MAŁOPOLSKI URZĄD WOJEWÓDZKI w Krakowie Wydział Polityki Społecznej Kraków, ul. Basztowa 22 WP-V Protokół

Transkrypt

1 MAŁOPOLSKI URZĄD WOJEWÓDZKI w Krakowie Wydział Polityki Społecznej Kraków, ul. Basztowa 22 WP-V Protokół z kontroli problemowej przeprowadzonej w Ośrodku Pomocy Społecznej w Korzennej, zwanym w dalszej części protokołu Ośrodkiem, przez Zespół Kontrolny Wydziału Polityki Społecznej Małopolskiego Urzędu Wojewódzkiego w Krakowie, w składzie: Magdalena Lewandowska Inspektor, Agnieszka Górska Inspektor, Lucyna Maciejasz Operator Urządzeń Elektronicznych, Anna Jędrzejczyk Operator Urządzeń Przygotowania Danych, działających na podstawie upoważnienia do kontroli nr 21/11 z 7 września 2011 r., wydanego z upoważnienia Wojewody Małopolskiego przez Zastępcę Dyrektora Wydziału Polityki Społecznej Małopolskiego Urzędu Wojewódzkiego w Krakowie. [Dowód: akta kontroli str. 1-2] Ilekroć w dalszej części protokołu jest mowa o: 1) Ośrodku należy przez to rozumieć Ośrodek Pomocy Społecznej w Korzennej ( Korzenna 325); 2) ustawie o świadczeniach rodzinnych należy przez to rozumieć ustawę z dnia 28 listopada 2003 r. o świadczeniach rodzinnych (t.j. Dz. U. z 2006 r. Nr 139, poz. 992 z późn. zm.); 3) ustawie o pomocy osobom uprawnionym do alimentów należy przez to rozumieć ustawę z dnia 7 września 2007 r. o pomocy osobom uprawnionym do alimentów (t.j. Dz. U. z 2009 r. Nr 1, poz. 7 z późn. zm.); 4) k.p.a. należy przez to rozumieć ustawę z dnia 14 czerwca 1960 r. Kodeks postępowania administracyjnego (t.j. Dz. U. z 2000 r. Nr 98, poz z późn. zm.); 5) rozporządzeniu Ministra Polityki Społecznej z dnia 2 czerwca 2005 r. należy przez to rozumieć rozporządzenia Ministra Polityki Społecznej z dnia 2 czerwca 2005 r. w sprawie sposobu i trybu postępowania w sprawach o świadczenia rodzinne (Dz. U. Nr 105, poz. 881 z późn. zm.); 6) rozporządzeniu Ministra Pracy i Polityki Społecznej z dnia 7 lipca 2010 r. należy przez to rozumieć rozporządzenie Ministra Pracy i Polityki Społecznej z dnia 7 lipca 2010 r. w sprawie sposobu i trybu postępowania, sposobu ustalania dochodu oraz wzorów wniosku, zaświadczeń i oświadczeń o ustalenie prawa do świadczeń z funduszu alimentacyjnego (Dz. U. Nr 123, poz. 836); 7) rozporządzeniu Ministra Pracy i Polityki Społecznej z dnia 28 lipca 2008 r. należy przez to rozumieć rozporządzenie Ministra Pracy i Polityki Społecznej z dnia 28 lipca 2008 r. w sprawie sposobu i trybu postępowania, sposobu ustalania dochodu oraz wzorów wniosku, zaświadczeń i oświadczeń o ustalenia prawa do świadczeń z funduszu alimentacyjnego (Dz. U. Nr 136, poz. 855 z późn. zm.); 8) rozporządzeniu Rady Ministrów z dnia 11 sierpnia 2009 r. należy przez to rozumieć rozporządzenie Rady Ministrów z dnia 11 sierpnia 2009 r. w sprawie wysokości dochodu rodziny albo dochodu osoby uczącej się stanowiących podstawę ubiegania się o zasiłek rodzinny oraz wysokości świadczeń rodzinnych (Dz. U. Nr 129, poz. 1058); 9) k.k. należy przez to rozumieć ustawę z dnia 6 czerwca 1997 r. Kodeks karny (Dz. U. z 1997 r. Nr 88, poz. 553 z późn. zm.).

2 Kontrolę przeprowadzono w dniach września 2011 r. na podstawie art. 12 ustawy z dnia 23 stycznia 2009 r. o wojewodzie i administracji rządowej w województwie (Dz. U. Nr 31, poz. 206), art. 20 ust. 1 ustawy o świadczeniach rodzinnych oraz art. 31 ust. 1 ustawy o pomocy osobom uprawnionym do alimentów. Tematem kontroli była realizacja zadań z zakresu administracji rządowej wynikających z ustawy o świadczeniach rodzinnych oraz z ustawy o pomocy osobom uprawnionym do alimentów. Kontrolą objęto okres od 1 stycznia do 31 grudnia 2010 r. oraz rok 2011 do dnia kontroli. Ustaleń kontrolnych dokonano w oparciu o dokumentację, a także ustne i pisemne wyjaśnienia złożone przez Panią Ewę Bednarską p.o. Kierownika Ośrodka, data objęcia stanowiska służbowego 1 czerwca 1990 r. do nadal. Pani Ewa Bednarska p.o. Kierownika Ośrodka odpowiada za prawidłową realizację zadań, wynikających z ustawy o świadczeniach rodzinnych oraz ustawy o pomocy osobom uprawnionym do alimentów. [Dowód: akta kontroli str. 3-6] Kompetencje i organizacja Ośrodka Pomocy Społecznej w Korzennej uregulowane zostały na mocy niżej wymienionych wewnętrznych aktów normatywnych: Uchwały Nr XV/93/2004 Rady Gminy Korzenna z dnia 14 czerwca 2004 r. w sprawie uchwalenia Statutu Ośrodka Pomocy Społecznej w Korzennej, w którym: - w rozdziale I w 1 ust. 4 wyszczególniono akty prawne, na podstawie których działa Ośrodek, w tym ustawę z dnia 28 listopada 2003 r. o świadczeniach rodzinnych (Dz. U. Nr 228, poz z późn. zm.), - w rozdziale III w 11 pkt 4 określono, iż Do zadań własnych gminy należy: ( ) 4. przyznawanie i wypłacanie świadczeń rodzinnych. W zapisach Statutu brak przywołania aktów prawnych dotyczących realizacji przez Ośrodek zadań wynikających z ustawy o pomocy osobom uprawnionym do alimentów. [Dowód: akta kontroli str. 7-24] Zarządzenia Nr 0151/33/OPS/2004 Wójta Gminy w Korzennej z dnia 24 czerwca 2004 r. w sprawie zatwierdzenia Regulaminu Organizacyjnego Ośrodka Pomocy Społecznej w Korzennej, zmienionego następnie: Zarządzeniem Nr 0151/57/OPS/2005 Wójta Gminy w Korzennej z dnia 1 października 2005 r., Zarządzeniem Nr P/0151/13/OPS/2006 Wójta Gminy w Korzennej z dnia 18 września 2006 r., Zarządzeniem Nr OPS /08 Kierownika Ośrodka Pomocy Społecznej w Korzennej z dnia 17 grudnia 2008 r., Zarządzeniem Nr OPS 021/2/2010 Kierownika Ośrodka Pomocy Społecznej w Korzennej z dnia 1 marca 2010 r. oraz Zarządzeniem Nr OPS /10 Kierownika Ośrodka Pomocy Społecznej w Korzennej z dnia 31 grudnia 2010 r., w którym: - w rozdziale 2 pn. Strukturę organizacyjną Ośrodka Pomocy Społecznej tworzą: w 8 określono strukturę organizacyjną Ośrodka, w skład której wchodzi m.in. Referat ds. świadczeń rodzinnych, funduszu alimentacyjnego i spraw administracyjnych łącznie 4 etaty, - w rozdziale 3 pn. ZADANIA I KOMPETENCJE KIEROWNIKA w pkt 7 ujęto, iż Wydaje decyzje administracyjne w zakresie wykonywania zadań z zakresu ustawy o świadczeniach rodzinnych stosownie do udzielonego upoważnienia Wójta Gminy., - w rozdziale 4 pn. ZADANIA I KOMPETENCJE POSZCZEGÓLNYCH STANOWISK, wyszczególniono zadania i kompetencje Referatu ds. świadczeń rodzinnych, do których należy: 1. Prowadzenie spraw związanych z realizacją zadań określonych w Ustawie o świadczeniach rodzinnych a w szczególności: Kompletowanie dokumentacji w zakresie przyznawania zasiłków rodzinnych oraz przysługujących dodatków dodatek z tytułu dojazdu do szkoły 2

3 dodatek z tytułu rozpoczęcia roku szkolnego, dodatek z tytułu zamieszkania w miejscowości w której znajduje się szkoła,, dodatek z tytułu samotnego wychowywania dziecka, dodatek z tytułu urlopu wychowawczego, dodatek z tytułu rozpoczęcia roku szkolnego, dodatek z tytułu utraty zasiłku dla bezrobotnych, dodatek z tytułu urodzenia dziecka. Kompletowanie dokumentacji w zakresie przyznawania świadczeń pielęgnacyjnych zasiłków pielęgnacyjnych dodatku z tytułu szkolenia i rehabilitacji. ( ) 6. Prowadzenie spraw związanych z realizacją zadań określonych w ustawie o postępowaniu wobec dłużników alimentacyjnych oraz zaliczce alimentacyjnej a w szczególności: - Kompletowanie dokumentacji w zakresie przyznawania zaliczki alimentacyjnej ( ). W zapisach Regulaminu Organizacyjnego brak przywołania aktów prawnych dotyczących realizacji przez Ośrodek zadań wynikających z ustawy o świadczeniach rodzinnych oraz ustawy o pomocy osobom uprawnionym do alimentów. [Dowód: akta kontroli str ] W Ośrodku, w kontrolowanym okresie, zadania z zakresu świadczeń rodzinnych i funduszu alimentacyjnego realizowane były w wymiarze: - 3 etaty, 4 umowy zlecenia w 2010 r.; - 4 etatów oraz 1 umowy zlecenia w 2011 r. Zakresy czynności znajdujące się w aktach osobowych pracowników Ośrodka są zgodne z zakresem wykonywanych obowiązków. Analiza zakresów czynności pracowników wykazała, iż dokumenty trzech pracownic zawierają nieaktualne zapisy w zakresie realizowanych przez pracowników Ośrodka zadań wynikających z ustawy o świadczeniach rodzinnych oraz ustawy o pomocy osobom uprawnionym do alimentów. [Dowód: akta kontroli str ] Zgodnie z treścią zapisu 13 instrukcji kancelaryjnej, będącej załącznikiem do rozporządzenia Prezesa Rady Ministrów z dnia 22 grudnia 1999 roku w sprawie instrukcji kancelaryjnej dla organów gmin i związków międzygminnych (Dz. U. z 1999 r. Nr 112, poz z późn. zm.) Ośrodek winien posiadać jednolity rzeczowy wykaz akt. Jednolity rzeczowy wykaz akt został wprowadzony Zarządzeniem Nr 3/2009 r. Kierownika Ośrodka Pomocy Społecznej w Korzennej z 2 lutego 2009 r. w sprawie wprowadzenia jednolitego rzeczowego wykazu akt. Kierownik Ośrodka podjął stosowne czynności mające na celu uzgodnienie z Archiwum Państwowym w Krakowie jednolitego rzeczowego wykazu akt dla Ośrodka pismem znak: NVI /09 z 29 stycznia 2009 r. Stwierdzono, iż symbole nadawano zgodnie z obowiązującym w Ośrodku jednolitym rzeczowym wykazem akt: 52 Realizacja świadczeń rodzinnych Przepisy i wyjaśnienia dotyczące obsługi świadczeń rodzinnych Planowanie i sprawozdawczość w zakresie świadczeń rodzinnych Zasiłki rodzinne i dodatki do zasiłków rodzinnych Zasiłki pielęgnacyjne Świadczenia pielęgnacyjne Jednorazowa zapomoga z tytułu urodzenia się dziecka Zapomoga finansowana ze środków własnych gminy z tytułu urodzenia się dziecka 3

4 - 527 Teczki zbiorcze wnioskodawców świadczeń rodzinnych Windykacja i egzekucja nienależnie pobranych świadczeń rodzinnych 53 Realizacja świadczeń w formie funduszu alimentacyjnego Przepisy i wyjaśnienia dotyczące funduszu alimentacyjnego Planowanie i sprawozdawczość w zakresie funduszu alimentacyjnego Ustalenie uprawnień do świadczeń z funduszu alimentacyjnego Windykacja i egzekucja nienależnie pobranych świadczeń alimentacyjnych Egzekucja świadczeń od dłużników alimentacyjnych. W trakcie czynności kontrolnych stwierdzono, iż w wydawanych decyzjach stosowano zarówno symbole jednolitego rzeczowego wykazu akt wprowadzonego zarządzeniem Nr 3/2009 r. z 2 lutego 2009 r. przez Kierownika Ośrodka, np. decyzja nr OPS /2010 z 29 czerwca 2010 r., jak i symbole wprowadzone rozporządzeniem Prezesa Rady Ministrów z dnia 18 stycznia 2011 r. w sprawie instrukcji kancelaryjnej, jednolitych rzeczowych wykazów akt oraz instrukcji w sprawie organizacji i zakresu działania archiwów zakładowych (Dz. U. Nr 14, poz. 67), np. decyzja nr OPS z 11 stycznia 2011 r. Pani Ewa Bednarska p.o. Kierownika Ośrodka złożyła następujące wyjaśnienie dotyczące stosowanych symboli w decyzjach: W Ośrodku Pomocy Społecznej w Korzennej w 2010 roku stosowano symbole klasyfikacyjne które były określone Zarządzeniem Nr OPS 021-3/2009 z dnia w sprawie wprowadzenia jednolitego rzeczowego wykazu akt. Od stycznia 2011 roku w związku z Rozporządzeniem Prezesa Rady Ministrów z dnia 18 stycznia 2011 roku w sprawie instrukcji kancelaryjnej, jednolitych rzeczowych wykazów akt oraz instrukcji w sprawie organizacji i zakresu działania archiwów zakładowych oraz informacji ze szkolenia wprowadzone zostały symbole klasyfikacyjne nadane rozporządzeniem. W miesiącu kwietniu po szkoleniu w zakresie stosowania instrukcji okazało się, że instrukcja nie ma zastosowania do spraw prowadzonych w Ośrodku Pomocy Społecznej tylko prowadzonych w Urzędzie Gminy W związku z powyższym, wrócono do symboli klasyfikacyjnych jakie obowiązywały w poprzednim roku. Sprawy w teczce rzeczowej zostały przerejestrowane, natomiast nie można było nanieść zmian na decyzjach już wystawionych, gdyż oryginały decyzji zostały wysłane do klientów.. Pani Ewa Bednarska p.o. Kierownika Ośrodka złożyła wyjaśnienie dotyczące oznaczenia decyzji: W Ośrodku Pomocy Społecznej w Korzennej oznaczenie decyzji jest następujące: a) dla zasiłków rodzinnych i dodatków do zasiłków rodzinnych np: OPS , gdzie: OPS oznacza jednostkę organizacyjną, czyli Ośrodek Pomocy Społecznej 522 to symbol jednolitego rzeczowego wykazu akt (zasiłki rodzinne i dodatki do zasiłków rodzinnych) 631 kolejny numer sprawy 2011 oznacza dany rok (2011) b ) dla świadczenia pielęgnacyjnego np.ops , gdzie: OPS oznacza jednostkę organizacyjną, czyli Ośrodek Pomocy Społecznej 524 to symbol jednolitego rzeczowego wykazu akt (świadczenia pielęgnacyjne) 322 kolejny numer sprawy 2011 oznacza dany rok (2011) c ) dla zasiłków pielęgnacyjnych np: OPS , gdzie: OPS oznacza jednostkę organizacyjną, czyli Ośrodek Pomocy Społecznej 4

5 523 to symbol jednolitego rzeczowego wykazu akt (zasiłki pielęgnacyjne) 125 kolejny numer sprawy 2011 oznacza dany rok (2011) d ) dla jednorazowej zapomogi z tytułu urodzenia się dziecka np: OPS , gdzie: OPS oznacza jednostkę organizacyjną, czyli Ośrodek Pomocy Społecznej 525 to symbol jednolitego rzeczowego wykazu akt ( jednorazowa zapomoga z tytułu urodzenia się dziecka) 200 kolejny numer sprawy 2011 oznacza dany rok (2011). [Dowód: akta kontroli str ] Kontroli poddano również koszty obsługi świadczeń rodzinnych oraz świadczeń z funduszu alimentacyjnego, w myśl art. 33 ust. 2 i 2a ustawy o świadczeniach rodzinnych oraz art. 31 ust. 2 i 3 ustawy o pomocy osobom uprawnionym do alimentów. Zgodnie z przedłożoną informacją Ośrodek wydatkował w ramach kosztów obsługi realizacji zadań w dziale 852 Pomoc społeczna, rozdział świadczenia rodzinne, kwotę ,05 zł (świadczenia rodzinne) i kwotę 5 700,74 zł (świadczenia z funduszu alimentacyjnego). Środki zostały przeznaczone na utrzymanie etatów i bieżącą obsługę świadczeń rodzinnych i świadczeń z funduszu alimentacyjnego, w tym na wynagrodzenia dla pracowników i pochodne od wynagrodzenia, zakup materiałów biurowych i wyposażenia, zakup usług (m.in.: opłaty, prowizje bankowe), szkolenia, podróże służbowe (delegacje służbowe w związku ze szkoleniem), zakup akcesoriów komputerowych, w tym programów i licencji. Zespołowi kontrolnemu przedłożono zestawienie wydatkowania środków w dziale Pomoc społeczna, rozdział świadczenia rodzinne, w kwocie ,05 zł (świadczenia rodzinne) i kwocie 5 700,74 zł (świadczenia z funduszu alimentacyjnego), które znalazło potwierdzenie w kwartalnym sprawozdaniu o wydatkach związanych z wykonaniem zadań z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych jednostkom samorządu terytorialnego ustawami za IV kwartał 2010 r. (Rb-50). W ramach czynności kontrolnych sprawdzono wybrane pozycje finansowane z dotacji celowej na koszty obsługi. Udostępniona do wglądu dokumentacja księgowa potwierdziła zasadność przekazania środków finansowych na ww. cele. [Dowód: akta kontroli str ] Realizacja zadań zleconych wynikających z ustawy z dnia 28 listopada 2003 r. o świadczeniach rodzinnych. Zadania zlecone realizowane były przez osoby umocowane przez organ wykonawczy Gminy na podstawie niżej wymienionych wewnętrznych aktów normatywnych: Zarządzenia Nr 0151/9/ORG/2004 Wójta Gminy Korzenna z 1 kwietnia 2004 r. w sprawie upoważnienia Kierownika Ośrodka Pomocy Społecznej do prowadzenia postępowań, wydawania i podpisywania decyzji w indywidualnych sprawach z zakresu świadczeń rodzinnych. Ponadto Wójt Gminy Korzenna udzielił stosownych upoważnień następującym pracownikom Ośrodka: - Iwona Łukaszczyk Zarządzenie Nr 0151/42/OPS/06 z 20 lipca 2006 r. w sprawie upoważnienia Pani Iwony Łukaszczyk pracownika Ośrodka Pomocy Społecznej do prowadzenia postępowań, wydawania i podpisywania decyzji w indywidualnych sprawach z zakresu świadczeń rodzinnych; - Bernadeta Bersińska Zarządzenie Nr 0151/44/OPS/2007 z 15 maja 2007 r. w sprawie upoważnienia Pani Bernadety Bersińskiej pracownika Ośrodka Pomocy Społecznej 5

6 do prowadzenia postępowań, wydawania i podpisywania decyzji w indywidualnych sprawach z zakresu świadczeń rodzinnych; - Magdalena Szczerba-Skowron Zarządzenie Nr 0151/50/OPS/08 z 2 czerwca 2008 r. w sprawie upoważnienia Pani Magdaleny Szczerby-Skowron pracownika Ośrodka Pomocy Społecznej do prowadzenia postępowań, wydawania i podpisywania decyzji w indywidualnych sprawach z zakresu świadczeń rodzinnych. [Dowód: akta kontroli str ] W trakcie kontroli poddano analizie dokumentację świadczeniobiorców, którym wypłacono zasiłki rodzinne wraz z dodatkami z tytułu urodzenia dziecka, opieki nad dzieckiem w okresie korzystania z urlopu wychowawczego, samotnego wychowywania dziecka, kształcenia i rehabilitacji dziecka niepełnosprawnego, wychowywania dziecka w rodzinie wielodzietnej, rozpoczęcia roku szkolnego, podjęcia przez dziecko nauki w szkole poza miejscem zamieszkania oraz dokumentację osób, którym przyznano świadczenia opiekuńcze zasiłek pielęgnacyjny i świadczenie pielęgnacyjne. Ponadto, przeanalizowano akta spraw dotyczących jednorazowej zapomogi z tytułu urodzenia się dziecka. Świadczenia przyznawano na mocy decyzji administracyjnych wydawanych przez Panią Ewę Bednarską p.o. Kierownika Ośrodka lub pracowników Referatu ds. świadczeń rodzinnych, funduszu alimentacyjnego i spraw administracyjnych Ośrodka, z upoważnienia Wójta, który zgodnie z art. 20 ust. 3 ustawy o świadczeniach rodzinnych jest organem właściwym do realizacji zadań w zakresie świadczeń rodzinnych. W wydanych decyzjach dotyczących przyznanych zasiłków rodzinnych wraz z dodatkami jako podstawa prawna przywołane były przepisy: ustawy z dnia 14 czerwca 1960 r. Kodeks postępowania administracyjnego (t.j. Dz. U. z 2000 r. Nr 98, poz z późn. zm.); ustawy z dnia 28 listopada 2003 r. o świadczeniach rodzinnych (t.j. Dz. U. z 2006 r. Nr 139, poz. 992 z późn. zm.); rozporządzenia Ministra Polityki Społecznej z dnia 2 czerwca 2005 r. w sprawie sposobu i trybu postępowania w sprawach o świadczenia rodzinne (Dz. U. Nr 105, poz. 881 z późn. zm.); rozporządzenia Rady Ministrów z dnia 11 sierpnia 2009 r. w sprawie wysokości dochodu rodziny albo dochodu osoby uczącej się stanowiących podstawę ubiegania się o zasiłek rodzinny oraz wysokości świadczeń rodzinnych (Dz. U. z 2009 r. Nr 129, poz. 1058); Zarządzeń wydanych przez Wójta Gminy Korzenna w sprawie upoważnienia Kierownika lub pracowników Ośrodka Pomocy Społecznej w Korzennej. STATYSTYKA ŚWIADCZEŃ RODZINNYCH ROK 2010 ROK 2011 Rodzaj świadczenia Ilość wydanych decyzji Ilość wydanych decyzji Zasiłek rodzinny na dziecko do 5 lat Zasiłek na dziecko w wieku od 5 do 18 lat Zasiłek na dziecko w wieku od 18 do 24 lat Dodatek z tytułu urodzenia dziecka Dodatek z tytułu opieki nad dzieckiem w okresie korzystania z urlopu wychowawczego Dodatek z tytułu samotnego

7 wychowywania dziecka Dodatek z tytułu wychowywania dziecka w rodzinie wielodzietnej Dodatek z tytułu 13 4 kształcenia i rehabilitacji dziecka niepełnosprawnego do 5 roku życia Dodatek z tytułu 77 6 kształcenia i rehabilitacji dziecka niepełnosprawnego powyżej 5 roku życia Dodatek z tytułu rozpoczęcia roku szkolnego Dodatek z tytułu dojazdu do szkoły Dodatek z tytułu 23 3 zamieszkania w miejscowości w której znajduje się szkoła Świadczenie pielęgnacyjne Zasiłek pielęgnacyjny dla dziecka Zasiłek pielęgnacyjny 13 9 dla osoby powyżej 16 roku życia Zasiłek pielęgnacyjny 18 9 umiarkowany stopień niepełnosprawności Jednorazowa zapomoga z tytułu urodzenia dziecka Decyzje odmowne OGÓŁEM Ilość decyzji odmownych wydanych w 2010 roku: 84, w tym: decyzje odmawiające prawa do świadczeń rodzinnych z uwagi na przekroczone kryterium dochodowe: 74 decyzje odmawiające prawa do świadczenia pielęgnacyjnego z uwagi na pozostawanie osoby wymagającej opieki w związku małżeńskim: 4 decyzje odmawiające prawa do świadczenia pielęgnacyjnego z uwagi na brak obowiązku alimentacyjnego osoby ubiegającej się o świadczenie pielęgnacyjne w stosunku do osoby wymagającej opieki: 2 decyzje odmawiające prawa do jednorazowej zapomogi z tytułu urodzenia dziecka z uwagi na brak pozostawania pod opieką medyczną nie później niż od 10 tygodnia ciąży: 3 decyzje odmawiające prawa do świadczeń rodzinnych z uwagi na uprawnienie pełnoletniej osoby do zasiłku rodzinnego na własne dziecko: 1 Ilość decyzji odmownych wydanych w 2011 roku: 21, w tym: decyzje odmawiające prawa do świadczeń rodzinnych z uwagi na przekroczone kryterium dochodowe: 14 decyzje odmawiające prawa do świadczenia pielęgnacyjnego z uwagi na pozostawanie osoby wymagającej opieki w związku małżeńskim: 3 7

8 decyzje odmawiające prawa do świadczenia pielęgnacyjnego z uwagi na brak obowiązku alimentacyjnego osoby ubiegającej się o świadczenie pielęgnacyjne w stosunku do osoby wymagającej opieki: 1 decyzje odmawiające prawa do zasiłku pielęgnacyjnego z uwagi na przysługujące uprawnienie do dodatku pielęgnacyjnego: 2 decyzje odmawiające prawa do świadczenia pielęgnacyjnego z uwagi na brak warunku jakim jest sprawowanie opieki nad osobą wymagającą opieki: 1 Wysokość wypłaconych świadczeń rodzinnych w 2010 roku: ,00 zł w tym kwota świadczeń nienależnie pobranych: 5 387,60 zł Wysokość wypłaconych świadczeń rodzinnych w 2011 (stan na dzień ): ,10 zł w tym kwota świadczeń nienależnie pobranych: 4 754,40 zł. [Dowód: akta kontroli str ] Kontroli poddano dokumentację do decyzji przyznających zasiłki rodzinne oraz zasiłki rodzinne wraz z dodatkami nr: OPS /2010, OPS /2010, OPS /2010, OPS /2010, OPS /2010, OPS /2010, OPS /2010, OPS /2010, OPS /2010, OPS /2010, OPS /2010, OPS /2010, OPS /2010, OPS /2010, OPS /2010, OPS /2010, OPS /2010, OPS /2010, OPS /2010, OPS /2010, OPS /2010, OPS /2010, OPS /2010, OPS /2010, OPS /2010, OPS , OPS , OPS , OPS , OPS , OPS , OPS , OPS , OPS , OPS , OPS , OPS , OPS , OPS , OPS /2010, OPS , OPS , OPS , OPS /2010, OPS 522-9/2010, OPS /2010, OPS /2010, OPS /2010, OPS /2010, OPS /2010, OPS /2010, OPS , OPS , OPS /2010, OPS /2010, OPS /2010, OPS /2010, OPS /2010, OPS /2010, OPS /2010, OPS , OPS , OPS /2010, OPS /2010, OPS /2010, OPS /2010, OPS , OPS /2010. W aktach znajdowały się dokumenty potwierdzające stan faktyczny umożliwiający ustalenie prawa do przedmiotowego świadczenia. Dodatki do zasiłku rodzinnego z tytułu wychowywania dziecka w rodzinie wielodzietnej przyznane decyzjami nr: OPS /2010, OPS /2010, OPS /2010, OPS /2010, OPS /2010, OPS /2010, OPS /2010, OPS /2010, OPS /2010, OPS /2010, OPS /2010, OPS , OPS , OPS , OPS , OPS , OPS , OPS /2010, OPS /2010, OPS /2010, OPS /2010, OPS /2010, OPS /2010, PS W aktach znajdowały się dokumenty potwierdzające stan faktyczny umożliwiający ustalenie prawa do przedmiotowego dodatku. Dodatki do zasiłku rodzinnego z tytułu opieki nad dzieckiem w okresie korzystania z urlopu wychowawczego przyznane decyzjami nr: OPS /2010, OPS /2010, OPS /2010, OPS /2010, OPS , OPS , OPS /2010, OPS /2010, OPS /2010, OPS , 8

9 OPS , OPS , OPS , OPS , OPS W aktach znajdowały się dokumenty wymagane na podstawie 3 rozporządzenia Ministra Polityki Społecznej z dnia 2 czerwca 2005 r., tj. zaświadczenie pracodawcy o udzieleniu urlopu wychowawczego oraz okresie na jaki urlop wychowawczy został udzielony, zaświadczenie potwierdzające sześciomiesięczny okres pozostawania w stosunku pracy bezpośrednio przed uzyskaniem prawa do urlopu wychowawczego, zaświadczenie organu emerytalno-rentowego stwierdzające, że osoba ubiegająca się była zgłoszona do ubezpieczeń społecznych. Dodatki do zasiłku rodzinnego z tytułu rozpoczęcia roku szkolnego przyznane decyzjami nr: OPS /2010, OPS /2010, OPS /2010, OPS /2010, OPS /2010, OPS /2010, OPS /2010, OPS /2010, OPS /2010, OPS /2010, OPS /2010, OPS /2010, OPS /2010, OPS /2010, OPS /2010, OPS /2010, OPS /2010, OPS /2010, OPS , OPS , OPS , OPS , OPS , OPS , OPS , OPS /2010, OPS /2010, OPS /2010, OPS /2010, OPS /2010, OPS /2010, OPS /2010, OPS /2010, OPS /2010, OPS /2010, OPS /2010, OPS /2010. W aktach znajdowały się dokumenty potwierdzające stan faktyczny umożliwiający ustalenie prawa do przedmiotowego świadczenia. Dodatki na pokrycie wydatków związanych z dojazdem do miejscowości, w której znajduje się szkoła, przyznane decyzjami nr: OPS /2010, OPS /2010, OPS /2010, OPS /2010, OPS /2010, OPS /2010, OPS /2010, OPS /2010, OPS , OPS , OPS , OPS , OPS /2010, OPS /2010, OPS /2010, OPS /2010, OPS /2010. W aktach znajdowały się dokumenty potwierdzające stan faktyczny umożliwiający ustalenie prawa do przedmiotowego świadczenia. Dodatek do zasiłku rodzinnego przyznawany był do końca roku szkolnego, tj. do 30 czerwca 2011 r. Dodatki z tytułu kształcenia i rehabilitacji dziecka niepełnosprawnego przyznane decyzjami nr: OPS /2010, OPS /2010, OPS /2010, OPS /2010, OPS /2010, OPS /2010, OPS /2010, OPS /2010, OPS /2010, OPS /2010, OPS /2010, OPS , OPS /2010. W aktach znajdowały się dokumenty potwierdzające stan faktyczny umożliwiający ustalenie prawa do przedmiotowego świadczenia, w tym aktualne orzeczenia zaliczające dziecko do osób niepełnosprawnych. Dodatki do zasiłku rodzinnego z tytułu samotnego wychowywania dziecka przyznane decyzjami nr: OPS /2010, OPS ,OPS , OPS /2010, OPS , OPS , OPS , OPS /2010, OPS 522-9/2010, OPS /2010. W aktach znajdowały się dokumenty wymagane na podstawie 4 rozporządzenia, Ministra Polityki Społecznej z dnia 2 czerwca 2005 r., zgodnie z którym Osoba ubiegająca się o przyznanie prawa do dodatku do zasiłku rodzinnego z tytułu samotnego wychowywania dziecka do wniosku o zasiłek rodzinny dołącza: 1) kopię skróconego aktu zgonu drugiego z rodziców dziecka lub 2) odpis zupełny aktu urodzenia dziecka, w przypadku gdy ojciec dziecka jest nieznany lub 9

10 3) odpis wyroku oddalającego powództwo o ustalenie świadczenia alimentacyjnego od drugiego z rodziców.. Dodatki do zasiłku rodzinnego z tytułu urodzenia dziecka przyznane decyzjami nr: OPS /2010, OPS /2010, OPS /2010, OPS /2010, OPS , OPS , OPS , OPS , OPS , OPS , OPS , OPS , OPS , OPS , OPS , OPS , OPS , OPS , OPS /2010, OPS 522-9/2010, OPS , OPS /2010, OPS /2010, OPS /2010, OPS , OPS , OPS /2010, OPS /2010, OPS , OPS /2010. W aktach znajdowały się dokumenty potwierdzające stan faktyczny umożliwiający ustalenie prawa do przedmiotowego świadczenia. Dodatki do zasiłku rodzinnego z tytułu podjęcia przez dziecko nauki w szkole poza miejscem zamieszkania przyznane decyzjami nr: OPS /2010, OPS /2010, OPS /2010, OPS /2010, OPS /2010, OPS /2010, OPS /2010, OPS /2010, OPS /2010. W aktach znajdowały się dokumenty wymagane na podstawie 5 rozporządzenia, Ministra Polityki Społecznej z dnia 2 czerwca 2005 r., zgodnie z którym Osoba ubiegająca się o przyznanie prawa do dodatku do zasiłku rodzinnego z tytułu podjęcia przez dziecko nauki w szkole poza miejscem zamieszkania do wniosku o zasiłek rodzinny dołącza: 1) dokument potwierdzający tymczasowe zameldowanie ucznia w bursie, internacie lub w innym miejscu zapewniającym zamieszkanie, prowadzonych przez podmiot publiczny; 2) zaświadczenie szkoły; 3) oświadczenie osoby fizycznej o wynajmie lokalu uczniowi oraz dokument potwierdzający tymczasowe zameldowanie. Decyzje zawierały informacje o wysokości przyznanych zasiłków rodzinnych i poszczególnych dodatków, okresie na jaki świadczenia zostały przyznane oraz miejscu i terminie wypłaty świadczeń. Wysokość zasiłków rodzinnych, zgodnie z rozporządzeniem Rady Ministrów z dnia 11 sierpnia 2009 r., w badanym okresie kształtowała się w sposób następujący: 68 zł na dziecko w wieku do ukończenia 5 roku życia, 91 zł na dziecko w wieku powyżej 5 roku życia do ukończenia 18 roku życia, 98 zł na dziecko w wieku powyżej 18 roku życia do ukończenia 24 roku życia. W skontrolowanych decyzjach wysokość kwot przyznanych świadczeń była zgodna z kwotami zasiłków wraz z dodatkami określonymi w cytowanym wyżej rozporządzeniu. W aktach świadczeniobiorców znajdowały się wnioski, niezbędne zaświadczenia i oświadczenia oraz decyzje administracyjne. Na wniosku widniał stempel opatrzony datą wpływu. W celu określenia dochodu z gospodarstwa rolnego świadczeniobiorcy dostarczali odpowiednie zaświadczenia o stanie posiadania wydane przez właściwą komórkę organizacyjną urzędu gminy dokumentujące wielkość gospodarstwa rolnego wyrażoną w hektarach przeliczeniowych ogólnej powierzchni w roku kalendarzowym poprzedzającym okres zasiłkowy lub przedkładali nakazy płatnicze. Wyjątek stanowi dokumentacja do decyzji nr OPS z 26 stycznia 2011 r., w której znajdowało się zaświadczenie z Urzędu Gminy o stanie posiadania gospodarstwa o powierzchni 0,64 ha przeliczeniowego. W czasie przeprowadzonych czynności kontrolnych 10

11 uzupełniono akta o nakaz płatniczy, z którego wynikało, iż powierzchnia gospodarstwa wynosiła 1,200 ha fizycznego. Odpowiednio, strona składała oświadczenie członków rodziny o wysokości uzyskanego w roku kalendarzowym poprzedzającym okres zasiłkowy innego dochodu niepodlegającego opodatkowaniu, zgodnie z załącznikiem nr 4 do rozporządzenia Ministra Polityki Społecznej z dnia 2 czerwca 2005 r. Natomiast w przypadku, gdy strona ubiegała się o zasiłek rodzinny na dziecko w wieku powyżej 18 lat dostarczano zaświadczenie ze szkoły o kontynuacji nauki. Kontrola wykazała, iż przy obliczaniu dochodu osób osiągających dochody podlegające opodatkowaniu podatkiem dochodowym od osób fizycznych na zasadach ogólnych przeliczano składki na ubezpieczenie zdrowotne, zgodnie z 15 ust. 2 rozporządzenia w sprawie sposobu i trybu postępowania w sprawach o świadczenia rodzinne. Ponadto, Ośrodek w trakcie przyjmowania wniosków o ustalenie prawa do zasiłku rodzinnego wraz z dodatkami, pobierał od wnioskodawców oświadczenie, w którym wnioskodawca pouczony o odpowiedzialności karnej wynikającej z postanowień art i 2 k.k., który stanowi kto składając zeznania mające służyć za dowód w postępowaniu sądowym lub innym postępowaniu prowadzonym na podstawie ustawy zeznaje nieprawdę, podlega karze pozbawienia wolności do 3 lat oraz warunkiem odpowiedzialności jest, aby przyjmujący zeznanie, działając w zakresie swych uprawnień uprzedził zeznającego o odpowiedzialności karnej za fałszywe zeznania lub odebrał od niego przyrzeczenie, oświadczał, że przedstawił wszystkie dochody rodziny za 2009 r. i nie uzyskał nowego dochodu od 1 stycznia 2010 r. do dnia złożenia wniosku. W przypadku uzyskania nowego dochodu od 1 stycznia 2010 r. poda okresy zatrudnienia. Ponadto oświadczał, że ani on, ani żaden z członków rodziny nie pracuje za granicą Rzeczypospolitej Polskiej. Został również poinformowany, że świadczenia rodzinne przysługują osobom, jeżeli zamieszkują na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej przez okres zasiłkowy oraz zapoznał się z okolicznościami mającymi wpływ na prawo do świadczeń rodzinnych. [Dowód: akta kontroli str ] Stwierdzono, iż: 1. Decyzje przyznające zasiłki rodzinne wraz z dodatkami nie zawierały informacji o miejscu i terminie wypłaty zasiłków przyznanych na okres zasiłkowy. [Dowód: akta kontroli str ] 2. W części VIII wniosku z 13 września 2010 r., na podstawie którego wydano decyzję nr OPS /2010 z 2 listopada 2010 r. przyznającą zasiłek rodzinny wraz z dodatkami dokonano poprawki przy użyciu korektora. Zmian przy użyciu korektora dokonano również w dokumentacji do decyzji nr: OPS /2010 z 19 października 2010 r., OPS /2010 z 19 listopada 2010 r., OPS /2010 z 16 listopada 2010 r., OPS z 14 lipca 2011 r., OPS /2010 z 24 listopada 2010 r., OPS z 9 lutego 2011 r., OPS /2010 z 13 lipca 2010 r., OPS /2010 z 28 października 2010 r., OPS /2010 z 20 grudnia 2010 r., OPS /2010 z 21 czerwca 2010 r. [Dowód: akta kontroli str ] 3. W podstawie prawnej decyzji nr OPS /2010 z 2 listopada 2010 r. przywołano wniosek z 20 października 2010 r., podczas gdy w aktach sprawy zalegał wniosek opatrzony datą 13 września 2010 r. Również w podstawie prawnej decyzji nr OPS /2010 z 15 października 2010 r. przywołano wniosek z 15 września 2010 r., podczas gdy wniosek został złożony 7 października 2010 r. [Dowód: akta kontroli str ] 11

12 4. W podstawie prawnej decyzji nr OPS /2010 z 2 listopada 2010 r., przyznającej zasiłek rodzinny wraz z dodatkami do zasiłku rodzinnego z tytułu: opieki nad dzieckiem w okresie korzystania z urlopu wychowawczego, rozpoczęcia roku szkolnego oraz podjęcia przez dziecko nauki poza miejscem zamieszkania przywołano 1 pkt 7 rozporządzenia Rady Ministrów z dnia 11 sierpnia 2009 r. w sprawie wysokości dochodu rodziny albo dochodu osoby uczącej się stanowiących podstawę ubiegania się o zasiłek rodzinny oraz wysokości świadczeń rodzinnych, odnoszący się do dodatku do zasiłku rodzinnego z tytułu wychowywania dziecka w rodzinie wielodzietnej. [Dowód: akta kontroli str ] 5. W dokumentacji postępowania skutkującego wydaniem decyzji nr OPS /2010 z 28 października 2010 r. ustalającej prawo do zasiłków rodzinnych wraz z dodatkami, znajdowało się zaświadczenie, stanowiące załącznik nr 2 do rozporządzenia Ministra Polityki Społecznej z dnia 2 czerwca 2005 r. i oświadczenia, stanowiące załączniki nr 3, 4 do ww. rozporządzenia, podpisane jedynie przez wnioskodawcę. Brak natomiast zaświadczenia oraz oświadczeń podpisanych przez pełnoletniego członka rodziny (córki) wchodzącej w skład rodziny. [Dowód: akta kontroli str ] 6. Na podstawie wniosku złożonego 4 sierpnia 2010 r., strona wystąpiła o przyznanie zasiłku rodzinnego na ośmioro dzieci oraz dodatków do zasiłku rodzinnego z tytułu: - urodzenia dziecka, - wychowywania dziecka w rodzinie wielodzietnej na sześcioro dzieci, - podjęcia przez dziecko nauki w szkole poza miejscem zamieszkania na dwoje dzieci. Ośrodek wydał decyzję nr OPS /2010 z 18 sierpnia 2010 r., zmieniającą decyzję nr OPS /2009 z 4 listopada 2009 r., na podstawie której przyznał zasiłek rodzinny oraz dodatki do zasiłku rodzinnego z tytułu: - urodzenia dziecka, - wychowywania dziecka w rodzinie wielodzietnej na jedno dziecko. Stwierdzono, iż w treści decyzji Ośrodek nie odniósł się do wniosku strony o przyznanie dodatku do zasiłku rodzinnego z tytułu wychowywania dziecka w rodzinie wielodzietnej na pozostałe dzieci oraz dodatku z tytułu podjęcia przez dziecko nauki w szkole poza miejscem zamieszkania. Analogiczny stan faktyczny stwierdzono w aktach postępowania, skutkującego wydaniem decyzji nr OPS /2010 z 19 listopada 2010 r., na mocy której przyznano stronie zasiłek rodzinny oraz dodatki do zasiłku rodzinnego z tytułu: - kształcenia i rehabilitacji dziecka niepełnosprawnego na jedno dziecko, - wychowywania dziecka w rodzinie wielodzietnej na dwoje dzieci, - rozpoczęcia roku szkolnego na troje dzieci. Ustalono, że Ośrodek nie odniósł się do wniosku strony o przyznanie dodatku do zasiłku rodzinnego z tytułu rozpoczęcia roku szkolnego na jedną córkę. Decyzją nr OPS /2010 z 21 czerwca 2010 r., na mocy której wydano decyzję zmieniającą nr OPS /2010 z 2 lutego 2010 r., przyznano dodatek do zasiłku rodzinnego z tytułu opieki nad dzieckiem w okresie korzystania z urlopu wychowawczego, podczas gdy strona we wniosku zaznaczyła, iż ubiega się o przyznanie dodatków do zasiłku rodzinnego z tytułu opieki nad dzieckiem w okresie korzystania z urlopu wychowawczego oraz samotnego wychowywania dziecka. [Dowód: akta kontroli str ] 7. W punkcie 5 sentencji decyzji nr OPS /2010 z 18 listopada 2010 r. podano, iż przyznaje się świadczenie w formie dodatek do zasiłku rodzinnego z tytułu rozpoczęcia roku szkolnego, przyznany na ( ), w kwocie 100, 00 zł jednorazowo. /wypłata wrzesień 201. [Dowód: akta kontroli str ] 12

13 8. W podstawie prawnej decyzji nr OPS /2010 z 21 czerwca 2010 r. zmieniającej decyzję nr OPS /2010 z 2 lutego 2010 r. w sprawie zasiłku rodzinnego oraz dodatków do zasiłku rodzinnego, brak przywołania art. 155 k.p.a., który stanowi, iż cyt.: decyzja ostateczna, na mocy której strona nabyła prawo, może być w każdym czasie za zgodą strony uchylona lub zmieniona przez organ administracji publicznej, który ją wydał, lub przez organ wyższego stopnia, jeżeli przepisy szczególne nie sprzeciwiają się uchyleniu lub zmianie takiej decyzji i przemawia za tym interes społeczny lub słuszny interes strony.. [Dowód: akta kontroli str ] 9. Decyzją nr OPS /2010 z 21 czerwca 2010 r. przyznano dodatek do zasiłku rodzinnego z tytułu opieki nad dzieckiem w okresie korzystania z urlopu wychowawczego (...) kwotę 400,00 zł miesięcznie, w okresie od do Analogiczny zapis, tj. (...) kwotę 400,00 zł miesięcznie, stosowano w decyzjach nr: - OPS /2010 z 19 listopada 2010 r. (dodatek przyznany na okres od 7 listopada 2010 r. do 31 października 2011 r.). - OPS /2010 z 26 października 2010 r. zmienionej decyzją OPS z 1 marca 2011 r. (dodatek przyznany na okres od 21 lutego 2011 r. do 31 października 2011 r. w miesięcznej kwocie 400,00). Ponadto powyższy zapis powtórzył się w treści decyzji zmieniających nr: OPS z 16 lutego 2011 r., OPS z 15 czerwca 2011 r., OPS z 26 stycznia 2011 r. Pani Ewa Bednarska p. o. Kierownika Ośrodka w każdej wymienionej sprawie złożyła stosownej treści wyjaśnienia wraz z odpowiednim dokumentem księgowym. Z treści ww. decyzji nie wynikało za ile dni w poszczególnych miesiącach strony otrzymały dodatek do zasiłku rodzinnego z tytułu opieki nad dzieckiem w okresie korzystania z urlopu wychowawczego, jednakże przedłożone do wglądu listy wypłat potwierdziły prawidłową kalkulację i wypłatę ww. dodatków w odpowiedniej wysokości. [Dowód: akta kontroli str ] 10. Wydawano decyzje warunkowe, przyznające zasiłek rodzinny i dodatki do zasiłku rodzinnego przysługujące na osobę uczącą się w szkole lub w szkole wyższej wyznaczając termin dostarczenia zaświadczenia ze szkoły na określony rok szkolny pod rygorem wstrzymania wypłaty świadczeń. [Dowód: akta kontroli str ] 11. W dokumentacji postępowania skutkującego wydaniem decyzji nr OPS /2010 z 24 listopada 2010 r. znajdował się nakaz płatniczy (nr komp. 855 z 10 lutego 2009 r.) potwierdzający, że wnioskodawca jest współwłaścicielem gospodarstwa rolnego o powierzchni 4,3000 ha fizycznych, 4,5300 ha przeliczeniowych w udziale 1/2. Przy obliczaniu dochodu rodziny uwzględniono dochody z gospodarstwa rolnego w całości, a nie w części przypadającej na wnioskodawcę. [Dowód: akta kontroli str ] 12. W decyzjach przyznających dodatki do zasiłku rodzinnego, o których mowa w art. 15 ust. 1 pkt 1, 2 ustawy o świadczeniach rodzinnych, nie przywołano pełnej nazwy dodatku do zasiłku rodzinnego z tytułu podjęcia przez dziecko nauki w szkole poza miejscem zamieszkania w związku z dojazdem z miejsca zamieszkania do miejscowości, w której znajduje się siedziba szkoły, bądź w związku z zamieszkiwaniem w miejscowości, w której znajduje się siedziba szkoły. [Dowód: akta kontroli str ] 13

14 13. W dokumentacji większości postępowań skutkujących wydaniem decyzji przyznających świadczenia rodzinne wraz z dodatkami brak było: - oświadczenia członków rodziny o wysokości uzyskanego dochodu w roku kalendarzowym poprzedzającym okres zasiłkowy, jeżeli członkowie rodziny rozliczają się na podstawie przepisów o zryczałtowanym podatku dochodowym od niektórych przychodów osiąganych przez osoby fizyczne (wzór oświadczenia określa załącznik nr 3 do rozporządzenia Ministra Polityki Społecznej z dnia 2 czerwca 2005 r.), - oświadczenia członków rodziny o wysokości uzyskanego w roku kalendarzowym poprzedzającym okres zasiłkowy innego dochodu niepodlegającego opodatkowaniu (wzór oświadczenia określa załącznik nr 4 do ww. rozporządzenia). [Dowód: akta kontroli str ] 14. W dokumentacji do wniosku (data wpływu do Ośrodka 30 sierpnia 2010 r., znak: OPS /2010) znajdowała się notatka następującej treści: Działając na podstawie art Kodeksu Postępowania Administracyjnego Ośrodek Pomocy Społecznej w Korzennej złożony wniosek o ustalenie prawa do zasiłku rodzinnego oraz dodatków pozostawia bez rozpatrzenia. W dniu złożenia wniosku tj. 30 sierpnia 2010 rok został Pan poinformowany o doręczeniu brakujących dokumentów (tj. zaświadczeń z Urzędu Skarbowego, umowy o pracę, zaświadczenia za pierwszy pełny miesiąc netto, świadectwo pracy) w terminie 30 dni od dnia złożenia wniosku. Notatka, która została opatrzona znakiem: OPS /2010 i datą 24 września 2010 r., nie została podpisana przez pracownika. [Dowód: akta kontroli str ] 15. Na wniosek z 22 czerwca 2010 r. Ośrodek wydał decyzję nr OPS /2010 z 29 czerwca 2010 r., zmieniającą decyzję nr OPS /2009 z 2 listopada 2009 r., w której postanowiono cyt.: przyznać dodatek do zasiłku rodzinnego z tytułu kształcenia i rehabilitacji dziecka niepełnosprawnego powyżej 5 roku życia na dziecko (...) kwotę 80,00 zł miesięcznie, w okresie od do Do wniosku strona dołączyła orzeczenie Powiatowego Zespołu ds. Orzekania o Niepełnosprawności w Nowym Sączu, z 14 czerwca 2010 r., z którego wynika, iż wniosek do organu orzekającego został złożony 6 kwietnia 2010 r., a poprzednie orzeczenie o niepełnosprawności z 28 kwietnia 2008 r. utraciło ważność z dniem 30 kwietnia 2010 r. Stosownie do treści zapisu art. 24 ust. 3 i 3a ustawy o świadczeniach rodzinnych: 3. W przypadku ustalania prawa do świadczeń rodzinnych uzależnionych od niepełnosprawności osoby, prawo do świadczeń rodzinnych ustala się na okres zasiłkowy, chyba że orzeczenie o niepełnosprawności lub orzeczenie o stopniu niepełnosprawności zostało wydane na czas określony. W tym przypadku prawo do świadczeń rodzinnych ustala się do ostatniego dnia miesiąca, w którym upływa termin ważności orzeczenia, nie dłużej jednak niż do końca okresu zasiłkowego. 3a. W przypadku utraty ważności orzeczenia o niepełnosprawności lub stopnia niepełnosprawności i ponownego ustalenia niepełnosprawności lub stopnia niepełnosprawności stanowiącego kontynuację poprzedniego orzeczenia, prawo do świadczeń uzależnionych od niepełnosprawności ustala się od pierwszego dnia miesiąca następującego po miesiącu, w którym upłynął termin ważności poprzedniego przeczenia, jeżeli osoba spełnia warunki uprawniające do nabycia tych świadczeń oraz złożyła wniosek o ustalenie: 1) niepełnosprawności lub stopnia niepełnosprawności w terminie miesiąca od dnia utraty ważności poprzedniego orzeczenia i 2) prawa do świadczeń rodzinnych uzależnionych od niepełnosprawności w terminie trzech miesięcy od wydania orzeczenia. W związku z powyższym, prawo do ww. dodatku do zasiłku rodzinnego powinno zostać ustalone od 1 maja 2010 r. [Dowód: akta kontroli str ] 14

15 16. Na podstawie wniosku z 18 maja 2011 r. o zasiłek rodzinny oraz dodatek do zasiłku rodzinnego z tytułu kształcenia i rehabilitacji niepełnosprawnego na syna wydano decyzję OPS z 9 czerwca 2011 r., którą przyznano ww. świadczenia. 9 sierpnia 2011 r. strona złożyła w Ośrodku kolejny wniosek, w którym wystąpiła o przyznanie: 1) zasiłku rodzinnego oraz dodatków do zasiłku rodzinnego z tytułu kształcenia i rehabilitacji dziecka niepełnosprawnego na syna, które zostały przyznane poprzednią decyzją nr OPS z 9 czerwca 2011 r., 2) zasiłku rodzinnego oraz dodatku do zasiłku rodzinnego z tytułu urodzenia dziecka na córkę. Ośrodek wydał decyzję na OPS z 12 sierpnia 2011 r. przyznając jedynie zasiłek rodzinny oraz dodatek z tytułu urodzenia się dziecka na córkę, gdyż decyzja ustalająca prawo do świadczeń na rzecz syna została już wydana (9 czerwca 2011 r.). [Dowód: akta kontroli str ] 17. W decyzjach przyznających świadczenia rodzinne nr: OPS /2010, OPS /2010, OPS /2010, OPS /2010, OPS /2010, OPS /2010, OPS /2010 w podstawie prawnej powołano ustawę o świadczeniach rodzinnych z podaniem tekstu jednolitego, a mimo to wyszczególniono kolejne zmiany wprowadzane do ustawy. Kontroli poddano decyzje w sprawie ustalenia prawa do świadczenia pielęgnacyjnego nr: OPS /2010, OPS /2010, OPS /2010, OPS /2010, OPS /2010, OPS , OPS , OPS , OPS , OPS /2010, OPS W aktach znajdowały się dokumenty wymagane w sprawie o przyznanie świadczenia pielęgnacyjnego na podstawie 7 ust. 2 rozporządzenia Ministra Polityki Społecznej z dnia 2 czerwca 2005 r., zgodnie z którym do wniosku należy dołączyć: 1) orzeczenie o niepełnosprawności albo o znacznym stopniu niepełnosprawności dziecka; 2) uwierzytelnioną kopię dokumentu stwierdzającego tożsamość osoby ubiegającej się o świadczenie pielęgnacyjne; 3) zaświadczenie placówki zapewniającej całodobową opiekę, w przypadku umieszczenia w niej dziecka, o liczbie dni w tygodniu, w których korzysta w niej z całodobowej opieki.. Zgodnie z art. 75 ust. 11 ustawy z dnia 27 sierpnia 2004 r. o świadczeniach opieki zdrowotnej finansowanych ze środków publicznych (t. j. Dz. U. z 2008 r. Nr 164, poz z późn. zm.), wójt, burmistrz lub prezydent miasta zgłasza do ubezpieczenia zdrowotnego osoby pobierające świadczenie pielęgnacyjne lub dodatek do zasiłku rodzinnego z tytułu samotnego wychowywania dziecka i utraty prawa do zasiłku dla bezrobotnych na skutek upływu ustawowego okresu jego pobierania, przyznane na podstawie przepisów o świadczeniach rodzinnych, niepodlegające obowiązkowi ubezpieczenia zdrowotnego z innego tytułu. Ponadto, osobom tym winien opłacać składki na ubezpieczenie emerytalne i rentowe przez okres niezbędny do uzyskania 20 - letniego okresu ubezpieczenia dla kobiety lub 25 - letniego dla mężczyzny, jednak nie dłużej niż przez 20 lat, zgodnie z art. 6 ust. 2a ustawy z dnia 13 października 1998 r. o systemie ubezpieczeń społecznych (tj. (Dz. U. z 2009 r. Nr 205, poz. 1585). Świadczenia pielęgnacyjne przyznawane były wnioskodawcom z tytułu rezygnacji z zatrudnienia lub innej pracy zarobkowej w związku z koniecznością opieki nad dzieckiem legitymującym się orzeczeniem o niepełnosprawności łącznie ze wskazaniami: konieczności stałej lub długotrwałej opieki lub pomocy innej osoby w związku ze znacznie ograniczoną możliwością samodzielnej egzystencji oraz koniecznością stałego współudziału na co dzień opiekuna dziecka w procesie leczenia, rehabilitacji i edukacji albo orzeczeniem o znacznym stopniu niepełnosprawności. W sytuacjach gdy wnioskodawca nie podlegał ubezpieczeniu społecznemu z innego tytułu przyznawano i opłacano składkę na ubezpieczenie społeczne 15

16 (np.: OPS /2010 z 1 marca 2010 r., OPS z 10 marca 2011 r., OPS z 9 lutego 2011 r.). W aktach znajdowała się korespondencja z Zakładem Ubezpieczeń Społecznych i Kasą Rolniczego Ubezpieczenia Społecznego w zakresie ustalenia niezbędnego okresu ubezpieczenia. Decyzje były wysyłane pocztą za zwrotnym potwierdzeniem odbioru lub odbierane osobiście i potwierdzone własnoręcznym podpisem strony. [Dowód: akta kontroli str ] Ośrodek w trakcie przyjmowania wniosków o ustalenie prawa do świadczenia pielęgnacyjnego pobierał od wnioskodawców następujące oświadczenia: 1) oświadczenie osoby ubiegającej się o świadczenie pielęgnacyjne, w którym strona pouczona o odpowiedzialności karnej przewidzianej w art k.k., który stanowi, kto składając zeznania mające służyć za dowód w postępowaniu sądowym lub innym postępowaniu prowadzonym na podstawie ustawy zeznaje nieprawdę, podlega karze pozbawienia wolności do 3 lat, oświadczała, że sprawuje osobistą opiekę nad dzieckiem, ojcem, matką i wnosi o objęcie ubezpieczeniem społecznym, 2) oświadczenie osoby ubiegającej się o świadczenie pielęgnacyjne, wypełniane w przypadku, gdy pomiędzy osobą ubiegającą się o świadczenie pielęgnacyjne a osobą wymagającą opieki nie istnieje stosunek pokrewieństwa pierwszego stopnia, czyli rodzic dziecko, w którym strona pouczona o odpowiedzialności karnej przewidzianej w art i 2 k.k., który stanowi kto składając zeznania mające służyć za dowód w postępowaniu sądowym lub innym postępowaniu prowadzonym na podstawie ustawy zeznaje nieprawdę, podlega karze pozbawienia wolności do 3 lat oraz warunkiem odpowiedzialności jest, aby przyjmujący zeznanie, działając w zakresie swych uprawnień uprzedził zeznającego o odpowiedzialności karnej za fałszywe zeznania lub odebrał od niego przyrzeczenie, oświadczała, że: - osoba wymagająca opieki jest stanu wolnego - nie ma osób pokrewieństwa pierwszego stopnia, które mogłyby sprawować opiekę, - nie pracuje za granicą RP, - zostałam/em poinformowana/y o warunkach przyznania świadczenia pielęgnacyjnego - nie podleganiu systemowi koordynacji zabezpieczenia społecznego poza granicami RP, - została poinformowana w jakich sytuacjach świadczenie pielęgnacyjne nie przysługuje. Ponadto, osoby za które organ właściwy opłacał składki na ubezpieczenie społeczne wypełniały Kwestionariusz dotyczący okresów składkowych i nieskładkowych. [Dowód: akta kontroli str ] Stwierdzono, iż: 1. Na wniosek z 28 października 2010 r. wydano decyzję nr OPS /2010 z 6 listopada 2011 r. przyznającą stronie świadczenie pielęgnacyjne z tytułu rezygnacji z zatrudnienia lub innej pracy zarobkowej w związku z koniecznością opieki nad matką, w kwocie 520,00 zł miesięcznie, na okres od 5 października 2010 r. do bezterminowo. Zgodnie z treścią zapisu art. 17 ust. 4 ustawy o świadczeniach rodzinnych, świadczenie pielęgnacyjne przysługujące za niepełne miesiące kalendarzowe wypłaca się w wysokości 1/30 świadczenia pielęgnacyjnego za każdy dzień. Należną kwotę świadczenia zaokrągla się do 10 groszy w górę. W związku z powyższym, wysokość kwoty świadczenia pielęgnacyjnego za część miesiąca w październiku 2010 r. winna być proporcjonalnie pomniejszona. Przedłożona dokumentacja księgowa, potwierdziła wypłatę pomniejszonego świadczenia. Analogiczną sytuację stwierdzono w przypadku decyzji nr: OPS z 25 stycznia 2011 r., oraz OPS z 8 czerwca 2011 r. [Dowód: akta kontroli str ] 2. Decyzją nr OPS z 10 marca 2011 r. przyznano stronie świadczenie pielęgnacyjne z tytułu rezygnacji z zatrudnienia lub innej pracy zarobkowej. W pouczeniu 16