Szczegółowy opis szkolenia Bilans - Zamknięcie roku 2018 w aspekcie podatkowym i rachunkowym Miejsce Katowice Termin 2018-12-13-2018-12-14 Prowadzący Kawecka - Siuzdak Genowefa Czas trwania 12 h Cena* 899 PLN + 23% VAT *Podana cena jest ceną netto. Do ceny należy doliczyć 23% podatku VAT Program: ZAMKNIĘCIE ROKU W ASPEKCIE RACHUNKOWYM I PODATKOWYM Dzień pierwszy I. Jednostki zobligowane do sporządzenia sprawozdania finansowego 1. Podmioty zobligowane do sporządzenia sprawozdania finansowego załączniki do ustawy o rachunkowości 2. Obowiązki kierownika jednostki przygotowanie do zamknięcia 3. Wybór audytora II. Koszty i przychody w księgach problematyczne aspekty czas na analizę zapisów na kontach w aspekcie podatkowym i bilansowym 1. Różnice kursowe 1.1.Transakcje powodujące i nie powodujące powstanie różnic kursowych w aspekcie podatkowym 1.2.Rozliczanie podróży służbowych wybrane problemy 2. Ustalenie wartości początkowej środka trwałego z zakupu, leasingu 3. Samochód w firmie a koszty 4. Koszty kreujące i nie kreujące kosztów wytworzenia środka trwałego w zestawieniu 5. Rozliczenie budowy środka trwałego 6. Weryfikacja stawek podatkowych 7. Koszty finansowania dłużnego w najnowszych interpretacjach ujęcie praktyczne i teoretyczne, omówienie wzoru EBITDA 8. Usługi wyłączne z kosztów uzyskania przychodów ujęcie praktyczne i teoretyczne, omówienie interpretacji i wzoru EBITDA 9. Inne ważne zmiany w kosztach od 1 stycznia 2018 r. 10.Koszty na przełomie roku, ewidencja, skutki podatkowe III.Sprawozdanie finansowe czynności 1. Testy na utratę wartości składnika aktywów przykłady, ewidencja 1.1.Opisy aktualizujące należności skutki podatkowe 1.2.Należności nieściągalne 1.3.Należności uprawdopodobnione 1.4.Należności przedawnione 2. Sprawdzenie kręgu kosztów 3. Odpisy na zfśs ewidencja, przykłady, skutki podatkowe 3.1 Osoby uwzględniane w opisie na zfśs 3.2.Wysokość odpisu na zfśś w 2018 r. 4. Tworzenie rezerw przykłady, ewidencja, skutki podatkowe 5. Błędy istotne i nieistotne, przykłady, ewidencja, skutki podatkowe 6. Poziom istotności przykłady 7. Data uznania przychodu podatkowego, korekta przychodu na przełomie roku 8. Zaliczki skutki podatkowe w wyjaśnieniach organów podatkowych 9. Sprawy sporne i sądowe - ewidencja, przykłady, zadania prawników IV.Inwentaryzacja 1. Metody inwentaryzacji 2. Dotrzymanie terminów inwentaryzacji 3. Prawidłowe przeprowadzenie inwentaryzacji 4. Niedobór zawiniony i niezawiniony a koszt uzyskania przychodów
5. Kradzież składnika majątku - skutki podatkowe, ewidencja 6. Niedobory a podatek VAT (skutki) 7. Odszkodowanie za utracone składniki 8. Kompensata niedoborów (warunki, skutki, przykłady, ewidencja) 9. Ujęcie niedoborów i nadwyżek w księgach rachunkowych Dzień drugi ZAMKNIĘCIE ROKU W ASPEKCIE RACHUNKOWYM I PODATKOWYM CD V. Wycena składników aktywów i pasywów 1. Ewidencja i wycena aktywów i pasywów 1.1.Skorygowana cena nabycia (liczenie przykłady ewidencji i wyceny) 1.2.Lokaty na przełomie roku (liczenie odsetek przykłady, ewidencja) 1.3.Wycena zobowiązań i należności, też w walutach (przykłady) 1.6.Wycena pozostałych składników aktywów i pasywów 2. Wycena składników aktywów i pasywów - brak kontynuacji (przykłady) 3. Podatek odroczony zasady tworzenia, ewidencja, przykłady VI. Ustalenie wyniku finansowego i sporządzenie sprawozdania finansowego 1. Ustalenie wyniku finansowego przeksięgowanie sald kont 2. Wzory sprawozdań finansowych załączniki do ustawy o rachunkowości omówienie pozycji 3. Elementy sprawozdania finansowego omówienie pozycji dla rodzajów podmiotów 4. Bilans i Rachunek zysków i strat zasady sporządzania i możliwe nieprawidłowości 5. Sprawozdanie z działalności jednostki 5.1.Osoby odpowiedzialne do sporządzenia sprawozdania z działalności jednostki 5.2.Elementy sprawozdania 5.3.Kto sporządza sprawozdanie z działalności jednostki 6. Zatwierdzenie sprawozdania finansowego zmiany w ustawie o rachunkowości 7. Podział wyniku finansowego (przykłady rachunkowe, skutki podatkowe) 8. Zamknięcie ksiąg rachunkowych 9. Przekazanie sprawozdania finansowego odpowiednim organom VII. Deklaracje i informacje roczne obowiązki podatników 1. Rodzaje deklaracji i informacji 2. Terminy złożenia 3. CIT-8 ustalenie podstawy opodatkowania VIII.Odpowiedzialność głównego księgowego i kierownika jednostki Dla kogo: Szkolenie adresowane jest do osób zajmujących się ewidencją księgową i podatkową w firmie, jak też do pracowników odpowiedzialnych za wycenę składników aktywów i pasywów, tworzenie rezerw, odpisów z tytułu utraty, podatku odroczonego, a przede wszystkim do głównych księgowych i księgowych. Cel: Zwrócenie uwagi na problematyczne zagadnienia w prawie podatkowym. Autorka wyjaśnia rozbieżności między prawem podatkowym i bilansowym, a w konsekwencji prawidłowe ujęcie w księgach w aspekcie tych dwóch dziedzin prawa. Pomocne będą tutaj zestawienie w formie tabelarycznej, które otrzymują uczestnicy szkolenia. Na szkoleniu omawiane są czynności przygotowawcze do zamknięcia roku w aspekcie bilansowym i podatkowym, obowiązki kierownika jednostki, księgowego. W drugi dzień szkolenia poświęcony jest w całości na poprawne sporządzenie sprawozdania finansowego i zamknięcie ksiąg oraz przekazanie do urzędów odpowiednich deklaracji i informacji podatkowych. Korzyści: Szkolenie prowadzone jest w sposób praktyczny. Ekspert zwraca uwagę na ewentualne błędy w ewidencji księgowej i podatkowej oraz przy konstrukcji sprawozdania finansowego. Szczególny akcent położony jest na wyjaśnienia organów podatkowych i zasady sporządzenia sprawozdania finansowego. Na szkoleniu zaprezentowane zostaną przykłady, omówione zagadnienia problematyczne. Poruszone zostaną m.in. unormowania zawarte w rozporządzeniu w sprawie klasyfikacji środków trwałych, Standardzie nr 11 Środki trwałe. Uczestnicy otrzymują prezentację oraz materiały dodatkowe (interpretacje organów podatkowych, wyroki NSA i inne).
Wykładowca: Kawecka - Siuzdak Genowefa Jest absolwentką Szkoły Głównej Handlowej. Na tej samej uczelni odbyła studia podyplomowe doradcy podatkowego. Ponadto jest autorką ponad dwustu artykułów zakresu rachunkowości, podatków i Międzynarodowych Standardów Rachunkowości. Jej artykuły były wydawane m.in. w Rachunkowości, Gazecie Prawnej, Doradcy Podatnika, Monitorze księgowego. Oprócz tego w jej dorobu są publikacje książkowe m.in. książka Zakres odpowiedzialności, obowiązków i uprawnień głównego księgowego. Pani Genowefa Kawecka-Siuzdak przeprowadzała także audyty podatkowe i rachunkowe, udzielała konsultacji oraz zajmowała się pisaniem opinii podatkowych. Od prawie piętnastu lat zajmuje się szkoleniami dla głównych księgowych, księgowych, które łączą w sobie elementy rachunkowe i podatkowe. W polu zainteresowania autorki są zbieżności i różnice między prawem bilansowym i podatkowym. Te zainteresowania oraz zdobyte doświadczenia wykładowczyni mają wpływ na sposób prezentacji wykładów, które są prowadzone praktycznie, w oparciu o przepisy, interpretacje organów podatkowych, orzecznictwo sądowe, także protokoły pokontrolne Regionalnych Izb Obrachunkowych. Opinie "Szkolenie rzetelne, fachowe, rzeczowe. Osoba wykładowcy:duży zasób wiedzy, umiejętnie i ze zrozumieniem. Atrakcyjne materiały informacyjne." M.Kochanowicz OPEC GDYNIA "Szkolenie-rewelacyjne.Byłam na wielu szkoleniach i to szkolenie wywarło na mnie największe jak do tej pory wrażenie,oczywiście bardzo pozytywne.prowadzone w sposób konkretny,zrozumiały,profesjonalny.atmosfera bardzo przyjazna.brak zastrzeżeń z mojej strony.materiały przydatne i profesjonalne.jeżeli tylko będę miała taką możliwość to skorzystam z kolejnych propozycji z tą osobą prowadzącą." "Pod wzgledem merytorycznym bardzo atrakcyjny wykład,atrakcyjne materiały,przykłady zdarzeń(operacji finansowych)". J. Woch-MZGK J. Jeda-PWIK "Polecam to szkolenie ze wzgledu na profesjonalizm osoby prowadzącej i ogromny zakres materiałów informacyjnych." W. Caputa-CREDIN POLSKA "Bardzo merytorycznie i dogłębnie ujęte problemy dot.funkcjonowania środków trwałych w przedsiębiorstwie-z uwzględnieniem aspektu księgowania zdarzeń gospodarczych.przyjemny kontakt z Panią prowadzącą szkolenie". M. Krakowska Energetyka Cieplna "Jestem pod dużym wrażeniem merytorycznym przeprowadzonego szkolenia,poruszane tematy trafnie dobrane do potrzeb.bardzo obrazowo przedstawiona podstawa prawna zagadnienia." K. Tusk-ECO SA "Zajęcia prowadzone konkretnie i rzeczowo,a zarazem szczegółowa prezentacja zagadnień,które zostały poparte wieloma przykładami -co ułatwia zrozumienie tematu." "Dokładnie przedstawione interpretacje wyroków sądowych,doskonały kontakt ze słuchaczem,dokładna analiza i ocena wszystkich zagadnień,bardzo duża i obszerna ilość materiałów,otwarty,komunikatywny wykładowca." M. Cekalska Megres M. Lubowiecka-PGKiM
"Szkolenie prowadzone przez kompetentnego wykładowcę,dobre materiały szkoleniowe". E.Szuda Design Fishing "Szkolenie prowadzone bardzo rzeczowo i profesjonalnie. Wszelkie omawiane zagadnienia poparte przykładami. Wykładowca zwracał uwagę na błedy popełniane przez podatników. Bardzo czytelne i dobrze przygotowane materiały szkoleniowe. Fachowe porady i wskazóki do wykorzystania w pracy". U. Łęczewska Ichem "Szkolenie atrakcyjne pod względem merytorycznym, atrakcyjne materiały, profesjonalizm osoby prowadzącej.polecam!" M. Lenart "Bardzo dobre szkolenie, prowadzone przez bardzo dobrze przygotowaną osobę, rzetelne materiały, praktyczne porady. Naprawdę gorąco polecam." D.Nowak ELZAB "Szkolenie bardzo dobre. Udzielone zostały odpowiedzi na wszystkie pytania. Bardzo duża wiedza merytoryczna omawianego tematu. Dużo przykładów". A. Zielińska IKEA Industrie Poland "Na szkoleniu poruszane zostały istotne kwestie z zakresu środkó trwałych, podanych zostało wiele praktycznych przykładów, jak również potwierdzających właściwe stanowisko interpretacji. Duże zaangażowanie prowadzącej w temacie szkolenia". K.Huńka Citronex "Wykładowca bardzo komunikatywny i kompetentny. Wykład czytelny i zrozumiały. Bardzo miła atmosfera". A. Rafalska Radiotechnika Marketing "Bardzo szeroka tematyka szkolenia, zrealizowana wyczerpująco. Wykład poparty wieloma przykładami i interpretacjami." J. Malinowska BGH Polska "Bardzo dobra prezentacja, obszerny materiał szkoleniowy, wyczerpująca wykładnia przepisów". A. Stys Chłodnie Europejskie "Szkolenie przeprowadzone w sposób profesjonalny. Praktyczne spojrzenie na kwestie poruszane na szkoleniu". A.Sztafij Fiskars Polska " Konkretne podejście do tematu, z duża ilością egzemplifikacji w formie własnych doświadczeń, czy też poparcia w formie interpretacji prawnych. M. Bujak Winkelmann "Szkolenie świetnie przygotowane merytorycznie. Wykładowca miły, sympatyczny, komunikatywny, z ogromną wiedzą, która bardzo jasno i przejrzyście potrafi przekazać." D. Popik CHOMAR " Trudne tematy przedstawiono obrazowo i zrozumiale. " Z. Onyśk Asseco Data Systems "Na szkoleniu omówione były zagadnienia wraz z przykładami dot.ksr w sposób bardzo przejrzysty i zrozumiały. Wykładowca bardzo komunikatywny, posiadający wiedzę, którę w sposób bardzo dobry przekazał wszystkim uczestnikom szkolenia. Godny polecenia." E. Wrona UM Świdnica "Szkolenie prowadzone bardzo profesjonalnie. Doskonałe przygotowanie merytoryczne prowadzącej.
Wiadomości przekazane w bardzo jasny i przystępny sposób." Z.Korniluk Premont Szczegóły organizacyjne: Koszt uczestnictwa: -jednej osoby 899 plus 23% VAT, razem 1105.77 -kolejnych osób - prosimy o kontakt Promocje i rabaty nie łączą się. Uwaga: Na szkolenie można pozyskać dofinansowanie z Krajowego Funduszu Szkoleniowego lub z Bazy Usług Rozwojowych, 1. (BUR) Na usługi zamieszczone w Bazie Usług Rozwojowych mikro, mały lub średni przedsiębiorca pozyska dofinansowanie w ramach Regionalnych Programów Operacyjnych (RPO), którymi zarządzają poszczególne Urzędy Marszałkowskie (Instytucje Zarządzające RPO). http://serwis-uslugirozwojowe.parp.gov.pl/dofinansowanie Lista regionalnych instytucji finansujących: http://www.parp.gov.pl/regionalne-instytucje-finansujace 2. (KFS) Pracodawca starający się o dofinansowanie kosztów kształcenia ustawicznego musi wnieść wkład własny w wysokości 20% kosztów, zaś 80% kosztów kształcenia ustawicznego sfinansuje KFS. W przypadku mikroprzedsiębiorstwa, tj. pracodawcy zatrudniającego do 10 osób, ze środków KFS można sfinansować 100% kosztów kształcenia ustawicznego. http://psz.praca.gov.pl/-/55453-krajowy-fundusz-szkoleniowy Cena obejmuje: -uczestnictwo w szkoleniu -serwis kawowy -obiad -materiały szkoleniowe -certyfikat ukończenia Płatności: Prosimy realizować po otrzymaniu zaproszenia i faktury. Miejsce szkolenia: Szkolenie jest realizowane w centrum konferencyjnym zlokalizowanym w centrum miasta, Nazwa i adres zostanie Państwu przekazana w zaproszeniu. Zaproszenie zawiera: temat szkolenia miejsce godziny realizacji Informacje: Tel. 601-955-320 Fax. (46)8332636 e-mail. biuro@akkonline.pl; www.akkonline.pl