UCHWAŁA Nr XLVII/311/10 Rady Gminy Olszewo-Borki z dnia 25 czerwca 2010 roku w sprawie zatwierdzenia rocznego sprawozdania finansowego Gminnej Biblioteki Publicznej w Olszewie-Borkach za 2009 rok. Na podstawie art. 18 ust. 2 pkt 15 ustawy z dnia 8 marca 1990 r. o samorządzie gminnym (t.j.dz. U. z 2001 r. Nr 142, poz. 1591 ze zm.) oraz art. 53 ust. 1 ustawy z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowosci (t.j.dz. U. z 2009 r., Nr 152, poz. 1223 ze zm.), uchwala się, co następuje: 1.Zatwierdza się roczne sprawozdanie finansowe Gminnej Biblioteki Publicznej za 2009 rok, stanowiące załącznik do niniejszej uchwały. 2.Sprawozdanie finansowe składa się z: 1) bilansu sporządzonego na dzień 31.12.2009r. zamykającego się po stronie aktywów i pasywów sumą bilansową w wysokości 10 525,32 zł. 2) rachunku zysku i strat sporządzonego w wersji porównawczej na dzień 31.12.2009r. zamykającego się stratą netto w wysokości 13 574,13 zł. 3) informacji dodatkowej. Uchwała wchodzi w życie z dniem podjęcia. 1. 2. Przewodniczący Rady Gminy Paweł Dębski
Załącznik do Uchwały Nr XLVII/311/10 Rady Gminy Olszewo-Borki z dnia 25 czerwca 2010 roku. Nazwa i adres jednostki sprawozdawczej Gminna Biblioteka Publiczna w Olszewie-Borkach Numer identyfikacyjny REGON 550086381 BILANS jednostki budżetowej,zakładu budżetowego, gospodarstwa pomocniczego jednostki budżetowej sporządzony na dzień 31.12.2009r. Adresat Wójt Gminy Olszewo-Borki Wysłać bez pisma przewodniego AKTYWA Stan na Stan na PASYWA Stan na Stan na początek roku koniec roku początek roku koniec roku A. Aktywa trwałe 14000,50 9887,15 A. Fundusz 18385,81 10525,32 I. Wartości niematerialne I. Fundusz jednostki 27700,80 23587,45 i prawne II. Rzeczowe aktywa trwałe 14000,50 9887,15 II. Wynik finansowy netto - 9314,99-13062,13 1. Środki trwałe 1.1. Zysk netto (+) 1.1. Grunty 1.2. Strata netto (-) - 9 314,99-13 062,13 1.2. Budynki, lokale i obiekty III.Nadwyżka środków obrotowych (-) - - inżynierii lądowej i wodnej 1.3. Urządzenia techniczne i 14000,50 9887,15 IV. Odpisy z wyniku finansowego - - maszyny 1.4. Środki transportu - - V. Fundusz mienia zlikwidowanych - - jednostek 1.5. Inne środki trwałe - - VI. Inne - - 2. Inwestycje rozpoczęte - - B. Fundusze celowe - - (środki trwałe w budowie) 3. Środki przekazane na poczet - - 1.1... - - inwestycji III. Należności długoterminowe - - 1.2.... - - IV. Długoterminowe aktywa - - C. Zobowiązania długoterminowe - - finansowe 1.1. Akcje i udziały - - D. Zobowiązania krótkoterminowe i - - fundusze specjalne 1.2. Papiery wartościowe - - I. Zobowiązania krótkoterminowe 2780,36 - długoterminowe 1.3. Inne długoterminowe aktywa - - 1.1. Zobowiązania z tytułu dostaw i - - finansowe usług V. Wartość mienia - - 1.2. Zobowiązania wobec budżetów 617,00 - zlikwidowanych jednostek B. Aktywa obrotowe 7165,67 638,17 1.3. Zobowiązania z tytułu 2163,36 - ubezpieczeń społecznych I. Zapasy - - 1.4.Zobowiązania z tytułu - - wynagrodzeń 1.1. Materiały - - 1.5. Pozostałe zobowiązania - - 1.2. Półprodukty - - 1.6. Sumy obce i produkty w toku (depo- - - zytowe, zabezp. wykonania umów) 1.3. Produkty gotowe - - 1.7. Rozliczenia tytułu środków na - - wydatki budżetowe i z tytułu dochodów budżetowych 1.4. Towary - - 1.8. Rezerwy na zobowiązania - - II. Należności krótkoterminowe - - II. Fundusze specjalne - - 1.1. Należności z tytułu dostaw i - - 1.1. Zakładowy Fundusz Świadczeń - - usług Socjalnych 1.2. Należności od budżetów - - 1.2. Inne fundusze - - 1.3. Należności z tytułu - - E. Rozliczenia międzyokresowe - - ubezpieczeń społecznych 1.4. Pozostałe należności - - I. Rozliczenia międzyokresowe przychodów - -
1.5.Rozliczenia z tytułu środków na - - II. Inne rozliczenia międzyokresowe - - wydatki budżetowe i tytułu dochodów budżetowych III. Środki pieniężne 7165,67 638,17 F. Inne pasywa - - 1.1. Środki pieniężne w kasie - - - - 1.2. Środki pieniężne na 7165,67 638,17 - - rachunkach bankowych 1.3. Inne środki pieniężne - - - - IV. Krótkoterminowe papiery - - - - wartościowe V. Rozliczenia międzyokresowe - - - - C. Inne aktywa - - - - Suma aktywów 21 166,17 10 525,32 Suma pasywów 21 166,17 10 525,32 A. Objaśnienia wykazane w bilansie wartości aktywów trwałych i obrotowych są pomniejszone odpowiednio o umorzenie i odpisy aktualizujące. B. Informacje uzupełniające istotne dla rzetelności i przejrzystości sytuacji finansowej i majątkowej: 1. Umorzenie wartości niematerialnych i prawnych 3 815,00 zł 2. Umorzenia środków trwałych 32 762,10 zł 3. Umorzenie pozostałych środków trwałych i wyposażenia 14 422,96 zł 4. Umorzenia księgozbioru 148 029,74 zł Księgowa Dyrektor GBP Teresa Wyszkowska Elżbieta Teresa Nakielska 2009.02.24... Główny księgowy rok, miesiąc, dzień Kierownik jednostki
Nazwa i adres jednostki sprawozdawczej Gminna Biblioteka Publiczna w Olszewie-Borkach Rachunek zysków i strat (wariant porównawczy) sporządzony na dzień 31.12.2009r. Adresat Wójt Gminy Olszewo- Borki Wysłać bez pisma przewodniego REGON 550086381 A. Przychody netto ze sprzedaży i zrównane z nimi, w tym I. Przychody netto ze sprzedaży produktów 1. w tym: dotacje zaliczane do przychodów (podmiotowe, Stan na koniec roku poprzedniego Stan na koniec roku bieżącego przedmiotowe, na pierwsze wyposażenie w środki obrotowe) II. Zmiana stanu produktów zwiększenie - wartość dodatnia, zmniejszenie - wartość ujemna) III. Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki IV. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów V. Pozostałe dochody budżetowe B. Koszty działalności operacyjnej 150366,58 219016,20 I. Amortyzacja 8298,25 8313,35 II. Zużycie materiałów i energii 8676,90 27882,30 III. Usługi obce 9762,02 10587,83 IV. Podatki opłaty V. Wynagrodzenia 81868,35 127480,35 VI. Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia dla pracowników 19760,83 25906,87 VII. Pozostałe koszty rodzajowe 22000,23 18845,50 VIII. Wartość sprzedanych towarów i materiałów IX. Udzielone dotacje X. Inne świadczenia finansowane z budżetu XI. Pozostałe obciążenia C. Zysk (strata) ze sprzedaży (A- B) -150366,58-219016,20 D. Pozostałe przychody operacyjne 155774,80 205442,07 I. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych II. Dotacje 155000,00 197421 III. Pokrycie amortyzacji IV. Inne przychody operacyjne 774,80 8021,07 E. Pozostałe koszty operacyjne 6249,99 I. Koszty inwestycji finansowych ze środków własnych zakładów budżetowych i dochodów własnych jednostek budżetowych 6249,99 II. Pozostałe koszty operacyjne F. Zysk (strata) z działalności operacyjnej (C+D-E) -841,77-13574,13 G. Przychody finansowe I. Dywidendy i udziały w zyskach II. Odsetki
III. Inne H. Koszty finansowe I. Odsetki II. Inne I. Zysk (strata) z działalności gospodarczej (F+G-H) -841,77-13 574,13 J. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych (J.I. - J.II.) I. Zyski nadzwyczajne II. Straty nadzwyczajne K. Zysk (strata) brutto (I + - J) -841,77-13 574,13 L. Podatek dochodowy M. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) oraz nadwyżki środków obrotowych N. Zysk (strata) netto (K - L - M) -841,77-13 574,13 Księgowa Teresa Wyszkowska Dyrektor GBP Elżbieta Teresa Nakielska
Informacja dodatkowa PRZYCHODY: Lp. Treść Plan Wykonanie % 1. Dotacja podmiotowa z budżetu gminy 194 421,00 194 421,00 100,00 2. Dotacja ze środków finansowych Biblioteki Narodowej 3000,00 3000,00 100,00 3. Opłata za sporządzanie kserokopii 1000,00 855,40 85,54 4. Saldo z poprzedniego roku 7 165,67 7 165,67 100,00 Razem: 205 586,67 205 442,07 99,93 1. Dotacja podmiotowa z budżetu gminy plan 194 421,00 wykonanie 194 421,00 tj. 100,00% 2. Dotacja ze środków finansowych Biblioteki Narodowej w ramach Programu Operacyjnego PROMOCJA CZYTELNICTWA na zakup nowości wydawniczych plan 3 000,00 wykonanie 3 000,00 tj. 100,00% 3. Opłata za sporządzenie kserokopii plan 1 000,00 wykonanie 855,40 tj. 85,54% WYDATKI: Lp. Treść Plan Wykonanie % 1. Płace i pochodne 138 866,67 138 479,97 99,72 2. Wynagrodzenia bezosobowe 4 800,00 4 800,00 100,00 3. Zakup materiałów i wyposażenia 16 100,00 16 058,51 99,74 4. Odpis na Zakładowy Fundusz Świadczeń Socjalnych 4 120,00 3 916,82 95,07 5. Zakup energii 9 300,00 9 275,60 99,74 6. Zakup książek 18 900,00 18 848,50 99,73 7. Zakup usług pozostałych 13 200,00 13 132,30 99,49 8. Podróże służbowe 300,00 292,20 97,40 Razem: 205 586,67 204 803,90 99,62 1. Wynagrodzenia i pochodne plan 138 866,67 wykonanie 138 479,97 tj. 99,72% Są to wydatki na: - płace oraz składki na ubezpieczenia społeczne i Fundusz Pracy pracowników merytorycznych bibliotek i obsługi 138 47997 2. Wynagrodzenia bezosobowe plan 4 800,00 wykonanie 4 800,00 tj. 100 % Jest to umowa zlecenie dla informatyka. 3. Zakup materiałów i wyposażenia plan 16 100,00 wykonanie 16 058,51 tj. 99,74 % Są to wydatki na zakup: - pieczątki 396,00 - materiały biurowe 1.323,38 - czytnik i kody kreskowe 1.606,62 - drukarka 450,00, - monitor 1.205,00
- Czajnik i naczynia 641,60 - drzwi -302,19 - regał na czasopisma i biurko -2.379,00 - książki i materiały na konkurs 636,63 - środki czystości, ręczniki, herbata 1 094,74 -węgiel -1 815,67 - seminarium -357,40 - apteczka 329,00 - zasilacz 140,00 - kwiaty 35,30 - komputer 2995,00 - dysk twardy i adapter 210,00 - herbata 140,98 4. Odpis na Zakładowy Fundusz Świadczeń Socjalnych plan 4 120,00 wykonanie 3 916, 82 tj. 95,07 % 5. Zakup energii plan 9 300,00 wykonanie 9 275,60 tj. 99,74% Są to wydatki na zakup: - energii elektrycznej 4 197,60 - gazu do ogrzewania do filii w Rżańcu 78,00 - ogrzewanie gazem lokalu GBP w Olszewie Borkach 5 000,00 6. Zakup książek plan 18 900,00 wykonanie 18848,50 tj. 99,73% Są to wydatki na zakup księgozbiorów do bibliotek 18 848,50, w tym 3 000,00 w ramach dotacji ze środków Ministra Kultury i Dziedzictwa Narodowego. 7. Zakup usług pozostałych plan 13 200,00 wykonanie 13 132,30 tj. 99,49% Są to wydatki na zakup: - prenumerata czasopism do czytelni 1965,51 - dostęp do sieci Internet dla czytelników 3 220,80 - rozmowy telefoniczne 2 132,25 - oprogramowania, licencje, aktualizacje 2 206,42 - ubezpieczenie komputerów 411,00 - badania profilaktyczne 165,00 - prowizja bankowa 1 220,00 - usługi pocztowe 100,66 - przegląd okresowy kserokopiarki 616,10 - abonament RTV 471,24 - koszty utrzymania lokalu GBP (dostawa wody, odprowadzanie ścieków, wywóz nieczystości) 463,32 - szkolenie 160,00 8. Podróże służbowe plan 300,00 wykonanie 292,20 tj. 97,40% Są to wydatki na podróże służbowe pracowników. NALEŻNOŚCI I ZOBOWIĄZANIA Należności 0,00 Zobowiązania 0,00 w tym wymagalne 0,00 Dyrektor Gminnej Biblioteki Publicznej Elżbieta Teresa Nakielska