ZARZĄDZENIE NR 220/2013 WÓJTA GMINY DĄBRÓWKA z dnia 14 listopada 2013 roku

Transkrypt

1 WÓJT GMIY DĄBRÓWKA D Ą B R Ó W K A ul. T. Kśiuszki 14 ZARZĄDZEIE R 220/2013 WÓJTA GMIY DĄBRÓWKA z dnia 14 listpada 2013 rku w ie i ie t n ie j (i. t D, 2009 rk «finansah pumznyfl /j Przedstawiam: 1) prjekt wielletniej prgnzy finanswej Gminy Dąbrówka na lata , zgdnie z załąznikiem r 1. Reginalnej Izbie brahunkwej - elem zapiniwania, - Radzie Gminy Dąbrówka. 2 Wyknanie zarządzenia pwierza się Wójtwi Gminy Zarządzenie whdzi w żyie z dniem pdpisania ' W a ria rte w frm te elektraiiznef d0 Re9i na'nej '2by -h u n k w ej w

2 PRJEKT. _ Załąznik r 1 d Zarządzenia r 220/2013 Wójta Gminy Dąbrówka z dnia r. Uhwała r Rady Gminy Dąbrówka z dnia... w spraw ie uhw alenia WielletniPi Dąbrówka na lata gnzy Finansw ej Gminy a pdstawie art. 226, art.227 art ->?n ^, sierpnia 2009r. finansah publiznyh ( i t Dz u, ' 3rt' 243 ustawv z dnia 27 2 i 3 Rzprządzenia Rady Ministrów z dnia i n j f ' pz 885 z P ź - 2m-) raz 86) Rada Gminy Dąbrówe S a l a, n a s t ę p ^ " ' 3 ^ (D Ł U' Z 2013 r- P z zgdi^e^za^ą^niwern1* ^! ^ Tabela^ Gm'ny Dłbr6wka na u Z 7 y. Fina0S0WeJ '» **"»< r 2 - Z y Z " H S S S ^ f j WPF Gminy D^brówkTna S ^ ^ - T l ) 501 d UChwały w sprawie uhwalenia Upważnia się Wójta Gminy d: 1.Zaiągania zbwiązań1 w 2015 d łąznej kwty ,00zł termin zapłaty upływa W sprawie ^ Wyknanie uhwały pwierza się Wójtwi G mi'ny. Uhwała whdzi w żyie d dnia 1 styznia 2Ól4r.

3 L. > s r U) a D a +» <D E 3 -* G ST Ił a) J< 5 P a - «r a js &% r<d_ i! n -S y C p3 r 8 y ar,9- we s >. 0) s5 S Strna ;s- f s 5 5 S s le n f B g i * 8 Ura 8 T -Q I ^ I >I ) I 1 r (U (/) C 7 < J Ui i. J + J M * - ' 2 «-Q 2 Q j Z.5 >.E Tt E T".5 nr _ n 2 -u r «* n 2 * " 3 = -S ^ 5* sj n ra f? n "g^ E 1 '8-9 * 8 I 8 CD C 5 5

4

5

6 Jf- E l/gs a g n <i> w * R -s ^ rs. " * l! s ł i. Strna > 3 i f t a.i v l! S g l Si. CD CD " S S i l $ CI >> Q>.* - S 5 8 =<. j-nr, f r i ' 5 ^ 3 n J i, n ^tf JPS a s 13! =. n u «, u«8 H U = $ > i: ^ CD M- C -» m S f W f 11-»H U l S*s P l i e g s i i ^ ists - C ' - ' i i ć >* 3 <D) g <5*C0- g' I a>w J l pff ^ S >v * k d s}- I

7 I t I L Strna

8 tjs s.2: rj E 5 r I T 3 *- r * r 1 1 ii " Strna g = 5 r 5? P i * 3 >» W C. nr <D V 3 S i CD C\J ^ M? s <!. E <*> 5S fr. C r S. i? 8 P l ł? w ' C\T ii 5 r. r <D- jr.2 <D Q. W»3 Łf s S? 5T u 155 > Pi..

9

10 1 1 s 1. > > S?! i li nr S W (1) 5 =J.. n I f 3 > a * r ) v- n i _ m r nr " 0) ) " <D C a j -.zi C X ) n ' 0 ) 2 «r $ ą> 2 ~ ; ' ; Q> nj L f f i i 8 _ e. 2 i i i C _Q l 3., r. l at f ^ is ;g -g w. m < 5 S-S 6. J2 -D Q -J ^ CD ' 00 Strna 5 - >»q -5. t T <D Ń! i* CD Q> > ) - CD i 82 t! - 0 C s p. H i 3 i a 03 1 := 0 gs SS?Sn (0 X ) 4 = " 0 1 C 5 nr aj : -2;'g n ; s i l i r n $ r - i._ ó ) - 3.fi-fi 3 t! - g 2 S.!2 8 8=3»g-f j a g E s 03 C l l l s I l B - ' E» - r I l i 0 «8 ^X)^m(T3C0.r t l M > 5 S-R S g$ 3. 2 E E 3 n X tr.2 *- 2 *. ST 5 > ^ 0 D. " 2S'=.3ESSSS S S ST= i - D-.<^n &?. CJ..5T-C 0) p w* f f i r r - - * * s. >*. at & *? t» - g I g I f i l i, 2 > 0 I > T) - (0n 2 E JS T? I 8 M 5 U l i P j Eti».2 = l i i «ró tf «CD 3 g C f I P E <d ris m F > W 5 E > 3 -> r 'f \i ^ E _ /) T l - >> 5^ E S Z - S g «S 8 2?(S nraj^-^^ n!s2 Q.^.!. ^ C Q) ^ ^ 3 f s g l f S»

11 CT> Strna

12 ^ I % 0 C C J (/) '. U a +-> a> E 3 Û C r E n C l > ' 00 w ( L <<* I > I C ) T- T t m in T I ' l 00 T ' l T~> " " 00 M- " < CT " ' > 10 ) C T l m 8' l " M* ; >» (0 d) 5 5 w w ««= nr J T T T- T- I K T ' CD m C C ' s? " l. i. ' * z I a) i 8 0) f! a I w m ; ^, í Z g " - r Ë 2,E ^ ñ e ; D0.S * S t m 5 - aj n ^ > TJ w Ü (D 03 I * s -Q 3 * C Âar W.S2 ^ E -ö >» T3.Î? S a-* a> u * Cü z + E I )?.ES a* (/> " a> ü a <Q a> «'.Sí l I jć CU E T ^ I je * Q- *- i ) 1 0 S tf* ar i Sg8 5 *5.Û 3 a f/ -C re.2 't w «. ra 5 C * r R.ë I n > SÉ 3 je - f i s.. 5-' «S E, s ü SÑ sí.2 «E-S-S? S«g C g\ Ô.Ê.2 :g m >>= a S j U.: s n 3 Í-S 5.ü * I > l'g-s í: 3 a s &. CD e 75 5 Q. e* 'C s e <tr J)» S S P- ^ 'ü - 5, ' '. i; l-a 1^ ^ 0 à 8.C4«s ^ E ^ C5 8 n'p 'S. «à i 8 i * ^ $ Jt a «S5 Wp SD'g I 8.0) = Q) CQ E -Q g1&> I I,C T3 g. '-Q 01ti í? S S-8 ^.0) u Cü S g' Ö) m=- - C Cü 5.CD 5 à & IQ. I >S'$>8.<1> C ) I ' S t i '1 & ^ m ^ 1 Í0 ^ 9>?.0) f I s CD S G S,<D * ' t ß * a «-S.8 a (j (0 tj 8 1 S I S & lil & a l l l r r-

13

14 Strna Tadeusz / f i u l i k

15 BJAŚIEIA WARTŚCI PRZYJĘTYCH W WIELLETIEJ PRGZIE FIASWEJ A LATA GMIY DĄBRÓWKA Wielletnia Prgnza Finanswa Gminy Dąbrówka prawana zstała na lata Pdstawą jej knstrukji są: 1) przewidywane przez Ministerstw Finansów kierunki rzwju sytuaji gspdarzej kraju, w tym prgnzwane parametry makreknmizne, 2) analiza realizwanyh przedsięwzięć, 3) analiza danyh histryznyh niezbędnyh d prgnzwania dhdów i wydatków Gminy, 4) analiza pzimu zadłużenia w aspekie bwiązująyh i przyszłyh nrm strżnśiwyh, 5) warunki, mżliwśi i ptrzeby Gminy Dąbrówka. 6) regulaje dtyząe prjektwania budżetu zawarte w ustawie finansah publiznyh, ustawie dhdah jednstek samrządu terytrialneg, ustawie pdatkah i płatah lkalnyh, uhwałah Rady Gminy, pdjętyh na pdstawie tyh ustaw raz analizy kształtwania się sytuaji finanswej Gminy w statnih latah a także przewidywanyh tendenji rzwju. Przyjmują załżenia d prawania WPF part się również na danyh histryznyh w zakresie pszzególnyh źródeł dhdów i kategrii wydatków traktują za punkt dniesienia wartśi faktyzne wyknane w latah raz plan budżetu na rk 2013 wg stanu na 30 września 2013 rku i przewidywane wyknanie budżetu za 2013 rk ( według załąznika r 1 d WPF). 1. DCHDY Planwanie dhdów Gminy na kres bjęty Prgnzą rzpzęt d analizy dtyhzaswyh trendów zmian dhdów w statnih trzeh latah. astępnie sknentrwan się na źródłah, które generują największe wpływy. W budżeie na 2014 rk przyjęt: pdane przez Ministra Finansów planwane kwty pszzególnyh zęśi subwenji gólnej raz planwane kwty dhdów z tytułu udziału we wpływah z pdatku dhdweg d sób fizyznyh, szawane wpływy z udziałów w pdatku d sób prawnyh, ustalne przez Wjewdę Mazwiekieg kwty dtaji na zadania z zakresu administraji rządwej raz dtaji na realizaję zadań własnyh.dhdów związanyh z realizają zadań z zakresu administraji rządwej, ustalne na pdstawie zawartyh umów i pism kwty dtaji na zadania bieżąe i majątkwe współfinanswane ze śrdków z UE, szaunkw kwty dhdów własnyh ze sprzedaży majątku, płat wynikająyh z ustaw, dpłatnśi za realizwane usługi, wynajmu lkali i zarządu nieruhmśi raz wpływów z różnyh dhdów. 1

16 - dhdy bieżąe Analiza udziału pszzególnyh źródeł dhdów bieżąyh w iągu statnih trzeh lat ptwierdza istnienie prawidłwśi plegająej na tym, że największy wpływ na pzim tyh dhdów mają: subwenja gólna, dtaje elwe, pdatki i płaty lkalne, ze szzególnym naiskiem na pdatek d nieruhmśi, udziały we wpływah z pdatku dhdweg d sób fizyznyh. Dla rku 2014 przyjęt zatem wzrst 7,2%, dla lat następnyh przewiduje się nie wlniejszą dynamikę wzrstu. Subwenja gólna Planwaną na 2014 rk subwenję gólną przyjęt w wyskśi pdanej przez Ministra Finansów, pismem nr: ST3/4820/10/2013 z dnia r w kwie ,00zł. a lata dhdy w tej grupie szawan w pariu planwane wpływy w 2014 rku i bwiązująe przepisy. a lata następne wielkśi subwenji przyjęt w pariu dane demgrafizne i dane z ewidenji ludnśi, które wskazują na wzrst lizby mieszkańów i lizby uzniów w plaówkah światwyh załżn wzrst dhdów z teg tytułu średni k. 2%. Pdatki i płaty lkalne Bazą wyjśiwą d ustalenia wpływów z pdatków i płat lkalnyh są wyskśi z tyh dhdów w latah pprzednih. Dhdy z pdatków i płat lkalnyh zdminwane są przez pdatek d nieruhmśi. W rku 2013 w stsunku d rku 2012 nastąpił wzrst z teg tytułu 22%. Dlateg na rk 2014 z uwagi na fakt, że na terenie Gminy Dąbrówka planują rzpzęie działalnśi nwe duże firmy takie jak Piekarnia Szwajarska, Zakład Cukiernizy, Hurtwnia Win, raz Firma prdukująa znaki drgwe, przyjęt wzrst dhdów z teg źródła 35%. Wstępnie szawan wpływ dhdów d tyh pdmitów na k ,00zł. W latah bjętyh prgnzą załżn rzny wzrst wpływów z pdatków, będąy phdną planwaneg rzneg wzrstu stawek pdatkwyh uhwalanyh przez Radę Gminy d 1% d 2,4%. Udziały we wpływah z pdatków dhdwyh d sób fizyznyh i prawnyh Dhdy z tytułu udziałów w pdatku dhdwym d sób fizyznyh (PIT) raz d sób prawnyh (CIT) należą d najbardziej wrażliwyh na zmiany w kniunkturze gspdarzej. Wpływy z tytułu udziału z pdatku dhdwym d sób fizyznyh przyjęt na rk 2014 w wyskśi pdanej przez Ministra Finansów, pismem nr ST3/4820/10/2013 z dnia r w kwie ,00zł. a lata planuje się dalszy wzrst z teg tytułu średni k. 12%. Firmy rzpzynająe działalnść na naszym terenie planują zatrudnić kilkuset prawników, pwinn mieć znazenie na wzrst udziałów. W latah następnyh prgnzuje się wzrst dhdów z teg tytułu średni 3,5%. Dhdy z tytułu udziału we wpływah z pdatku d sób prawnyh zstały zaplanwane w 2

17 pariu przewidywane wyknanie za 2013 rk, następnie przeszawane załżne lka p h KCJ' $r :,0r CZnej ra2 dynamiką PKB Z uw28lędnieniem rzwju gspdarki k. l l ; ie * P02VCii P0WVŻei Zak'ada * WZr St " 13,3 b* te < " *» a rk 2014 Dtaje elwe z budżetu państwa, płatnśi ze śrdków eurpejskih kw t, dtaji na zadania z zakresu administraji rządwej i dhdów zwężanyh z realizają zadań z zakresu administraji rządwej przyjęt w wyskśi g nej z infrmają Wjewdy Mazwiekieg z dnia 25 października 2013r. i infrmaja z Krajweg B.ura Wybrzeg Delegatura w Warszawie z dnia 10 października 2013r lata następne wzrst dtaji średni przewiduje się w wyskśi k. 6,6 %. Jak wielkśi bazwe przyjęt wielkśi planwane d uzyskania w dhdy maiatknwp a Wpływy ze sprzedaży majątku Dhdy ze sprzedaży majątku są determinwane kniunkturą w gspdare, w tym przede wszystkim na rynku nieruhmśi. bniżne temp wzrstu gspdarzeg w statnih latah negatywnie wpłynęł na sytuają na lkalnym rynku nieruhmśi, przedkłada się negatywnie na wielkść dhdów z teg tytułu. Dknan eny psiadaneg przez minę mienia kmunalneg przeznazneg na sprzedaż. W rku 2014 zaplanwan wpływy ze sprzedaży nieruhmśi (działek gminnyh). W latah następnyh nie planuje się wpływów z teg tytułu. Śrdki na zadania inwestyyjne z dtaji elwyh Zaplanwan na pdstawie zawartyh przez Gminę umów dfinanswanie prjektów inwestyyjnyh, w tym w szzególnśi prjektów realizwanyh przy współudziale śrdków W ramah śrdków zagraniznyh realizwane są następująe zadania: wa in rastruktury wdiągw-kanalizayjnej wkół terenu atura 2000" Zagspdarwanie entrum Guzwatki", Rewitalizaja miejswśi Kuligów. a lata zaplanwan mniejsze wpływy, gdyż ih wyskśi stanwią pzyskiwane dtaje na prjekty unijne, które trudn na te lata przewidzieć. 2. WYDATKI Z.' m P'anwariyh wydatków jest zdeterminwany zakresem realizwanyh przez gmmę zadań bligatryjnyh wynikająyh z przepisów bwiązująeg prawa raz je art 242Sustmi Prgn z<; w',dattów bi^ąyh part również na załżeniu a rt 242 us 1. Ustawy finansah publiznyh, w świetle któreg nie mżna uhwalić u zetu, w którym planwane dhdy bieżąe wraz z ewentualną nadwyżką budżetwą z 3

18 lat ubiegłyh i wlne śrdki nie mgą być niższe niż planwane wydatki bieżąe. a 2014 rk wydatki gółem zaplanwan w kwie ,00zł, w tym na bieżąe ,00zł i majątkwe ,00zł. - wydatki bieżąe Zakup twarów i usług (gaz, energia elektryzna, wda i kanalizaja) przyjęt na pzimie przewidywaneg wyknania za 2013 rku z uwzględnieniem 2,4% wzrstu en. Wydatki rzezwe ujęt na pdstawie zweryfikwanyh kalkulaji wydatków zaprpnwanyh przez jednstki budżetwe i nadzrwane. W klejnyh latah wydatki bieżąe z w/w tytułów planuje się wzrst przewidziany w prgnzie makreknmiznej budżetu państwa. Wydatki na wynagrdzenia i nalizane d nih phdne ustaln na pzimie zawartyh umów praę na knie 2013 r. W rku 2014 uwzględnin wzrst związany z nalizaniem wzrstu wypłaty ddatków stażwyh, dpraw emerytalnyh raz nagród jubileuszwyh. a lata następne załżn wzrst średni 1%. a wydatki związane z funkjnwaniem rganów Gminy przewiduje się wzrst 3,2%. Wydatki na bsługę długu zaplanwan na pdstawie harmngramów spłat już zaiągniętyh raz planwanyh d zaiągnięia kredytów i pżyzek. Zarówn dla dsetek d zadłużenia istniejąeg jak i zadłużenia planwaneg przyjęt prgnzwaną stawkę WIBR3M pwiększną marżę kredytwą wynsząą d 0,1% d 2,21%. - wydatki majątkwe Wydatki majątkwe zaplanwan na przedsięwzięia przewidziane w załązniku nr 2 d uhwały w sprawie wielletniej prgnzy finanswej Gminy Dąbrówka na lata W pzstałym zakresie przewiduje się realizaję inwestyji rznyh. W rku 2014 planuje się przeznazyć na zadania inwestyyjne ,00zł, w tym współfinanswanyh ze śrdków z UE ,00zł. 3. PRZYCHDY Przyhdy budżetu Gminy w 2014 rku w kwie ,89zł zstaną przeznazne na sfinanswanie planwaneg defiytu raz na spłatę zbwiązań z tytułu zaiągniętyh w latah ubiegłyh kredytów i pżyzek a phdzić będą z zaiągnięteg kredytu bankweg w kwie ,00zł i pżyzek w wyskśi ,89zł. a finanswanie defiytu i dla zrównważenia budżetu d rku 2015 planuje się uzyskanie nadwyżek budżetwyh, które w ałśi zstaną przeznazne na spłatę wześniej zaiągniętyh kredytów i pżyzek. 4. RZCHDY a rk 2014 rzhdy wynszą ,74zł, w tym na wyprzedzająe finanswanie ,00zł. Spłatę długu zaplanwan na pdstawie harmngramów 4

19 spłat rat zaiągniętyh pżyzek i kredytów. Część dtugu stanwią pżyzki preferenyjne zęśiw umarzalne, jednakże na dzień sprządzania prgnzy zaplanwan ałść spłai W latah Gmina planuje wyłąznie rzhdy zmniejszająe dług, zyli spłaty rat kredytów i pżyzek. 5. PRGZA DŁUGU Zgdnie z bwiązująym, przepisami dla budżetów jednstek samrządu terytrialneg d 2014 rku zastswanie będą miały przepisy art ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 rku finansah publiznyh. Zgdnie z nimi Gmina nie będzie mgła uhwalić budżetu reg realizaja spwduje, ze w rku budżetwym raz w każdym klejnym rku relaja łąznej kwty przeznaznej na bsługę zadłużenia (suma spłat rat k J y t ó w i p ^ z e if raz z należnymi w danym rku dsetkami, wykupów papierów wartśiwyh wraz ź należnym, dsetkami. dyskntem raz ptenjalne spłaty kwt wynikająe z udzielnyh pręzeń raz gwaranji) d dhdów gółem budżetu przekrzy średnią arytmetyzną z statnih trzeh lat relaji jej dhdów bieżąyh pwiększnyh dhdy ze sprzedaży majątku raz pmniejsznyh wydatki bieżąe, d dhdów gółem budżetu wy spst»limitwania zadłuzenia party jest wprst na saldzie perayjnym pwiększnym dhdy ze sprzedaży majątku. «sł n ym Planwany dług Gminy na r. wynsił ,74zł, w b.r. spłaane są rzhdy m J S S E T w Um rzna Z Sta,a PŻVCZk3 Z W w kwe ,zł. W przyhdah na 2013 rk uwzględnin kwtę ,00zł w tym- -pzyzki n wyprzedzająe finanswanie z BGK ,00zł ( ,zł - budwa wdiągu, ,00zł - zagspdarwanie entrum Guzwatki; zł - rzbudwa GCK); *u/,uuzi pżyzki z WFŚiGW ,00zł ( ,00zł - budwa wdiągu, ,00zł - termmdernizaja budynku szkły pdstawwej we Wszebrah); -kredyt na finanswanie planwaneg defiytu budżetu i spłatę wześniej zaiągniętyh kredytów, pzyzek ,00zł (zgdnie z uhwałą r XXVIII/216/2013 Rady Gminy 1 600*000 zł ri ^ Wrze^nia 2013 rku planwan zaiągnąć kredy, na k Z ę ,zł jednakże z uwagi na późniająe się prae inwestyyjne zęść zaplanwanyh d realizaji zadań zstanie przeniesina na rk następny) a pdstawę pwyższeg na knie 2013 rku przyjęt stateznie kwtę długu w w ys kie, ,74zł, która psłużyła d jeg prgnzwania kwty na lata następne W latah indywidualny wskaźnik zadłużenia k szu u je się pniżej dpuszzalneg wskaźnika pzimu kreślneg w w/w przepisie, przy załżeniu że planwane spłaty rat w pszzególnyh latah dknywane będą z nadwyżki budżetwej. 6. PRZEDSIĘWZIĘCIA D WPF W 2014 rku na przedsięwzięia bjęte WPF przeznazn kwtę ,00złzł, w tym na wydatki bieżąe ,zł, wydatki majątkwe ,zł. 5

20 Wykaz realizwanyh i planwanyh d realizaji przedsięwzięć wielletnih zawiera załąznik nr 2 d uhwały. Limit zbwiązań dla przedsięwzięć wielletnih kreśln jak suma wydatków przewidzianyh d realizaji pszzególnyh zadań pząwszy d 2014 rku d kńa kresu ih realizaji. Zahwują iągłść przedsięwzięć wielletnih w załązniku nr 2 uwzględnin również zadania, które w latah pprzednih psiadały status przedsięwzięia wielletnieg a kres realizaji kńzy się w rku Pdsumwują prjektwana sytuaja finanswa Gminy Dąbrówka jest stabilna Zakładany d 2015 rku malejąy wskaźnik zadłużenia gwarantuje bieżąą realizaję za an Jednakże przedstawina prgnza zarówn p strnie dhdwej jak i wydatkwej biążna jest pewnym ryzykiem błędu. Przyjęte na lata wartśi mają harakter prgnzwany. Mają jednak na uwadze krząy harakter prgnzy niezbędna będzie jej rzna aktualizaja. 6