ul. Szkolna Radziszów

Transkrypt

1 STOWARZYSZENIE LOKALNA GRUPA DZIAŁANIA BLISKO KRAKOWA ul. Szkolna Radziszów Sprawozdanie finansowe za okres Tel./fax: mail: biuro@bliskokrakowa.pl 1

2 OŚWIADCZENIE Stosownie do ustawy o rachunkowości z dnia 29 września 1994 roku z uwzględnieniem zmian z dnia 5 września 2014 oraz Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 15 listopada 2001 roku w sprawie szczególnych zasad rachunkowości dla niektórych jednostek niebędących spółkami handlowymi, nie prowadzącymi działalności gospodarczej z późniejszymi zmianami Zarząd Stowarzyszenia BLISKO KRAKOWA przedstawia sprawozdanie finansowe na dzień roku, na które składa się: Bilans sporządzony na dzień r. zgodnie z zał. nr 4 do ustawy Rachunek wyników za okres r r. zgodnie z zał. nr 4 do ustawy Informacja dodatkowa Sprawozdanie merytoryczne za rok 2016 Sprawozdanie finansowe sporządzone zostało zgodnie z przedstawionymi zasadami ustawy o rachunkowości oraz rzetelnie i jasno przedstawia sytuację majątkową i finansową oraz wynik finansowy. Podpisy członków Zarządu: Prezes Daniel Wrzoszczyk Podpis (osoba odpowiedzialna za prowadzenie ksiąg rachunkowych) Wiceprezes Łucja Kucmin-Węglarczyk... Podpis Wiceprezes Mateusz Mlost... Podpis Skarbnik Małgorzata Tomczyk... Podpis Sekretarz Beata Skalska.... Podpis 2

3 INFORMACJA DODATKOWA 1. Informacje porządkowe Sprawozdanie finansowe Stowarzyszenia BLISKO KRAKOWA z siedzibą w Radziszowie ul. Szkolna 4 zostało sporządzone zgodnie z Ustawą z dnia 29 września 1994 roku o rachunkowości oraz Rozporządzeniem Ministra Finansów z dnia 15 listopada 2001 roku w sprawie szczególnych zasad rachunkowości dla niektórych jednostek niebędących spółkami handlowymi, nie prowadzącymi działalności gospodarczej (zwane w dalszej treści Rozporządzeniem) z uwzględnieniem zmian ustawy o rachunkowości wprowadzonych dn. 5 września Podstawa działalności Stowarzyszenia: Stowarzyszenie BLISKO KRAKOWA działa na podstawie: przepisów Ustawy z dnia 7 kwietnia 1989 roku Prawo o Stowarzyszeniach (Dz. U. z 2015 r. poz z późn. zmianami), ustawy z 7 marca 2007 o wspieraniu rozwoju obszarów wiejskich z udziałem środków Europejskiego Funduszu Rolnego na Rzecz Rozwoju Obszarów Wiejskich (Dz. U. z 2007r. Nr 64, poz. 427), rozporządzenia Rady WE nr 1698/2005 z dnia 20 września 2005 r. w sprawie wsparcia rozwoju obszarów wiejskich przez Europejski Fundusz Rolny na Rzecz Rozwoju Obszarów Wiejskich ( Dz. Urz. UE L 277 z str. 1) oraz statutu. Cele stowarzyszenia: 1) działanie na rzecz zrównoważonego rozwoju obszaru; 2) działanie na rzecz rozwoju przedsiębiorczości; 3) wspieranie działań kooperacyjnych w sektorze gospodarczym na rzecz zwiększenia spójności obszaru i zwiększenia rozpoznawalności produktów i usług lokalnych; 4) rozwijanie potencjału turystycznego i rekreacyjnego obszaru oraz promocja aktywnego stylu życia; 5) dbałość o lokalne dziedzictwo kulturowe, historyczne i przyrodnicze; 6) budowanie otwartego społeczeństwa obywatelskiego; 7) wspieranie działalności organizacji pozarządowych; 8) wspieranie współpracy środowisk społecznych, gospodarczych i publicznych; 9) działanie na rzecz defaworyzowanych grup społecznych; 10) działanie na rzecz integracji europejskiej, podnoszenia poziomu świadomości na temat UE oraz rozwijania kontaktów i współpracy ponadlokalnej; 11) promocja obszaru działalności stowarzyszenia; 12) realizacja Strategii Rozwoju Lokalnego Kierowanego przez Społeczność (zwanej dalej LSR). Klasyfikacja działalności według PKD przedstawia się następująco: Działalność podstawowa: DZIAŁALNOŚĆ POZOSTAŁYCH ORGANIZACJI CZŁONKOWSKICH, GDZIE INDZIEJ NIESKLASYFIKOWANA ujęte wg PKD w dziale 9499Z, Stowarzyszenie dokonało wpisu do Krajowego Rejestru Sądowego w Rejestrze Stowarzyszeń, Innych Organizacji Społecznych i Zawodowych, Fundacji oraz Publicznych Zakładów Opieki Zdrowotnej w dniu roku pod numerem KRS Stowarzyszenie nie posiada jednostek organizacyjnych a czas trwania działalności jest nieoznaczony. 3

4 2. Prezentacja sprawozdań finansowych Stowarzyszenie prezentuje sprawozdanie finansowe za rok obrotowy rozpoczynający się roku i kończący się roku. Sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności przez Stowarzyszenie w dającej się przewidzieć przyszłości, obejmującej okres nie krótszy niż jeden rok od dnia bilansowego, w niezmniejszonym istotnie zakresie. Nie istnieją również okoliczności wskazujące na zagrożenie kontynuowania działalności. Stowarzyszenie w 2016 roku nie prowadziło działalności gospodarczej, w związku z tym sprawozdanie sporządzono zgodnie z przepisami w/w Rozporządzenia w formie uproszczonej. 3. Porównywalność danych Niniejsze sprawozdanie finansowe zawiera dane finansowe za rok obrotowy 2016 oraz porównywalne dane finansowe za rok obrotowy Stosowane metody i zasady rachunkowości oraz metody wyceny aktywów i pasywów. Sprawozdanie finansowe zostało sporządzone z uwzględnieniem nadrzędnych zasad rachunkowości określonych ustawą o rachunkowości oraz odrębnych przepisów regulujących zasady gospodarki finansowej stowarzyszenia. Stowarzyszenie sporządza sprawozdanie w formie uproszczonej określonej przepisami Rozporządzenia Ministra Finansów dla jednostek nie prowadzących działalności gospodarczej. Wynik finansowy Stowarzyszenia za dany rok obrotowy obejmuje wszystkie osiągnięte i przypadające na jego rzecz przychody oraz związane z tymi przychodami koszty zgodne z zasadami memoriału, współmierności przychodów i kosztów oraz ostrożnej wyceny. 4.1 Rachunek wyników Przychody Przychody z działalności statutowej obejmują otrzymane środki pieniężne i inne aktywa finansowe ze źródeł określonych przepisami prawa lub statutem, a także przychody finansowe Koszty Koszty działalności Stowarzyszenia to koszty realizacji zadań statutowych, w tym również świadczeń określonych statutem. Do kosztów w rachunku wyników zalicza się: - koszty realizacji zadań statutowych, czyli związane z wykonywaniem przez Stowarzyszenie zadań przewidzianych statutem, - koszty administracyjne Bilans Środki pieniężne wykazuje się w wartości nominalnej. Obejmują one środki pieniężne w kasie, na rachunkach bankowych oraz tzw. środki pieniężne w drodze Fundusz statutowy wykazuje się w wysokości określonej w statucie Wynik finansowy za rok obrotowy wykazuje się różnicą pomiędzy przychodami a kosztami za dany rok obrotowy. 4

5 Zmiany zasad rachunkowości w okresie sprawozdawczym Nie dokonano zmian zasad rachunkowości. Ponieważ Stowarzyszenie nie prowadzi działalności gospodarczej, bilans i rachunek wyników sporządzono w sposób uproszczony, zgodnie z przepisami Rozporządzenia w sprawie sprawozdań dla jednostek nie prowadzących działalności gospodarczej. Dodatkowe informacje i objaśnienia do sprawozdania finansowego za rok 2016 BLISKO KRAKOWA Radziszów, ul. Szkolna 4 NIP: REGON: Księgi rachunkowe prowadzone są w języku polskim z zastosowaniem programu SYMFONIA moduł: Finanse i Księgowość. 2. Szczegółowy zakres zmian wartości grup rodzajowych środków trwałych i wartości niematerialnych i prawnych oraz ich umorzenia: Rzeczowe aktywa trwałe - środki trwałe Nazwa grupy składników majątku roku trwałego Aktualizacja Przychody Przemieszczenia Rozchody 1. grunty (w tym prawo użytkowania gruntu) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2. budynki, lokale i obiekty inżynierii 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 lądowej i wodnej 3. urządzenia techniczne i maszyny ,39 0, ,00 0,00 0, ,39 4. środki transportu 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 5. inne środki trwałe ,77 0,00 0,00 0,00 0, ,77 Razem ,16 0,00 0,00 0,00 0, ,16 5

6 Umorzenie środków trwałych amortyzacja Nazwa grupy składników majątku trwałego roku Aktualizacja Amortyzacja za rok Inne zwiększenia Zmniejszenie roku (netto) (netto) 1. grunty (w tym prawo użytkowania gruntu) 0,00 0,00 0,00 0,00 2. budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej 0,00 0,00 0,00 0,00 3. urządzenia techniczne i maszyny , , , , ,13 4. środki transportu 0,00 0,00 0,00 0,00 5. inne środki trwałe , , , , Razem ,13 0,00 Wartości niematerialne i prawne Nazwa grupy składników majątku trwałego 1. Inne wartości niematerialne i prawne 4.605,77 roku 0,00 0,00 Przychody ,90 Rozchody , ,00 0,00 0, ,00 Razem ,00 0,00 0, , ,90 Umorzenie niematerialnych i prawnych amortyzacja Nazwa grupy składników majątku trwałego roku Aktualizacja Amortyzacja za rok Inne zwiększenia Zmniejszenie roku (netto) (netto) 1. Inne wartości niematerialne i , , , , ,00 prawne Razem ,50 0, ,50 0,00 0, , , ,00 3. Środki trwałe w budowie nie występują. 4. Grunty użytkowane wieczyście nie występują. 6

7 5. Wysokość i wyjaśnienie przyczyn odpisów aktualizujących środki trwałe nie dotyczy. 6. Wykorzystywane nieruchomości na cele prowadzenia działalności Stowarzyszenia BLISKO KRAKOWA - Stowarzyszenie korzysta odpłatnie z lokalu w Radziszowie przy ul. Szkolnej 4, na podstawie umowy najmu zawartej z Centrum Kultury i Sportu w Skawinie. 7. W 2016 roku Stowarzyszenie nie nabyło żadnych obligacji i akcji podmiotów będących spółkami prawa handlowego. 8. leżności i zobowiązań na koniec 2016 roku nie stanowi zagrożenia w dalszej działalności Stowarzyszenia: Wielkość należności wykazanych w bilansie z podziałem na ich kategorie (z tytułu dostaw i usług, podatków, ubezpieczeń społecznych, wynagrodzeń, dochodzonych na drodze sądowej i innych) Podział należności według pozycji bilansu o pozostałym na dzień bilansowy, przewidywanym umową okresie spłaty okres wymagalności do 1 roku powyżej 1 roku stan na Razem roku roku roku Należności z tytułu 1. dostaw i usług 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2. podatków 12,00 0,00 0,00 0,00 12,00 0,00 3. środków od ZUS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 4. wynagrodzeń 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 5. dochodzone na drodze sądowej 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 6. innych należności 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Razem 12,00 0,00 0,00 0,00 12,00 0,00 7

8 Wielkość zobowiązań, wykazanych w bilansie z podziałem na ich kategorie (z tytułu dostaw i usług, podatków, ubezpieczeń społecznych, wynagrodzeń, dochodzonych na drodze sądowej i innych. Podział zobowiązań według pozycji bilansu o pozostałym na dzień bilansowy, przewidywanym umową okresie spłaty okres wymagalności Razem do 1 roku powyżej 1 roku stan na Zobowiązania z tytułu Początek roku roku roku 1. kredytów i pożyczek i innych zobow. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 finansowych 2. dostaw i usług 1.508,49 112,19 0,00 0, ,49 112,19 3. podatków 0, ,00 0,00 0,00 0, ,00 4. ubezpieczeń społecznych 0, ,06 0,00 0,00 0, ,06 5. wynagrodzeń 0, ,00 0,00 0,00 0, ,00 6. zobowiązań wekslowych 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 7. innych zobowiązań 1.624,66 0,00 0,00 0, , Razem 3.133, ,25 0,00 0, , ,25 9. W 2016 roku Stowarzyszenie nie dokonywało żadnych odpisów aktualizujących należności i zobowiązania. 10. Środki pieniężne w kasie i na rachunku bankowym wynoszą na koniec okresu rozliczeniowego ,29 zł. Szczegółowa specyfikacja: Środki pieniężne zgodnie z pozycją bilansu ,29 Gotówka w kasie 1.357,33 Środki pieniężne na rachunkach bankowych ,96 Środki pieniężne na lokacie terminowej , Dane dotyczące stanu rezerw nie dotyczy 12. Wykaz pozycji czynnych rozliczeń międzyokresowych - nie występują 8

9 13. Zobowiązania długoterminowe nie występują. 14. Rozliczenia międzyokresowe przychodów nie występują. 15. Informacja o strukturze przychodów statutowych i ich źródle: Przychody z działalności statutowej ,66 Składki brutto określone statutem, w tym: ,00 Gmina Czernichów ,00 Gmina Mogilany ,00 Gmina Liszki ,00 Gmina Skawina ,00 Gmina Świątniki Górne ,00 Gmina Zabierzów ,00 Składki pozostałe 4450,00 Pozostałe przychody 107,66 Przychody z działalności statutowej nieodpłatnej ,23 Dotacja ,23 Darowizny od osób fizycznych pieniężne 0,00 Darowizny od osób prawnych pieniężne 0,00 Wpłaty z 1% podatku 0,00 Przychody z działalności statutowej odpłatnej 0,00 Pozostałe przychody określone statutem 0, Dane o kosztach rodzajowych: LP. KOSZTY WG RODZAJU NA KONIEC NA KONIEC ROKU 2015 ROKU Amortyzacja , ,27 2 Zużycie materiałów i energii 8.935, ,58 3 Usługi obce , ,00 4 Podatki i opłaty 428,00 256,20 - podatek akcyzowy 0,00 0,00 5 Wynagrodzenia , ,81 6 Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia , ,66 7 Pozostałe koszty rodzajowe , ,75 8 Wartość sprzedanych towarów i materiałów 0,00 0,00 RAZEM , ,27 9

10 17. Informacje o strukturze kosztów stanowiących świadczenia pieniężne i niepieniężne określone statutem, o strukturze kosztów administracyjnych oraz o podziale kosztów na działalność statutową odpłatną i nieodpłatną. Koszty realizacji działalności statutowej nieodpłatnej ,24 świadczenia pieniężne: 0,00 świadczenia niepieniężne: ,24 W tym koszty sfinansowane z dotacji ,24 Koszty realizacji działalności statutowej odpłatnej 0,00 świadczenia pieniężne: 0,00 świadczenia niepieniężne: 0,00 Pozostałe koszty realizacji zadań statutowych 0,00 świadczenia pieniężne 0,00 świadczenia niepieniężne 0,00 Koszty administracyjne: ,56 - zużycie materiałów i energii 1.373,81 - usługi obce ,65 - podatki i opłaty 160,20 - wynagrodzenia oraz ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia ,85 - amortyzacja 0,00 - pozostałe koszty , Dane dotyczące udzielonych gwarancji, poręczeń i innych zobowiązań związanych z działalnością statutową. Zarząd Stowarzyszenia w 2016 roku nie udzielał żadnych gwarancji i poręczeń, ani nie zaciągał innych zobowiązań. 19. W 2016 roku w Stowarzyszeniu BLISKO KRAKOWA zatrudniano na podstawie umowy o pracę 6 osób. 20. Członkowie Zarządu Stowarzyszenia BLISKO KRAKOWA pobierają diety za udział 10

11 w posiedzeniach Zarządu. Nie pobierają wynagrodzenia z jakiegokolwiek innego tytułu takiego jak umowa o pracę czy umowa cywilno-prawna. 21. Po zatwierdzeniu sprawozdania finansowego za 2016 rok wynik finansowy w kwocie ,46 zł zostanie przeniesiony na przychody przyszłych okresów i zwiększy przychody roku Informacja o zyskach i stratach nadzwyczajnych, podziałem na losowe i pozostałe nie dotyczy 23. Informacja o przychodach, kosztach i wynikach działalności zaniechanej w roku obrotowym lub przewidzianej do zaniechania w roku następnym nie dotyczy. 24. Po dniu bilansowym nie nastąpiły zdarzenia gospodarcze mające wpływ na wynik finansowy roku Po zatwierdzeniu w obowiązujących terminach przez Walne Zgromadzenie Członków sprawozdanie finansowe i merytoryczne zostanie przekazane do Krajowego Rejestru Sądowego oraz Pierwszego Urzędu Skarbowego w Krakowie. Sporządzono dn Zarząd: Prezes Daniel Wrzoszczyk. Wiceprezes Łucja Kucmin-Węglarczyk.. Wiceprezes Mateusz Mlost..... Skarbnik Małgorzata Tomczyk. Sekretarz Beata Skalska