pobranych świadczeń rodzinnych, funduszu alimentacyjnego, zaliczki alimentacyjnej, Rodzina Plus). Wyższe wykonanie w dochodach majątkowych dotyczy wyższych dochodów ze sprzedaży majątku i dotacji. Powodem wyższych dochodów ze sprzedaży majątku jest sprzedaż większej ilości mieszkań niż pierwotnie zakładano. Natomiast specyfiką dotacji majątkowych jest to, że są udzielane na wskazany cel i przekazywane są w jednorazowy sposób. Wysokie wykonanie dochodów i ich dalsza realizacja przebiegająca w takim tempie może mieć wpływ na wysokość deficytu na koniec roku. Natomiast wysokość deficytu będzie miała wpływ na wysokość planowanego do zaciągnięcia kredytu na jego pokrycie. Należy zatem na bieżąco monitorować przebieg dochodów w następnych miesiącach roku, w celu zdiagnozowania ewentualnych zagrożeń związanych z brakiem możliwości ich zrealizowania. Niezbędne będzie bieżące korygowanie budżetu pod kątem realności ich wykonania, aby odpowiednio wcześniej dostosować do nich wydatki możliwe do zrealizowania. Szczegółowe omówienie poszczególnych pozycji znajduje się w sprawozdaniu z wykonania budżetu Miasta za I półrocze 2015 r. 23

WYDATKI BUDŻETU Wydatki za I półrocze 2015 r. zostały wykonane w ogólnej kwocie 350.347.012,98 zł, co stanowi 43,75% planu po zmianach. Na te wydatki składają się wydatki bieżące, gdzie wykonanie wyniosło 330.908.749,49 zł, co stanowi 48,76% planu po zmianach i wydatki majątkowe w wysokości 19.438.263,49 zł, które kształtują się na poziomie 15,91% planu po zmianach na ten rok. W ramach wydatków majątkowych wykonanie wydatków inwestycyjnych wyniosło 19.438.263,49 zł, co stanowi 15,91% planu po zmianach. Spośród wydatków bieżących wykonanie poszczególnych grup wydatków kształtowało się następująco: 1) pozostałe wydatki bieżące bez obsługi długu, poręczeń, wynagrodzeń i składek od nich naliczanych 167.433.350,30 zł, co stanowi 46,85% planu po zmianach, 2) wynagrodzenia i składki od nich naliczane 160.730.583,65 zł, co stanowi 52,23% planu po zmianach, 3) wydatki z tytułu poręczeń (poz. 2.1.1 WPF) 0,00 zł, co stanowi 0,00% planu po zmianach, 4) wydatki na obsługę długu (poz. 2.1.3 WPF) 2.744.815,54 zł, co stanowi 24,33% planu po zmianach. Na niższe wykonanie wydatków bieżących ma wpływ mniejsze wykonanie, między innymi takich wydatków jak: - dotacje celowe na zadania zlecone pozostałym jednostkom nie zaliczanym do sektora finansów publicznych, - składki na ubezpieczenia społeczne, - składki na Fundusz Pracy, - wpłaty na Państwowy Fundusz Rehabilitacji Osób Niepełnosprawnych, - zakup energii, - zakup usług remontowych, zdrowotnych i pozostałych, - zakup usług remontowo-konserwatorskich dotyczących obiektów zabytkowych będących w użytkowaniu jednostek budżetowych, - opłaty za usługi telekomunikacyjne, - zakup usług obejmujących tłumaczenia i wykonanie ekspertyz, analiz i opinii, - opłaty za administrowanie i czynsze za budynki, lokale i pomieszczenia biurowe oraz garażowe, - wypłaty z tytułu poręczeń, - prowizje i odsetki od zaciągniętych przez jednostkę samorządu terytorialnego kredytów i pożyczek. Ogólnie odchylenia w realizacji wszystkich wydatków bieżących nie są duże i nie ma zagrożenia wykonania tych wydatków biorąc pod uwagę ich ogólny przebieg za pierwsze półrocze tego roku. 24