KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO

Transkrypt

1 KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO sporządzono zgodnie z 87 rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 r. w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim, Dz. U. Nr 33, poz. 259) (dla emitentów papierów wartościowych prowadzących działalność wytwórczą, budowlaną, handlową lub usługową) Za 4 kwartały roku obrotowego 2008 obejmujący okres od do Bakalland Spółka Akcyjna (pełna nazwa emitenta) BAKALLAND S.A. Spożywczy (spo) (sektor wg klasyfikacji GPW (skrócona nazwa emitenta) w Warszawie) Warszawa (kod pocztowy) (miejscowość) Fabryczna 5 (ulica) (numer) 022/ / (telefon) (fax) biuro@bakalland.pl bakalland.pl ( ) (www) (NIP) (REGON) WYBRANE SKONSOLIDOWANE DANE FINANSOWE w tys. zł w tys. EUR 4 kwartały / kwartały 2007 okres 4 kwartały / 2008 okres 4 kwartały 2007 okres od od do od do 2009-okres od do do I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów II. Zysk (strata) z działalności operacyjnej III. Zysk (strata) brutto IV. Zysk (strata) netto V. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej VI. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej VII. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej VIII. Przepływy pieniężne netto, razem IX. Aktywa, razem X. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania XI. Zobowiązania długoterminowe XII. Zobowiązania krótkoterminowe XIII. Kapitał własny XIV. Kapitał zakładowy XV. Liczba akcji (w szt.) XVI. Zysk (strata) na jedna akcje zwykła (w zł/ EUR) zł 0.45 zł XVII. Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykła (w zł/eur) zł 0.45 zł XVIII. Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/eur) XIX. Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł/eur) XX. Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł/e WYBRANE JEDNOSTKOWE DANE FINANSOWE w tys. zł w tys. EUR 4 kwartały / kwartały 2007 okres 4 kwartały / 2008 okres 4 kwartały 2007 okres od od do od do 2009-okres od do do I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów II. Zysk (strata) z działalności operacyjnej III. Zysk (strata) brutto IV. Zysk (strata) netto V. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej VI. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej VII. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej VIII. Przepływy pieniężne netto, razem IX. Aktywa, razem X. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania XI. Zobowiązania długoterminowe XII. Zobowiązania krótkoterminowe XIII. Kapitał własny XIV. Kapitał zakładowy XV. Liczba akcji (w szt.) XVI. Zysk (strata) na jedna akcje zwykła (w zł/ EUR) 0.05 zł 0.44 zł XVII. Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykła (w zł/eur) 0.05 zł 0.44 zł XVIII. Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/eur) XIX. Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł/eur) XX. Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł/e

2 BAKALLAND - SA-QRs 4-08 SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE w tyś.zł. SKONSOLIDOWANY BILANS stan na koniec IV kwartału / 2008 stan na koniec poprz. kwartału/ 2008 stan na koniec poprz. roku 2007 AKTYWA I. Aktywa trwałe Wartości niematerialne i prawne, w tym: wartość firmy 0 2. Wartość firmy jednostek podporządkowanych Rzeczowe aktywa trwałe Należności długoterminowe Od jednostek powiązanych 4.2. Od pozostałych jednostek Inwestycje długoterminowe Nieruchomości 5.2. Wartości niematerialne i prawne 5.3. Długoterminowe aktywa finansowe: a) w jednostkach powiązanych udziały lub akcje w jednostkach zależnych i współzależnych nieobjętych konsolidacją b) w pozostałych jednostkach Inne inwestycje długoterminowe 6. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego Inne rozliczenia międzyokresowe II. Aktywa obrotowe Zapasy Należnosci krótkoterminowe Od jednostek powiązanych Od pozostałych jednostek z tytułu dostaw i usług z tytułu podatków ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń dochodzone na drodze sądowej pozostałe Inwestycje krótkoterminowe Krótkoterminowe aktywa finansowe a) w jednostkach powiązanych b) w pozostałych jednostkach c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne Inne inwestycje krótkoterminowe 4. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe A k t y w a r a z e m PASYWA 0 I. Kapitał własny Kapitał zakładowy Należne wpłaty na kapitał zakkładowy (wielkość ujemna) 3. Akcje (udziały) własne (wielkość ujemna) Kapitał zapasowy Kapitał z aktualizacji wyceny Pozostałe kapitały rezerwowe 7. Różnice kursowe z przeliczenia jednostek podporządkowanych a) dodatnie różnice kursowe b) ujemne różnice kursowe 8. Zysk (strata) z lat ubiegłych Zysk (strata) netto Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) II. Kapitału mniejszości 236 III. Ujemna wartość firmy jednostek podporządkowanych IV. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania Rezerwy na zobowiązania Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne a) długoterminowa b) krótkoterminowa 1.3. Pozostałe rezerwy a) długoterminowe b) krótkoterminowe Zobowiązania długoterminowe Wobec jednostek powiązanych 2.2. Wobec pozostałych jednostek Zobowiązania krótkoterminowe Wobec jednostek powiązanych Wobec pozostałych jednostek kredyty i pozyczki z tytułu dostaw i usług z tytułu podatków ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń pozostałe Fundusze specjalne 4. Rozliczenia międzyokresowe Ujemna wartość firmy Inne rozliczenia międzyokresowe a) długoterminowe b) krótkoterminowe P a s y w a r a z e m Wartość księgowa Liczba akcji (w szt.) Wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 2.13 zł 2.38 zł 2.46 zł Rozwodniona liczba akcji (w szt.) Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 2.13 zł 2.38 zł 2.46 zł

3 BAKALLAND - SA-QRs 4-08 POZYCJE POZABILANSOWE w tys. zł stan na koniec IV kwartału/2008 stan na koniec poprz. kwartału / 2008 stan na koniec poprz. roku/2007 stan na koniec III kwartału/ Należności warunkowe Od jednostek powiązanych (z tytułu) otrzymanych gwarancji i poręczeń Od pozostałych jednostek (z tytułu) otrzymanych gwarancji i poręczeń Zobowiązania warunkowe Na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu) udzielonych gwarancji i poręczeń Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu) udzielonych gwarancji i poręczeń akredytyw Inne (z tytułu) - Pozycje pozabilansowe, razem Umowa poręczenia z tytułu udzielonego kredytu spółce Polgrunt Sp. z o.o. na kwotę ,00 PLN Gwarancja wystawiona przez BRE Bank na rzecz SEB INVESTMENT GmbH na kwotę ,26 EUR Gwarancja ubezpieczeniowa wystawiona przez TU Hestia na rzecz Izby Celnej w Bialej Podlaskiej na kwotę ,00 PLN Akredytywy na rzecz : BRE BANK USD

4 BAKALLAND - SA-QRs 4-08 SKONSOLIDOWANY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT w tys. zł 4 kwartał / 2008 okres od do kwartały narastająco / 2008 okres od do kwartał / 2007 od do kwartały narastająco / od do I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym: od jednostek powiązanych Przychody netto ze sprzedaży produktów Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów II. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym: jednostkom powiązanym Koszt wytworzenia sprzedanych produktów Wartość sprzedanych towarów i materiałów III. Zysk (strata) brutto ze sprzedaży IV. Koszty sprzedaży V. Koszty ogólnego zarządu VI. Zysk (strata) ze sprzedaży VII. Pozostałe przychody operacyjne Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych Dotacje Inne przychody operacyjne VIII. Pozostałe koszty operacyjne Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych Inne koszty operacyjne IX. Zysk (strata) z działalności operacyjnej X. Przychody finansowe Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: - od jednostek powiązanych 2. Odsetki, w tym: od jednostek powiązanych 3. Zysk ze zbycia inwestycji Aktualizacja wartości inwestycji Inne XI. Koszty finansowe Odsetki w tym: od jednostek powiązanych 2. Strata ze zbycia inwestycji Aktualizacja wartości inwestycji Inne XII. Zysk (strata) ze sprzedaży całości lub części udziałów jednostek podporządkowanych XIII. Zysk (strata) z działalności gospodarczej XIV. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych Zyski nadzwyczajne Straty nadzwyczajne 0 0 XV. Odpis wartości firmy jednostek podporządkowanych XVI. Odpis ujemnej wartości firmy jednostek podporządkowanych XVII. Zysk (strata) brutto XVIII. Podatek dochodowy a) część bieżąca b) część odroczona XIX. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) 0 0 XX. Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności XXI. (Zyski) straty mniejszości XVII. Zysk (strata) netto Zysk (strata) netto (zanualizowany) Średnia ważona liczba akcji zwykłych (w szt.) Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych (w szt.) Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)

5 BAKALLAND - SA-QRs 4-08 ZESTAWIENIE ZMIAN W SKONSOLIDOWANYM KAPITALE WŁASNYM w tyś.zł. 4 kwartał / 2008 okres od do kwartały narastająco / 2008 okres od do stan na koniec poprz. roku 2007 I. Kapitał własny na początek okresu (BO) a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości b) korekty błędów podstawowych I.a. Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych Kapitał zakładowy na początek okresu Zmiany kapitału zakładowego a) zwiększenia (z tytułu) emisji akcji (wydania udziałów) - dopłat wspólników a) zmniejszenia (z tytułu) Kapitał zakładowy na koniec okresu Należne wpłaty na kapitał zakładowy na początek okresu a) zwiększenia (z tytułu) b) zmniejszenia (z tytułu) Należne wpłaty na kapitał zakładowy na koniec okresu Akcje (udziały) własne na początek okresu 3.1. Zmiany akcji (udziałów) własnych a) zwiększenia (z tytułu) Akcje (udziały) własne na koniec okresu Kapitał zapasowy na początek okresu Zmiany kapitału zapasowego a) zwiększenia (z tytułu) emisji akcji powyżej wartości nominalnej 0 - z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość) b) zmniejszenie (z tytułu) pokrycia straty zwrot dopłat Kapitał zapasowy na koniec okresu Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny a) zwiększenia (z tytułu) zmiany polityki rachunkowości b) zmniejszenia (z tytułu) zbycia środków trwałych - wyceny instrumentów finansowych dostępnych do sprzedaży Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu 6.1. Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu 7. Różnice kursowe z przeliczenia jednostek podporządkowanych 8. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu Zysk z lat ubiegłych na początek okresu a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości 399 b) korekty błędów podstawowych 8.2. Zysk z lat ubiegłych, na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych a) zwiększenia (z tytułu) podziału zysków z lat ubiegłych korekt konsolidacyjnych ( kapitałowych) b) zmniejszenia (z tytułu) przeznaczenie zysku na kapitał zapasowy dywidenda inne 8.3. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu Strata z lat ubiegłych na początek okresu 8.5. Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych 8.6. Strata z lat ubiegłych na koniec okresu 8.7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu Wynik netto a) zysk netto 9505 b) strata netto c) odpisy z zysku II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ ) III. Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty)

6 BAKALLAND - SA-QRs 4-08 SKONSOLIDOWANY RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH w tys. zł 4 kwartał / 2008 okres od do kwartały narastająco / 2008 okres od do kwartał / 2007 od do kwartały narastająco / od do A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej 0 0 (metoda bezpośrednia) 2. Inne wpływy z działalności operacyjnej II. Wydatki III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I-II) - metoda bezpośrednia (metoda pośrednia) I. Zysk (strata) brutto II. Korekty razem Zyski (straty) mniejszości 2. Udział w (zyskach) stratach netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności 3. Amortyzacja, w tym: (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych 0 5. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej Zmiana stanu rezerw Zmiana stanu zapasów Zmiana stanu należnosci Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych Inne korekty Podatek dochodowy III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) - metoda pośrednia B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej I. Wpływy Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 3. Z aktywów finansowych, w tym: a) w jednostkach powiązanych zbycie aktywów finansowych/korekta/ dywidendy i udziały w zyskach - spłata udzielonych pożyczek długoterminowych b) w pozostałych jednostkach zbycie aktywów finansowych dywidendy i udziały w zyskach - spłata udzielonych pożyczek odsetki inne wpływy z aktywów finansowych 4. Inne wpływy inwestycyjne II. Wydatki Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematrialne i prawne 3. Na aktywa finansowe, w tym: a) w jednostkach powiązanych nabycie aktywów finansowych udzielone pożyczki długoterminowe b) w pozostałych jednostkach nabycie aktywów finansowych udzielone pożyczki długoterminowe 4. Inne wydatki inwestycyjne III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej I. Wpływy Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału Kredyty i pożyczki Emisja dłużnych papierów wartościowych 4. Inne wpływy finansowe II. Wydatki Nabycie akcji (udziałów) własnych Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli Inne, niż wpłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku 4. Spłaty kredytów i pożyczek Wykup dłużnych papierów wartościowych 6. Z tytulu innych zobowiązań finansowych Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego 8. Odsetki Inne wydatki finansowe 5 III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) D. Przepływy pienężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III) E. Bilansowa zmiana środków pieniężnych, w tym: zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych F. Środki pieniężne na początek okresu G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D), w tym: o ograniczonej możliwości dysponowania

7 BAKALLAND - SA-QRs 4-08 KWARTALNA INFORMACJA FINANSOWA w tyś.zł. BILANS - BAKALLAND SA stan na koniec IV kwartału / 2008 stan na stan na koniec poprz. kwartału/ koniec poprz. roku AKTYWA I. Aktywa trwałe Wartości niematerialne i prawne, w tym: wartość firmy Rzeczowe aktywa trwałe Należności długoterminowe 4. Inwestycje długoterminowe Nieruchomości 4.2. Wartości niematerialne i prawne 4.3. Długoterminowe aktywa finansowe a) w jednostkach powiązanych, w tym: b) w pozostałych jednostkach Inne inwestycje długoterminowe 5. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego Inne rozliczenia międzyokresowe II. Aktywa obrotowe Zapasy Należnosci krótkoterminowe Od jednostek powiązanych Od pozostałych jednostek z tytułu dostaw i usług z tytułu podatków ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń dochodzone na drodze sądowej pozostałe Inwestycje krótkoterminowe Krótkoterminowe aktywa finansowe a) jednostkach powiązanych b) w pozostałych jednostkach c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne Inne inwestycje krótkoterminowe 4. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe A k t y w a r a z e m PASYWA I. Kapitał własny Kapitał zakładowy Należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna) 3. Akcje (udziały) własne (wielkość ujemna) Kapitał zapasowy Kapitał z aktualizacji wyceny Pozostałe kapitały rezerwowe 7. Zysk (strata) z lat ubiegłych Zysk (strata) netto Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) II. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania Rezerwy na zobowiązania Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne a) długoterminowa b) krótkoterminowa Pozostałe rezerwy a) długoterminowe b) krótkoterminowe Zobowiązania długoterminowe Wobec jednostek powiązanych 2.2. Wobec pozostałych jednostek Zobowiązania krótkoterminowe Wobec jednostek powiązanych Wobec pozostałych jednostek kredyty i pozyczki z tytułu dostaw i usług z tytułu podatków ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń pozostałe Fundusze specjalne Rozliczenia międzyokresowe Ujemna wartość firmy Inne rozliczenia międzyokresowe a) długoterminowe a) krótkoterminowe P a s y w a r a z e m Wartość księgowa Liczba akcji (w szt.) Wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 6.63 zł 2.50 zł 2.42 zł Rozwodniona liczba akcji (w szt.) Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 6.63 zł 2.50 zł 2.42 zł

8 BAKALLAND - SA-QRs 4-08 POZYCJE POZABILANSOWE BAKALLAND S.A. w tys. zł stan na koniec IV kwartału/2008 stan na stan na koniec poprz. kwartału koniec poprz. roku / / stan na koniec III kwartału / Należności warunkowe 1.1. Od jednostek powiązanych (z tytułu) otrzymanych gwarancji i poręczeń Od pozostałych jednostek (z tytułu) otrzymanych gwarancji i poręczeń - 2. Zobowiązania warunkowe Na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu) udzielonych gwarancji i poręczeń Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu) udzielonych gwarancji i poręczeń akredytyw Inne (z tytułu) - Pozycje pozabilansowe, razem Umowa poręczenia z tytułu udzielonego kredytu spółce Polgrunt Sp. z o.o. na kwotę ,00 PLN Gwarancja wystawiona przez BRE Bank na rzecz SEB INVESTMENT GmbH na kwotę ,26 EUR Gwarancja ubezpieczeniowa wystawiona przez TU Hestia na rzecz Izby Celnej w Bialej Podlaskiej na kwotę ,00 PLN Akredytywy na rzecz : BRE BANK USD

9 BAKALLAND - SA-QRs 4-08 RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT - BAKALLAND S.A. w tys. zł 4 kwartał / 2008 okres od do kwartały narastająco / 2008 okres od do kwartał / 2007 od do kwartały narastająco / od do I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym: od jednostek powiązanych Przychody netto ze sprzedaży produktów Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów II. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym: jednostkom powiązanym Koszt wytworzenia sprzedanych produktów Wartość sprzedanych towarów i materiałów III. Zysk (strata) brutto ze sprzedaży IV. Koszty sprzedaży V. Koszty ogólnego zarządu VI. Zysk (strata) ze sprzedaży VII. Pozostałe przychody operacyjne Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych Dotacje Inne przychody operacyjne VIII. Pozostałe koszty operacyjne Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych Inne koszty operacyjne IX. Zysk (strata) z działalności operacyjnej X. Przychody finansowe Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: od jednostek powiązanych Odsetki, w tym: od jednostek powiązanych Zysk ze zbycia inwestycji Aktualizajca wartości inwestycji Inne XI. Koszty finansowe Odsetki w tym: dla jednostek powiązanych Strata ze zbycia inwestycji Aktualizacja wartości inwestycji Inne XII. Zysk (strata) z działalności gospodarczej XIII. Wyniki zdarzeń nadzwyczajnych Zyski nadzwyczajne Straty nadzwyczajne XIV. Zysk (strata) brutto XV. Podatek dochodowy a) część bieżąca b) część odroczona XVI. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) XVII. Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności 0 0 XVIII. Zysk (strata) netto Zysk (strata) netto (zanualizowany) Średnia ważona liczba akcji zwykłych (w szt.) Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych (w szt.) Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)

10 BAKALLAND - SA-QRs 4-08 ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM BAKALLAND S.A. w tys. zł 4 kwartały 4 kwartał / 2008 stan na narastająco / 2008 okres od koniec poprz. okres od do roku do I. Kapitał własny na początek okresu (BO) a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości 0 b) korekty błędów podstawowych I.a. Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych Kapitał zakładowy na początek okresu Zmiany kapitału zakładowego a) zwiększenia (z tytułu) emisji akcji (wydania udziałów) - dopłat wspólników a) zmniejszenia (z tytułu) 1.2. Kapitał zakładowy na koniec okresu Należne wpłaty na kapitał zakładowy na początek okresu 2.2 Należne wpłaty na kapitał zakładowy na koniec okresu Akcje (udziały) własne na początek okresu Zmiany akcji (udziałów) własnych a) zwiększenia (z tytułu) b) zmniejszenia (z tytułu) nabycie akcji własnych Akcje (udziały) własne na koniec okresu Kapitał zapasowy na początek okresu Zmiany kapitału zapasowego a) zwiększenia (z tytułu) emisji akcji powyżej wartości nominalnej połaczenie z Mogo Sp. z o.o z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość) b) zmniejszenie (z tytułu) pokrycia straty zwrot dopłat Kapitał zapasowy na koniec okresu Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny a) zwiększenia (z tytułu) wniesienie aportem ZPC b) zmniejszenia (z tytułu) zbycia środków trwałych wycena instrumentów finansowych dostępnych do sprzedaży Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu 6.1. Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu 7. Różnice kursowe z przeliczenia jednostek podporządkowanych 8. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu Zysk z lat ubiegłych na początek okresu a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości 399 b) korekty błędów podstawowych 8.2. Zysk z lat ubiegłych, na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych a) zwiększenia (z tytułu) podziału zysków z lat ubiegłych - wynik Mogo Sp. z o.o b) zmniejszenia (z tytułu) kapitał zapasowy dywidenda Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu Strata z lat ubiegłych na początek okresu a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości b) korekty błędów podstawowych 8.5. Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych a) zwiększenia (z tytułu) - przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia - b) zmniejszenia (z tytułu) Strata z lat ubiegłych na koniec okresu 8.7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu Wynik netto a) zysk netto b) strata netto c) odpisy z zysku II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ ) III. Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty)

11 BAKALLAND - SA-QRs 4-08 RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH - BAKALLAND S.A. w tys. zł 4 kwartał / 2008 okres od do kwartały narastająco / 2008 okres od do kwartał / 2007 okres od do kwartały narastająco / 2007 okres od do A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej (metoda bezpośrednia) I. Wpływy II. Wydatki III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I-II) - metoda bezpośrednia (metoda pośrednia) I. Zysk (strata) netto II. Korekty razem Zyski (straty) mniejszości 2. Udział w (zyskach) stratach netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności Amortyzacja, w tym: odpisy wartości firmy jednostek podporządkowanych lub ujemnej wartości firmy jednostek podporządkowanych 0 4. (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej Zmiana stanu rezerw Zmiana stanu zapasów Zmiana stanu należnosci Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych Inne korekty 1 1 III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) - metoda pośrednia B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej I. Wpływy Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne Z aktywów finansowych, w tym: a) w jednostkach powiązanych zbycie aktywów finansowych dywidendy i udziały w zyskach spłata udzielonych pożyczek długoterminowych odsetki 0 0 b) w pozostałych jednostkach zbycie aktywów finansowych dywidendy i udziały w zyskach spłata udzielonych pożyczek długoterminowych odsetki inne wpływy z aktywów finansowych Inne wpływy inwestycyjne 0 0 II. Wydatki Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematrialne i prawne Na aktywa finansowe, w tym: a) w jednostkach powiązanych nabycie aktywów finansowych udzielone pożyczki długoterminowe b) w pozostałych jednostkach nabycie aktywów finansowych udzielone pożyczki długoterminowe Inne wydatki inwestycyjne 0 III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej I. Wpływy Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału Kredyty i pożyczki Emisja dłużnych papierów wartościowych Inne wpływy finansowe 0 0 II. Wydatki Nabycie akcji (udziałów) własnych Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli Inne, niż wpłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku Spłaty kredytów i pożyczek Wykup dłużnych papierów wartościowych Z tytulu innych zobowiązań finansowych Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego 8. Odsetki Inne wydatki finansowe 0 0 III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) D. Przepływy pienężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III) E. Bilansowa zmiana środków pieniężnych, w tym: zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych F. Środki pieniężne na początek okresu G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D), w tym: o ograniczonej możliwości dysponowania

12 INFORMACJA DODATKOWA ORAZ POZOSTAŁE INFORMACJE DO SKONSOLIDOWANEGO RAPORTU KWARTALNEGO SPÓŁKI BAKALLAND S.A. ZA IV KWARTAŁ ROKU OBROTOWEGO 2008/2009 (sporządzono zgodnie z 87 rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 r. w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim, Dz. U. Nr 33, poz. 259) 1 Informacje ogólne 1.1 Podstawowe informacje o Jednostce Dominującej Grupy Kapitałowej BAKALLAND S.A. Siedziba Spółki Warszawa ul. Fabryczna 5 Telefon : 022/ Fax : 022/ Mail : biuro@bakalland.pl Strona internetowa: Rejestracja w Krajowym Rejestrze Sądowym Data: 27 marca 2006 r. Numer w rejestrze: KRS Regon: NIP: Podstawowy przedmiot działalności i czas działalności Spółki Przedmiotem działalności Spółki zgodnie ze Statutem i jest między innymi : przetwórstwo owoców i warzyw handel hurtowy i detaliczny produkcja, przetwórstwo i konfekcjonowanie 1

13 Czas trwania działalności Jednostki Dominującej i Spółek zależnych jest nieograniczony 1.4 Organy Spółki i kierownictwo jednostki Zarząd BAKALLND S.A. Skład Zarządu na dzień 30 czerwca 2009 roku: Prezes Zarządu Marian Owerko, Wiceprezes Zarządu Paweł Poruszek Wiceprezes Zarządu Artur Ungier W prezentowanym okresie skład Zarządu Spółki nie podlegał zmianom Rada Nadzorcza BAKALLAND S.A. Skład Rady Nadzorczej na dzień 30 czerwca 2009: Elżbieta Marciniak Przewodniczący Rady Nadzorczej Paweł Sobków Członek Rady Nadzorczej Evangelos Evangelou* Członek Rady Nadzorczej Krzysztof Marciniak Członek Rady Nadzorczej Barbara Dąbrowska Członek Rady Nadzorczej *Emitent informuje, iż dnia 7 kwietnia 2009 roku otrzymał rezygnację Pana Piotra Dubno z zasiadania w Radzie Nadzorczej Emitenta. Przedmiotowa rezygnacja stała się skuteczna z dniem 9 kwietnia 2009 roku. W dniu 9 kwietnia 2009 roku członkowie Rady Nadzorczej Emitenta dokonali wyboru uzupełniającego do Rady Nadzorczej w skład Rady Nadzorczej powołany został Pan Evangelos Evangelou. Dnia 7 maja 2009 roku Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie Spółki odwołało ze składu Rady Nadzorczej Pana Jarosława Noikołajuka o powołało do składu Rady Nadzorczej Pana Pawła Sobkowa. 1.5 Skład Zarządów Spółek zależnych na dzień r BAKALLAND BRANDS Sp. z o. o. Prezes Zarządu Wiceprezes Zarządu Marian Owerko Paweł Poruszek 2

14 Wiceprezes Zarządu Artur Ungier BAKALLAND UKRAINA Sp. z o. o. Skład Zarządu na dzień 30 czerwca 2009 roku: Dyrektor Wiaczesław Iwanowicz Szarawarski POLGRUNT Sp. z o. o. Prezes Zarządu Wiceprezes Zarządu Józef Olejniczak Paweł Poruszek GARDENIA Sp. z o. o. Prezes Zarządu Grażyna Siembiga Skupińska Wiceprezes Zarządu Grzegorz Stefański 1.6 Okres objęty sprawozdaniem Sprawozdanie finansowe zostało sporządzone za IV kwartał roku obrotowego Spółki tj. za okres do do r. Dane porównywalne sprawozdania jednostkowego Spółki Bakalland obejmuje okres od do r. Sprawozdanie skonsolidowane zostało przygotowane za te same okresy, co sprawozdanie jednostkowe. 1.7 Struktura Grupy kapitałowej na dzień 30 czerwca 2009 roku 3

15 BAKALLAND S.A. (jednostka dominująca) BAKALLAND BRANDS SP. Z O.O. 100% POLGRUNT SP. Z O.O. 100% BAKALLAND UKRAINA TOW 90% GARDENIA SP. Z O.O. 70% 1) Dnia 21 kwietnia 2009 roku Bakalland S.A. nabyła 70 (siedemdziesiąt) udziałów o wartości nominalnej 500 (pięćset) złotych każdy udział i łącznej wartości nominalnej (trzydzieści pięć tysięcy) złotych w spółce celowej LESONIA INVESTMENTS sp. z o. o. z siedzibą w Warszawie, wpisaną do rejestru przedsiębiorców Krajowego Rejestru Sądowego w Sądzie Rejonowym dla m. st. Warszawy, XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS Ponadto Emitent informuje, iż w dniu 21 kwietnia 2009 roku dokonał, z pozostałymi wspólnikami Spółki GARDENIA Sp. z o. o., podwyższenia kapitału zakładowego spółki o kwotę łączną (siedemset tysięcy) złotych i objął w podwyższonym kapitale zakładowym 980 (dziewięćset osiemdziesiąt) udziałów o wartości nominalnej 500 (pięćset) złotych za każdy udział i łącznej wartości nominalnej (czterysta dziewięćdziesiąt tysięcy) złotych. W dniu 18 maja 2009 roku zarejestrowano zmianę firmy spółki na GARDENIA Sp. z o. o. 2) Dnia 8 czerwca 2009 roku zarejestrowana została zmiana firmy spółki BAKALLAND TRADE Sp. z o. o. na BAKALLAND BRANDS Sp. z o. o. oraz podwyższenie kapitału zakładowego BAKALLAND BRANDS Sp. z o. o. do kwoty ,00 3) Dnia 18 czerwca 2009 roku zarejestrowane zostało połączenie Spółki BAKALLAND S.A. z MOGO Sp. z o. o. 4) W skład grupy kapitałowej wchodzi również spółka Uno Tradex Bohemia s.r.o., w której Bakalland S.A. jest jedynym udziałowcem i posiada 100% udziałów w kapitale zakładowym udziały te zostały objęte odpisem aktualizującym ich wartość w pełnej wysokości. 1.8 Wskazanie akcjonariuszy posiadających bezpośrednio lub pośrednio przez podmioty zależne, co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu emitenta na dzień przekazania raportu kwartalnego wraz ze wskazaniem liczby posiadanych przez te podmioty akcji, ich procentowego udziału w kapitale zakładowym, liczby głosów z nich wynikających i ich procentowego udziału w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu oraz 4

16 wskazanie zmian w strukturze własności znacznych pakietów akcji emitenta w okresie od przekazania poprzedniego raportu kwartalnego Zgodnie z posiadaną wiedzą na dzień przekazania niniejszego raportu akcjonariuszami posiadającymi bezpośrednio lub pośrednio przez podmioty zależne co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na Walnym Zgromadzeniu przedstawia poniższa tabela: Posiadacz akcji Rodzaj akcji Liczba akcji Udział w kapitale zakładowym (%) Ogólna liczba głosów na Walnym Zgromadzeniu Udział w ogólnej liczbie głosów na WZ (%) Liczba akcji/głosów na NWZ w dniu (%) Udział w ogólnej liczbie głosów na NWZ w dniu (%) Anvik Holdings Zwykłe na ok , , ,5 Limited Marian Owerko Zwykłe na ok , , ,1 Artur Ungier Zwykłe na ok , , ,1 Krzysztof Marciniak Zwykłe na ok , , ,9 Elżbieta Marciniak Zwykłe na ok , , ,9 Pozostali Zwykłe na ok , ,61 Nie doszło do zmian w strukturze własności znacznych pakietów akcji Emitenta w okresie od przekazania poprzedniego raportu kwartalnego. 1.9 Zestawienie stanu posiadania akcji emitenta lub uprawnień do nich (opcji) przez osoby zarządzające i nadzorujące emitenta na dzień przekazania raportu kwartalnego, wraz ze wskazaniem zmian w stanie posiadania, w okresie od przekazania poprzedniego raportu kwartalnego Posiadacz akcji Zmiana stanu posiadania akcji Liczba akcji Paweł Poruszek Nie nastąpiła Marian Owerko Nie nastąpiła Artur Ungier Nie nastąpiła Elżbieta Marciniak Nie nastąpiła Krzysztof Marciniak Nie nastąpiła Jednostki objęte konsolidacją Na dzień 30 czerwca 2009 roku jednostkami objętymi konsolidacją są : - POLGRUNT Sp. z o. o. - Bakalland Brands Sp. z o.o. - Gardenia Sp. z o.o. 5

17 Polgrunt Sp. z o.o. - konsolidacja metodą pełną Siedziba: Osina 101, gmina Kluki. Wpisana do Krajowego Rejestru Sądowego w Sądzie Rejonowym dla Łodzi Śródmieścia w Łodzi XX Wydział Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS Czas trwania Spółki nie jest ograniczony Ilość udziałów: 887 Wartość nominalna jednego udziału: zł. Łączna wysokość kapitału zakładowego: zł Ilość udziałów przysługująca Bakalland S.A.: 100% Bakalland Brands Sp. z o.o. konsolidacja metodą pełną Siedziba : Warszawa, ul. Fabryczna 5 Wpisana do Krajowego Rejestru Sądowego w Sądzie Rejonowym w Warszawie XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS Czas trwania Spółki nie jest ograniczony Ilość udziałów: Wartość nominalna jednego udziału: 500 zł.. Łączna wysokość kapitału zakładowego zł. Ilość udziałów przysługująca Bakalland S.A.: 100 % Gardenia sp. z o.o. konsolidacja metodą pełną Siedziba : Warszawa, ul. Fabryczna 5 Wpisana do Krajowego Rejestru Sądowego w Sądzie Rejonowym w Warszawie,XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS Czas trwania Spółki nie jest ograniczony Ilość udziałów: Wartość nominalna jednego udziału: 500 zł. Łączna wysokość kapitału zakładowego zł. Ilość udziałów przysługująca Bakalland S.A.: 70 % 1.11 Spółki wyłączone z konsolidacji, wchodzące w skład grupy kapitałowej BAKALLAND S.A. BAKALLAND UKRAINA Sp. z o.o. 6

18 Na podstawie art. 58 ust.1 pkt 1 ustawy o rachunkowości jednostki powyższe zostały wyłączone z konsolidacji w oparciu o zasadę istotności nadrzędną zasadę rachunkowości ponieważ z punktu widzenia emitenta i całej grupy kapitałowej dane w/w spółek nie są istotne dla rzetelnego i jasnego przedstawienia sytuacji majątkowej i finansowej grupy Wskazanie skutków zmian w strukturze jednostki gospodarczej, w tym w wyniku połączenia jednostek gospodarczych, przejęcia lub sprzedaży jednostek grupy kapitałowej emitenta, inwestycji długoterminowych, podziału restrukturyzacji i zaniechania działalności Połączenie BAKALLAND S.A. z MOGO sp. z o. o. Emitent informuje, iż proces połączenia BAKALLAND S.A. oraz MOGO Sp. z o. o. został zakończony w związku z wydaniem dnia 18 czerwca 2009 roku przez Sąd Rejonowy dla m. st. Warszawy XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego postanowienia w przedmiocie wpisania w Krajowym Rejestrze Sądowym połączenia wymienionych Spółek. Do dnia sporządzenia niniejszego sprawozdania BAKALLAND S.A. nie otrzymała postanowienia w przedmiocie wykreślenia MOGO Sp. z o. o. z Krajowego Rejestru Sądowego. W wyniku połączenia, stosownie do treści art. 494 Kodeksu spółek handlowych BAKALLAND S.A. wstąpiła we wszelkie prawa i obowiązki MOGO Sp. z o. o. BAKALLAND S.A. w tym, na podstawie decyzji Głównego Inspektora Farmaceutycznego z dnia 9 lipca 2009 roku uzyskała zezwolenie na prowadzenie hurtowni farmaceutycznej prowadzonej przed połączeniem przez MOGO Sp. z o. o. Wobec powyższego zmniejszeniu uległa liczba podmiotów wchodzących w skład grupy kapitałowej Bakalland S.A. Majątek MOGO Sp. z o. o. przekazany został na rzecz Emitenta. Poprzez połączenie wyżej wskazanych podmiotów zredukowane zostaną koszty prowadzonej działalności, związane w szczególności z koniecznością utrzymywania dodatkowego podmiotu w Grupie Kapitałowej. Emitent zamierza kontynuować działalność MOGO Sp. z o. o., w tym w szczególności związaną z obrotem produktami leczniczymi dopuszczonymi do obrotu poza aptekami oraz suplementów diety Nabycie 70% udziałów w spółce celowej GARDENIA Sp. z o. o. (uprzednio LESONIA INVESTMENTS Sp. z o. o.) Dnia 21 kwietnia 2009 roku Bakalland S.A. nabyła 70 (siedemdziesiąt) udziałów o wartości nominalnej 500 (pięćset) złotych każdy udział i łącznej wartości nominalnej (trzydzieści pięć tysięcy) złotych w spółce celowej LESONIA INVESTMENTS sp. z o. o. z siedzibą w Warszawie, wpisaną do rejestru przedsiębiorców Krajowego Rejestru Sądowego w Sądzie Rejonowym dla m. st. Warszawy, XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS Ponadto Emitent informuje, iż w dniu 21 kwietnia 2009 roku dokonał, z pozostałymi wspólnikami tej spółki, podwyższenia kapitału zakładowego spółki o kwotę łączną (siedemset tysięcy) złotych i objął w podwyższonym kapitale zakładowym 980 (dziewięćset osiemdziesiąt) udziałów o wartości nominalnej 500 (pięćset) złotych za każdy udział i łącznej wartości nominalnej (czterysta dziewięćdziesiąt tysięcy) złotych. W dniu 21 kwietnia 2009 roku podjęto również uchwałę o zmianie firmy spółki na GARDENIA Sp. z o. o. Powyższe zmiany zostały wpisane do Krajowego Rejestru Sądowego na postawie postanowienia Sądu Rejonowego dla m. st. Warszawy XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego z dnia 18 maja 2009 roku. 7

19 Spółka prowadzi działalność w zakresie obrotu oraz przetwarzania tzw. owoców "miękkich", w tym w szczególności czarnej porzeczki, wiśni, truskawek, malin, borówek, jagód i innych podobnych. Przedmiotowa działalność ma charakter uzupełniający dla działalności Emitenta i łączyć się będzie z zasadniczą i podstawową działalnością Emitenta. Spółka prowadzi działalność w oparciu o doświadczenie nabyte przez Spółkę m.in. od pozostałych wspólników Spółki, którzy zasiadają w Zarządzie i posiadają pozostałe 30% w kapitale zakładowym jak i w głosach na Zgromadzeniu Wspólników Wniesienie oddziału BAKALLAND S.A. oddział w Warszawie do spółki zależnej BAKALLAND BRANDS Sp. z o. o. (uprzednio BAKALLAND TRADE Sp. z o. o.) W dniu 15 maja 2009 roku do spółki w 100% zależnej działającej pod firmą Bakalland Trade Sp. z o. o. z siedzibą w Warszawie wniesiono aktywa w postaci oddziału Spółki pod firmą "BAKALLAND S.A. Oddział w Warszawie" ("Oddział"). Oddział stanowi zorganizowaną część (w rozumieniu ustawy o podatku dochodowym od osób prawnych) przedsiębiorstwa prowadzonego przez Spółkę w rozumieniu art. 551 Kodeksu cywilnego. Wartość aktywów objętych transakcją wynosi ,00 złotych, co przekracza 10 % wartości kapitałów własnych Spółki. W zamian za wniesienie Oddziału tytułem wkładu niepieniężnego, Spółka objęła nowych udziałów w podwyższonym kapitale zakładowym Bakalland Trade o łącznej wartości nominalnej ,00 złotych. Działalność wnoszonego aportem Oddziału Spółki polega na zarządzaniu i rozwoju marki "Bakalland", marki "Orico" oraz innych marek przysługujących BAKALLAND S.A. poprzez organizowanie kampanii reklamowych, prowadzenie badań marketingowych, reagowanie na zmiany zachowań konsumenckich, jak również poprzez udzielanie odpłatnych licencji na korzystanie z marek na rzecz niezależnych podmiotów oraz ochronę praw własności intelektualnych przysługujących Spółce. Działalność ta będzie kontynuowana w spółce Bakalland Trade sp. z o. o.. Jednocześnie podjęto uchwałę o zmianie firmy spółki Bakalland Trade Sp. z o.o. na Bakalland Brands Sp. z o.o., jak również o zmianach w umowie tej spółki. Zmiany powyższe zostały wpisane w Krajowym Rejestrze Sądowym na mocy postanowienia Sądu Rejonowego dla m. st. Warszawy XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego z dnia 8 czerwca 2009 roku. Emitent informuje, iż kapitał zakładowy BAKALLAND BRANDS sp. z o. o. po podwyższeniu wynosi łącznie ,00 złotych i dzieli się na udziałów o wartości nominalnej 500 złotych za jeden udział Założenie kontynuacji działalności gospodarczej Sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej w dającej się przewidzieć przyszłości. Nie istnieją żadne okoliczności wskazujące na zagrożenie kontynuowania przez Spółkę działalności. 2 Zasady przyjęte przy sporządzaniu raportu kwartalnego, w szczególności informacja o zmianach stosowanych zasad polityki rachunkowości 2.1 Zasady konsolidacji 8