sdkrza,e Fotuiot f,trrumych cnrewi&il t{nieryitre ORTEM 'fingnmwego Akcyins 18C do (Xl9 r. Ilelida Nr ochowska 00804s

Transkrypt

1 sdkrz,e tuit t{nierytre f,trrumych crewi&il A ORTEM 'fingnmweg Akcyins 18C d (Xl9 r. lelid r chwsk 00804s

2 i OP z fi-' 77+r*12 Spik'wpisn w KBR pcd pz. n iistq pdmitd'w uprwnlirryc{r d bdni sprwzdfi finnswych SE g 4.7l2.ttt,2t d w wy$k$ci 761.4t7,327d ,32d niejsze w pi kwrt r d ibj Z, teg wid 7*r:v4d Spdei. jeg jeg sp. rkur l52,pz.1223 z i nnirrrnd r wiedzy i ddwidcze zn dubbgleg rewidetr. Spdei. B uz1,*c rclenlnq pevmii,

3 ,? WsEc zd i bdie i jki 178 vryile5 zsdeffii h, psr sdlki. zdzidrrer*;i &re. nfrmcje zrmrte w Z&cmik t d u#wdy S.A. z 30 mj 2Q07 r. Bbsily : HlimWmbwsk r ewid BURO BEGLYCH REWDET0W,r0PllVl/k.[ip. z.. A9-402 Ptck, ul. Dzilkw 10 tel./fx _4i1 Pdmbt Pbck, 2V m*j 201r.

4 &iree CL402 PlcJr, $fuze, A $-74)26j.-JAet T fingnsweg AEeylE* EC z lres d d 3 t t

5 WVZE wymienin kwt kcyjneg wykzn zstl w wysk$ci l*re$lnej w umwie Spfl.i ptwierdzn w{sem d rejestru sdweg (rubryk S -kpitt Sp6ff.i), zgdnie z rt. 36 ust. 1 2 Ustwy rchunkw$ci. Pdwyiszeniekpitdu w 2009 rku nstqlil zgdnie z nr 4 Wglneg ZgrnwdznmAkcjnriuszy z &tn A08 r., wwyniku kwty z z kpitl zpsweg n kpitl zkldwy. Pdwyiszenb zstl1 zrejestrwne w S4dzie Rej'nwymdl M. St. Wrszwy KRS: sierpniu 2009 rku. f.5. Wdze Spild. Zgdnie ze sttutem (umw$ r Wlne Zgrmdrnnie, r Rddzrczjest ustl: Ust. :,Jfiervmik jednstki ndzruj4ceg jednstki s4 z sprwzdnie z dzilln$ci Ust. 2:,,Kierwnik jednstki ndzruj4geg jednstki dp dzihniem lub znirchniem Rd dzrcz Spfti shd W kresie bjqtpr rprtem i $pff<i s: vrtdz Uchwldwcze Sp6lki ndzruj4pynr, rt. 4 Ustwy rchunkw$ci nstppujqp czlnkwie rdy ndzrczej lub inneg rgnu db zpewnieni4 by sprwzdnie finnswe rz wygni przewidzine w niniejszej ustwie.' czlnkwie tzldy ndzrczej lub inneg rgilru islidmie wbec spdei z szkdg wyrznzrlnq nruszenie bwiqz.ku wynftjqceg z ust.l." z piqciu sdb. Kdencj Rdy ndzrczej wynsi trzylt. dztcz drill w nstgpujec)4n skldzie: Pn Wjciech Hetkwski - Przewdnicz4cy Pni Jlnt Pn Jcek Pni Mlgrzt Pni Mrim d dni r. d 28.07,2009 r. Pn Mriusz wicz d r. Zffiqd Spfti jest j pwtywny n trzyletni4kdencj,p. W kresie bdnym Prezesem T,rz1du byli: - d r. Pn Mripsz Ptrwicz, - d 29.O6.20A9 r i ndl Pni Agnieszk Gujg Ksigr rchunkwe Sp6[< i nvestment riends Telekmunikcj S.A. Osb kt6rej pwierzn prwdzenie ksi4g jest Pni Mnik Ostrwsk. L5. Sp6fl< w bdnym 20W r. sb, w rku pprzednim Przedmitem bdni rk brtwv $redni rcmie (przeliczenie n pehre etty) 19 rewident byl sprwzdnie finnswe Spdff<i zzoo9 w pinii, ktdr jest integrln4 czg6ci4 rprtu. 2.1, Sprwzdnie finnswe rk b'rtwy bejmuj4cy kres d 01.01,2008 r. d r., wy'kzujqpe p ie kty,w6w ipsyw6w sumg E2,18 dizmykj4ce sie strt4nett w wysk6ci {, zstl zhdne V?ruzfirmg udytrsk4 Kncelrig Biegleg Rewident ALEX Jlnt Gluszk w Cieszynie, ul. Bbreck 27,

6 n n listq pdmit6w rrzyniel pinig bez 2.2.Zwyczjne Wlne ztwierdzil sprwzdnie kwcie S5.358,01 d Uchwlg urprwdzn nych d bdni sprwzdri finnswych pd nr z dni 12;06.2AA9 t Akcjnriuszy Uchwlqr z dni r. zzuab rk, Uchwlqr strtg nett w pkryi zyskmi z nstqpnych kres6w bntwych. d kqiqg rchunkuych 2009 rku *vierdzne Spdki z4zddg r. lqcznie z pini4biegleg ftzuchwlmi 'V/lneg Zgndznri iuszy zbttr zlinne: w Sedzie Rejnwymdl M.. Wrszwy dni r. (KRS: Dzrl3 rubryk 2), stswnie d rt. Ustwy rchunkwsci. wyslne przypi$mie zdnit A9 r. d czelnik Ungdu Skrbweg w Plcku przy ul. l-g Mj 10, r zgdnie z rt. 70 U$wy z d 29 wrzqsni 7994 r. rchunkw6ci sprwzdnie finnswe Spffii z 2008 r. nie bwiq3kwi glszeni w Mnitrze Plskim B Bilns zmknigci n 3.1 rk zstl prwidlw wprwdzny d ksi4g Sp6lki jk bilns twrci n dzien 0l r. 3. 3, 1. Pdmit prwdzqcy qprwedni finnsweg n,2009 rk brtwy t: Biur Bieglych Rewidentdw A" Sp. z.. w Plcku, psidj4ce uprwnieni d bdni sprwzdi (r ewid. 799) wydny przez KrQiwzfu Bieglych Rewident6w w W.rszwie r dni26.09,7995 r.j 3.2. Bdnie przedmitweg wzdni finnsweg przeprwdzili$my w prciu pstnwieni Umwy r zwrtqj w dniu r. pmiqdzy,,ljrlpy.ptr S.A. z siedzibqw Plcku jk Biwem Biegtych Rewident6w,,OPA" Sp. z.. w Plcku jk Zlecenibircq Bdnie przeprwdzil z wimenl Wyknwcy biegly rewident Hlin Wchwsk rpisn d rejestru bieglych pyknuj4cych zw66 biegleg rewident pd nrunerem w mju Deklrcj niezle2n$ci. Zfiwn pdmitjk i Swidczjq ie pzstjq ni bezstrnnej i 2 Ustwv rchunkw$ci 3.5. Kntrl zewnetrzr. Spff< w rku bdnym byl bdnie w jeg imieniu biegty rewident w stsunku d bdnej jednstki i qpe-fiijqwrunki d pinfi sprwzdniu finnswym zgdnie z rt. 66 ust. ndej nryrnieninymi kntr lmi zewngtrrrymi: r w dnich: r. nspektrzy Urz$u Skrbweg w Plcku przeprwdzili kntrlp w zkresie rzetelnfci pdtkwni pdtkiem dchdwlnn d sb prwnychwykznej w CT rk. lv wynftu kntrli Spft dkntr w dniu r. krekty pstkwni kwtg ,00 zfi.

7 4. e w dnich d 04 d kntrlq w zlesie zsdn$ci zwrtu ndwyzki pdtku nliczneg nd nle wykzns w ii V T z miesiqp pzdziernik 2009 r. W wyniku kntrli Spfr dknl w nliczneg nd nle z ,00 zt d kwty ,00 d. h w sprwzdniu z*ftczenn bdni i wvdni tlul w isttny sps6b n wielk5d h z?ffi9 rk. O$widczenie t zlzn w dnfu 4,2. Wtrkcie bdnn finfisweg pdnstk udstqpnfu wszelkie zqdrrc dkumenty i dne, jk rwniei wyczeqpujqcych wyj#niefi i infrmcji niezbqdnych d wyrieni pinii i rprtq uzupefiij4ceg pinq z bdni sprwzdni finnsweg r,7009 wy, gm nie wystqpil grniczenie zkresu bdni. \

8 z l*te Dzihfir$d gspdnncz4 Ep6{ki rz sytusj finnsw4 i mj4tkw4 brrje zbdny mrtet'r*frdbwy w zestwieflich kluczwych wielk$ei berzglqdnycfu ekrcrdcm3rch chmkteryrujeph wpfti bilnswe Sp6ki rht27,208 i wnstguj4cycht lph: - syntetyczryrchunek - wskiniki r+ynfr finnsvny rz sytucjq mjqtkwq i finrsw4 ze sttnie 3lt. Ogdlncen nrinw : : 676,43 c/ Surn bilms* 20O ;39 Sum bilnswe 2008 : 4.?12'1.,? : }gjgj Yn S2,8 rku wykzuje nstepujqpe pwzne zwighszeni: 576,43 t/ 29,83 Ys - w ktytveh 14,7 ls t8 wzrst njqtku brtweg (pz. B), b z 33,6 Y, drniffd@e stffrruiq tkternrinuekty're&rnswe, W pzstdych skldnikch niewielkie zniny. - w psywch wysttpuje ciqgly, pwsmy i sukceqywny wzrst kpitldw h, szczegdlnie w prycji kpitl pdstwwy rz pwzrn zwigkszeni B) zbwizmi rezerw n zbwiqzniq gdzie dminujqc pzycj t i kr6tktersrinwe t?z rezerwy n zbwiqenir z tyt. drczneg ku dchdweg. Sp6[< pwstd w V 2007 rku, wic jest t les nieprwnywlny d rku 2008 i 2w9. ll,{

9 qt 'lt tr r0 >> L G L t\ G { e g\ e \ E / { li t U) G * \l x r fi Ḻ E:e t d B 14 r- tr-i t r. -{ t\ { fi + (\ 99 (\ - t ōi t\ c.l f- rl * g\ fi t\ t rn :t \ rtr l+1 sl =t x f! l 6 Or d (\ c\ \c) + c{ r/1 r{ t* \? fr ( (rl ( ff) s ln r? c ({ G lf t* s f+) s + \r e\ g\ t- rn d tf r{ V r) \e c{ d t \ - rt rt-) r? rn fr) q tri \ r rr t\ t, (\ t- rt)!f, + r r) s t -\ t- d t r-r i t f* + f fi crl - G!+ c- r+ (?, i +!rl..f \ g\ fir tr) 5 EA Rt g l{ qtl.d > h5 i-r g l) c r{ 'E cl tj t n. L.Es l- +) )r -r E ri l B c v <t t t ; l.tr] {D {. - d h +, 'q) B qt - dt L! n) t \E! {} E E G B >t J 6{) c) te) rq f4 G) trt g i) [ i E {) \td $t ) G z {t) E g D bt Jd 'e, i (u 6 {) () L. Q Crl \ c \9 c.bl - ln H $ g : t- e {l r H EE R g trl tr l-r it) -!. + l-. J' (} \rt $t q) E 7 * * g) tr ru '9 {) (l) i) (3 \e '\ \p E c < E x

10 c,l{ E G - >'r A t\ - c (n ct i rn G rfl c. l-. T tt d g\ ch + t P- f-t \ t\ ti g\ t rn r* r* rf, G $ 6 ct\ r+ \ t- \' L g\ G G ql tr Ex L qt E V4 x!- * t\t r r s <l f- tn \0 rf, & (\ (+1 t) c.l q * {t) \f f- rn \ i d r s t trl 6l r- t L 6 c li Es t E- 0 c t4 t\ 6 (+) r{ tr) rf.l r? t ttl G t\.l: ll s rfl ltt (.i cn (}\ rt fn c?l \ G 9 tt) Lr Ēs g\ r q (+l f*l rtr C. (.il h r t\ h B M g\ e rn $-t r r t f\ \e \0 7 i ā i h fil M + l*l< t t t e qq,e h d B D tr.tl G) G 7 (t).a!t E 6t. p D >r B ({ (l d).q Gt q G v h (l} () >'r B d E qt 14 ( )i Bl Lr (l, 4) Lr -E' 6l g!) G' 4) () >'r b{t {J -v tr B + 0} > -v tr bs (). '}{ dt i\ E X H l q) g 6l c H 6tt 6 s 6l c O t&.tr E (t) i4 0 G' (d tri G' E 7 it) i O -9 ild H J d) B, i O J4 -Lr E }4 h t'.1 E 4> G' {t) e & E T *.,{ ler tvt

11 1.2. Syntetyczny rchunek w1'nikdw dl ptrzeb ftsfw nrnicznej Spdki rltz{$ w ukldzie pr6wnqrcz Lp. Tre$d Kwtz Dynrrilc w -zi O09: Prrychdy ze sprzed*-v: w tym' ) prdukt6w &19 1r ,81.476,8 844,8' 1.476, ,7 b) twrdw i mteril6w 63,1 944,0 0r7 2 Pz$.de prrychs percyjne 1,7 23, J Prryehdl'finnswe 10;4 23" ,8 1.0s5,7 4 RzemnrzychdV 75, " Kszty dzihlnft;i w tyilt: ) rdzjwe b) qprzednychtwr6w 56, _, , ,22.779,2 859,5 tm.3 154,1, 6 7 Pzstde kszty pc-vjne Kszty finnswe t.2 5r3 167,9 155, Os6lem kszty 56,8 2.96: ,5 9 WYnik finnswv butt J 10 Pdtek dchdny 3r5 Odpisybwiekwe +158,5 -:er.r 11 Wynik finnswy nett 15, ,4 2. Anliz wskinikw Sp6{ki z lt Q9. SzczegS*we dne liczbwe dtycz4ce nlizy bilnsu" rchunku zysk6w i strt re pdstwwych wskinik6w chrkteryzuj4cych dzilln$d Sp6'lki, jej rentwn# rz sytucje mjqtkwq i finnswq przedstwi ni2ej pdne zestwienie. Trekbrcfwy -p. Wyszeue6lnieuie wskfl mik6w 2W AA9., J 4 5 Sumbilnsw (w tvs. zl) 696, r2.,1 ) Przvchdv nett zn wrzgdlty prdukt6w, tw. i mt- 64,9.788"8 1,476,9 Kszt wbsnv sprzednvch prdulct6w, tw. i mt. 56, "2 4. Wynik firuurswy nett ,4 Wskmiki rentwn3ci ). Rentwn6i mitku (ROA) (%) ^ Rentwn66 knithr wlsneg (ROE)(/) ? Rentwn3i sgedzv nett {7) ,59 8. Rentwns6 brutt sprzediry f/) 0, ,19 Wskniki 9. Wskmik Dl','nnft)i bieigei 92, , Wskinik sphty zbwiqzf 92,88 8,52 12,58 Wskrnik ph/nn$i szybkiei 81,73 4,32 11"07

12 1M '\Yskflfsiki bmtwn6ci 12. Szybkdi htu nhimdclrni w dnich Stpien splty rr,fuwfufiw dnich t Prduktywndd *tyw6w _ riyskfiik 15. Pkrycb nnjtku trqnbg kpittrern wbsryrn (Z) Trwl$C stn*sffiy ftffiswd {%) t7- innswnie lyv6w kpitlem whsnwr Wsrtsc bitnsw SWki W Knrcntrze. Spe tzpczpk dzihhr$d w V kwrtle 2007 rku czyli prumyurhre s4tylk lt 2008 i2009. W ktywch Spfti dminujqinwestycje dfug i kr6tkterminwe w kcje i udzilyw kwsi 2SW,2 tys. zl c stnwi 61,63% wrtici mj4tku (kfyw6w). W psywch dminuj4c4kwta b 4.055,2 tys. ztr stnwikpitly \4/bffie czyli 86,060/ psyw6u czyli finnsuj4 tilrfzej wsmienine iwestycje. Stn rzrchunk6w czyli nler$ci zbwi4pf ksztttuje sie n niskfn pzimie i znmiejszeniu w relcji d rku ubiegleg. "hgty W rku 2008 Spft sigryl strtg bilnswqnett w wysksci ,01 zl ntmist w rku bdnym wyprcw# zysk nett w kwcie +701,41V,j2 A. dzihhp$ci stttrtwej czyli sprzedly prdukt6w wystqpujqjednk strty zmdwn w rku 2008 jk i 2009, c przedstwi sip jk ni2ej: zffi 2trXl Srm n dzillnfui pdsrwwei &90-r.s ?4 W}rnik n pzstlej d'ibln$ci pqcvinei -r Wynft n dzi*ln$ci finmswei _9& A738 Oefhnn unynik bnrtt Sd{ki z dzillrr}.{ci -r.153, W zysku n dzihkr$ci frrnswej kwt ,55 zt dtycry ktulizcji psidnych inwe{ycji finnswph (ekcji} n dziefi bilnsvy wg. ntwft GpW. r Wskiniki rentwn3ci Wskfuifri retrtwndci w rku 2009 wykzujewrtsci ddtnie, pniewz Sptk siqgre.l z,ysk bilnswy, pz wskinikiemrentwn6ci bnutt ryrzrrdzy,c ptwierdz ustlenie, ze n dzihln$cl pdstwvrej w hach Z00B i 2OO9 urystqpfuscrt. r Wskiniki plynnsci finnswej Wskinfti plynn$ci ksxltuj4 sre n b&rdz wyskim pzimie, w zwizku z wyskim stnem $rdk6w pieniqrnych psidnym pffez Sp6lkg.

13 Cykle inks nslefufui i zbw*tzfi pzi+t pu4l 1 mc), fltscj, jednk JecnK uleglypprwie u[g{y pprw] w rel prdufrlywndci ktywdw.iest n ftlekim sprze4ry, le t dpier 2lfrdzihln$i. r Wskiniki struktmr \M*frcft trwl$ci ffikhf,t' finns'wni wyr finnsfwni przekrcznjq mczqc bce, czyli ktyw w w5ruk$ci 84%, c jest zjwiskiem ie stjwierdzili$my fktdw, ct6re wskzywtyby rki htnfui pnrgz Sp$ftt wrpku nsteltnym p zniedhnb bqdi i*tneg grniczeni dtychr grnicch dni (ptrulny rku ubiegtreg. Wskznik vrsu n mle pzybdy ze (vrjryhctn'efl 5t/, ce mn) ie wbsne fu6db iryni- Kryitly wlsne funs,tjqzfi mifiwfu i kntynuwni n skutek prr-jmusweg d#llnsci.

14 ii c. czqs c srfrtnur,lva RAPRTU Rzdzil ffi z ni4 kntrrli wewngtrmej Sp6& psid ktulnq dkwnentcjq pisujqp przyj6e przeznq zsdy (plftyke) rchunkwdci, zwierjqpe wyngne ustwq rchunkw6ci regulcje w zkresie r-gdrneit kt6re r-stty ustw scsdwne d kmpetencji kierwnik jednstki. nvesfirrcnt rfu.rds Teffinnrnftcj S.A. Ossbq ktrcj pwierz'tr pfwdzenb ksiqg metnmkrer'eh w Telekmunftej S.A. jest lv{nflr Ostreqnsk. ;3lAgi rchulkwe prwdzne sgz zstcwniern techriki kryntewej i pr"grm,ffinifl C*uy S"g. Symfuni w zkresie ewidencji'&tns * tssigge$tei. Rchunkur$ti Sp6ei dpwid prepism Ustmy z dni 29 vrrzr$nh 1 rphufilmw$ci: r' spssb pplvny technicznie i zgdny z plityk4rchunkur*ci' kntrfrrwng trdkumentwnie Cpfficji isst knrytetne i $nnstrczitpe, - ksegi idurdy ksiegvrre ffiz spr$rzdfiifinnsue sqprzeclmwyurme ril/ siedzfie Spdfti rz prwidlw zbezpieczrre pned dsqpem sdb' trzgcictl ly1nrft bdffii k5rqg i dwdfw fcsiqgwych pzwl uznf je z speftdj4ce wrunetr rretehr6ci, bezblqdndci i sprudzln$ci. nwentryzcj skfudnik6w mjqtkwych w 2009 r. bjgfu rzrchunki, zpsy i Srrldki pii*ezne n dzief r. mrentr5cj zstl przeprvrdzn i rzliczn w sps$b budz4cy rstnnircfi, jej vrynfti ujgt w ksqgch Ztffi t' Wbdnym 20S9 r. nrrrdy rchunkwsci nie byly zrnienine'

15 Rzdzil ilnfrmcje isttnych pz5rcich'biln l. Akfvw trwle. ktvw6w bilrnsu w pzryeji A, btrnsu n dzief 3 grudnb 2009 r. w kwcie ,76 d L,- Alqnrtrst*le Stctr Ee StE Zmi*ny'(+;-l O.O.JOSr. 3.tr2J009 n w20{}s'r. Wrtfu i nienrterihre i Prwne 294; ;5V4, tl Rzrczwe ktvwtrwle 26_s ?83J ru leffii dlusttrmituslyq V n$resyc.ie dlugtemin 24$,4 7S 46? ?.42 V Dlustermfuiwe rzliczenb midzykresuwt , A Rzcm htw trwle ,1O ffi:a.731;76 1(b S/rtr{ci niemterblre i prwne w efu }&e'fi4,ffi d Rwidw ujgt w Pz. A. w bffnsu rtrykzn p.u*ieiw kwt stnwi wrt$d nett stnu wrt$ci niemterilnych i prwnych i stdd siq z rrstgpujqcych pzycf: ) stn wrtr*ci nleffitsriehych i pwnych (BO) 3fi!'60$,mzf + zwiqlszenie (ztffp) w 2009 r. E06'00u sn n 3.2.2S09 r. (wgceny nbyci) 303'406'md b) stn urnrze*@o) 8.133,95d + wrt6i umrreni w}ilw r. ffi.6y7,twzd stn mnsrzerl rn O09 r. 68.ffirJ5d Wrt{66 nett (bitnsw) tw}l;2.20$ r. (b) 234'Y1465 d Wn$ci niemted$ i prwne stnwiq zkupine w 2008 r. prw d dmeny.p. Amttyzwne rnetda linbwq wg; strrki 2O%. Stn wrtsei niemterilnyeh i prwnyeh mcinft uznd z prwidlwy, nrykzny w cenie n*sci* prmrbjsztly e dpisy unprzenirwe..2. Stn rzsmweg tnjqtku trw#g w wrt$ci rett (bilrswejl m kniec lenr spnwdnnrczeg vrynsi e prwidlw gzdstvin \tr pz. A k@w bilnsu' 2O.7Si,33ril A^,(

16 13 wykznq kwtg slffij siq nstqpujqce pzycje : +- Tre6f Wsrffi ps[%tkw Grunty 7 BudYnftiibudwle Ummie WArffinett ftrih*sw*) J Urzdzeni techiczne i m*qnimy 22.30l , Srdki trtrlsdrtu 29.OOO;OO 8.2r , ) nne Srdki trwle , ,95 0,00 6 Srdkitrw{e w budwie 7 Z,ltz*in frdki trwle Os6hm rzczwe #vw trw# Zdwrrywrtsci $rdk6w trwt5reh i ich tmrrzen w bdn;nn (2009 r.) przedstwily sie nstgpujqc: Wrt5d brutt (3ndk6w trwlvch) Wrtsfd nett fbil*nsrv) Stn n dziei Umuenie BO 01.0t.2009r ? E,Zll r ZmiffiY wrt$ci w 20O9 r ?.m8, ZwiQkszeilie wrtdci brutt Srdk6w trwdyeh w kweie 2T.2A8,81 z+ ds$ery zkupu vrr&efti wypstenie. Wzrst umrzef Srdk6w ffiry*yeh krvtp ,83 zl stnwi w ed$ci mwtyzei dniesine w kszty dzidhdci 2009 rku. l.s.nwestyeje dfugterminwe vvynszq dziefibilnswy Sp6ft psid nsstqpujqpe vdzily i keje: 46;2.143,12 d U&tuiy Wrt$ \trt${ zlnmu Al*ulizci* nett Hfi-dflrPlrerUkrirs 33.77E Hlidv Dhnet S. z t Rzeffi iedrcstki mwizre ,W r ATLATS S.A. Plsck - pzstle iednstki Oe6lem inwes8cie dhrgterminwe ,15?72,493, L2 W jednstkch pwiq3nych Sp6'lk psid 100% udzibw kpitlu pdstwweg. W pzstlych jednstkch Sp6lk psid kcji Sp6n<i publicznej ATLATS S.A. nbytych w 2008 r., kt6re zgdnie z $widczeniem zr:zqldu sqinwestycjmi dlugterminwymi. Akcje tnddefibitnswywycenin zgdnie z kursemp 1,99 ztr,kidu c stnwi ,15 zl. Odpisy ktulizcyjne w kwcie ,03 Azstfu dniesine w kszty finnswe. fi^l

17 7t T f.4. Dhigterminwe rczliczeni u{ldzykres sz ,66 d rzftzeniem rdinic przej$ciwyclr, kt6re r-stety szcregdlw m6wine w infrmcji ddtkwej. Aktyw ztylrfiudrczneg pdtk-u nlicznn i ujqt w sprwzdniu prwidbw. 2. Aktvw brtwe. Aktywb'rtwe wykzne wpzycji B. bilfisu n dziefi r. w cie ,457/. Stn n Stn **,nrinyw Lp. Alcwne brutwe r. 5l.2.2tXD r. Z{X}} r. 7-rcts'rt. wtun: E Mterily Twuv , "35 Tlwzkrrn dstwy ler$ci krtkterminwe" w t\rm: '.jleftrsci d iednstek wiznvch leirrsci d pzsdych iednsstek t _ il rnvsnnie k6tktsrnin'we, w tyur: " ?r.ffi Kr6tkterminwe kfyw finnswe W.920.s rre inwestycie krdtkterminwe rv Krtktermin rdiczenie mipdevkreswe B Rnm lfyw bmtwe 2.90r564,08 3, ,45 9?5.815, psy Stn zps6w n dnehbikns inwentryzcj4. dtyczy gl6wnie twr6w hndlwych bjqtych 4.ffi,65zd 2.2. leinsci kr6tkterminwe. lein$ci kr6tkternninwe wykzne w pz. B bilnsu w kwcie n dzieh r. bejmujq c nleirrr{ci z tytu}u dstw i uslug nlein5ci z tytufu pdtkdw ivtr.;ryiecr.eh fume nlezndci ,58 d ,43 d 15E.O87,61d w.483,52di lezn$ci z tytulu dstw i usfug 269.ffi345zd Stn nlemdci z grtufu dstw i usfug jest wynikiem kmpletnie ujptych w ksiqgch rchunk6w z dbircmi wedlug stnu n r. i bejmuje: nleindci z qrtulu dstw i usfug (kri) 2?3.83t,44 d nlein$ci z tytufu dstw i usfug (zgrnic) 45.TT3,O\ rt

18 /i^ 15 lensci z Qrt. dstw i usfug pwstly w V kwrtle 2009 r. iznxfu uregulwne i rzliczne w kwrtle 2010 r. Stn nle2n6ci zstl zinwentryzwny ppez ptwierdzenie sld z kntrlrentnri n dziefi r. rz, uzyskne rzliczeni w kwutle 2010 rku, ich stn wynik z prwidlwej ewidencji ksiggwej. Ustlne w pe B nle2n$ci z tyt. dstw i usfug mi".nvzlnf n"relne. 2.2"2, leinfci z t5rtufu pdtk6w i ubezpiecreri dtyczq: r ndwyzki pdtku VAT nliczneg nd nleinym wg deklrcji VAT 7 zy kwrtfu 2009 r. r VAT nhcz.ny d frktur z){2o09 r. d dliczeni w 2010 r. Stn nlefursci prwidlwy sld rzliczne d dni zkfrczennbdni Pzstle (inne) nlein$ci Wykzrr kwt bejmuje : - rchunki z prcwnikmi - pzstlerzrchunki Stnnlein$ci wpik z ewidencji nlitycznej i jest sukcesywnie rczjiczrry. 158,087161" ,00d r.t)57,61d ,52 "t 7.224$t fi 2E.263,52 il 2.3. nwestycje krdtkterminwe wykzny stn frdk6w pienipinych i 31.72,2009 r. skldj4 siq: r SrdkipieniEine w ksie $rdki pienip2ne n rchunkch bnkwych innelrtywpienipzne kr6tkterminwe ltyw finnswe - bce kcje 3.4O9.y20,52 d innych ktywdw pienieinych n dziefi i9,14fr 158.1{19,5{l d 7.930,00d 2.#2.441,ffid 2,3.1. Stn 6rdk6w pienipznych w ksch 821.#9,14 tl Sld gt6wki w ksch zgdne jest z wykz*rq kwt4 w sttnich rprtch kswych z dni 3l r. tz z ewiderrcj4 ksiggwq. Stn $rdk6w pieniginych w ksch Sp6ff<i znstty ptwierdzne prtklmi z przeprwdznych inwerrtryzcji ks w biurze i plc6wkch terenwych wg striu n 31J22OO9 r. Wlut rnstprwidlw wycenin wg Srednieg kursu BP (n r.) Srdki pieniqine rgrmdzne n rchunkch bnkwych wlmsz ,50 d w tym: e $rdki pienietie n biei4pym rchunku bnkwym ,56 d r $rdki pienieine n wydrgbnlnym rchunku mklerskim 1.0{1t,52 d r Srdki pidzne n rchunku wlutwym 2,567,42 d Stn zgdny jest z ewidencj4 nlityczn4 i syntetyczn4 bdnej Spilfl" ptwierdzny sldmi wyciqgmi z rchunk6w bnkwych rz ptwierdzenimi dwustrnnynri. Srdki dewizwe m dnefi, bilnswy n rchunkch bnkwych zstly wycenine wg. husu BP. Sld prwi&w wykzne w pz. B 1c ktyw6w bilnsu nne ktyw pieniere wynsze 7.930,00 d Wykzn kwt w cl6ci bejmuje stn $rdk6w pienieznych w drdze, kt6re tzlicznn w swcmiu 2010 r.

19 nwestycje kr6tkterminwe - kcje bce wynsz4 ww. kwtt slddj4 siq nsttpuj4ce pzycje: 2, ,88 il, mm fu$.f Kurs lyrt66 HGK1 HG 100 1,99 199,00 URLOP-hC URL , j27^38 STARK.C STR , ORZEL 500 0,8 40$0 CTEMOS CHS , Rzem l,Et Pzstle inwestycje krdtkterminwe: *5'f0'00d - tttudu**rhukmklerskim Kr6tkterminwe ktyw finnswe przedstwine wyirej bejmujkcie splek ntwnych n GPW w Wrszwie, kt6re zsttry wycenine n r. wg' ntwri gieldwych n Ci* bilnsqwy. R6nnic z wyceny prtfel kcji zstl dniesin w przychdy finnswe w wysk$ci ,55 zl 2,4. Kr6tkterminwe rzliczeni miedzykreswe n dnefi r. wynszq 4,951;70 d i bejmuj: r ugrpi**i - plisy 4'l2'08 d r prenurrertnrk2olo,.-,- 855'622 Szczeg6lw ewidencj nlityczn umi:liwi prwidlwe rzliczenie kszt6w *p"r,itiuj" ih wsplniern$d d uzysknych przychddw rz ustleni prwidlweg sld 3, Ksnitslwlflsnv. Ctmlderystyk pszczcg6lnych skldnik6w PsYwdwbilnsu Wykzne w pzycji A. bitnsu kpitty wlsne ndziefr,3l grudni 2009 r. w kwcie {t'13 z Sn n Stn ns Zmin w Lp. KpiteL 0tr.01.2fi19 r J(ff r r, KpitlpdstwwY , , ,00 btu wehty kpitt d$bwlryil Uddh \\*sne{wielk$d ujry} V Kpitlzlpw , rs.{z-3.000,m0,00 v Kpitl z ktvliz.cji wyceny V Pzsttre kitbly rezerwwe V Zv*{strt} z ht rsiegbrcb , ,01 Y Zvsk {strt) nett (+;) , ,33 D( OAisv z zvsku w ciqgu rku A Rzem kpittwlflstry ,tL 4.0s5.170, t7,32 &(

20 t7 rt defibilnscu'y lrykzt{e hrtq 3,690,ffi,m d Stft*tur kpft@ mdz,reit 'iffrt$f Lid wii vg Serin kcii wrt$ci nmiirfuei A x 0,06 zl ,00 B 1.000,00.0 x 0.06 zl 60*000,00 C 9.00O.00Ox 0, r! #0:00&,0O R*zem 60.fiXl(m x O'Of d s.trx).hs,m Akcj,e serii A, B i C t kcje n kziciel nie uprzywilej-wne' isid*" zrjchwl1t{r +800g V/lneg ZgrtwdzutAkcjnriusry 2dm r. Vipi*utzffidwy zstlpdwyzszny d krmty 3,6OO.qU,0O 4tr. dwyzszenie kpitlu zkldweg nstpfi; drdzepdniisieni wrtdci nminkrej kcji grsz d 1kw1y kwty t grisny.fcwyzszenie rnstl dknne pprrfrzprzelnte n kpirl zkhdwy l"""ty r.6., zlzkpitlu zpsweg. Pdwyzszenie kpitlu zstd zrejestrwne przezsqd Rejnwy w rku t* mpir"f-kcyjneg zstlptwierdzrry pr?ftzs4d Rejnwy w Wrszwie wpisem d rubryki i 9; KRS ' 3.2.Y'pttfrzPswy fpitd'"up*"*y SpO*iwynsi 110'82 d i #stl prwidli-ujty w pz. A V psyw6w bilnsu n dilefrbilnswy' w rku bdnym rt*;\l*. kpitlu zmniejszvl siq ,00 zl, c jest zgdne z Uchwtq 42itg wuntrg zgrrnzenl Akcjnmiu sry r. rzptwierdzne wpisem d KRS Strt nett z lt ubiegtych, -995'35E 01 d wykzn kwt t ruutu-sp6kin2008 rk brtwy, przeksipgwn zgdnie z uchwli 4 ng Wlneg ZgrmfirntnAkjnriu szy z dm r. n t zliez-erie wyniku d pkryci zyskiem z let fibstepnyclt 3,5. Zysk nett rk tntwy 761'41 fi +,,. Ustdn kwt zst&wyknmw pz. A V psyw6w bilnsu i zgdn jest z dnyrni rchunku zysk6w i strt z kres d r. d r. Wynik zzaag rk brtwy zstl wyliczny w rczdlzile V rprru.

21 l6 4. Zlnwizni i rcmnrv n zbwizni" Tnbwtryn i rezerv'ry n zbwiqpni wykzre wpz. B psyw6w bilnsu n dzief, 31 grudni 2009 r. w kwcie bejmuj4: 4.l.Rezerwy n zbwiqzni w kwcie Prwidlw figurujqw pz. B psyw6w bilnsu. Wykzn kwt bejmuje : ,08 d ZUwipni t rwrsry Strn n Sttr r Z..miny w L+. n mbwiqp44i (ffi r J(ffi r. 2fi9 r. Rezerwy n zbwi4zni Rezerw z tyl drcz* pd' dq@dqu'ggg Rezerw n $widczeni prcffiicze Pzstde rczerwy u Tbwiq"nndlugterminYg ru Zbwizni lsdtktenninwe r-80 Wbec iednstek pwiqznyh 47.5tr8, ,M Wbec pmstlych jednste! , W, fr undusze specjhre V Rzliczei miqdzykreswe B. Rzem zb. i reterrv5r n* zsb , l.ll.'...1L 349.fi19,2t d -,*r"t*qztyt.drczneg pd. dchdweg 349'fit'28 zl -,*t"t*i n'mbw*zni 9'000'(Xld Rezerw n pdtek dlchdwy *ynn u z ddtnih r'micprzejsciwych w kwcie.78g.522,5i rt, lto." w pr4yszl$ci zwiekszpdstwq pdtkwni' Rezerw n z,bwipn* *ytu**3 kwcie stnwi* ilsciwrtsd ksztu um'vy zbdne sprwzdni finnsweg z 2009 rk..2. Znbwrqnr kr6tkterminwe. Zbwienikr6tkteminwe wykzne w pz. B 2 bilnsu w kwcie bejmujq r zbwipni z tytvtu dstw i uslug r zbwi4t-ni z tytufu pdtkdw i ubezpieczeri splecznych r pzstle (inne) zbwiryni 30?'931'80 zf ,81d ,62 d s.8s4ff d 4.2.l,Zfuwrqznrz tytulu dstw i usfug, ujqte pz. B 2 w psywch bitnsu wyriszq 287'931'81d' fc*fi bejmuje t<inpfetnie ujqte zbwiqnie wbec dstwc6w wg' stnu m dziefr bilnsury * *uttsci wymganej' pfzek4lwne w 2010 r. (d dni bdni)' - W"rynf.u6u sld zb#zri *U*i dstwc6w zstl przeprwdzlb w V kwrtle 2009 rku i nie stwierdz.rbi"irr$ci pmiqdzy trzymnymi ptwierdzenimi sldmi w ksiqgch rchunkwych Spffd Z bwiqni z tynthu pdtk6w i ube4pieczef qplecnych rc r. wynsz4 Wykzn lcvrt bejmuje: - zbwirni wbec ZUS ,62 d p4fi

22 l9 ' pdtek dchdwy d s6b fizyenrych g.gsz,00 Prwdzn ewidencj nlitycmi syntetyc um2iliwi prwidlwe rzlicrnnte " pszczeg6lnych tytul6w pdtkwych i skldkwych z 2009 rk. Stn zbwi4gn ndzien bilnswy zinwentryzwn Wprzezptwierdzenie ich zgdn6ci z deklrcjmi pdtkvrj'fni i skldkwyrni n grudzreh2009 r, i styczefr 2010 r. Sld zstly uregulwne terminw w kwrtle 200 rku Pzstle (inne) zbwi4pni \V wykznej kwcie lvystapuj4: - rzrchunki z prcumikmi - pzstlerzrchuriki wyrzmkwt t drbnre sld rzliczne d dnnnkipzc,ntbdnn ,37 d 197,71d. 5.6#,ffifi 4,3. Ewidencj pzbilnsw. w sp6lce nie stwierdzn zpis6w ewidencji pzbilnswej w rku bdnyrn. Pruvchdy i zvski. Rzdzil V nfrmcje isttnych grupch percji ksztltujqcych wynikfinenswy 1.1 Przychdy nett ze ryrz.&l:y zgdnie z ewidencjqksiggwe i rchunkiern zysk6w i strt n2409 rk brtwy przedstwi sip nstfl)ujac: r Przychdy rn, sprzndiry prdukt6w i twr6w rt6,6 zt w tym: - prryhdy ze spvndiry usfug - przychdy zp s$zedly twr6w e Pzstleprzychdypercyjne w tym: - rilzlrice grszwe - pzstle przychdy pdtkwe - zkr4gleni i drbnre kszty spisne Przychdy finnswe w tym: - dsetki bnkwe i inne - przychdy rn sptz-diry inwestycji (kcjil - wycen bilnsw kcji Zyskindwycrjrrc r.416.o78p6 il 717,90 il L3S1,3gd zf 41,53 z 23.W,62d ,72 il 14,69 w5.276,# d t.789.j22,55 * 0,00 z Ondwienie i cen przychd6w Prrychdy ze rynedlry prdrftt6w (usfug), mteril6w, pzstlych pqychd6w percyjnych rz przychd6w finnswych wynikjqz dnyh ewidenji ksiqgwej. Ewidencj ksiqgw prrychd6w re sprzediry prwdzn jest zgdnie rhtiym plnemknt bwiqpujqpyrn w Spdlce, c zpevtni ustlenie przycfrcow " zqszzgg6lnych kierunk6w dzillnsci ustlenie nleineg pdtku d twr6w i usfug vr.

23 Rchunek zysk6w i strt n r. w wrincie prwnwczlmprwidl e znniejszne nizej pdne pzycje: - Wz. D. Pzstfu przychdy percyjne 16T,323.,g7 d - pz. E. pzstle-k*typercyjne t67.311rg7 zt Wykzn kwt stnwi w cl$ci wrt$i nett sprzednych inwestycji w rchunku rysk6w i strt wykzny jest tylk wynik ze zbyci kcji przy clndy pdtkwe. Zgdnie z ustw pdtku dchdwyn d sdb prwnych nlezy skrygwc wrt$6 prrychd6w gdlem: r Prrychdy g6ln (p. l. t) 4.@ d - minus wrt66 lvyceny bilnswej kcji (wg. GPV) ,55 d r Prrychdypdhgjqpe pdtkwniu w 2009 r ,61r 2. Ksztv i strrtv Kszty dzilln$ci Sp6ki zgdnie z ewidencj4 ksiggwq rz dnymi rchunku rysk6w i strt rku przedstwij4sig jk niiej; c Kszty wytwrzeni sprzednychprdukt6w z.77g.zlsr6sil w fym: - kszty dzillndci percyjnej 2.77*.213,65 d - wrt$dsprzednychtwr6w 0r0 d r Pzstle kszry percyjne s3up3 d w fym: - phty sqdwe i t.p.?.405rd - drwizny przekzne 932,00 z - zkr4gleni i drcbne kwty spiinne.980,23 d r Kgzty ftrns 'fil.,34 d w tyrlr: - kszt sprzednych inwestycji - dsetki budietwe - rdinice liurwwe Q,6lem kszty 2.2.Kszty w utr<ldzh rdzjwym rz irch stnrktur z 2009 rk w prdwnniu d rku ubiegleg ksztttuje sia n nizej przedstwinyrn pzimie: l+. il$dy rdzjwe 2lttffi mk Kwt Ufil9 ml Ksrt, J ,872 4ffirT7 z t3t,1td 2, ,22 d m Z*ti:ycb, mferi&w i enereii , ,77 3 U*ugi be " Pdtki i phtv Wyngrdzeni C Uberyieczenbspl. i in dwideni ? Pmg# ksty rdziure 2w , Wrt$i $ptrzdnych twrqw Rzen 4ffs.683J2 L7Tr.:13"65

24 2.3.W rffilch zewldencjnwnych ksztdw rgdnie z rt. 16 Ustwy pdtku dchdwym d sb prv*nph nie stnwqkszt6w uzyskni przychd6w nstqpujpe wzy: - drwizny 932,m d - wydtki rcprezentcyjne 16. d - utwfzn te?&rw 9.fi)0,00 d - dsetki bud2etwe *ffifi rt - ubezpieczeni spl nliczne w X 2009 r. zplcne w l1t,x A Rqzem wydtki nie strpwice kszt6w uryskni pr4vchd6 w 2009 r d 2.4. Ustlenie pdtkwych kszt6w uzyskni przychd6w Sptki z2009 rk brtwy. Kszty glem (p. 2.1.) 2.W2.43it d - minus wydtki nie stnwiqpe k.u.p. (p.2.3.) i1,95" + plus kszty sbwe z X 2008 r. rphcne w 2009 r E4,t)5d = Pdtkwe kszty uzyskni przychdu r,20r9 r. wynsz fr53r32 d 3. \lvvnik finnswv Sn6lki z urdednieniem pdtkwni Ustlenie pdtku dchdweg d sb prwnych r2009 rck. + przycmy pdtkwe (p. 1.3.) - kszty uryskni przychd6w (p.2.4,) : Strt pdtkw (rt.7 ust. 2 ustwy) 3.2. Wynik finnswy (bilnsry nett) r2009 t. + przychdy glem (p. 1.1.) - kszty g6lem (p ) = Zysk brrutt n r. nletmy pdtek dchdwy zzaog rck drczny pdtek dchdwy - wlnik bilnswy (nett) Sp6tki z 2009 rk !61zil 2.929$532tl -6?.3.43/1,71d 4,W5.l4l,l6d ,22 d Ltn.7t3,94d, 0,00 d #,62fr 76r.4172 il Z pwyzszych dsych liczbrych i ustlei qrrrfr, ze rchunek zysk6w i strt z 2009 rk brtwy sprzdrnny zstl zgdnie zrt,47 Ustwy rchunkw$ci, zysk nett w kwcie ,32 zl prwidftrw ujpt w pz.,,r" rchunku zysk6w i strt rz w pz. h V psywdw bilnsu. l.i

25 23 D. ORMACJE i UST'ALEA rcrtcuu RApRTU Rzdzit V nfmncje kflcwe i. intbrmcj isttnychpruszenich prew. Przeprw<izne ir<inie nie mil n ceiu wykryci wszystkfch przypuikwnruszeni prw, szczegdinie w <iniesieniu d p<itk6w. iernniej stwier<izmy,'llw trkcle wykqvni czynnsci bdni, nie stwieniziii$my isttnych prz5prik6w nruszeni prw urpiywj4cychn bdne sprwinie finnswe. 2. ie zg{szn biegiej?nrzgnp <icie biinsu" kt6re mityby urplyw n bdne sprwinie ffnnswe Splki. 3. Zirczpieczeni n mjtku Sp6lki. Splk nie krryst z L:re<iyt6w bnkwych i nie stwierdzn rfuzpie,crc,njej m;tku. Zbwiq3rd wrunkwe nie wystqpiiy. 4. Pdsumwnie. Pdsunrwniem wynikdw bdni jest pini stnwi4c drgbny dkument. Kntlruwnie deilln$ci Spdlki n dzieri sprzqdzeni rprtu'nie jest zgr2ne, pniewzkpltlwhmy sp6ftijest wyskib finnsuje w g6x r.ry* spri. Bdne sprwzdnie finnswe jest pprwne pd wzglqdem frmlnyni rchunkwyrn 5. Rprt rtvdrer 23 strny klejn pnumerwnych i prfwnych przezbiegleg rewident, jeg integrlnqczqsji4jest sprwzdnie finnswe sp6n i BEGLY REWDET: k rewid. {X}8{H5 Ptmlq 27 mj 2010 r.