GRUPA KAPITAŁOWA ZESPOŁU ELEKTROWNI PĄTNÓW ADAMÓW KONIN SA SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z PŁATNOŚCI NA RZECZ ADMINISTRACJI PUBLICZNEJ 19 KWIECIEŃ 2018
SPIS TREŚCI: 1. PODSTAWA SPORZĄDZENIA... 3 2. PRZYJĘTE ZASADY PRZY SPORZĄDZANIU... 3 3. PŁATNOŚCI NA RZECZ ADMINISTRACJI PUBLICZNEJ DOKONANE W 2017 ROKU... 4 2
1. PODSTAWA SPORZĄDZENIA Niniejsze skonsolidowane sprawozdanie z płatności ( sprawozdanie z płatności, sprawozdanie ) zostało sporządzone zgodnie z rozdziałem 6a Ustawy z dnia 29 września 1994 roku o rachunkowości (tekst jednolity Dz.U. 2017 poz. 2342 i poz. 2301), zwanej dalej ustawą. Zgodnie z tymi przepisami jednostki działające w przemyśle wydobywczym lub zajmujące się wyrębem lasów pierwotnych, o ile spełniają kryteria podane w ustawie, sporządzają na dzień bilansowy sprawozdanie z płatności. Grupa Kapitałowa ZE PAK SA ( Grupa Kapitałowa, Grupa ) sporządza skonsolidowane sprawozdanie z płatności za każdy rok obrotowy w odniesieniu do działalności wydobywczej realizowanej poprzez segment wydobywczy prowadzący działalność w zakresie pozyskiwania i eksploatacji węgla brunatnego. Skonsolidowane sprawozdanie z płatności obejmuje dwie spółki Grupy Kapitałowej: PAK Kopalnia Węgla Brunatnego Konin SA, PAK Kopalnia Węgla Brunatnego Adamów SA. 2. PRZYJĘTE ZASADY PRZY SPORZĄDZANIU Grupa prezentuje w niniejszym skonsolidowanym sprawozdaniu płatności dokonane w 2017 roku oraz w okresie porównawczym związane z działalnością wydobywczą wymienioną w Polskiej Klasyfikacji Działalności w sekcji B Górnictwo i wydobywanie. Są to działania polegające na wydobywaniu węgla brunatnego (lignitu) (PKD 05.20.Z), który wykorzystywany jest głównie jako paliwo w elektrowniach należących do Grupy oraz w niewielkim stopniu sprzedawany również do zewnętrznych odbiorców. Spółka w niniejszym skonsolidowanym sprawozdaniu z płatności uwzględniła następujące tytuły płatności: Należności z tytułu. W roku zakończonym 31 grudnia 2017 oraz w okresie porównawczym nie wystąpiły płatności z tego tytułu., z wyłączeniem podatku od konsumpcji, takiego jak podatek od towarów i usług, podatku dochodowego od osób fizycznych lub podatku od sprzedaży. Do tego tytułu płatności zakwalifikowano: podatek dochodowy od osób prawnych Tantiemy. W roku zakończonym 31 grudnia 2017 oraz w okresie porównawczym nie wystąpiły płatności z tego tytułu. Dywidendy. W roku zakończonym 31 grudnia 2017 oraz w okresie porównawczym nie wystąpiły płatności z tego tytułu.. Do tego tytułu płatności zakwalifikowano: opłatę eksploatacyjną, z tytułu użytkowania górniczego. z tytułu przyznania. Do tego tytułu płatności zakwalifikowano: z tytułu wieczystego użytkowania gruntów, za wyłączenie gruntów z rolnej i leśnej, za gospodarcze korzystanie ze środowiska, podatek od nieruchomości, podatek od środków transportowych, podatek rolny, podatek leśny. Płatności za ulepszenia w zakresie infrastruktury. W roku zakończonym 31 grudnia 2017 oraz w okresie porównawczym nie wystąpiły płatności z tego tytułu. Płatności wykazane w skonsolidowanym sprawozdaniu z płatności oznaczają kwotę w gotówce i prezentowane są według zasady kasowej. Oznacza to, że Grupa ujawnia płatność w okresie, kiedy je reguluje. Ewentualne zwroty lub nadpłaty pomniejszają poszczególne tytuły w okresie ich otrzymania. Podatek dochodowy od osób prawnych w 2017 roku został wykazany jako suma przekazanych zaliczek, pomniejszonych o zwrócone kwoty. 3
3. PŁATNOŚCI NA RZECZ ADMINISTRACJI PUBLICZNEJ DOKONANE W 2017 ROKU W poniższych tabelach przedstawione są płatności dokonane przez Grupę Kapitałową ZE PAK SA w roku zakończonym 31 grudnia 2017 i okresie porównawczym w podziale na kraje i tytuły płatności oraz organy których płatności zostały dokonane. Płatności zostały przypisane do dwóch projektów. Są to projekty związane z działalnością prowadzoną w: PAK Kopalni Węgla Brunatnego Konin SA, PAK Kopalni Węgla Brunatnego Adamów SA. Łączna kwota płatności dokonanych odpowiedniego szczebla Rok zakończony 31 grudnia 2017 Szczeble 3 991 15 818 15 150 34 959-12 876 77 062 89 938 Miasta i gminy - 12 876 58 393 71 269 Starostwa powiatowe - - 538 538 Urzędy Marszałkowskie - - 18 131 18 131 3 991 28 694 92 212 124 897 Rok zakończony 31 grudnia 2016 Szczeble 15 690 17 748 9 728 43 166-14 999 74 877 89 876 Miasta i gminy - 14 999 56 713 71 712 Starostwa powiatowe - - 530 530 Urzędy Marszałkowskie - - 17 634 17 634 15 690 32 747 84 605 133 042 4
Projekt: PAK Kopalnia Węgla Brunatnego Konin SA Rok zakończony 31 grudnia 2017 Szczeble 5 268 11 851 8 554 25 673-9 919 58 760 68 679 Miasta i gminy - 9 919 40 880 50 799 Starostwa powiatowe - - 365 365 Urzędy Marszałkowskie - - 17 515 17 515 5 268 21 770 67 314 94 352 Rok zakończony 31 grudnia 2016 Szczeble 7 562 12 254 5 390 25 206-10 389 56 200 66 589 Miasta i gminy - 10 389 38 858 49 247 Starostwa powiatowe - - 355 355 Urzędy Marszałkowskie - - 16 987 16 987 7 562 22 643 61 590 91 795 5
Projekt: PAK Kopalnia Węgla Brunatnego Adamów SA Rok zakończony 31 grudnia 2017 Szczeble za rozpoczęcie działalności oraz inne świadczenia z tytułu przyznania na rzecz (1 277) 3 967 6 596 9 286-2 957 18 302 21 259 Miasta i gminy - 2 957 17 513 20 470 Starostwa powiatowe - - 173 173 Urzędy Marszałkowskie - - 616 616 (1 277) 6 924 24 898 30 545 Rok zakończony 31 grudnia 2016 Szczeble za rozpoczęcie działalności oraz inne świadczenia z tytułu przyznania licencji lub koncesji na rzecz 8 128 5 494 4 338 17 960 0,00 4 610 18 677 23 287 Miasta i gminy - 4 610 17 855 22 465 Starostwa powiatowe - - 175 175 Urzędy Marszałkowskie - - 647 647 8 128 10 104 23 015 41 247 Adam Kłapszta Aneta Lato-Żuchowska Zygmunt Artwik Elżbieta Niebisz Prezes Zarządu Wiceprezes Zarządu Wiceprezes Zarządu Wiceprezes Zarządu 6