TAURON POLSKA GNGRGIA

Transkrypt

1 TAURON POLSKA GNGRGIA DKZ/M J/254/2010 Katowice, dnia r. Wykonawcy biorący udział w postępowaniu Dotyczy: postępowania o udzielenie zamówienia pn. Przeprowadzenie badania jednostkowych i skonsolidowanych sprawozdań finansowych TAURON Polska Energia S.A. oraz jednostkowych sprawozdań finansowych wybranych spółek Grupy TAURON za lata obrotowe 2010, 2011 i 2012" Nr postępowania DKZ-DFR TAURON Polska Energia S.A. informuje, że na złożone przez Wykonawców zapytania w przedmiotowym postępowaniu udziela się następujących odpowiedzi: Pytanie 1. W związku z ogłoszeniem dotyczącym złożenia oferty cenowej na przeprowadzenie badania sprawozdania finansowego za rok 2010r., prosimy o wypełnienie załączonej ankiety dla TAURON Polska Energia S.A. oraz dla mających podlegać badaniu spółek z Grupy Kapitałowej. Informacje zawarte w ankietach posłużą wyłącznie do oszacowania ceny za usługę audytorską. ANKIETA INFORMACYJNA Nazwa jednostki, adres, telefon/fax: KLIENTA Przedmiot działalności: Zatrudnienie w osobach: w roku ubiegłym (2009): planowane w roku bieżącym (2010): Dane finansowe jednostki : 1. Suma bilansowa - w roku ubiegłym (2009): Forma prawna*: - przedsiębiorstw państwowe - spółka akcyjna -spółka z o.o. - spółka jawna - spółka cywilna - osoba fizyczna - spółdzielnia - zakład opieki zdrowotnej - inny w tyś. zł 'O

2 w tym aktywa trwałe: aktywa obrotowe: - planowana 2010: 2. Wartość przychodów w tym - ogółem roku ubiegłym (2009): aktywa trwałe: aktywa obrotowe: przychody ze sprzedaży pozostałe przychody operacyjne przychody finansowe - planowana 2010: przychody ze sprzedaży Czy jednostka jest wielozakładowa*: Jeżeli tak proszę podać ilość zakładów: Czy zakłady są samobilansujące* Czy w ostatnim okresie ( ) były przeprowadzane kontrole podatkowe* Przewidywana data sporządzenia sprawozdania za 201 Or: Proponowany czas badania od do Proponowany termin złożenia opinii i raportu: Czy badanie będzie obejmowało sprawozdanie skonsolidowane*: Jeśli tak to proszę podać ilość jednostek podlegających konsolidacji: Czy sprawozdania tych jednostek również mają być poddane badaniu* Jeżeli tak to prosimy dla tych jednostek wypełnić dodatkowe ankiety w zakresie danych finansowych i identyfikacyjnych (tj. stronę pierwszą ankiety) Ulgi podatkowe - czy były i jakie: Główny księgowy (staż pracy, imię, nazwisko):

3 Dostwcy - ilość 2008 (szacunkowo) Odbiorcy ilość 2008 (szacunkowo) Należności na 31.12: Zobowiązania na 31.12: Czy występują sprawy sporne: Czy w ostatnim okresie dokonano trai lsakcji*: - sprzedaży części przedsiębiorstwa Inwentaryzacja - ostatnia za okres: - zapasów - środków - wydzielenia części przedsiębiorstwa do innych podmiotów trwałych System finansowo księgowy (proszę podać nazwę i w miarę możliwości stosowany system baz danych) Ostatnie badanie sprawozdania przep rowadzono za okres: Rodzaj wydanej opinii: Dotychczasowy audytor: Prosimy o podanie danych dotychczasowego audytora, gdyż zgodnie z kodeksem etyki zawodowej par obowiązkiem naszym jest nawiązanie kontaktu z dotychczasowym audytorem (w przypadku ewentualnego wyboru naszej oferty) w celu wyjaśnienia czy nie istnieją zawodowe powody dla których niemoglibysmy się podjąć badania. Odpowiedzi lub zaznaczyć poprzez wykolorowanie komórki. Pytanie 2. W nawiązaniu do ogłoszenia dot. wyboru audytora do przeprowadzenia badania sprawozdania finansowego za 2010 rok Tauron Polska Energia SA, w załączeniu przesyłamy Kartę Klienta. Bardzo prosimy o dołączenie danych spółek Grupy Kapitałowej. NAZWA ADRES TEL/FAX NIP 1. Klient OD KIEDY ISTJE PRZEDMIOT DZIAŁALNOŚCI

4 2. Dane za ostatni rok obrotowy (prognozowane za okres objęty badaniem) (W TYS. PLN) Pozycja Rzeczowe aktywa trwałe Inwestycje długoterminowe Zapasy Należności Inwestycje krótkoterminowe Suma bilansowa Kapitał własny, w tym: kapitał zakładowy kapitał zapasowy wynik lat ubiegłych zysk/strata Zobowiązania i rezerwy na zobow. Przychody ze sprzedaży Pozostałe przychody operacyjne Przychody finansowe Wynik finansowy netto jednostkowe ub.r. skonsolidowane ub.r. jednostkowe rok bieżący skonsolidowane rok bieżący ZATRUD OGÓŁEM, W TYM SŁUŻBY KSIĘGOWE LEASING FINANSOWY (ILOŚĆ UMÓW) CZY JEDNOSTKA POSIADA KONTR. DŁUGOTERMINOWE? POSIADANE INSTRUMENTY FINANSOWE FORWARD FUTURES OPCJE (ZAZNACZ) SWAPY POŻYCZKI KREDYTY OBLIGACJE INNE DŁUŻNE INNE CZY WYCENA PAPIERÓW WART. OPARTA JEST 0 SZACUNKI WYSPECJALIZOWANYCH JEDNOSTEK (JAKICH) ILOŚĆ ODDZIAŁÓW INNE JEDNOSTKI TERENOWE CZY ODDZIAŁY SĄ SAMOBILANSUJĄCE? MIEJSCE PROWADZENIA KSIĄG JEDNOSTKI KSIĘGOWOŚĆ JEDNOSTKI (zaznaczyć) WŁASNA BIURO RACHUNKOWE ZARZĄD 3. Władze Spółki (prosimy podać nazwiska) RADA NADZORCZA 4. Połączenia (ew. podziały) w ostatnim roku obrotowym CZY WYSTĄPIŁO POŁĄCZE DATA

5 ILOŚĆ ŁĄCZONYCH JEDNOSTEK 5. Konsolidacja\ CZY SPÓŁKA SPORZĄDZA SPR. SKONSOLIDOWANE ILOŚĆ SPÓŁEK ZALEŻNYCH RODZAJ DZIAŁALNOŚCI SPÓŁEK ZALEŻNYCH CZY W BADANYM ROKU DOKONYWANO SPRZEDAŻY/ZAKUPU JEDN. KONSOLIDOWANYCH CZY SPÓŁKI. ZALEŻNE PODLEGAJĄ BADANIU? 6. Sprawozdawczość STANDARDY SPORZĄDZANIA SPRAWOZDAŃ (zaznaczyć) CZY SPRAWOZDA WCHODZI DO SPRAW. SKONSOLIDOWANEGO? ew. ZMIANA SYSTEMU KSIĘGOWEGO W ROKU BADANYM (kiedy)? ew. ZMIANA ZASAD RACHUNKOWOŚCI W ROKU BADANYM? CZY SPÓŁKA JEST NOTOWANA NA GPW? CZY W SKŁAD GRUPY WCHODZI SPÓŁKA NOTOWANA NA GPW? USTAWA 0 RACH. MSSF (obszary) (nazwa, adres, oddziały) (jaki % obrotu i aktywów grupy stanowi) 7. Relacje z innymi jednostkami wchodzącymi w skład sieci PKF International. CZY KTÓRAŚ Z FIRM Z SIECI PKF INTERNATIONAL, MA W JEDNOSTCE BEZPOŚRED LUB ZNACZĄCE POŚRED UDZIAŁY FINANSOWE (W TYM Z TYTUŁU PRACOWNICZEGO PROGRAMU EMERYTALNEGO)? CZY JEDNOSTKA (BĄDŹ PREZES ZARZĄDU, CZŁONEK ZARZĄDU LUB SPRAWUJĄCY KONTROLĘ WŁAŚCICIEL) POSIADA INWESTYCJE W JEDNOSTCE, W KTÓREJ JEDNOCZEŚ POSIADA UDZIAŁY KTÓRAKOLWIEK Z FIRM Z SIECI PKF INTERNATIONAL? PROSZĘ PODAĆ NAZWY PODMIOTÓW, U KTÓRYCH JEDNOSTKA ZACIĄGNĘŁA POŻYCZKI LUB UZYSKAŁA PORĘCZE DŁUGÓW ( DOTYCZY BANKÓW 1 PODOBNYCH INSTYTUCJI): PROSZĘ PODAĆ NAZWY PODMIOTÓW, KTÓRYM JEDNOSTKA UDZIELIŁA POŻYCZKI LUB PORĘCZE DŁUGÓW ( DOTYCZY BANKÓW ORAZ PODOBNYCH INSTYTUCJI) CZY JEDNOSTKA UTRZYMUJE BLISKIE RELACJE BIZNESOWE Z KTÓRĄKOLWIEK Z FIRM NALEŻĄCYCH DO SIECI PKF INTERNATIONAL? (PROSZĘ 0 PODA NAZWY FIRMY ORAZ CHARAKTERU 1 ZAKRESU UTRZYMYWANYCH KONTÓW BIZNESOWYCH) CZY PREZES BĄDŹ CZŁONEK ZARZĄDU JEST JEDNOCZEŚ OSOBĄ ZATRUDNIONĄ LUB WSPÓŁPRACUJĄCĄ Z KTÓRĄKOLWIEK Z FIRM Z SIECI PKF INTERNATIONAL? CZY KTÓRAKOLWIEK Z FIRM NALEŻĄCYCH DO SIECI PKF INTERNATIONAL ŚWIADCZYŁA JEDNOSTCE W OSTATNIM CZASIE (W OKRESIE OSTATNICH 3 LAT), KTÓREŚ Z PODANYCH USŁUG: BADA SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO, INNE USŁUGI 0 CHARAKTERZE POŚWIADCZAJĄCYM, USŁUGI KSIĘGOWE (W TYM ZWIĄZANE Z LISTAMI PŁAC 1 SPORZĄDZAM SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO), WYCENY, AUDYTU WEWNĘTRZNEGO, DORADZTWA PRAWNEGO, DORADZTWA DOTYCZĄCEGO GOSPODARKI FINANSOWEJ (CORPORATE FINANCE), ZWIĄZANE Z TECHNOLOGIĄ INFORMATYCZNĄ (W SZCZEGÓLNOŚCI PROJEKTOWA LUB WDRAŻA SYSTEMU

6 INFORMATYCZNEGO), WSPARCIA W PROCESACH SĄDOWYCH, REKRUTACJI KADRY MENADŻERSKIEJ LUB INNE WYMIENIONE? (PROSZĘ O WSKAZA NAZWY FIRMY ORAZ RODZAJU ŚWIADCZONYCH USŁUG) 8. Badanie za rok ubiegły CZY BYŁO BADA ZA UBIEGŁY ROK? RODZAJ WYDANEJ OPINII (podać ew. zastrzeżenia) PODMIOT BADAJĄCY ZA 2 UBIEGŁE LATA CZY BADA JEST WYMAGANE PRZEPISAMI USTAWY? 9. Terminy OKRES SPRAWOZDAWCZY DO OBJĘCIA BADAM PROPOZYCJA TERMINU BADANIA 10. Inne informacje TERMIN I FORMA (pocztowa, elektroniczna?) ZŁOŻENIA OFERTY OSOBA DO KONTU (IMIĘ I NAZWISKO, STANOWISKO) TELEFON, POZOSTAŁE WAŻNE INFORMACJE Odpowiedź na pytanie 1 i 2. Biorąc pod uwagę złożone przez Wykonawców wyżej wymienione ankiety, Zamawiający przedstawia w tabeli nr 1 dodatkowe niezbędne informacje w celu należytej wyceny oferty. Ponadto Zamawiający informuje, że TAURON Polska Energia S.A. jest spółką publiczną, w związku z tym szerszy zakres informacji o Grupie Kapitałowej TAURON dostępny jest na stronie internetowej

7 Tabela nr 1. Dane finansowe dotyczące Spółek z Grupy Kapitałowej TAURON Polska Energia S.A., które wspólnie występują w zamówieniu (dane z jednostkowych sprawozdań finansowych za 2009r.) Lp. Nazwa spółki przychody ze sprzedaży suma bilansowa Ilość pracowników audytor 1 Tauron Polska Energia S.A , , Południowy Koncern Energetyczny S.A. z siedzibą w Katowicach (oddziały; Trzebinia, Jaworzno, Katowice, Łaziska Górne, Będzin, Bielsko-Biała, Ruda Śląska, Kędzierzyn Koźle) Enion S.A. z siedzibą w Krakowie (oddziały: Kraków, Częstochowa, Bielsko-Biała, Będzin, Tarnów) EnergiaPro S.A. z siedzibą we Wrocławiu (oddziały: Wrocław, Opole, Wałbrzych, Legnica, Jelenia Góra) Elektrownia Stalowa Wola S.A. z siedzibą w Stalowej Woli Tauron Ekoenergia Sp. z o.o. z siedzibą w Jeleniej Górze Enion Energia Sp. z o.o. z siedzibą w Krakowie , , , , , , , , , , , , Ernst & Young Audit Sp. z o.o. 8 EnergiaPro Gigawat Sp. z o.o. z siedzibą we Wrocławiu , , EC Tychy S.A. z siedzibą w Tychach , , Przedsiębiorstwo Energetyki Cieplnej z siedzibą w Katowicach S.A* Przedsiębiorstwo Energetyki Cieplnej z siedzibą w Dąbrowie Górniczej S.A , , , , EC Nowa Sp. z o.o. z siedzibą w Dąbrowie Górniczej* , ,6 402 *daneze sprawozdania finansowego za okres od do

8 Pytanie 3. W nawiązaniu do przetargu dotyczącego przeprowadzenia badania jednostkowych i skonsolidowanych sprawozdań finansowych spółki Tauron, zwracam się z uprzejmą prośbą o informację nt. rozumienia pojęcia konsorcjum. Chcielibyśmy bowiem złożyć ofertę jako grupa (...), oferując nasze międzynarodowe doświadczenie wpisujące się w warunki wynikające z ogłoszenia. Czy w Państwa rozumieniu jest to możliwe? Odpowiedź Na podstawie art. 23 ustawy Prawo zamówień publicznych wykonawcy wspólnie mogą ubiegać się o zamówienie Przez pojęcie konsorcjum należy rozumieć Wykonawców wspólnie ubiegających się o zamówienie. Pytanie 4. W związku z przetargiem dotyczącym przeprowadzenia badania jednostkowych i skonsolidowanych sprawozdań finansowych Tauron Polska Energia SA oraz jednostkowych sprawozdań finansowych wybranych Spółek Grupy Tauron za lata 2010, 2011 i 2012 chciałbym prosić o przekazanie informacji finansowych (bilansów i rachunków zysków i strat) za ostatni rok obrotowy (2009) dotyczących określonych w punkcie I SIWZ spółek zależnych w tym dla Południowego Koncernu Energetycznego w podziale na poszczególne jednostki organizacyjne (elektrownie, elektrociepłownie). Odpowiedź Wszystkie Spółki ujęte w pkt I SIWZ podlegają ustawie o rachunkowości w szczególności art. 64 dot. badania i ogłaszania sprawozdań finansowych. Jednostki organizacyjne Południowego Koncernu Energetycznego S.A. nie sporządzają odrębnych sprawozdań finansowych. Niniejsze pismo stanowi integralną część SIWZ. Sprawę prowadzi: Michał Jaroszewicz tel. 032/ ,,,. r m < t/ho IA SA /er/i [łamaniu KÓW TAURON Polska Energia S.A. Sąd Rejonowy Katowice-Wschód w Katowicach Wydział VIII Gospodarczy ul. Lwowska 23, Katowice Krajowego Rejestru Sądowego, Nr KRS: tel NIP: , REGON: ? fax Kapitał zakładowy (wpłacony): zł WWW tauron-pe pi