Grupa Kapitałowa Amica Wronki S.A. Skonsolidowane Sprawozdanie Finansowe za I kwartał 2010 roku. 31 marca 2010

Transkrypt

1 Grupa Kapitałowa Amica Wronki S.A. Skonsolidowane Sprawozdanie Finansowe za I kwartał 2010 roku 31 marca 2010 Raport śródroczny, zgodny z wymogami MSR34 Śródroczna sprawozdawczość finansowa

2 KOMENTARZ ZARZĄDU do wyników I kwartału wszystkie kwoty wyrażone są w tys. PLN, o ile nie podano inaczej raport sporządzony został według MSSF zawartość oraz data publikacji raportu zgodne są z polskim prawem Najważniejsze informacje: Wzrost wielkości sprzedaży o 41 mln zł. Wzrost sprzedaży na rynku rosyjskim i w Wielkiej Brytanii Wzrost EBIT o 2,6 mln zł Sprzedaż zorganizowanej części przedsiębiorstwa (fabryka lodówek i pralek) firmie Samsung (204,5 mln zł) Znaczna poprawa wskaźników płynności i zadłużenia Spadek zobowiązań z tytułu negatywnej wyceny instrumentów pochodnych (37,7 mln zł.) 1. Wprowadzenie W pierwszym kwartale 2010 r. Grupa zanotowała zysk w wysokości 0,2 mln zł, co oznacza polepszenie w stosunku do I kwartału 2009 r. o 5,6 mln PLN. Wyższy zysk netto jest efektem wzrostu sprzedaży o 40,9 mln PLN (+15,5%) i poprawy rentowności. Wzrost obrotów dotyczy głównie rynku polskiego, rosyjskiego oraz Wielkiej Brytanii. 2. Wybrane dane finansowe I Q 2010 I Q 2009 Zmiana w tys. PLN Dynamika % Przychody ze sprzedaży produktów, usług, towarów, materiałów i usług (w tys. PLN) % Zysk brutto ze sprzedaży (w tys. PLN) % EBITDA (w tys. PLN) % Zysk operacyjny (EBIT) (w tys. PLN) % Zysk przed opodatkowaniem (w tys. PLN) Zysk netto (w tys. PLN) Zobowiązania długoterminowe (w tys. PLN) % Zobowiązania krótkoterminowe (w tys. PLN) % Kapitał własny przypadający na akcjonariuszy jednostki dominującej (w tys. PLN) % Kapitał podstawowy (w tys. PLN) Liczba akcji (w tys. szt.) Zysk na 1 akcję zwykłą (w PLN) 0,03 0,61 0,64 W I kwartale 2010 r. skonsolidowane przychody ze sprzedaży wzrosły o 15,5% w stosunku do I kwartału Głównymi rynkami, które charakteryzowały się wzrostem sprzedaży była Polska, kierunek wschodni oraz Wielka Brytania. Wysoka dynamika sprzedaży na rynku wschodnim (+37%) spowodowana była polepszającą się sytuacją gospodarczą w Rosji. Sprzedaż w Wielkiej Brytanii wzrosła o 28%.

3 W związku ze wzrostem przychodów i rentowności zysk brutto ze sprzedaży zwiększył się o 12,3 mln zł. Na wzrost rentowności brutto na sprzedaży Grupy wpłynął: Wzrost rentowności sprzedaży Amiki Wronki, opisany w komentarzu jednostkowym Wzrost rentowności sprzedaży Hansa w następstwie umocnienie rubla i poprawy sytuacji na rynku rosyjskim Koszty sprzedaży i ogólnego zarządu są wyższe o 9,5 mln zł. Głównym powodem wzrostu były wydatki związane z promocją i marketingiem w Amice Wronki SA, które były wyższe o ponad 5 mln zł niż w analogicznym okresie roku ubiegłego. Ponadto w I kwartale Grupa ponosiła koszty ogólne związane z transakcją sprzedaży fabryk lodówek i pralek. Wzrost tych kosztów spowodował zmniejszenie zysku na sprzedaży do poziomu 2,6 mln zł. Przy czym w porównaniu do I kwartału 2009 jest on wyższy o 2,9 mln zł. W I kwartale 2010 roku Grupa wypracowała zysk operacyjny w kwocie 4,0 mln zł (wyższy o 2,6 mln zł), a EBITDA wyniosła 13,5 mln zł (wyższy o 1,7 mln zł). W działalności finansowej ujemne różnice kursowe w Amica Wronki, zostały częściowo skompensowane przez dodatnie różnice w spółkach córkach, głownie Hansa i Amica Commerce. W I kwartale Grupa zanotowała zysk w wysokości 0,2 mln zł. 3. Raport rynek AGD Polska Sprzedaż sprzętu AGD w Polsce w I kwartale 2010 roku osiągnęła wartość ponad 794 mln i była niższa o 10,6% w porównaniu z analogicznym okresem roku ubiegłego. Spadek sprzedaży w analizowanym okresie dotyczył niemal wszystkich grup asortymentowych. W największym stopniu dotknął on lodówek wolnostojących (spadek o prawie 21% rok do roku), zmywarek ( 22,1%) oraz pralek ( 7%). Mniejszym zainteresowaniem cieszyły się także okapy ( 15,7%) oraz sprzęt grzejny do zabudowy ( 6%). Jedynymi grupami, których sprzedaż w I kwartale była wyższa niż w analogicznym okresie roku 2009, były kuchnie wolnostojące (+8,2%) oraz lodówki do zabudowy (+14,6%). * Dane za okres styczeń marzec dotyczące rynku dużego sprzętu AGD na podstawie CECED i estymacji własnych 4. Sprzedaż krajowa + udział w rynku W I kwartale 2010 roku sprzedaż Amiki osiągnęła wartość prawie 115 mln i była wyższa o 22,4% w porównaniu z analogicznym okresem roku ubiegłego. Wzrost ten pozwolił poprawić udziały rynkowe w analizowanych okresach o prawie 4 punkty procentowe. Na wzrost sprzedaży wpływ miał przede wszystkim wzmożony popyt na pralki (wzrost sprzedaży o 63,7% rok do roku), lodówki wolnostojące (+33,8%) oraz kuchnie wolnostojące (+38%). Wzrost sprzedaży był także udziałem lodówek do zabudowy (+74,4%). Grupami, w których Amica zanotowała spadki sprzedaży, były okapy ( 5,9%) oraz zmywarki ( 4,4%).

4 Natomiast sprzedaż sprzętu grzejnego do zabudowy pozostała praktycznie na tym samym poziomie co w I kwartale Podsumowując, wzrosty sprzedaży w najważniejszych segmentach rynku (pralki i lodówki) pozwoliły Amice znacznie poprawić udziały rynkowe. Mimo spadków sprzedaży Amica zwiększyła także udziały rynkowe w okapach i zmywarkach w obu segmentach dynamika spadku Amiki była niższa niż dynamika spadku rynku.. * Dane za okres styczeń marzec dotyczące rynku dużego sprzętu AGD na podstawie CECED i estymacji własnych 5. Sprzedaż na rynkach poza Polską. W pierwszym kwartale 2010 roku Amica zrealizowała na rynkach zagranicznych sprzedaż o wartości 31,6 MLN EUR. Największy udział w sprzedaży zagranicznej w pierwszym kwartale 2010 roku miał region zachodni. Obroty zrealizowane w tym regionie stanowiły 35% eksportu. Sprzedaż firmy Amica w tym regionie w pierwszym kwartale 2010 pozostawała na poziomie analogicznego okresu roku ubiegłego. Drugim co do wielkości rynkiem zbytu w analizowanym okresie był region wschodni. Obroty w tym regionie stanowiły 27% eksportu. Sprzedaż na rynkach wschodnich zwiększyła się w porównaniu z analogicznym okresem roku ubiegłego o 37%. Był to drugi kwartał z rzędu, w którym sprzedaż w tym regionie wzrosła w ujęciu rok do roku. Wynik ten pozwala mieć nadzieję, iż kryzys w Rosji i na Ukrainie powoli przechodzi do historii i z optymizmem patrzeć w przyszłość. Udział regionu północnego w sprzedaży eksportowej Spółki ogółem wyniósł w pierwszym kwartale 2010 roku 19%. W porównaniu z analogicznym okresem roku ubiegłego obroty w tym regionie wzrosły o prawie 30%. W regionie południe i pozostali Amica wygenerowała obrót o 23% wyższy niż w pierwszym kwartale 2009 roku. Po raz kolejny uwagę zwracają bardzo dobre wyniki w Wielkiej Brytanii, gdzie obroty w pierwszym kwartale 2010 były o 28% wyższe niż w analogicznym okresie roku Udział regionu południe i pozostali w eksporcie ogółem wyniósł 19%. Struktura sprzedaży eksportowej Amica w I kwartale 2009 i % 90% 80% 70% 60% 50% 40% Południe i pozostali Północ Zachód Wschód 30% 20% 10% 0%

5 6. Komentarze do sprawozdań finansowych najważniejszych spółek Grupy Gram A/S* RZiS Przychody ze sprzedaży wyniosły w I kwartale 2010 niemal 50 mln DKK i w porównaniu do I kwartału 2009 roku były niższe o 9%. Zrealizowana sprzedaż na rynku duńskim (ok. 60% sprzedaży Gram a), pozwoliła na zwiększenie całkowitego udziału rynkowego w Dani z 4,5 do 5,8%. Marża brutto na sprzedaży wzrosła o 0,6 p.p. w stosunku do I kwartału Dzięki podjętym działaniom oszczędnościowym udało się zmniejszyć poziom kosztów sprzedaży i ogólnego zarządu, dostosowując ich poziom do mniejszej sprzedaży i marży. W konsekwencji strata na działalności operacyjnej wyniosła 1,7 mln DKK, czyli była na podobnym poziomie jak w I kwartale Wynik netto po I kwartale 2010 wyniósł 1,5 mln DKK i był również zbliżony do wyniku z I kwartału Bilans Aktywa ogółem na koniec I kwartału wyniosły 92,8 mln DKK i były o 3,2 mln DKK niższe w stosunku do analogicznego okresu roku poprzedniego. Niższy poziom aktywów wynikał z niższej wartości należności ( 9,8 mln DKK), spowodowanej niższym poziomem sprzedaży. Z kolei wyższy o 5,1 mln DKK był poziom zapasów. W związku z wyższą wartością kapitału własnego oraz spadkiem wartości aktywów Spółka dokonała spłaty pożyczki wobec Amiki Wronki S.A. Amica International GmbH /AI* RZiS Przychody Amica International GmbH w I kwartale 2010 roku wyniosły 17,1 mln EUR. W porównaniu z analogicznym okresem roku 2009 przychody osiągnęły nieznacznie niższy poziom (zmiana o 0,66 mln EUR). Zysk brutto na sprzedaży wyniósł 1,5 mln EUR, co jest wielkością niższą o ok. 1 mln EUR w stosunku do analogicznego okresu poprzedniego roku. Oznacza to spadek rentowności sprzedaży do poziomu 8,9% (w stosunku do 15,4% rok wcześniej). Niższa rentowność wynika ze spadku marż na towarach spoza Grupy oraz wyższej sprzedaży towarów o relatywnie niższej rentowności. Nastąpił spadek łącznej wartości kosztów sprzedaży i zarządu o ponad 670 tys. EUR. Wynik na pozostałej działalności operacyjnej osiągnął wyższy poziom niż w pierwszym kwartale 2009 roku (o 69%), co pozwoliło Spółce osiągnąć dodatni wynik na działalności operacyjnej na poziomie 22. tys EUR. Po uwzględnieniu wyniku na działalności finansowej Amica International odnotowała stratę netto w wysokości 30 tys. EUR. W analogicznym okresie 2009 roku zysk wynosił 0,3 mln zł. Bilans Wartość sumy bilansowej Amica International GmbH na koniec I kwartału 2010 roku wyniosła 14,6 mln EUR co było wartością niższą o 23% ( 4,2 mln EUR) w porównaniu do analogicznego okresu roku ubiegłego. Po stronie aktywów odnotowano spadek poziomu należności krótkoterminowych o 27% (z 10,8 mln EUR do 7,9 mln EUR). Poziom zapasów na koniec I kwartału 2010 roku był na podobnym poziomie jak w roku ubiegłym i wynosił 5,4 mln EUR. W strukturze pasywów istotna zmiana dotyczy

6 wielkości zobowiązań krótkoterminowych, na których w porównaniu z I kwartałem 2009 odnotowano spadek o ponad 4 mln EUR ( 35%) z poziomu 11,7 mln EUR do 7,6 mln EUR. Na koniec I kwartału 2010 spółka nie posiada zadłużenia długoterminowego. Wyraźne obniżenie poziomu zadłużenia krótkoterminowego poskutkowało poprawą wskaźnika płynności finansowej. Zmiana ta przełożyła się również w pozytywnym stopniu na ogólny wskaźnik zadłużenia Spółki (spadek z 80% do poziomu 74,7 %). Amica Commerce s.r.o.* RZiS W I kwartale 2010 roku w stosunku do I kwartału 2009 Amica Commerce s.r.o odnotowała spadek przychodów ze sprzedaży o 11,8 mln CZK (2009: 69 mln CZK, 2010: 57,1 mln CZK ). Niższy wolumen sprzedaży jest wynikiem gorszych nastrojów konsumenckich na rynku AGD w Czechach. Spółka zrealizowała wynik brutto ze sprzedaży w wysokości 6,4 mln CZK (10,5 mln CZK w I kwartale 2009) przy rentowności na poziomie 11,3%. W związku z niższą sprzedażą zredukowano łączną wielkość kosztów sprzedaży i ogólnego zarządu o ponad 6,4 mln CZK ( 40,7%) do poziomu 9,4 mln CZK. I kwartał 2010 roku zakończył się dla Spółki dodatnim wynikiem na działalności finansowej na poziomie 6,8 mln CZK (głównie efekt dodatnich różnic kursowych). Podczas gdy pierwszy kwartał roku ubiegłego zakończył się ujemnym wynikiem na działalności finansowej na poziomie 0,6 mln CZK. Amica Commersce s.r.o. zamknęła I kwartał 2010 roku zyskiem netto na poziomie 3,8 mln CZK, w porównaniu do 5,5 mln CZK straty netto rok wcześniej. Bilans Po stronie aktywów bilansu Amiki Commerce s.r.o. na dzień roku, w porównaniu z analogicznym okresem roku ubiegłego, odnotowano spadek należności krótkoterminowych o 28,3 mln CZK (21%). Spadek należności jest w istotnej mierze spowodowany niższą sprzedażą w tym okresie. Spadkowi poziomu należności towarzyszył spadek wartości zobowiązań krótkoterminowych (głównie zobowiązania handlowe w stosunku do Amiki Wronki). Pierwszy kwartał 2010 roku, w porównaniu z pierwszym kwartałem 2009 roku, zakończył się niższym o 6,2 mln CZK poziomem zapasów, który osiągnął finalnie 56,7 mln CZK. Wyższe też w porównaniu z rokiem ubiegłym było saldo środków pieniężnych w posiadaniu Spółki (11,8 mln CZK). Hansa O.O.O. RZiS W I kwartale 2010 roku Spółka osiągnęła przychody ze sprzedaży w wysokości 243,8 mln RUB, czyli o 10,5% wyższe niż w I kwartale 2009r. Umocnienie Rubla względem Euro pozwoliło zwiększyć rentowność o 2,7 p.p. Oba te czynniki wpłynęły pozytywnie na wzrost zysku brutto ze sprzedaży, który wzrósł o 9,7 mln Rubli w porównaniu do I kwartału Spółka zintensyfikowała też działania marketingowe, jednocześnie ograniczając koszty ogólnego zarządu. Dzięki temu w I kwartale Spółka wypracowała wynik operacyjny w wysokości 7,6 mln RUB (vs. 5,2 mln RUB w I kwartale 2009). Umocnienie Rubla wobec Euro zaowocowało zyskiem na różnicach kursowych (na zobowiązaniach wobec Amiki Wronki S.A.) w

7 wysokości 28,1 mln RUB. Z kolei dzięki spłacie pożyczki wobec Amiki Wronki Spółka wykazała niższe o 1,2 mln RUB koszty odsetkowe. Zysk netto w I kwartale 2010 roku wyniósł 23,5 mln RUB i był lepszy od zrealizowanego w I kwartale ubiegłego roku o 22 mln RUB. Bilans Wartość aktywów spółki na wyniosła 341 mln RUB i była wyższa od ubiegłorocznej głównie z powodu wzrostu wartości zapasów o 16,8 mln RUB, należności o 11 mln RUB i gotówki o 20,3 mln RUB. 88% aktywów stanowi majątek obrotowy, w którym 83% stanowią należności. Zysk wypracowany w ciągu ostatniego roku pozwolił na sfinansowanie przyrostu majątku obrotowego oraz spłatę pożyczki wobec Amiki Wronki. 7. Koszty wytworzenia sprzedanych produktów Główne przyczyny poprawy rentowności to: spadek cen materiałów i surowców, wzrost udziału sprzedaży na rynek wschodni charakteryzujący się relatywnie wyższą rentownością oraz efekt oszczędności technologicznych wdrożonych w procesach produkcyjnych. Pozytywnym efektem wpływającym na koszty wyrobów było również umocnienie się PLN w stosunku do EUR, co miało swoje odzwierciedlenie w niższych kosztach zakupu materiałów i towarów realizowanych w tej walucie. Ponadto w I kwartale 2010 roku korekta przychodów z tytułu rozliczenia efektywnych zabezpieczeń wyniosła 5,4 mln zł, wobec 9,7 mln zł w roku ubiegłym. Dodatkowo należy zaznaczyć, że przy wyższym wolumenie sprzedaży, koszty wydziałowe fabryk pozostały na tym samym poziomie co spowodowało spadek jednostkowego koszty wytworzenia. 8. Bilans Zmiana w PLN Dynamika % I. Aktywa trwałe % II. Aktywa obrotowe % 1. Zapasy % 2. Należności krótkoterminowe % 3. Iwestycje krótkoterminowe % 4. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe % III. Aktywa sklasyfikowane jako przeznaczone do sprzedaży % Aktywa razem % Zmiana w PLN Dynamika % I. Kapitał własny % II. Zobowiązania i rezerwy % 1. Rezerwy na zobowiązania % 2. Zobowiązania długoterminowe % 3. Zobowiązania krótkoterminowe % 4. Rozliczenia międzyokresowe % III. Zobowiązania dotyczce aktywów przeznaczonych do sprzedaży % Pasywa razem % Na koniec I kwartału 2010 roku Spółka odnotowała spadek sumy bilansowej w stosunku do końca I kwartału 2009 o 137,9 mln zł. Aktywa trwałe spadły o 199,5 mln zł. Na spadek ten w decydującym stopniu złożyły się następujące czynniki: spadek rzeczowych aktywów trwałych i wartości niematerialnych i prawnych o 232,4 mln zł spowodowany w głównej mierze sprzedażą fabryk lodówek i pralek oraz ograniczoną wartością prowadzonych i oddawanych inwestycji;

8 nabycie udziałów w spółce ARES sp. z o.o. (w zamian za należności od firmy MARS), właścicielu centrum handlowego Panorama w Gorzowie Wlkp. Na kwotę 56 mln zł; spadek wartości odroczonego podatku dochodowego dotyczącego instrumentów zabezpieczających o 20,8 mln zł. Wzrost majątku obrotowego o 61,7 mln zł wynika ze wzrostu inwestycji krótkoterminowych. Wzrost ten został spowodowany przez wpływ 85% ceny uzgodnionej w umowie sprzedaży fabryk z Samsung Electronics Poland Manufacturing sp. z o.o. Termin zapłaty został określony w umowie na dzień Z przelanej kwoty automatycznie spłacona została znaczna część kredytów długoterminowych. Wzrost wartości kapitałów własnych wynika ze zmiany wyceny instrumentów zabezpieczających. Wycena ta sporządzana była przy kursie 3,86 (oraz niższym wolumenie) wobec 4,70 na koniec marca Spadek zobowiązań długoterminowych wynika w głównej mierze ze spadku wartości kredytów długoterminowych, w związku ze sprzedażą fabryk (107,4 mln zł) oraz ze spadku zobowiązań z tytułu negatywnej wyceny instrumentów pochodnych (37,7 mln zł). Z kolei spadek zobowiązań krótkoterminowych wynika z: spadku zobowiązań z tytułu negatywnej wyceny instrumentów pochodnych (75,7 mln zł), wzrostu zobowiązań podatkowych (22,2 mln zł). 9. Cash flow I Q 2010 I Q 2009 Zmiana w tys. PLN Dynamika % Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (w tys. PLN) % Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (w tys. PLN) % Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (w tys. PLN) % Przepływy pieniężne netto razem (w tys. PLN) % W I kwartale 2010 roku saldo przepływów operacyjnych wyniosło +3,5 mln zł i było niższe o 22,6 mln zł w porównaniu do analogicznego okresu ubiegłego roku. I kwartał był okresem zmniejszania stanów magazynowych, które spadły o 20,7 mln zł w porównaniu do końca 2009 roku. Podobnie jak zapasy, zmniejszeniu uległy należności (o 5,5 mln zł). Jest to związane z zapadaniem w I kwartale terminów płatności wysokiej sprzedaży z IV kwartału 2009 r. Spółka istotnie (o 59,3 mln zł) obniżyła w I kwartale (vs. koniec roku) poziom zobowiązań handlowych, co również jest pośrednim efektem polityki ograniczania zapasów i należności oraz wpływem środków ze sprzedaży fabryk. W zakresie działalności inwestycyjnej należy odnotować wpływy z tytułu zbycia wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych (sprzedaż fabryk lodówek i pralek) w kwocie 176,4 mln zł. W I kwartale łączne nakłady inwestycyjne wyniosły 9,3 mln zł. Z tego 3,1 mln zł przypada głownie na wydatki związane z nabyciem rzeczowych aktywów trwałych. Natomiast negatywne efekty rozliczeń transakcji zabezpieczających, wpłynęły ujemnie na przepływy z działalności inwestycyjnej, gdzie Spółka wykazuje saldo tych efektów w kwocie 6,2 mln zł. Ujemne przepływy z działalności finansowej wyniosły w I kwartale 2010 roku 108,2 mln zł. W związku z otrzymaniem części środków ze sprzedaży fabryk, Spółka dokonała spłaty znacznej części zadłużenia odsetkowego. Łączne saldo zaciągniętych i spłaconych kredytów wyniosło ponad 101 mln zł. Na koniec marca środki pieniężne wyniosły 105,9 mln zł i są to głównie pozostałe środki z tytułu sprzedaży fabryk.

9 10. Analiza wskaźnikowa Marże I Q 2010 I Q 2009 Zmiana w p.p. Marża zysku brutto na sprzedaży 22,6% 21,5% 1,2 Marża na poziomie operacyjnym 1,3% 0,5% 0,8 Marża EBiTDA 4,6% 4,7% 0,1 Marża zysku brutto 1,1% 2,0% 0,9 Marża zysku netto 0,1% 2,0% 2,1 W I kwartale 2010 roku Grupa odnotowała wzrost rentowności na wszystkich analizowanych poziomach w stosunku do I kwartału ubiegłego roku. Przyczyny opisane zostały w poprzednich punktach komentarza. Wskaźniki I Q 2010 I Q 2009 Dynamika % Wskaźnik płynności I 1,47 1,11 132,7% Wskaźnik płynności II 1,05 0,72 145,9% Wskaźnik zadłużenia 63,6% 77,7% 81,9% Kapitał obrotowy netto (tys.zł.) ,8% Wzrost wskaźników płynności spowodowany jest transakcją sprzedaży fabryk firmie Samsung Electronics Poland Manufacturing sp. z o.o. W związku z tym przyrosły zarówno inwestycje krótkoterminowe, jak i należności krótkoterminowe. Spadek wskaźnika zadłużenia spowodowany jest zarówno poprzez spłatę części kredytów długoterminowych, jak i zdecydowaną poprawę wyceny kontraktów zabezpieczających. Przyrost KON wynika z kumulacji przyrostu majątku obrotowego, jak i poprawy wyceny krótkoterminowych kontra

10 Dane finansowe w tys. zł w tys. EUR WYBRANE DANE FINANSOWE I kwartał 2010 I kwartał 2009 I kwartał 2010 I kwartał Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów Zysk (strata) z działalności operacyjnej Zysk (strata) przed opodatkowaniem Zysk (strata) netto przypadająca akcjonariuszom Spółki Zysk(strata) netto przypadająca na udziałowców mniejszościowych Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej Przepływy pieniężne netto, razem Aktywa, razem Zobowiązania i rezerwy Zobowiązania długoterminowe Zobowiązania krótkoterminowe Kapitał własny przypadający udziałowcom Spółki Kapitał własny przypadający na udziałowców mniejszościowych Kapitał zakładowy Liczba akcji (w szt.) Akcje własne do zbycia (w szt.) Akcje własne do umorzenia (w szt) Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą 0,03 0,61 0,00 0,13 21 Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/eur) 41,22 26,75 10,67 5,69 22 Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł/eur) *Dla obliczenia wartości księgowej na jedna akcję kapitał własny został powiększony o wartość akcji prezentowaną w kapitale własnym ze znakiem ujemnym. Dane finansowe przeliczone zostały na walutę Euro według następujących kursów : kurs do przeliczenia pozycji rachunku zysków i przepływów pieniężnych 3,9669 4,5994 kurs do przeliczenia pozycji bilansu 3,8622 4,

11 SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE AKTYWA SKONSOLIDOWANY BILANS w tys. zł stan na stan na stan na I. Aktywa trwałe Wartości niematerialne i prawne, w tym: wartość firmy Wartość firmy jednostek podporządkowanych Rzeczowe aktywa trwałe Inwestycje Nieruchomości inwestycyjne Inne 5. Aktywa finansowe Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży a) w jednostkach powiązanych b) w pozostałych jednostkach Pożyczki i należności długoterminowe dla jednostek powiązanych dla pozostałych jednostek Inne długoterminowe aktywa finansowe Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego Inne rozliczenia międzyokresowe II Aktywa obrotowe Zapasy Należności krótkoterminowe Od jednostek powiązanych Od pozostałych jednostek Inwestycje krótkoterminowe Krótkoterminowe aktywa finansowe a) w jednostkach powiązanych b) w pozostałych jednostkach c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne Inne inwestycje krótkoterminowe 4. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe III. Aktywa sklasyfikowane jako przeznaczone do sprzedaży A k t y w a r a z e m

12 PASYWA SKONSOLIDOWANY BILANS stan na w tys. zł stan na stan na I. Kapitał własny Kapitał własny przypadający udziałowcom Spółki Kapitał zakładowy Należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna) 1.3 Akcje (udziały) własne (wielkość ujemna) Kapitał zapasowy Kapitał z aktualizacji wyceny Pozostałe kapitały rezerwowe Różnice kursowe z przeliczenia jednostek podporządkowanych a) dodatnie różnice kursowe b) ujemne różnice kursowe Zysk (strata) z lat ubiegłych Zysk (strata) netto Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) 2. Udziały mniejszości II Zobowiązania i rezerwy Rezerwy na zobowiązania Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne a) Długoterminowa b) Krótkoterminowa Pozostałe rezerwy a) Długoterminowe b) Krótkoterminowe Zobowiązania długoterminowe Wobec jednostek powiązanych 2.2 Wobec pozostałych jednostek Zobowiązania krótkoterminowe Wobec jednostek powiązanych Wobec pozostałych jednostek Rozliczenia międzyokresowe Długoterminowe Krótkoterminowe III. Zobowiązania dotycząc aktywów przeznaczonych do sprzedaży P a s y w a r a z e m Wartość księgowa Liczba akcji (w szt.) Wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 41,22 26,75 38,80 Liczba akcji (w szt.) po uwzględnieniu akcji własnych

13 SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z DOCHODÓW CAŁKOWITYCH w tys. zł I kwartał 2010 I kwartał 2009 Rok 2009 I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym: od jednostek powiązanych Przychody netto ze sprzedaży produktów Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów II. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym: jednostkom powiązanym Koszt wytworzenia sprzedanych produktów Wartość sprzedanych towarów i materiałów III. Zysk (strata) brutto ze sprzedaży IV. Koszty sprzedaży V. Koszty ogólnego zarządu VI. Zysk (strata) ze sprzedaży VII. Pozostałe przychody operacyjne Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych Dotacje Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych Inne przychody operacyjne VIII. Pozostałe koszty operacyjne Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych 3. Inne koszty operacyjne IX. Zysk (strata) z działalności operacyjnej X. Przychody finansowe Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: od jednostek powiązanych 2. Odsetki, w tym: od jednostek powiązanych Zysk ze zbycia inwestycji 4. Aktualizacja wartości inwestycji 5. Inne

14 SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z DOCHODÓW CAŁKOWITYCH c.d. w tys. zł I kwartał 2010 I kwartał 2009 Rok 2009 XI. Koszty finansowe Odsetki w tym: dla jednostek powiązanych Strata ze zbycia inwestycji 3. Aktualizacja wartości inwestycji 4. Inne Zysk (strata) ze sprzedaży całości lub części udziałów jednostek XII. podporządkowanych XIII. Zysk (strata) przed opodatkowaniem XIV. Podatek dochodowy Część bieżąca Część odroczona XIV. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) XV. Zysk netto roku obrotowego z tego: przypadający na akcjonariuszy Spółki przypadający na udziały mniejszości 0 XVI. Pozostałe dochody całkowite Instrumenty zabezpieczające przepływy Podatek dochodowy od instrumentów zabezpieczających Rozwiązanie rezerwy od przeszacowanych środków trwałych Różnice kursowe z przeliczeń XVII. Suma dochodów całkowitych za okres Zysk (strata) netto (zannualizowany) Średnia ważona liczba akcji zwykłych (w szt.) Liczba akcji wyemitowanych Liczba akcji własnych Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 0,03 0,61 0,68 14

15 SKONSOLIDOWANE ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM Kapitał podstawowy Kapitał zapasowy Niepodzielony wynik Dostępne do sprzedaży aktywa /akcje własne/ Instrumenty zabezpieczają ce przepływy środków pieniężnych netto Rezerwa z przeszacowan ia Pozostałe kapitały rezerwowe Różnice kursowe z przeliczeń jednostek zależnych Kapitał mniejszości Kapitał własny razem Saldo na dzień błąd podstawowy/zmiana polityki rachunkowości Kapitał po korekcie błędu podstawowego Zmiany w kapitale za III kwartały 2009 roku Skup akcji własnych w celu umorzenia Pozostałe zmiany Suma dochodów całkowitych za III kwartały Saldo na dzień Saldo na dzień błąd podstawowy/zmiana polityki rachunkowości Kapitał po korekcie błędu podstawowego Zmiany w kapitale własnym w 2009 roku, w tym Skup akcji własnych w celu umorzenia Przekazanie wyniku finansowego na kapitał Suma dochodów całkowitych za 2009 rok Rozliczenie wyjścia z grupy spółki zależnej Pozostałe zmiany Transakcje z mniejszością 2 2 Saldo na dzień Saldo na dzień Zmiany w kapitale własnym w I kwartale 2010 roku, w tym Skup akcji własnych w celu umorzenia Przekazanie wyniku finansowego na kapitał 0 Suma dochodów całkowitych za I kwartał 2010 roku Rozliczenie wyjścia z grupy spółki zależnej 0 Pozostałe zmiany Transakcje z mniejszością 2 2 Saldo na dzień

16 A. SKONSOLIDOWANY RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH (CD.) Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej w tys. zł I kwartał 2010 I kwartał 2009 Rok 2009 I. Zysk netto Podatek dochodowy II. Zysk przed opodatkowaniem III. Korekty razem Zysk (strata) mniejszości Amortyzacja (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej Zmiana stanu rezerw Zmiana stanu zapasów Zmiana stanu należności Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych Inne korekty Podatek dochodowy zapłacony Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej III. (I+/ II) metoda pośrednia Przepływy środków pieniężnych z działalności B. inwestycyjnej I. Wpływy Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 3. Z aktywów finansowych, w tym: a) w jednostkach powiązanych zbycie aktywów finansowych dywidendy i udziały w zyskach spłata udzielonych pożyczek długoterminowych odsetki inne wpływy z aktywów finansowych b) w pozostałych jednostkach zbycie aktywów finansowych dywidendy i udziały w zyskach spłata udzielonych pożyczek długoterminowych odsetki 130 inne wpływy z aktywów finansowych 4. Inne wpływy inwestycyjne 16

17 SKONSOLIDOWANY RACHUNEK PRZEPŁYWÓW w tys. zł PIENIĘŻNYCH I kwartał 2010 I kwartał 2009 Rok 2009 II. Wydatki Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz 1. rzeczowych aktywów trwałych Inwestycje w nieruchomości oraz wartości 2. niematerialne i prawne 3. Na aktywa finansowe, w tym: a) w jednostkach powiązanych nabycie aktywów finansowych udzielone pożyczki długoterminowe b) w pozostałych jednostkach nabycie aktywów finansowych udzielone pożyczki długoterminowe Dywidendy i inne udziały w zyskach wypłacone 4. mniejszości 5. Inne wydatki inwestycyjne Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej III. (I II) C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej I. Wpływy Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do 1. kapitału 2. Kredyty i pożyczki Emisja dłużnych papierów wartościowych Inne wpływy finansowe II. Wydatki Nabycie akcji (udziałów) własnych Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli 3. Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku 4. Spłaty kredytów i pożyczek Wykup dłużnych papierów wartościowych Z tytułu innych zobowiązań finansowych Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu 7. finansowego Odsetki Inne wydatki finansowe Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I III. II) D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/ B.III+/ C.III) E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych zmiana stanu środków pieniężnych z przeliczeń jednostek zależnych F. Środki pieniężne na początek okresu G. Środki pieniężne na koniec okresu, w tym: o ograniczonej możliwości dysponowania

18 Informacja dodatkowa do śródrocznego sprawozdania finansowego Informacje ogólne MSR1.126 Amica Wronki S.A. jest spółką akcyjną zarejestrowaną w Polsce, postanowieniem Sądu Rejonowego w Poznań Nowe Miasto i Wilda w Poznaniu, VIII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego z dnia 7 czerwca 2001 (nr KRS 17514). Siedziba Spółki dominującej mieści się we Wronkach przy ul. Mickiewicza 52. Przedmiotem działalności Grupy według PKD 2007 (2751), jest: produkcja elektrycznego i gazowego sprzętu grzejnego oraz elektrycznego sprzętu chłodniczego i pralniczego, import materiałów i eksport wyrobów, sprzedaż hurtowa i detaliczna, sprzedaż usług serwisowych i cieplnych. Skład osobowy Zarządu Spółki dominującej na dzień roku był następujący: Jacek Rutkowski Prezes Zarządu Andrzej Kadziński Wiceprezes Zarządu Wojciech Antkowiak Wiceprezes Zarządu Wojciech Kocikowski Członek Zarządu ds. Finansów Marcin Bilik Członek Zarządu, Dyrektor ds. Rozwoju i Technologii Skład Rady Nadzorczej Spółki dominującej na dzień bilansowy roku: Tomasz Rynarzewski Przewodniczący Rady Nadzorczej Piotr Sawala Członek Rady Nadzorczej Wojciech Kochanek Członek Rady Nadzorczej Bogna Sikorska Niezależny Członek Rady Nadzorczej Grzegorz Golec Niezależny Członek Rady Nadzorczej Amica Wronki S.A. jest jednostką dominującą w stosunku do spółek: Amica International GmbH, Gram A/S, Gram Italia srl, Sidegrove Ltd, Amica Commerce sro, Hansa Rosja ooo, Amica Far East Ltd, Inteco Business Solution Sp. z o.o, Hotel Olympic Sp. z o.o, Ares Sp. z o.o, które to wraz z nią tworzą Grupę Kapitałową Amica. Jednostką dominującą wyższego stopnia dla Grupy Amica jest Holding Wronki S.A. 18

19 Opis ważniejszych stosowanych zasad rachunkowości 1. Podstawa sporządzenia sprawozdania finansowego Rozporządzenie Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 roku w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa nie będącego państwem członkowskim /dalej rozporządzenie /. Sprawozdanie zostało sporządzone przy założeniu kontynuacji działalności, zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej ( MSSF ). Niniejsze sprawozdanie prezentowane jest, w oparciu o 83 ust. 4 rozporządzenia, w wersji skróconej, zgodnie z wymogami MSR 34 Śródroczna sprawozdawczość finansowa. Waluta prezentacji. Poszczególne wartości sprawozdania finansowego prezentowane są w tysiącach złotych. 2. Różnice pomiędzy wcześniej publikowanymi danymi finansowymi za 2009 rok a danymi za ten sam okres prezentowanymi w niniejszym raporcie. Wszystkie dane zaprezentowane w niniejszym raporcie jako dotyczące okresów porównywalnych są zgodne z danymi opublikowanymi za te okresy. 3. Podstawowe zasady rachunkowości W śródrocznym sprawozdaniu finansowym za I kwartał 2010 roku przestrzegano tych samych zasad /polityki/ rachunkowości i metod obliczeniowych, co w ostatnim rocznym sprawozdaniu finansowym. Dane objaśniające wymagane przez MSR34 MSR 21. Wycena bilansowa pozycji w walutach obcych. Do przeliczeń pozycji pieniężnych w walutach obcych na dzień bilansowy stosowany jest kurs średni NBP obowiązujący na ten dzień. W przypadku, gdyby jako kurs zamknięcia zastosowano kurs sprzedaży i kupna banku wiodącego (CitiBank Handlowy) wynik finansowy uległby pogorszeniu o 191 tys. zł. MSR 34.16(b) Sezonowość działalności w okresie śródrocznym Działalność Grupy nie ma charakteru sezonowego. Przychody na rynku krajowym podlegają nieznacznym wahaniom w ciągu roku kalendarzowego. Dotychczasowe analizy dowiodły, że najwyższy poziom sprzedaży na rynku AGD obserwowany jest w III kwartale każdego roku 19

20 kalendarzowego. Najniższy popyt na urządzenia AGD odnotowuje się w miesiącach kwiecieńczerwiec. MSR34.16(c) Pozycje wpływające na aktywa, pasywa, kapitał, wynik finansowy lub przepływy netto, które są nietypowe ze względu na ich rodzaj, wielkość oraz wywierany wpływ W okresie sprawozdawczym wystąpiły następujące istotne zdarzenia, ze względu na ich wielkość i wywierany przez nie wpływ na aktywa, pasywa lub wynik finansowy: Dnia 31 marca 2010 roku podpisano umowę sprzedaży zorganizowanej części przedsiębiorstwa Podpisanie Umowy sprzedaży zorganizowanej części przedsiębiorstwa nastąpiło w wykonaniu zobowiązania wynikającego z przedwstępnej umowy sprzedaży, podpisanej pomiędzy Spółką a Samsung Electronics Poland w dniu 22 grudnia 2009 roku, w związku ze spełnieniem się warunków zawieszających określonych w treści przedwstępnej umowy sprzedaży. Zgodnie z umową, Amica sprzedała Spółce Samsung Electronics Poland zorganizowaną część przedsiębiorstwa Spółki, obejmującą produkcję pralek i lodówek. Zorganizowana część przedsiębiorstwa Spółki obejmuje między innymi następujące składniki: nieruchomości gruntowe i budynkowe, które wchodzą w jej skład, linie produkcyjne, majątek ruchomy i narzędzia produkcyjne, jak również określone prawa własności intelektualnej z nią związane. Pracownicy zorganizowanej części przedsiębiorstwa zostają przeniesieni do Samsunga na mocy art. 231 Kodeksu pracy. Łączna cena sprzedaży płatna za Zorganizowaną Część Przedsiębiorstwa za wyjątkiem zapasów i części zamiennych wynosi tys. PLN. Dodatkowo, Spółka sprzedała surowce, części i zapasy produkcji w toku wymagane dla produkcji i dostawy pralek i lodówek za cenę tys. PLN. Cena sprzedaży zostanie uiszczona na rzecz Emitenta w następujących kwotach i terminach: o w dniu podpisania Umowy sprzedaży zorganizowanej części przedsiębiorstwa Samsung uiści na rzecz Spółki kwotę w wysokości tys. zł o w dniu podpisania umowy przeniesienia własności nieruchomości niezabudowanej stanowiącej działkę gruntu 1747 o obszarze 0,0165 ha, po spełnieniu się warunku, że Burmistrz Miasta i Gminy Wronki nie wykona przysługującego Miastu i Gminie Wronki prawa pierwokupu, Samsung uiści na rzecz Spółki kwotę w wysokości 75 tys. PLN o po upływie czterech miesięcy od dnia podpisania Umowy sprzedaży zorganizowanej części przedsiębiorstwa, po zakończeniu fazy pierwszej separacji, Samsung uiści na rzecz Spółki kwotę w wysokości tys. PLN 20

21 o po upływie sześciu miesięcy od dnia podpisania Umowy sprzedaży zorganizowanej części przedsiębiorstwa, po zakończeniu fazy drugiej separacji, Samsung uiści na rzecz Spółki kwotę w wysokości tys. PLN Wartość ewidencyjna (księgowa netto) sprzedawanych w ramach zorganizowanej części przedsiębiorstwa środków trwałych, wartości niematerialnych i prawnych wyniosła tys. PLN i obejmuje środki trwałe, wartości niematerialne i prawne. Wartość ewidencyjna (księgowa) sprzedawanych w ramach zorganizowanej części przedsiębiorstwa zapasów surowców, części i produkcji wyniosła tys. PLN. Grupa zawarła w poprzednich okresach, zgodnie z Polityką Zabezpieczeń kontrakty terminowe forward, które zabezpieczają przyszłe przychody ze sprzedaży eksportowej, a których ujemna wartość godziwa na roku wyniosła tys. zł a dodatnia wartość godziwa 294 tys. zł. Zarówno ujemna jak i dodatnia wartość wyceny kontraktów forward została odniesiona na kapitał z aktualizacji wyceny, w wyniku czego kapitał z aktualizacji wyceny instrumentów, po ujęciu aktywa na podatek odroczony, wyniósł na dzień bilansowy tys. zł /w okresie sprawozdawczym zmniejszenie wartości ujemnej kapitału z tytułu zawartych kontraktów zabezpieczających forward wyniosło tys. zł/. Grupa zawarła również, zgodnie z Polityką Zabezpieczeń, transakcje zabezpieczające ryzyko stopy procentowej o transakcja IRS zabezpieczająca ryzyko stopy procentowej kredytu, której ujemna wartość godziwa na roku wyniosła 772 tys. PLN i została odniesiona, ze względu na pełną efektywność instrumentu, w kapitał z aktualizacji wyceny co spowodowało obniżkę kapitału własnego po ujęciu aktywa na podatek odroczony o kwotę 635 tys. PLN o transakcja CIRS zabezpieczająca ryzyko stopy procentowej kredytu oraz ryzyko walutowe części aktywów z długim terminem spłaty wyrażonych w EUR, której ujemna wartość godziwa wyniosła na dzień roku tys. PLN i ze względu na nieefektywność w ujęciu zasad rachunkowości zabezpieczeń została odniesiona zgodnie z intencją Spółki (kompensacja niezrealizowanych różnic kursowych od pozycji bilansowych nie zabezpieczanych transakcjami forward) w wynik finansowy, co dało pozytywny wpływ na wynik za I kwartał w kwocie tys. PLN, w wyniku zmiany wartości godziwej CIRS zanotowanej oraz płatności dokonanych w 2010 roku. Na dzień bilansowy roku Grupa posiadała otwarte: kontrakty terminowe typu forward w łącznej wartości nominalnej 63,1 mln EUR zabezpieczające planowane przepływy walutowe wynikające z przychodów eksportowych skalkulowanych jako nadwyżka przychodów na kosztami wyrażonymi w EUR (pozycja walutowa netto rachunku zysków i strat), do zrealizowania w latach 21

22 , przy czym wartość nominalna kontraktów przypadających do realizacji w 2010 roku wyniosła 31,1 mln EUR a w 2009 roku 32 mln EUR. transakcja IRS zabezpieczająca ryzyko stopy procentowej kredytu z terminem spłaty roku, który na dzień został w całości spłacony. Spółka wyznaczyła inny kredyt jako pozycję zabezpieczaną. Saldo tego kredytu na dzień bilansowy wyniosło tys. PLN. transakcja CIRS zabezpieczająca: o ryzyko stopy procentowej kredytu z terminem spłaty roku, który na dzień roku został w całości spłacony o ryzyko walutowe aktywów wyrażonych w walucie obcej nie wynikających z zabezpieczanej transakcjami forward pozycji walutowej netto rachunku zysków i strat, MSR34.16(d) Zmiany wartości szacunkowych, podawanych w poprzednich okresach sprawozdawczych Ustalenie wartości bilansowej niektórych aktywów i pasywów Grupy wymaga dokonania oszacowań wpływu niepewnych zdarzeń na te składniki na dzień bilansowy. Szacunki Grupy, które mogą mieć istotny wpływ na wartość bilansową aktywów i zobowiązań dotyczą przede wszystkim obliczeń trwałej utraty wartości, okresu ekonomicznej użyteczności aktywów oraz rezerwy. W okresie sprawozdawczym nie dokonano zmian szacunków długości okresu ekonomicznej użyteczności aktywów trwałych Grupy. W okresie I kwartału 2010 roku w porównaniu ze stanem na koniec 2009 roku szacunki rezerw zmieniły się następująco: aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego uległy zwiększeniu o tys. PLN rezerwa na podatek dochodowy uległa zmniejszeniu o tys. PLN rezerwa na świadczenia emerytalne uległa zmniejszeniu o 159 tys. PLN rezerwa na naprawy gwarancyjne zwiększyła się o tys. PLN rezerwa na bonusy sprzedażowe zwiększyła się o tys. PLN pozostałe rezerwy uległy zwiększeniu o tys. PLN MSR34.16(e) Emisje, wykup i spłaty dłużnych papierów wartościowych W okresie sprawozdawczym Spółka dokonała kolejnych emisji krótkoterminowych obligacji na rynku krajowym, dokonując jednocześnie wykupu wcześniej dokonanych emisji. Operacje te w okresie sprawozdawczym spowodowały wzrost zadłużenia Spółki z tego tytułu o tys. zł w stosunku do końca 2009 roku. Na dzień bilansowy zobowiązania Spółki Amica z tytułu wyemitowanych obligacji wyniosły tys. zł. 22

23 MSR34.16(f ) Wypłacone dywidendy, z podziałem na akcje zwykłe i pozostałe akcje W okresie sprawozdawczym nie wypłacano i nie deklarowano wypłaty dywidend. MSR14.16(g) Przychody i wyniki przypadające na poszczególne segmenty branżowe działalności Grupy Grupa Kapitałowa dzieli działalność na następujące segmenty operacyjne: 1) Sprzęt grzejny, do którego zalicza się kuchnie i kuchenki gazowe, elektryczne, elektryczno gazowe wolnostojące i do zabudowy w meble kuchenne 2) Sprzęt chłodniczy, do którego zalicza się chłodziarki, chłodziarko zamrażarki oraz zamrażarki w wielu wariantach pojemności, a także w rozbiciu na sprzęt wolnostojący i do zabudowy 3) Sprzęt piorący w postaci pralek automatycznych, o zróżnicowanej pojemności suchej bielizny oraz w wielu wariantach obrotów silnika. 4) Towary, sprzedaż towarów handlowych (okapy, zmywarki, kuchenki mikrofalowe, drobny sprzęt AGD) 5) Materiały i usługi, sprzedaż materiałów i usług. Segmenty operacyjne, które nie przekroczyły progów ilościowych, prezentowane są w kategorii Pozostałe i obejmują następujące rodzaje działalności będące źródłem przychodów Grupy: Brak. Wszystkie rodzaje działalności zostały zakwalifikowane do głównych rodzajów działalności. 23

24 W tabeli poniżej zaprezentowano informacje o przychodach, wyniku, istotnych pozycjach niepieniężnych oraz aktywach segmentów operacyjnych KUCHNIE LODÓWKI PRALKI TOWARY MATI USŁ Pozostałe Ogółem za okres od do roku Przychody od klientów zewnętrznych Przychody ze sprzedaży między segmentami Przychody ogółem Wynik operacyjny segmentu Pozostałe informacje: Amortyzacja Utrata wartości niefinansowych aktywów trwałych Aktywa segmentu operacyjnego Nakłady na aktywa trwałe segmentu operacyjnego za okres od do roku Przychody od klientów zewnętrznych Przychody ze sprzedaży między segmentami Przychody ogółem Wynik operacyjny segmentu Pozostałe informacje: Amortyzacja Utrata wartości niefinansowych aktywów trwałych Aktywa segmentu operacyjnego Nakłady na aktywa trwałe segmentu operacyjnego za okres od do roku Przychody od klientów zewnętrznych Przychody ze sprzedaży między segmentami Przychody ogółem Wynik operacyjny segmentu Pozostałe informacje: Amortyzacja Utrata wartości niefinansowych aktywów trwałych Aktywa segmentu operacyjnego Nakłady na aktywa trwałe segmentu operacyjnego

25 Przychody Grupy uzyskiwane od klientów zewnętrznych oraz aktywa trwałe w przekroju obszarów geograficznych przedstawiają się następująco: w tys.zł. Kraj I kw.2010 I kw Polska Niemcy Federacja Ros Dania Czechy Szwecja Wielka Brytania Finlandia Irlandia Pozostałe kraje SUMA Przychody Grupy uzyskiwane od klientów zewnętrznych oraz aktywa trwałe (rzeczowe aktywa trwałe, wartości niematerialne wraz z wartością firmy) zaprezentowano w przekroju obszarów geograficznych, które wyodrębniane są przez Grupę według kryterium lokalizacji klientów zewnętrznych. Uzgodnienie łącznych wartości przychodów, wyniku oraz aktywów segmentów operacyjnych z analogicznymi pozycjami skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy przedstawia się następująco: I kwartał 2010 I kwartał 2009 Rok 2009 Przychody segmentów Łączne przychody segmentów operacyjnych Przychody nie przypisane do segmentów Wyłączenie przychodów z transakcji pomiędzy segmentami Przychody ze sprzedaży Wynik segmentów Wynik operacyjny segmentów Pozostałe przychody nie przypisane do segmentów Pozostałe koszty nie przypisane do segmentów ( ) Wyłączenie wyniku z transakcji pomiędzy segmentami Zysk (strata) z działalności operacyjnej Przychody finansowe Koszty finansowe ( ) Udział w wyniku finansowym jednostek wycenianych metodą praw własności (+/ ) Zysk (strata) przed opodatkowaniem Aktywa segmentów Łączne aktywa segmentów operacyjnych Aktywa nie alokowane do segmentów Wyłączenie transakcji pomiędzy segmentami Aktywa razem