Zawiera zobowiązania obu stron przedstawione w regulaminie. Obowiązkowo określa typ oprocentowania depozytu i sposób kapitalizacji odsetek.

Transkrypt

1 Depozyty i BFG Umowa o prowadzenie rachunku depozytowego Ma charakter cywilnoprawny. Zawiera zobowiązania obu stron przedstawione w regulaminie Regulamin prowadzenia rachunku integralna częśd umowy Obowiązkowo określa typ oprocentowania depozytu i sposób kapitalizacji odsetek. Typy oprocentowania: zmienne, stałe, dynamiczne. Typy rachunków depozytowych: lokat bieżących, lokat terminowych. Każdy rachunek depozytowy posiada swój numer (numer oddziału banku numer porządkowy rachunku klienta, numer konta syntetycznego i subkonta klienta). Przy otwarciu rachunku klient składa wzór podpisu. Lokaty (rachunki) bieżące Brak określenia terminu, na jaki klient składa środki pieniężne Służą głównie do operacji rozliczeniowych Niskie oprocentowanie Są podstawowym źródłem taniego pieniądza wykorzystywanego przez banki do akcji kredytowej i lokat w papiery wartościowe Z funkcjonowaniem rachunków bieżących są związane prowizje za realizację przelewów, zleceo stałych, wyciąg z konta, itp. Pakiety usług dodatkowych do rachunku bieżącego szybki dostęp do kredytów, ubezpieczenie określonego typu kredytu, karty płatnicze, itp. Koniecznośd odprowadzania przez bank rezerwy obowiązkowej Lokaty (depozyty) terminowe Jest wyraźnie zdefiniowany okres przez który deponent zobowiązuje się utrzymywad środki na rachunku bankowym Terminy stanowią element oferty bankowej Stosowane terminy lokat: miesięczny, trzymiesięczny, półroczny, roczny. Bank ustala minimalną kwotę depozytu

2 Oprocentowanie depozytu terminowego zależy od okresu umownego. Wzrost stopy procentowej w miarę wydłużania się okresu depozytu. Zgodnie z Ustawą Prawo bankowe bank może obniżyd oprocentowanie depozytu w trakcie jego trwania, jeśli taką możliwośd przewidziano w umowie. Bank jest zobowiązany do powiadamiania klienta o każdej zmianie oprocentowania. Kapitalizacja odsetek polega na włączaniu odsetek do kapitału po określonym terminie, po czym odsetki są naliczane do skapitalizowanej sumy. Banki stosują trzy typy kapitalizacji: miesięczną lub kwartalną roczną Kapitalizację po terminie odsetki są naliczane po upływie okresu umownego. Opodatkowanie depozytów podatkiem od zysków kapitałowych 19 proc. Depozyty (lokaty) dewizowe Dzielą się na lokaty bieżące i terminowe Wszystkie dewizowe lokaty bieżące są nazywane a vista Najczęściej stosuje się kilka typów terminów dla lokat dewizowych: 3-miesięczny, 6- miesięczny, roczny W większości przypadków obowiązuje zasada niezmieniania oprocentowania depozytu w trakcie trwania umowy Oprocentowanie jest uzależnione od polityki banku oraz notowao transakcji terminowych na daną walutę na rynku międzybankowym Ważnym punktem odniesienia dla depozytów dewizowych są stawki LIBOR. Lokaty międzybankowe Lokowanie środków pieniężnych banku w innych bankach Zawierane najczęściej w wyniku ustnego porozumienia specjalistów rynku międzybankowego Pełnią następujące funkcje: Przywracają równowagę finansową banków Zapewniają zysk (lokaty czynne) ich oprocentowanie jest wyższe od przeciętnego kosztu pozyskania pieniędzy Zwiększają płynnośd banków

3 Koszt lokat międzybankowych Podstawą transakcji są średnie stopy procentowe, które w danym momencie banki są skłonne zapłacid za pozyskane pieniądze i stopy procentowe, po jakich banki są skłonne sprzedad swoje nadwyżki (obliczane jako średnia arytmetyczna ofert). Obliczenia dokonuje się codziennie rano na podstwie notowao 15 wybranych banków wynik podawany w Rzeczpospoltej WIBID Warsaw Interbank Bid Rate stopa procentowa jaką banki są gotowe zapłacid za środki przyjęte w depozyt. WIBOR Warsaw Interbank Offered Rate stopa procentowa po jakiej banki są skłonne udzielid pożyczek innym bankom. Bony skarbowe Występuje zróżnicowane nazewnictwo: bony lokacyjne, progresywne, rentierskie, depozytowe Często posiadają formę materialną i są wystawiane na okaziciela Bon może byd odsprzedany w banku, który go wystawił Oprocentowanie jest uzależnione od okresu przechowywania bonu Oprocentowanie niższe od lokat terminowych Bony posiadają określoną wartośd nominalną Mogą byd sprzedawane z dyskontem (nabywca płaci mniej niż wynosi wartośd nominalna, po upływie podanego terminu otrzymuje sumę równą wartości nominalnej) Oprocentowanie stałe bank z góry podaje wysokośd odsetek jakie wypłaca za podany okres Oprocentowanie zmienne wysokośd oprocentowania jest indeksowana według stopy bazowej (np. stopy kredytu lombardowego NBP). Obligacje i certyfikaty depozytowe Obligacje są papierami wartościowymi dłużnymi o okresie trwania wynoszącym co najmniej 1 rok Są zwykle oprocentowane wyżej niż bony Obligacje zmienne ich posiadacz ma prawo ich zamiany na akcje emitenta Certyfikat depozytowy jest papierem wartościowym, na którym zostało stwierdzone, że klient złożył w danym banku określoną sumę pieniędzy na określony czas i procent. Emitowane najczęściej na okres od 1 miesiąca do 1 roku.

4 Nominalna wartośd certyfikatu jest znaczna (np PL Bankowy Fundusz Gwarancyjny Misją BFG jest działanie na rzecz bezpieczeostwa i stabilności banków oraz wzrostu zaufania do systemu bankowego. Zadania Funduszu: ochrona wkładów pieniężnych na rachunkach bankowych osób fizycznych oraz innych podmiotów, które powierzają pieniądze bankom jako instytucjom zaufania publicznego, udzielanie pomocy finansowej bankom, które znalazły się w obliczu utraty wypłacalności i podejmują samodzielną sanację, wspieranie procesów łączenia się banków zagrożonych z silnymi jednostkami bankowymi, Polskie regulacje prawne dotyczące gwarantowania depozytów są zgodne z dyrektywą 94/19/WE Parlamentu Europejskiego i Rady w sprawie systemów gwarancji depozytów zmienioną dyrektywą 2009/14/WE z dnia 11 marca 2009 r. Depozyty zgromadzone we wszystkich bankach krajowych (tj. z siedzibą na terytorium RP) są chronione przez Bankowy Fundusz Gwarancyjny. Bankowy Fundusz Gwarancyjny w przypadku spełnienia warunku gwarancji (zawieszenia działalności banku i ustanowienia zarządu komisarycznego oraz złożenia wniosku o ogłoszenie jego upadłości) wypłaca środki gwarantowane do wysokości ustawowo określonej kwoty. Gwarantowanie depozytów Limit gwarancji środków zgromadzonych w banku przez jednego deponenta wynosi obecnie równowartośd 100 tys. euro. Środki te podlegają 100% gwarancji. Podstawa prawna podwyższenia limitu gwarancyjnego: ustawa z dnia 16 grudnia 2010 r. o zmianie ustawy o Bankowym Funduszu Gwarancyjnym oraz niektórych innych ustaw (Dz.U. Nr 257, poz. 1724). Ochronie podlegają imienne depozyty złotowe i walutowe: osób fizycznych, osób prawnych, jednostek organizacyjnych nie mających osobowości prawnej, o ile posiadają zdolnośd prawną, szkolnych kas oszczędności i pracowniczych kas zapomogowo pożyczkowych. Czyje depozyty nie podlegają ochronie?

5 skarbu paostwa, instytucji finansowych takich jak: banki, domy maklerskie, fundusze emerytalne, fundusze inwestycyjne, NFI, podmioty świadczące usługi ubezpieczeniowe, podmiotów, które nie są uprawnione do sporządzania uproszczonego bilansu oraz rachunku zysków i strat, kadry zarządzającej bankiem oraz głównych akcjonariuszy (posiadających co najmniej 5 % akcji banku). Zasady obliczania kwoty gwarantowanej: wszystkie środki zgromadzone w banku przez jedną osobę, niezależnie od tego na ilu rachunkach (np. lokat terminowych, bieżących, oszczędnościowo-rozliczeniowych), traktowane są jako jeden depozyt, podstawę do obliczania kwoty gwarantowanej stanowi suma środków ulokowanych na wszystkich rachunkach. W jakiej walucie wypłacane są środki gwarantowane? Niezależnie od waluty w jakiej nominowany jest depozyt, wypłata środków gwarantowanych następuje w złotych po przeliczeniu wartości wkładu walutowego wg kursu z dnia upadłości banku. Skąd Bankowy Fundusz Gwarancyjny bierze środki na wypłacanie kwot gwarantowanych? W razie upadłości banku, BFG zbiera środki od wszystkich innych banków, aby wypłacid kwoty gwarantowane klientom upadłego banku. Inne instytucjonalne systemy ochrony klientów instytucji finansowych funkcjonujące w Polsce System Rekompensat Ubezpieczeniowy Fundusz Gwarancyjny