Dane dotyczące jednostki dominującej Grupy Kapitałowej oraz okresu sprawozdawczego i formy skonsolidowanego sprawozdania finansowego Nazwa jednostki dominującej Grupy Kapitałowej Ulica, nr budynku, [nr lokalu] Przetwórstwo Tworzyw Sztucznych PlastBox SA ul. Lutosławskiego 17A Kod pocztowy 76200 Miejscowość Słupsk Sprawozdanie finansowe sporządzone za: III kwartał DATA POCZĄTKOWA Bieżący rok obrotowy 20170701 DATA KOŃCOWA 20170930 Poprzedni rok obrotowy 20160701 20160930 Data zatwierdzdenia sprawozdania finansowego do publikacji 20171115 Waluta sprawozdawcza Poziom zaokrągleń zastosowany w sprawozdaniu finansowym złoty polski (PLN) tysiące
PRZETWÓRSTWO TWORZYW SZTUCZNYCH PLASTBOX S.A. RAPORT KWARTALNY ZA III KWARTAŁ 2017 ROKU ZAWIERAJĄCY SKRÓCONE KWARTALNE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE Słupsk, 15 listopada 2017 roku
Przetwórstwo Tworzyw Sztucznych PlastBox SA INFORMACJE OGÓLNE Informacje o Jednostce dominującej oraz Grupie Kapitałowej Grupa Kapitałowa Przetwórstwo Tworzyw Sztucznych PlastBox S.A. (dalej także jako "Grupa Kapitałowa", "Grupa") składa się z Przetwórstwa Tworzyw Sztucznych PlastBox S.A. ("PlastBox S.A.", "Spółka", "Jednostka dominująca", "Emitent") i jej spółek zależnych. Przetwórstwo Tworzyw Sztucznych PlastBox S.A. prowadzi działalność w formie spółki akcyjnej od 22 czerwca 1999 roku. Siedziba Spółki mieści się w Słupsku przy ul. Lutosławskiego 17A. Spółka wpisana jest do Krajowego Rejestru Sądowego pod nr KRS 0000139210, postanowieniem Sądu Rejonowego w Gdańsku, XVI Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego z dnia 14.11.2002 r. Jednostce dominującej nadano numer statystyczny REGON 770703308. Podstawowym przedmiotem działalności Spółki według PKD 2222 Z, jest produkcja opakowań z tworzyw sztucznych. Klasa ta obejmuje produkcję wiader i skrzynek plastikowych. Oferta produkcyjna Spółki skierowana jest do odbiorców z przemysłu chemicznego (farb i lakierów) i spożywczego. Według klasyfikacji działalności przyjętej przez Giełdę Papierów Wartościowych w Warszawie S.A., Spółka działa w sektorze przemysłu chemicznego. Skład osobowy Zarządu na dzień 30.09.2017 r.: Grzegorz Pawlak Krzysztof Pióro Prezes Zarządu Wiceprezes, Członek Zarządu Skład osobowy Zarządu na dzień publikacji sprawozdania: Grzegorz Pawlak Krzysztof Pióro Prezes Zarządu Wiceprezes, Członek Zarządu Prezes Zarządu Grzegorz Pawlak, powołany do pełnienia funkcji Prezesa Zarządu bieżącej kadencji uchwałą Rady Nadzorczej z dnia 20.01.2016 r., wykonuje powierzone mu czynności w oparciu o umowę o zarządzanie. Wiceprezes, Członek Zarządu Krzysztof Pióro, powołany do pełnienia funkcji Członka Zarządu bieżącej kadencji uchwałą Rady Nadzorczej z dnia 20.01.2016 r., wykonuje powierzone mu czynności w oparciu o umowę o pracę. Skład osobowy Rady Nadzorczej na dzień 30.09.2017 r.: Dariusz Głażewski Krzysztof Burszka Adam Laskowski Borys ArtariKolumb Iuliia Vlasenko Przewodniczący Rady Nadzorczej, Zastępca Przewodniczącego Rady Nadzorczej, Członek Rady Nadzorczej, Członek Rady Nadzorczej, Członek Rady Nadzorczej. Skład osobowy Rady Nadzorczej na dzień publikacji sprawozdania: Dariusz Głażewski Krzysztof Burszka Adam Laskowski Iuliia Vlasenko Natalia Majer Przewodniczący Rady Nadzorczej, Zastępca Przewodniczącego Rady Nadzorczej, Członek Rady Nadzorczej, Członek Rady Nadzorczej. Członek Rady Nadzorczej. PlastBox Ukraina Sp. z o.o. (zwana dalej jednostką zależną) prowadzi działalność w formie spółki z ograniczoną odpowiedzialnością od 28 kwietnia 2004 roku. Siedziba spółki mieści się na Ukrainie, w Czernichowie ul. Uszyńskiego 14. Spółka została zarejestrowana przez Komitet Wykonawczy Czernichowskiej Rady Miejskiej pod numerem rejestracyjnym 11997. Podstawowym przedmiotem działalności spółki jest produkcja artykułów z masy plastikowej. Dyrekcję spółki stanowi Dyrektor Grzegorz Pawlak. Czas działania spółki nie jest oznaczony. Przetwórstwo Tworzyw Sztucznych PlastBox S.A. posiada 100% udziałów w jednostce zależnej PlastBox Ukraina Sp. z o.o. PlastBox Development Sp. z o.o. (zwana dalej jednostką zależną) prowadzi działalność pod obecną nazwą, w formie spółki z ograniczoną odpowiedzialnością od 21 grudnia 2006 roku. Siedziba spółki mieści się w Słupsku przy ul. Lutosławskiego 18. Spółka wpisana jest do Krajowego Rejestru Sądowego pod nr KRS 0000197071, postanowieniem Sądu Rejonowego GdańskPółnoc, VIII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego z dnia 25.02.2004 r. Podstawowym przedmiotem działalności spółki jest pośrednictwo w obrocie nieruchomościami. Zarząd spółki na dzień 30.09.2017 r. stanowili: Prezes Zarządu Krzysztof Pióro, Członek Zarządu Krzysztof Kmita, Członek Zarządu Piotr Czembor. Skład osobowy Zarządu spółki na dzień publikacji sprawozdania: Prezes Zarządu Krzysztof Pióro, Członek Zarządu Krzysztof Kmita, Członek Zarządu Piotr Czembor. Czas działania spółki nie jest oznaczony. Przetwórstwo Tworzyw Sztucznych PlastBox S.A. posiada 77,78% udziałów w jednostce zależnej PlastBox Development Sp. z o.o. PlastBox Apartments Sp. z o.o. (zwana dalej jednostką zależną) prowadzi działalność w formie spółki z ograniczoną odpowiedzialnością od 05 grudnia 2007 roku. Siedziba spółki mieści się w Słupsku przy ul. Lutosławskiego 17A. Spółka wpisana jest do Krajowego Rejestru Sądowego pod nr KRS 0000295299, postanowieniem Sądu Rejonowego GdańskPółnoc, VIII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego z dnia 18.12.2007 r. Podstawowym przedmiotem działalności spółki jest kupno i sprzedaż nieruchomości na własny rachunek. Zarząd Spółki stanowi Prezes Zarządu Krzysztof Pióro. Skład osobowy Zarządu spółki na dzień publikacji sprawozdania: Prezes Zarządu Krzysztof Pióro. Czas działania spółki nie jest oznaczony. Przetwórstwo Tworzyw Sztucznych PlastBox S.A. posiada 100% udziałów w jednostce zależnej PlastBox Apartments Sp. z o.o. W okresie 9 miesięcy zakończonym 30.09.2017 roku nie było zmian w strukturze Grupy w stosunku do 31.12.2016 roku. Czas działania Jednostki dominującej i Grupy Kapitałowej Przetwórstwo Tworzyw Sztucznych PlastBox S.A. nie jest oznaczony. Skonsolidowane sprawozdanie finansowe obejmuje dane za 01.07 roku. 3
Przetwórstwo Tworzyw Sztucznych PlastBox SA Porównawcze dane finansowe dotyczące rachunku zysków i strat, sprawozdania z całkowitych dochodów, rachunku przepływów pieniężnych oraz zestawienia ze zmian w kapitale własnym prezentowane są za 01.01. r. Porównawcze dane finansowe dotyczące sprawozdania z sytuacji finansowej prezentowane są na dzień 31.12.2016 roku i 30.09.2016 roku. Prezentowane skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe jest sprawozdaniem skonsolidowanym obejmującym Jednostkę dominującą Przetwórstwo Tworzyw Sztucznych PlastBox S.A., jednostki zależne: PlastBox Ukraina Sp. z o.o., PlastBox Development Sp. z o.o. oraz PlastBox Apartments Sp. z o.o. Konsolidacja dokonana została metodą pełną. W okresie objętym niniejszym raportem spółki Grupy Kapitałowej nie uczestniczyły w procesach łączenia i podziału podmiotów gospodarczych. Skonsolidowane sprawozdanie finansowe za prezentowany okres zostało sporządzone przy założeniu, że działalność gospodarcza spółek Grupy Kapitałowej będzie kontynuowana w dającej się przewidzieć przyszłości i na dzień zatwierdzenia niniejszego sprawozdania finansowego nie istnieją żadne przesłanki wskazujące na zagrożenie tej działalności. Skonsolidowany rachunek zysków i strat sporządzany jest w wariancie kalkulacyjnym. Rachunek przepływów pieniężnych sporządzany jest metodą pośrednią. Skonsolidowane sprawozdanie finansowe sporządza się i dokumentację konsolidacyjną przechowuje się w siedzibie jednostki dominującej Przetwórstwo Tworzyw Sztucznych PlastBox SA, ul. Lutosławskiego 17a, 76200 w Słupsku. Zgodność sprawozdania finansowego z Międzynarodowymi Standardami Rachunkowości, waluta sprawozdawcza oraz zastosowany poziom zaokrągleń Niniejsze skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało sporządzone zgodnie z Międzynarodowym Standardem Rachunkowości nr 34 "Śródroczna Sprawozdawczość Finansowa" zatwierdzonym przez UE ("MSR 34"). Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe nie obejmuje wszystkich informacji oraz ujawnień wymaganych w rocznym sprawozdaniu finansowym i należy je czytać łącznie ze skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym Grupy Kapitałowej za rok zakończony 31 grudnia 2016 roku zatwierdzonym do publikacji w dniu 21 marca 2017 roku. Śródroczny wynik finansowy może nie odzwierciedlać w pełni możliwego do zrealizowania wyniku finansowego na rok obrotowy. Zasady (polityki) rachunkowości zastosowane do sporządzenia skróconego śródrocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego są spójne z tymi, które zastosowano przy sporządzaniu rocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej za rok zakończony 31 grudnia 2016 roku. Następujące standardy i interpretacje zostały opublikowane przez Radę Międzynarodowych Standardów Rachunkowości, jednak nie weszły jeszcze w życie: MSSF 9 Instrumenty Finansowe (opublikowano dnia 24 lipca 2014 roku) mający zastosowanie dla okresów rocznych rozpoczynających się dnia 1 stycznia 2018 roku lub później, MSSF 14 Regulacyjne rozliczenia międzyokresowe (opublikowano dnia 30 stycznia 2014 roku) zgodnie z decyzją Komisji Europejskiej proces zatwierdzania standardu w wersji wstępnej nie zostanie zainicjowany przed ukazaniem się standardu w wersji ostatecznej do dnia zatwierdzenia niniejszego sprawozdania finansowego niezatwierdzony przez UE mający zastosowanie dla okresów rocznych rozpoczynających się dnia 1 stycznia 2016 roku lub później, MSSF 15 Przychody z tytułu umów z klientami (opublikowano dnia 28 maja 2014 roku), obejmujący zmiany do MSSF 15 Data wejścia wżycie MSSF 15 (opublikowano dnia 11 września 2015 roku) mający zastosowanie dla okresów rocznych rozpoczynających się dnia 1 stycznia 2018 roku lub później, Zmiany do MSSF 10 i MSR 28 Transakcje sprzedaży lub wniesienia aktywów pomiędzy inwestorem a jego jednostką stowarzyszoną lub wspólnym przedsięwzięciem (opublikowano dnia 11 września 2014 roku) prace prowadzące do zatwierdzenia niniejszych zmian zostały przez UE odłożone bezterminowo termin wejścia w życie został odroczony przez RMSR na czas nieokreślony, MSSF 16 Leasing (opublikowano dnia 13 stycznia 2016 roku) do dnia zatwierdzenia niniejszego sprawozdania finansowego niezatwierdzony przez UE mający zastosowanie dla okresów rocznych rozpoczynających się dnia 1 stycznia 2019 roku lub później, Zmiany do MSSF 4 Stosowanie MSSF 9 Instrumenty finansowe łącznie z MSSF 4 Umowy ubezpieczeniowe (opublikowano 12 września 2016 roku) do dnia zatwierdzenia niniejszego sprawozdania finansowego niezatwierdzony przez UE mający zastosowanie dla okresów rocznych rozpoczynających się dnia 1 stycznia 2018 roku lub później, Zmiany do MSR 12 Ujmowanie aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego wynikających z nierozliczonych strat podatkowych (opublikowano dnia 19 stycznia 2016 roku) do dnia zatwierdzenia niniejszego sprawozdania finansowego niezatwierdzone przez UE mające zastosowanie dla okresów rocznych rozpoczynających się dnia 1 stycznia 2017 roku lub później, Zmiany do MSR 7 Inicjatywa w zakresie ujawniania informacji (opublikowano dnia 29 stycznia 2016 roku) do dnia zatwierdzenia niniejszego sprawozdania finansowego niezatwierdzone przez UE mające zastosowanie dla okresów rocznych rozpoczynających się dnia 1 stycznia 2017 roku lub później, Wyjaśnienia do MSSF 15 Przychody z tytułu umów z klientami (opublikowano dnia 12 kwietnia 2016 roku) do dnia zatwierdzenia niniejszego sprawozdania finansowego niezatwierdzone przez UE mające zastosowanie dla okresów rocznych rozpoczynających się dnia 1 stycznia 2018 roku lub później, Zmiany do MSSF 2 Klasyfikacja i wycena transakcji płatności na bazie akcji (opublikowano dnia 20 czerwca 2016 roku) do dnia zatwierdzenia niniejszego sprawozdania finansowego niezatwierdzone przez UE mające zastosowanie dla okresów rocznych rozpoczynających się dnia 1 stycznia 2018 roku lub później, Zmiany wynikające z przeglądu MSSF 20142016 (opublikowano dnia 8 grudnia 2016 roku) do dnia zatwierdzenia niniejszego sprawozdania finansowego niezatwierdzone przez UE Zmiany do MSSF 12 mają zastosowanie dla okresów rocznych rozpoczynających się dnia 1 stycznia 2017 roku lub później, natomiast Zmiany do MSSF 1 oraz MSR 28 mają zastosowanie dla okresów rocznych rozpoczynających się dnia 1 stycznia 2018 roku lub później, 4
Przetwórstwo Tworzyw Sztucznych PlastBox SA Interpretacja KIMSF 22 Transakcje w walucie obcej i zaliczki (opublikowano dnia 8 grudnia 2016 roku) do dnia zatwierdzenia niniejszego sprawozdania finansowego niezatwierdzone przez UE mające zastosowanie dla okresów rocznych rozpoczynających się dnia 1 stycznia 2018 roku lub później, Zmiany do MSR 40: Przeniesienie nieruchomości inwestycyjnej (opublikowano dnia 8 grudnia 2016 roku) do dnia zatwierdzenia niniejszego sprawozdania finansowego niezatwierdzone przez UE mające zastosowanie dla okresów rocznych rozpoczynających się dnia 1 stycznia 2018 roku lub później, MSSF 17 Umowy ubezpieczeniowe (opublikowano dnia 18 maja 2017 roku) do dnia zatwierdzenia niniejszego sprawozdania finansowego niezatwierdzony przez UE mający zastosowanie dla okresów rocznych rozpoczynających się dnia 1 stycznia 2021 roku lub później. MSSF 9 i MSSF 15 Spółka jest w trakcie analizowania jak zmiany wpłyną na sytuację finansową i wyniki działalności Grupy. MSSF 9 "Instrumenty finansowe" Z uwagi na trwające prace nad wdrożeniem MSSF 9 i związany z tym brak możliwości wiarygodnego oszacowania pełnego efektu zmian, Grupa nie ujawnia ilościowego wpływu standardu na przyszłe wyniki finansowe. MSSF 15 "Przychody z umów z klientami Grupa rozpoczęła analizy związane z oceną wpływu MSSF 15, natomiast nie podjęła jeszcze decyzji na temat metody wdrożenia (w pełni retrospektywna lub retrospektywna zmodyfikowana). Zidentyfikowane transakcje i zdarzenia gospodarcze, które w pewnym stopniu mogą być dotknięte zmianami w zakresie ich ujmowania w związku z nowymi regulacjami będą podlegać dalszej analizie pod kątem ewentualnych różnic w ujmowaniu przychodów. Z uwagi na trwające prace nad wdrożeniem MSSF 15 i związany z tym brak możliwości wiarygodnego oszacowania wpływu wdrożenia standardu, Zarząd nie ujawnia wartościowego wpływu na wyniki finansowe. Grupa Kapitałowa nie zdecydowała się na wcześniejsze zastosowanie żadnego innego standardu, interpretacji lub zmiany, która została opublikowana, lecz nie weszła dotychczas w życie w świetle przepisów Unii Europejskiej. Zarząd Jednostki dominującej Grupy Kapitałowej potwierdza, że prezentowane sprawozdanie finansowe w sposób rzetelny przedstawia sytuację finansową, wyniki oraz przepływy środków pieniężnych. Walutą sprawozdawczą i prezentacji niniejszego skonsolidowanego sprawozdania finansowego jest złoty polski, a wszystkie kwoty wyrażone są w tysiącach złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej). Zatwierdzenie sprawozdania finansowego Niniejsze skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej zostało zatwierdzone do publikacji przez Zarząd Jednostki Dominującej pod datą 15 listopad 2017 r. ZMIANY ZASAD RACHUNKOWOŚCI W OKRESIE OD 01.07 DO 30.09.2017 ROKU W okresie 01.07. r. nie wystąpiły zmiany zasad rachunkowości. 5
Przetwórstwo Tworzyw Sztucznych PlastBox SA STRUKTURA ORGANIZACYJNA GRUPY KAPITAŁOWEJ PlastBox S.A. 100 % 77,78 % PlastBox Ukraina PlastBox Development 100% PlastBox Apartments Sp. z o.o. 6
Przetwórstwo Tworzyw Sztucznych PlastBox SA SKRÓCONY KWARTALNY SKONSOLIDOWANY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT ZA OKRES OD 01.07. DO 30.09.2017 ROKU Wariant kalkulacyjny stan na 30.09.2017 koniec III kwartału 2017 za 01.07.2017 do 30.09.2017 stan na 30.09.2016 koniec III kwartału 2016 za 01.07.2016 do 30.09.2016 Działalność kontynuowana Przychody ze sprzedaży 122 836 42 018 116 217 39 866 Przychody ze sprzedaży wyrobów 115 143 39 291 110 548 37 925 Przychody ze sprzedaży usług 695 352 455 285 Przychody ze sprzedaży towarów i materiałów 6 998 2 375 5 214 1 656 Koszt własny sprzedaży (koszt sprzedanych produktów, usług, towarów i materiałów) 93 194 31 825 85 715 29 725 Koszt wytworzenia sprzedanych wyrobów 89 021 30 360 82 545 28 679 Koszt sprzedanych usług 69 7 193 160 Koszt sprzedanych towarów i materiałów 4 104 1 458 2 977 886 Zysk (strata) brutto ze sprzedaży 29 642 10 193 30 502 10 141 Koszty sprzedaży 8 970 2 956 7 862 2 623 Koszty ogólnego zarządu 11 915 3 785 11 227 3 939 Zysk (strata) ze sprzedaży 8 757 3 452 11 413 3 579 Pozostałe przychody operacyjne 793 503 903 295 Pozostałe koszty operacyjne 836 273 444 (80) Zysk (strata) na działalności operacyjnej 8 714 3 682 11 872 3 954 Przychody finansowe 3 (11) 117 37 Koszty finansowe 1 793 816 1 651 746 Zysk (strata) przed opodatkowaniem 6 924 2 855 10 338 3 245 Podatek dochodowy (1 589) (666) (2 009) (653) część bieżąca 1 411 423 1 995 504 część odroczona 178 243 14 149 Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej 5 335 2 189 8 329 2 592 Działalność zaniechana Zysk (strata) netto z działalności zaniechanej Zysk (strata) netto 5 335 2 189 8 329 2 592 Zysk (strata) netto, z tego przypadający: 5 335 2 189 8 329 2 592 akcjonariuszom podmiotu dominującego 5 335 2 189 8 329 2 592 podmiotom nieposiadającym kontroli 0 0 0 0 Zysk (strata) netto na jedną akcję zwykłą dotyczący akcjonariuszy jednostki dominującej: PLN / akcję PLN / akcję PLN / akcję PLN / akcję z działalności kontynuowanej podstawowy 0,13 0,05 0,20 0,06 Słupsk, 15 listopada 2017 roku Edyta Badowska Główny Księgowy... Osoba, której powierzono prowadzenie ksiąg rachunkowych Grzegorz Pawlak Prezes Zarządu Krzysztof Pióro Wiceprezes Członek Zarządu................................................ Zarząd 7
Przetwórstwo Tworzyw Sztucznych PlastBox SA SKRÓCONE KWARTALNE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW ZA OKRES OD 01.01. DO 30.09.2017 ROKU za 01.01.2017 do 30.09.2017 za 01.01.2016 do 30.09.2016 Zysk (strata) netto za okres 5 335 8 329 Inne całkowite dochody (2 106) (1 552) Pozycje podlegające przeklasyfikowaniu do zysku/(straty) w kolejnych okresach sprawozdawczych: Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży Różnice kursowe z przeliczenia jednostki zagranicznej (2 106) (1 552) Zabezpieczenie przepływów pieniężnych Podatek dochodowy dotyczący innych całkowitych dochodów Inne całkowite dochody netto podlegające przeklasyfikowaniu do zysku/(straty) w kolejnych okresach sprawozdawczych Pozycje niepodlegające przeklasyfikowaniu do zysku/(straty) w kolejnych okresach sprawozdawczych: Zyski/(straty) aktuarialne dotyczące programów określonych świadczeń Zysk/(strata) netto dotycząca zabezpieczeń przepływów pieniężnych Przeszacowanie gruntów i budynków Podatek dochodowy dotyczący innych całkowitych dochodów Inne całkowite dochody netto niepodlegające przeklasyfikowaniu do zysku/(straty) w kolejnych okresach sprawozdawczych CAŁKOWITY DOCHÓD ZA OKRES 3 229 przypadające na akcjonariuszy podmiotu dominującego 3 229 przypadające podmiotom nieposiadającym kontroli 6 777 6 777 Całkowite dochody jednostki dominującej ogółem za okres 3 229 6 777 Średnia ważona liczba akcji zwykłych (w tys. szt.) 41 941 41 941 Całkowite dochody jednostki dominującej ogółem za okres na jedną akcję zwykłą (w zł) 0,08 0,16 Słupsk, 15 listopada 2017 roku Edyta Badowska Główny Księgowy... Osoba, której powierzono prowadzenie ksiąg rachunkowych Grzegorz Pawlak Prezes Zarządu Krzysztof Pióro Wiceprezes Członek Zarządu.................. Zarząd 8
Przetwórstwo Tworzyw Sztucznych PlastBox SA SKRÓCONE KWARTALNE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ NA DZIEŃ 30.09.2017 ROKU na dzień na dzień na dzień na dzień 30.09.2017 30.06.2017 30.09.2016 31.12.2016 Aktywa AKTYWA TRWAŁE 94 797 93 145 83 037 84 490 Wartości niematerialne 1 481 1 473 1 321 1 411 Wartość firmy jednostek podporządkowanych Rzeczowe aktywa trwałe 79 092 77 424 66 296 68 891 Nieruchomości inwestycyjne 12 875 12 875 12 112 12 875 Pozostałe długoterminowe aktywa finansowe 27 28 49 41 Należności długoterminowe 10 11 12 12 Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 1 312 1 334 3 247 1 260 AKTYWA OBROTOWE 66 009 69 729 66 178 61 768 Zapasy 31 840 32 831 31 511 31 665 Należności z tytułu dostaw i usług 29 796 29 055 29 251 24 851 Należności z tytułu bieżącego podatku dochodowego 201 Pozostałe należności krótkoterminowe 1 487 1 539 2 023 3 166 Pozostałe krótkoterminowe aktywa finansowe 18 19 20 20 Rozliczenia międzyokresowe 542 464 622 546 Środki pieniężne i ich ekwiwalenty 2 326 5 821 2 751 1 319 NIERUCHOMOŚĆ PRZEZNACZONA DO SPRZEDAŻY 98 101 AKTYWA RAZEM 160 904 162 975 149 215 146 258 Pasywa na dzień na dzień na dzień na dzień 30.09.2017 30.06.2017 30.09.2016 31.12.2016 KAPITAŁ WŁASNY 76 628 75 160 78 814 79 753 Kapitał własny przypadający akcjonariuszom jednostki dominującej 74 097 72 629 76 283 77 222 Kapitał podstawowy 41 941 41 941 41 941 41 941 Pozostały kapitał zapasowy 40 651 40 651 40 371 40 371 Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny Wynik finansowy roku obrotowego (8) 5 335 (1) 3 146 52 8 329 54 8 583 Różnice kursowe z przeliczenia jednostki zagranicznej (28 418) (27 704) (26 995) (26 312) Niepodzielony wynik finansowy 14 596 14 596 12 585 12 585 Udziały niedające kontroli 2 531 2 531 2 531 2 531 ZOBOWIĄZANIA 84 276 87 815 70 401 66 505 Zobowiązania długoterminowe 23 577 24 408 14 747 13 929 Długoterminowe kredyty i pożyczki 6 782 6 900 2 410 2 019 Pozostałe długoterminowe zobowiązania finansowe 9 267 10 118 5 013 4 405 Długoterminowe rezerwy na zobowiązania z tytułu świadczeń pracowniczych 169 169 128 169 Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 5 105 4 879 4 588 4 816 Rozliczenia międzyokresowe bierne 2 254 2 342 2 608 2 520 Zobowiązania krótkoterminowe 60 699 63 407 55 654 52 576 Krótkoterminowe kredyty i pożyczki 20 480 15 274 17 494 16 928 Pozostałe krótkoterminowe zobowiązania finansowe 3 431 3 493 2 704 2 489 Zobowiązania z tytuły dostaw i usług 33 090 34 640 31 615 29 069 Zobowiązania z tytułu bieżącego podatku dochodowego 282 173 309 87 Pozostałe zobowiązania krótkoterminowe 1 832 8 247 1 750 2 082 Rezerwy krótkoterminowe 924 747 1 190 1 396 Rozliczenia międzyokresowe bierne PASYWA RAZEM 660 160 904 833 162 975 592 149 215 525 146 258 Słupsk, 15 listopada 2017 roku Edyta Badowska Główny Księgowy... Osoba, której powierzono prowadzenie ksiąg rachunkowych Grzegorz Pawlak Prezes Zarządu Krzysztof Pióro Wiceprezes Członek Zarządu... Zarząd 9
Przetwórstwo Tworzyw Sztucznych PlastBox SA SKRÓCONY KWARTALNY SKONSOLIDOWANY RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH ZA OKRES OD 01.07 DO 30.09.2017 ROKU Metoda pośrednia Nota od 01.01.2017 od 01.07.2017 za okres od 01.01.2016 od 01.07.2016 Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej Zysk przed opodatkowaniem 6 924 2 855 10 338 3 245 Korekty: 6 570 2 275 6 018 2 065 Amortyzacja wartości niematerialnych 150 49 151 50 Amortyzacja środków trwałych 5 567 1 956 5 032 1 727 (Zysk) strata na działalności inwestycyjnej, w tym na sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych (9) (3) (15) (Zysk) strata z tytułu różnic kursowych 50 11 110 34 Koszty odsetek i dywidendy naliczone 812 262 740 254 Środki pieniężne z działalności operacyjnej przed uwzględnieniem zmian w kapitale obrotowym 13 494 5 130 16 356 5 310 Zmiana stanu zapasów (1 228) 12 (5 753) 1 987 Zmiana stanu należności (2 952) (32) (11 992) (959) Zmiana stanu zobowiązań 4 145 (1 960) 8 808 (1 740) Zmiana stanu rezerw (439) 161 643 209 Inne korekty, w tym z tytułu rozliczeń międzyokresowych (84) (346) (373) (267) Środki pieniężne wygenerowane w toku działalności operacyjnej 12 936 2 965 7 689 4 540 Zapłacony podatek dochodowy (1 230) (352) (1 713) (538) Środki pieniężne netto z działalności operacyjnej 11 706 2 613 5 976 4 002 Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej Wydatki na nabycie wartości niematerialnych (221) (58) (61) (54) Wydatki na nabycie rzeczowych aktywów trwałych (11 190) (3 837) (2 614) (1 383) Wpływy ze sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych 3 042 3 7 Otrzymane odsetki 3 8 Środki pieniężne netto wykorzystane w działalności inwestycyjnej (8 366) (3 892) (2 660) (1 437) Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej Wpływy z tytułu zaciągnięcia kredytów i pożyczek 15 189 6 984 9 202 989 Inne wpływy finansowe Spłaty kredytów i pożyczek (6 823) (1 879) (4 726) (1 127) Spłata zobowiązań z tytułu leasingu finansowego (3 076) (1 024) (2 289) (803) Odsetki zaplacone (812) (262) (741) (255) Dywidendy wypłacone (6 291) (6 291) (3 775) Środki pieniężne netto z działalności finansowej (1 813) (2 472) (2 329) (1 196) Zwiększenie (zmniejszenie) netto stanu środków pieniężnych i ekwiwalentów środków pieniężnych 1 527 (3 751) 987 1 369 Środki pieniężne i ich ekwiwalenty na początek okresu 1 319 5 821 2 798 1 895 Zmiana stanu środków pieniężnych i ich ekwiwalentów z tytułu różnic kursowych (520) 256 (1 034) (513) Środki pieniężne i ich ekwiwalenty na koniec okresu 2 326 2 326 2 751 2 751 Słupsk, 15 listopada 2017 roku Grzegorz Pawlak Prezes Zarządu Edyta Badowska Główny Księgowy Krzysztof Pióro Wiceprezes Członek Zarządu...... Osoba, której powierzono prowadzenie ksiąg rachunkowych Zarząd 10
Przetwórstwo Tworzyw Sztucznych PlastBox SA SKRÓCONE KWARTALNE SKONSOLIDOWANE ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM NA DZIEŃ 30.09.2017 ROKU Noty Kapitał podstawowy Saldo na dzień 01.01.2017 roku 41 941 54 40 371 (26 312) 21 168 77 222 2 531 79 753 Zmiany zasad (polityki) rachunkowości Korekta błędu Saldo po zmianach Zmiany w kapitale własnym w okresie od 01.01. roku 41 941 54 40 371 (26 312) 21 168 77 222 2 531 79 753 Dywidendy (6 291) (6 291) (6 291) Przekazanie wyniku finansowego na kapitał 280 (280) Korekty konsolidacyjne (62) (1) (63) (63) Razem transakcje z właścicielami (62) 280 (6 572) (6 354) (6 354) Zysk netto za 01.01. roku 5 335 5 335 5 335 Inne całkowite dochody: (2 106) (2 106) (2 106) Inne całkowite dochody za 01.01. roku (2 106) (2 106) (2 106) Razem całkowite dochody (2 106) 5 335 3 229 3 229 Saldo na dzień 30.09.2017 roku 41 941 (8) 40 651 (28 418) 5 335 14 596 74 097 2 531 76 628 Saldo na dzień 01.07.2017 roku 41 941 (1) 40 651 (27 704) 3 146 14 596 72 629 2 531 75 160 Zmiany zasad (polityki) rachunkowości Korekta błędu Saldo po zmianach 41 941 (1) 40 651 (27 704) 3 146 14 596 72 629 2 531 75 160 Zmiany w kapitale własnym w okresie od 01.07. roku Korekty konsolidacyjne (7) (7) (7) Razem transakcje z właścicielami (7) (7) (7) Zysk netto za 01.07. roku 2 189 2 189 2 189 Inne całkowite dochody: Inne całkowite dochody za 01.07. roku (714) (714) (714) (714) (714) (714) Razem całkowite dochody (714) 2 189 1 475 1 475 Saldo na dzień 30.09.2017 roku 41 941 (8) 40 651 (28 418) 5 335 14 596 74 097 2 531 76 628 Akcje własne () Kapitał przypadający na udziałowców jednostki dominującej Kapitał z aktualizacji wyceny Pozostały kapitał zapasowy Różnice kursowe z przeliczenia jednostki zagranicznej Wynik finansowy roku obrotowego Niepodzielony wynik finansowy Razem Udziały niedające kontroli Kapitał własny razem 11
Saldo na dzień 01.01.2016 roku 41 941 57 38 981 (25 443) 17 750 73 286 2 531 75 817 Zmiany zasad (polityki) rachunkowości Korekta błędu Saldo po zmianach dane przekształcone Zmiany w kapitale własnym w okresie od 01.01. roku 41 941 57 38 981 (25 443) 17 750 73 286 2 531 75 817 Umorzenie akcji własnych Dywidendy (3 775) (3 775) (3 775) Rozwiązanie kapitału rezerwowego Przekazanie wyniku finansowego na kapitał 1 390 (1 390) Korekty konsolidacyjne (5) (5) (5) Razem transakcje z właścicielami (5) 1 390 (5 165) (3 780) (3 780) Zysk netto za 01.01. roku 8 329 8 329 8 329 Różnice kursowe z przeliczenia straty z lat ubiegłych Inne całkowite dochody: (1 552) (1 552) (1 552) Inne całkowite dochody za 01.01. roku (1 552) (1 552) (1 552) Razem całkowite dochody (1 552) 8 329 6 777 6 777 Saldo na dzień 30.09.2016 roku 41 941 52 40 371 (26 995) 8 329 12 585 76 283 2 531 78 814 Saldo na dzień 01.07.2016 roku 41 941 57 40 371 (25 626) 5 737 12 585 75 065 2 531 77 596 Zmiany zasad (polityki) rachunkowości Korekta błędu Saldo po zmianach 41 941 57 40 371 (25 626) 5 737 12 585 75 065 2 531 77 596 Zmiany w kapitale własnym w okresie od 01.07 roku Umorzenie akcji własnych Rozwiązanie kapitału rezerwowego Przekazanie wyniku finansowego na kapitał Korekty konsolidacyjne (5) (5) (5) Razem transakcje z właścicielami (5) (5) (5) Zysk netto za 01.07 roku 2 592 2 592 2 592 Inne całkowite dochody: (1 369) (1 369) (1 369) Inne całkowite dochody za 01.01. roku (1 369) (1 369) (1 369) Razem całkowite dochody (1 369) 2 592 1 223 1 223 Saldo na dzień 30.09.2016 roku 41 941 52 40 371 (26 995) 8 329 12 585 76 283 2 531 78 814 Słupsk, 15 listopada 2017 roku Edyta Badowska Główny Księgowy... Osoba, której powierzono prowadzenie ksiąg rachunkowych Grzegorz Pawlak Prezes Zarządu Krzysztof Pióro Wiceprezes Członek Zarządu... Zarząd 12
Przetwórstwo Tworzyw Sztucznych PlastBox SA SKRÓCONY KWARTALNY JEDNOSTKOWY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT ZA OKRES OD 01.07. DO 30.09.2017 ROKU Wariant kalkulacyjny stan na 30.09.2017 koniec III kwartału 2017 za 01.07.2017 do 30.09.2017 stan na 30.09.2016 koniec III kwartału 2016 za 01.07.2016 do 30.09.2016 Działalność kontynuowana Przychody ze sprzedaży 105 564 34 981 102 584 34 416 Przychody ze sprzedaży wyrobów 89 795 30 021 90 130 29 521 Przychody ze sprzedaży usług 883 267 617 316 Przychody ze sprzedaży towarów i materiałów 14 886 4 693 11 837 4 579 Koszt własny sprzedaży (koszt sprzedanych produktów, usług, towarów i materiałów) 84 869 27 835 79 540 27 188 Koszt wytworzenia sprzedanych wyrobów 71 021 23 514 68 618 22 875 Koszt sprzedanych usług 295 101 326 197 Koszt sprzedanych towarów i materiałów 13 553 4 220 10 596 4 116 Zysk (strata) brutto ze sprzedaży 20 695 7 146 23 044 7 228 Koszty sprzedaży 6 452 2 078 6 221 2 059 Koszty ogólnego zarządu 10 059 3 167 9 577 3 369 Zysk (strata) ze sprzedaży 4 184 1 901 7 246 1 800 Pozostałe przychody operacyjne 923 571 996 446 Pozostałe koszty operacyjne 782 271 278 (139) Zysk (strata) na działalności operacyjnej 4 325 2 201 7 964 2 385 Przychody finansowe 1 077 1 010 107 37 Koszty finansowe 948 353 683 236 Zysk (strata) przed opodatkowaniem 4 454 2 858 7 388 2 186 Podatek dochodowy (923) (442) (1 487) (436) część bieżąca 728 195 1 572 325 część odroczona 195 247 (85) 111 Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej 3 531 2 416 5 901 1 750 Działalność zaniechana Zysk (strata) netto z działalności zaniechanej Zysk (strata) netto 3 531 2 416 5 901 1 750 Słupsk, 15 listopada 2017 roku Edyta Badowska Główny Księgowy... Osoba, której powierzono prowadzenie ksiąg rachunkowych Grzegorz Pawlak Prezes Zarządu Krzysztof Pióro Wiceprezes Członek Zarządu................................................ Zarząd 13
Przetwórstwo Tworzyw Sztucznych PlastBox SA SKRÓCONE KWARTALNE JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW ZA OKRES OD 01.01. DO 30.09.2017 ROKU za 01.01.2017 do 30.09.2017 za 01.01.2016 do 30.09.2016 Zysk (strata) netto za okres 2 996 5 901 Inne całkowite dochody Pozycje podlegające przeklasyfikowaniu do zysku/(straty) w kolejnych okresach sprawozdawczych: Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży Zabezpieczenie przepływów pieniężnych Podatek dochodowy dotyczący innych całkowitych dochodów Inne całkowite dochody netto podlegające przeklasyfikowaniu do zysku/(straty) w kolejnych okresach sprawozdawczych Pozycje niepodlegające przeklasyfikowaniu do zysku/(straty) w kolejnych okresach sprawozdawczych: Zyski/(straty) aktuarialne dotyczące programów określonych świadczeń Zysk/(strata) netto dotycząca zabezpieczeń przepływów pieniężnych Przeszacowanie gruntów i budynków Podatek dochodowy dotyczący innych całkowitych dochodów Inne całkowite dochody netto niepodlegające przeklasyfikowaniu do zysku/(straty) w kolejnych okresach sprawozdawczych Inne całkowite dochody netto CAŁKOWITY DOCHÓD ZA OKRES 2 996 5 901 Słupsk, 15 listopada 2017 roku Edyta Badowska Główny Księgowy... Osoba, której powierzono prowadzenie ksiąg rachunkowych Grzegorz Pawlak Prezes Zarządu Krzysztof Pióro Wiceprezes Członek Zarządu..................... Zarząd 14
Przetwórstwo Tworzyw Sztucznych PlastBox SA SKRÓCONE KWARTALNE JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ NA DZIEŃ 30.09.2017 ROKU na dzień na dzień na dzień na dzień 30.09.2017 30.06.2017 30.09.2016 31.12.2016 Aktywa AKTYWA TRWAŁE 116 611 114 555 102 740 104 957 Wartości niematerialne 1 477 1 465 1 303 1 397 Rzeczowe aktywa trwałe 63 138 61 073 49 492 51 657 Nieruchomości inwestycyjne 42 42 42 42 Udziały w jednostkach zależnych 51 349 51 349 51 349 51 349 Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 605 626 554 512 AKTYWA OBROTOWE 49 895 53 952 53 494 47 999 Zapasy 22 262 22 164 22 865 21 366 Należności z tytułu dostaw i usług 23 993 25 532 26 321 22 690 Należności z tytułu bieżącego podatku dochodowego 38 201 Pozostałe należności krótkoterminowe 1 500 788 2 002 2 633 Rozliczenia międzyokresowe 460 369 524 527 Środki pieniężne i ich ekwiwalenty 1 680 5 061 1 782 582 AKTYWA RAZEM 166 506 168 507 156 234 152 956 Pasywa na dzień na dzień na dzień na dzień 30.09.2017 30.06.2017 30.09.2016 31.12.2016 KAPITAŁ WŁASNY 89 376 87 496 92 002 92 672 Kapitał własny przypadający akcjonariuszom/udziałowcom jednostki dominującej 89 376 87 496 92 002 92 672 Kapitał podstawowy 41 941 41 941 41 941 41 941 Pozostały kapitał zapasowy 43 886 43 886 43 606 43 606 Kapitał z aktualizacji wyceny (16) (15) (15) (15) Akcje własne Wynik finansowy roku obrotowego 2 996 1 115 5 901 6 571 Niepodzielony wynik finansowy 569 569 569 569 Udziały niedające kontroli ZOBOWIĄZANIA 77 130 81 011 64 232 60 284 Zobowiązania długoterminowe 22 963 23 650 13 663 12 851 Długoterminowe kredyty i pożyczki 6 782 6 771 1 855 1 600 Pozostałe długoterminowe zobowiązania finansowe 9 267 10 118 5 013 4 405 Długoterminowe rezerwy na zobowiązania z tytułu świadczeń pracowniczych 169 169 128 169 Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 4 833 4 607 4 461 4 544 Rozliczenia międzyokresowe bierne 1 912 1 985 2 206 2 133 Zobowiązania krótkoterminowe 54 167 57 361 50 569 47 433 Krótkoterminowe kredyty i pożyczki 19 368 14 556 16 929 16 356 Pozostałe krótkoterminowe zobowiązania finansowe 3 431 3 493 2 704 2 489 Zobowiązania z tytuły dostaw i usług 28 538 30 219 28 111 25 764 Zobowiązania z tytułu bieżącego podatku dochodowego 85 135 Pozostałe zobowiązania krótkoterminowe 1 579 7 941 1 264 1 235 Rezerwy krótkoterminowe 639 479 960 1 198 Rozliczenia międzyokresowe bierne 527 673 466 391 PASYWA RAZEM 166 506 168 507 156 234 152 956 Słupsk, 15 listopada 2017 roku Edyta Badowska Główny Księgowy... Osoba, której powierzono prowadzenie ksiąg rachunkowych Grzegorz Pawlak Prezes Zarządu Krzysztof Pióro Wiceprezes Członek Zarządu... Zarząd 15
Przetwórstwo Tworzyw Sztucznych PlastBox SA SKRÓCONY KWARTALNY JEDNOSTKOWY RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH ZA OKRES OD 01.07. DO 30.09.2017 ROKU Metoda pośrednia Nota od 01.01.2017 od 01.07.2017 za okres od 01.01.2016 od 01.07.2016 Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej Zysk przed opodatkowaniem 4 454 2 858 7 388 2 186 Korekty: 5 248 1 538 5 107 1 726 Amortyzacja wartości niematerialnych 138 45 139 46 Amortyzacja środków trwałych 4 926 1 744 4 385 1 478 (Zysk) strata na działalności inwestycyjnej, w tym na sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych (5) (3) (7) (Zysk) strata z tytułu różnic kursowych (17) 56 (59) (27) Koszty odsetek i dywidendy naliczone 206 (304) 649 229 Środki pieniężne z działalności operacyjnej przed uwzględnieniem zmian w kapitale obrotowym 9 702 4 396 12 495 3 912 Zmiana stanu zapasów (896) (98) (5 300) 22 Zmiana stanu należności (504) 308 (9 233) 1 290 Zmiana stanu zobowiązań 3 118 (1 752) 6 716 (2 056) Zmiana stanu rezerw (560) 160 507 208 Inne korekty, w tym z tytułu rozliczeń międzyokresowych (18) (311) (316) (348) Środki pieniężne wygenerowane w toku działalności operacyjnej 10 842 2 703 4 869 3 028 Zapłacony podatek dochodowy (642) (88) (1 430) (294) Środki pieniężne netto z działalności operacyjnej 10 200 2 615 3 439 2 734 Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej Wydatki na nabycie wartości niematerialnych (219) (58) (57) (54) Wydatki na nabycie rzeczowych aktywów trwałych (10 563) (3 697) (2 155) (1 121) Wpływy ze sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych 3 042 3 7 Otrzymane dywidendy 542 542 Środki pieniężne netto wykorzystane w działalności inwestycyjnej (7 198) (3 210) (2 205) (1 175) Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej Wpływy z tytułu zaciągnięcia kredytów i pożyczek 10 485 5 588 6 468 555 Spłaty kredytów i pożyczek (2 291) (765) (1 347) (411) Spłata zobowiązań z tytułu leasingu finansowego (3 076) (1 024) (2 289) (803) Odsetki zaplacone (748) (238) (649) (229) Dywidendy wypłacone (6 291) (6 291) (3 775) Inne wpływy finansowe Środki pieniężne netto z działalności finansowej (1 921) (2 730) (1 592) (888) Zwiększenie (zmniejszenie) netto stanu środków pieniężnych i ekwiwalentów środków pieniężnych 1 081 (3 325) (358) 671 Środki pieniężne i ich ekwiwalenty na początek okresu 582 5 061 2 081 1 084 Zmiana stanu środków pieniężnych i ich ekwiwalentów z tytułu różnic kursowych 17 (56) 59 27 Środki pieniężne i ich ekwiwalenty na koniec okresu 1 680 1 680 1 782 1 782 Słupsk, 15 listopada 2017 roku Grzegorz Pawlak Prezes Zarządu Edyta Badowska Główny Księgowy Krzysztof Pióro Wiceprezes Członek Zarządu...... Osoba, której powierzono prowadzenie ksiąg rachunkowych Zarząd 16
Przetwórstwo Tworzyw Sztucznych PlastBox SA SKRÓCONE KWARTALNE ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM NA DZIEŃ 30.09.2017 ROKU Noty Kapitał podstawowy Kapitał przypadający na udziałowców jednostki dominującej Akcje własne () Pozostały kapitał zapasowy Kapitał z aktualizacji wyceny Wynik finansowy roku obrotowego Niepodzielony wynik finansowy Saldo na dzień 01.01.2017 roku 41 941 43 606 (15) 7 140 92 672 92 672 Zmiany zasad (polityki) rachunkowości Korekta błędu Saldo po zmianach 41 941 43 606 (15) 7 140 92 672 92 672 Zmiany w kapitale własnym w okresie od 01.01. roku Emisja akcji Emisja akcji w związku z realizacją opcji (program płatności akcjami) Wycena opcji (program płatności akcjami) Nabycie akcji własnych Zmiana struktury grupy kapitałowej transakcje z mniejszością Dywidendy (6 291) (6 291) (6 291) Utworzenienie kapitału rezerwowego Przekazanie wyniku finansowego na kapitał 280 (280) Pozostałe zmiany (1) Razem transakcje z właścicielami 280 (1) (6 571) (6 292) (6 292) Zysk netto za 01.01. roku 2 996 2 996 2 996 Inne całkowite dochody: Inne całkowite dochody za 01.01. roku Podatek dochodowy odnoszący się do składników innych dochodów całkowitych Razem całkowite dochody 2 996 2 996 2 996 Saldo na dzień 30.09.2017 roku 41 941 43 886 (16) 2 996 569 89 376 89 376 Saldo na dzień 01.07.2017 roku 41 941 43 886 (15) 1 115 569 87 496 87 496 Zmiany zasad (polityki) rachunkowości Korekta błędu Saldo po zmianach Zmiany w kapitale własnym w okresie od 01.07. roku 41 941 43 886 (15) 1 115 569 87 496 87 496 Pozostałe zmiany (1) Razem transakcje z właścicielami (1) (1) (1) Zysk netto za okres 01.07. roku 1 881 1 881 1 881 Inne całkowite dochody: Inne całkowite dochody za 01.07. roku Podatek dochodowy odnoszący się do składników innych dochodów całkowitych Razem całkowite dochody 1 881 1 881 1 881 Saldo na dzień 30.09.2017 roku 41 941 43 886 (16) 2 996 569 89 376 89 376 Razem Kapitał własny razem 17
Saldo na dzień 01.01.2016 roku 41 941 42 216 (16) 5 734 89 875 89 875 Zmiany zasad (polityki) rachunkowości Korekta błędu Saldo po zmianach 41 941 42 216 (16) 5 734 89 875 89 875 Zmiany w kapitale własnym w okresie od 01.01. roku Umorzenie akcji własnych Dywidendy (3 775) (3 775) (3 775) Rozwiązanie kapitału rezerwowego Przekazanie wyniku finansowego na kapitał 1 390 (1 390) Pozostałe zmiany 1 1 1 Razem transakcje z właścicielami 1 390 1 (5 165) (3 774) (3 774) Zysk netto za 01.01. roku 5 901 5 901 5 901 Inne całkowite dochody: Inne całkowite dochody za 01.01. roku Podatek dochodowy odnoszący się do składników innych dochodów całkowitych Razem całkowite dochody 5 901 5 901 5 901 Saldo na dzień 30.09.2016 roku 41 941 43 606 (15) 5 901 569 92 002 92 002 Saldo na dzień 01.07.2016 roku 41 941 43 606 (15) 4 151 569 90 252 90 252 Zmiany zasad (polityki) rachunkowości Korekta błędu Saldo po zmianach 41 941 43 606 (15) 4 151 569 90 252 90 252 Zmiany w kapitale własnym w okresie od 01.07. roku Umorzenie akcji własnych Rozwiązanie kapitału rezerwowego Razem transakcje z właścicielami Zysk netto za 01.07. roku 1 750 1 750 1 750 Inne całkowite dochody: Inne całkowite dochody za 01.07. roku Podatek dochodowy odnoszący się do składników innych dochodów całkowitych Razem całkowite dochody 1 750 1 750 1 750 Saldo na dzień 30.09.2016 roku 41 941 43 606 (15) 5 901 569 92 002 92 002 Słupsk, 15 listopada 2017 roku Edyta Badowska Główny Księgowy... Osoba, której powierzono prowadzenie ksiąg rachunkowych Grzegorz Pawlak Prezes Zarządu Krzysztof Pióro Wiceprezes Członek Zarządu... Zarząd 18
Przetwórstwo Tworzyw Sztucznych PlastBox SA Wybrane dane finansowe prezentowane w sprawozdaniu finansowym przeliczono na walutę Euro w następujący sposób: Pozycje dotyczące rachunku zysków i strat oraz rachunku przepływów pieniężnych za bieżący okres sprawozdawczy (w nawiasie za poprzedni okres sprawozdawczy) przeliczono według kursu stanowiącego średnią arytmetyczną średnich kursów ogłaszanych przez NBP obowiązujących na ostatni dzień miesiąca. Kurs ten wynosił 1 EURO = 4,2566 zł (na dzień 30.09.2016 roku 1 EURO = 4,3687 zł) WYBRANE DANE FINANSOWE WRAZ Z PRZELICZENIEM NA EURO Pozycje bilansowe przeliczono według średniego kursu ogłoszonego przez NBP, obowiązującego na dzień bilansowy bieżącego okresu sprawozdawczego (w nawiasie za poprzedni okres sprawozdawczy). Kurs ten wynosił 1 EURO = 4,3091 zł (na dzień 31.12.2016 roku 1 EURO = 4,4240 zł) tys. PLN 30.09.2017 30.09.2016 30.09.2017 Przychody ze sprzedaży 122 836 116 217 Zysk (strata) z działalności operacyjnej 8 714 11 872 2 047 Zysk (strata) brutto 6 924 10 338 Przepływy środków pieniężnych netto z działalności operacyjnej 11 706 5 976 2 750 tys. EUR 28 858 1 627 30.09.2016 Zysk (strata) netto 5 335 8 329 1 253 1 907 Przepływy środków pieniężnych netto z działalności inwestycyjnej (8 366) (2 660) (1 965) (609) Przepływy środków pieniężnych netto z działalności finansowej (1 813) (2 329) (426) Zmiana stanu środków pieniężnych i ich ekwiwalentów 1 527 987 359 226 26 602 2 718 2 366 1 368 (533) 30.09.2017 31.12.2016 30.09.2017 31.12.2016 Aktywa razem 160 904 146 258 37 341 33 060 Zobowiązania długoterminowe 23 577 13 929 5 471 3 149 Zobowiązania krótkoterminowe 60 699 52 576 14 086 11 884 Kapitał własny 76 628 79 753 17 783 18 027 Kapitał zakładowy 41 941 41 941 9 733 9 480 Liczba akcji w tys. szt. 41 941 41 941 41 941 41 941 30.09.2017 30.09.2016 30.09.2017 30.09.2016 Zysk (strata) przypadający na jedną akcję (w zł / EUR) 0,13 0,20 0,03 0,05 30.09.2017 31.12.2016 30.09.2017 31.12.2016 Wartość księgowa na jedną akcję (w zł / EUR) 1,83 1,90 0,42 0,43 SEGMENTY DZIAŁALNOŚCI BRANŻOWE I GEOGRAFICZNE W OKRESIE OD 01.07 DO 30.09.2017 ROKU Standard MSSF 8 " Segmenty operacyjne" wymaga ujawnienia danych dotyczących segmentów operacyjnych Grupy Kapitałowej, opartych na raportach wewnętrznych służących podejmowaniu decyzji dotyczących alokacji zasobów i ocenie wyników segmentów operacyjnych. Grupa Kapitałowa dzieli działalność na następujące segmenty operacyjne: 1) według kryterium branżowego: wiadra, skrzynki, inne wyroby z tworzyw sztucznych, pozostałe. 2) według kryterium terytorialnego: Polska, kraje Unii Europejskiej, kraje Europy Wschodniej, pozostałe. Zgodnie z MSSF 8 wyniki segmentów operacyjnych wynikają z wewnętrznych raportów weryfikowanych okresowo przez Zarząd Spółki dominującej. Zarząd Spółki dominującej analizuje wyniki segmentów operacyjnych na poziomie zysku (straty) z działalności operacyjnej. Pomiar wyników segmentów operacyjnych stosowany w kalkulacjach zarządczych zbieżny jest z zasadami rachunkowości zastosowanymi przy sporządzaniu skonsolidowanego sprawozdania finansowego. Grupa Kapitałowa odstąpiła od alokowania aktywów do działalności wydzielonych segmentów. Zgodnie ze zmianą regulacji podział aktywów i pasywów na segmenty ujawniany jest jedynie wtedy, gdy taki podział jest regularnie raportowany Zarządowi Spółki. 19
Przetwórstwo Tworzyw Sztucznych PlastBox SA Kryterium branżowe Wiadra Skrzynie Inne wyroby z tworzyw sztucznych Pozostałe suma za 01.01. roku Przychody od klientów zewnętrznych 98 254 13 802 3 040 7 740 122 836 Przychody ze sprzedaży między segmentami Przychody ogółem 98 254 13 802 3 040 7 740 122 836 Koszt wytworzenia sprzedanych produktów 76 693 10 222 2 156 19 89 090 Wartość sprzedanych towarów i materiałów 4 104 4 104 Koszty sprzedaży 6 668 676 225 1 401 8 970 Koszty ogólnego zarządu 10 297 1 241 108 269 11 915 Wynik operacyjny segmentu 4 596 1 663 551 1 947 8 757 za 01.07. roku Przychody od klientów zewnętrznych 34 009 4 281 954 2 774 42 018 Przychody ze sprzedaży między segmentami Przychody ogółem Koszt wytworzenia sprzedanych produktów 34 009 26 715 4 281 3 114 954 662 2 774 (124) 42 018 30 367 Wartość sprzedanych towarów i materiałów 1 458 1 458 Koszty sprzedaży 2 260 182 66 448 2 956 Koszty ogólnego zarządu 3 268 411 29 77 3 785 Wynik operacyjny segmentu 1 766 574 197 915 3 452 za 01.01. roku Przychody od klientów zewnętrznych 95 047 12 872 2 498 5 800 116 217 Przychody ze sprzedaży między segmentami Przychody ogółem 95 047 12 872 2 498 5 800 116 217 Koszt wytworzenia sprzedanych produktów 70 699 9 889 1 845 305 82 738 Wartość sprzedanych towarów i materiałów 2 977 2 977 Koszty sprzedaży 6 244 230 258 1 130 7 862 Koszty ogólnego zarządu 9 656 1 159 190 222 11 227 Wynik operacyjny segmentu 8 448 1 594 205 1 166 11 413 za 01.07. roku Przychody od klientów zewnętrznych 32 416 4 663 715 2 072 39 866 Przychody ze sprzedaży między segmentami Przychody ogółem 32 416 4 663 715 2 072 39 866 Koszt wytworzenia sprzedanych produktów 24 792 3 564 487 (4) 28 839 Wartość sprzedanych towarów i materiałów 886 886 Koszty sprzedaży 1 955 149 182 337 2 623 Koszty ogólnego zarządu 3 447 304 142 46 3 939 Wynik operacyjny segmentu 2 222 646 (96) 807 3 579 20
Przetwórstwo Tworzyw Sztucznych PlastBox SA Kryterium geograficznej lokalizacji klientów Polska UE (oprócz Polski) Europa Wschodnia Pozostałe Suma za 01.01. roku Przychody od klientów zewnętrznych 45 967 44 022 32 252 595 122 836 Przychody ze sprzedaży między segmentami Przychody ogółem 45 967 44 022 32 252 595 122 836 Koszt wytworzenia sprzedanych produktów 35 920 33 210 19 529 431 89 090 Wartość sprzedanych towarów i materiałów 662 173 3 264 5 Koszty sprzedaży 3 315 3 147 2 466 42 8 970 Koszty ogólnego zarządu Wynik operacyjny segmentu za 01.07. roku Przychody od klientów zewnętrznych Przychody ze sprzedaży między segmentami Wartość sprzedanych towarów i materiałów 443 40 975 Przychody od klientów zewnętrznych 48 080 41 447 26 035 655 116 217 15 657 Koszty ogólnego zarządu 1 551 1 755 474 Wynik operacyjny segmentu 562 959 1 900 za 01.01. roku 4 917 1 153 5 570 1 922 14 519 41 447 1 384 5 609 73 11 585 257 11 915 8 757 Przychody ogółem 15 657 14 519 11 585 257 Koszt wytworzenia sprzedanych produktów Koszty sprzedaży 1 075 1 007 856 18 Przychody ze sprzedaży między segmentami Przychody ogółem 12 026 48 080 10 758 26 035 655 31 3 452 Koszt wytworzenia sprzedanych produktów 37 090 29 721 15 598 329 82 738 Wartość sprzedanych towarów i materiałów 284 156 2 537 2 977 Koszty sprzedaży 3 358 2 829 1 630 45 7 862 Koszty ogólnego zarządu 5 218 4 755 1 196 58 11 227 Wynik operacyjny segmentu za 01.07. roku 2 130 3 986 223 11 413 Przychody od klientów zewnętrznych 16 072 13 391 10 249 154 39 866 Przychody ogółem 16 072 13 391 10 249 154 39 866 Koszty sprzedaży 1 155 919 538 11 2 623 Wynik operacyjny segmentu 436 940 2 070 133 3 579 5 074 44 4 104 42 018 42 018 7 380 203 30 367 1 458 2 956 5 3 785 Przychody ze sprzedaży między segmentami 116 217 Koszt wytworzenia sprzedanych produktów 12 601 9 708 6 534 (4) 28 839 Wartość sprzedanych towarów i materiałów 108 73 705 886 Koszty ogólnego zarządu 1 772 1 751 402 14 3 939 Uzgodnienie wyników segmentów operacyjnych z wynikiem z działalności operacyjnej Grupy Kapitałowej, zaprezentowanym w skonsolidowanym rachunku zysków i strat, ujawnione zostało w poniższej tabeli. 21
Przetwórstwo Tworzyw Sztucznych PlastBox SA od 01.01.2017 od 01.07.2017 od 01.01.2016 od 01.07.2016 Wynik operacyjny segmentów 8 757 3 452 11 413 Korekty: wyłączenie przychodów pomiędzy jedn. powiązanymi wyłączenie kosztów pomiędzy jedn. powiązanymi rezerwa na bonus z tytułu sprzedaży Pozostałe przychody nie przypisane do segmentów 793 503 903 Pozostałe koszty nie przypisane do segmentów () (836) (273) (444) 80 Wyłączenia wyniku z transakcji pomiędzy segmentami Korekty razem Zysk (strata) z działalności operacyjnej 8 714 3 682 11 872 Przychody finansowe 3 (11) 117 37 Koszty finansowe () (1 793) (816) Udział w wyniku finansowym jednostek wycenianych metodą praw własności (+/) Pozostałe wyłączenia (1 651) 3 579 295 3 954 (746) Zysk (strata) przed opodatkowaniem 6 924 2 855 10 338 3 245 INFORMACJE DOTYCZĄCE NABYCIA I ZBYCIA POZYCJI RZECZOWYCH AKTYWÓW TRWAŁYCH W OKRESIE OD 01.07 DO 30.09.2017 ROKU Nabycie pozycji aktywów trwałych "PlastBox" SA, w tym: formy system chłodzenia modernizacja form inwestycja w budynki pozostałe w okresie od 01.07.2017 2 640 modernizacja wtryskarek 175 dozownik barwnika hala TW4 57 chwytak rączek 35 system monitoringu 12 roboty i modernizacja robotów system wentylacji 9 ogrodzenie 6 895 579 461 304 87 9 11 Nabycie pozycji aktywów trwałych "PlastBox Ukraina" Sp. z o.o., w tym: środki trwałe 72 72 Nabycie pozycji aktywów trwałych "PlastBox Apartments" Sp. z o.o., w tym: środki trwałe 68 68 Zbycie pozycji aktywów trwałych "PlastBox" SA, w tym: brak 3 3 Zbycie pozycji aktywów trwałych "PlastBox Ukraina" Sp. z o.o., w tym: brak Zbycie pozycji aktywów trwałych "PlastBox Apartments" Sp. z o.o., w tym: brak 22
Przetwórstwo Tworzyw Sztucznych PlastBox SA INFORMACJE DOTYCZĄCE ZOBOWIĄZAŃ NA RZECZ DOKONANIA ZAKUPU RZECZOWYCH AKTYWÓW TRWAŁYCH W OKRESIE OD 01.07 DO 30.09.2017 ROKU system chłodzenia inwestycja w budynki roboty i modernizacja robotów ogrodzenie pozostałe Zobowiązania dotyczące zakupionych aktywów trwałych "PlastBox" SA, w tym: formy modernizacja wtryskarek dozownik barwnika system wentylacji w okresie od 01.07.2017 3 201 modernizacja form 538 hala TW4 chwytak rączek system monitoringu 1 097 713 373 202 108 70 43 15 12 11 7 12 Zobowiązania dotyczące zakupionych aktywów trwałych "PlastBox Ukraina" Sp. z o.o., w tym: nieruchomości maszyny i urządzenia środki transportu pozostałe 48 48 Zobowiązania dotyczące zakupionych aktywów trwałych "PlastBox Apartments" Sp. z o.o., w tym: inwestycja w budynki maszyny i urządzenia środki transportu pozostałe 84 84 INFORMACJE DOTYCZĄCE TOCZĄCYCH SIĘ SPRAW SĄDOWYCH W OKRESIE OD 01.07 DO 30.09.2017 ROKU Przychód Koszt Prowadzone z powództwa PlastBox SA dotycząca zapłaty należności 30 postępowanie upadłościowe 188 postępowanie upadłościowe 18 postępowanie upadłościowe 19 Prowadzone przeciwko PlastBox SA tytułem odszkodowania 7 dotycząca zwolnienia z egzekucji 14 Prowadzone z powództwa "PlastBox Ukraina" Sp. z o.o. brak Prowadzone przeciwko "PlastBox Ukraina" Sp. z o.o. brak Prowadzone z powództwa "PlastBox Apartments" Sp. z o.o. brak Prowadzone przeciwko "PlastBox Apartments" Sp. z o.o. brak Prowadzone z powództwa "PlastBox Development" Sp. z o.o. brak Prowadzone przeciwko "PlastBox Development" Sp. z o.o. brak INFORMACJE DOTYCZĄCE KOREKTY BŁĘDÓW PODSTAWOWYCH ZAWARTYCH W UPRZEDNIO PODAWANYCH DANYCH FINANSOWYCH nie wystąpiły Wartość błędu INFORMACJE DOTYCZĄCE ZYSKÓW I STRAT NADZWYCZAJNYCH W OKRESIE OD 01.07 DO 30.09.2017 ROKU nie wystąpiły w okresie od 01.07.2016 23