SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE

Transkrypt

1 SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE SKONSOLIDOWANY BILANS AKTYWA I. Aktywa trwałe Rzeczowe aktywa trwałe Wartość firmy Pozostałe wartości niematerialne i prawne Należności z tytułu udzielonych pożyczek Pozostałe należności Inwestycje w jednostki stowarzyszone Aktywo z tytułu podatku odroczonego Inwestycje dostępne do sprzedaży II. Aktywa obrotowe Zapasy Nalezności z tytułu dostaw i usług Należności z tytułu udzielonych pożyczek Pozostałe należności Pozostałe aktywa obrotowe Środki pieniężne i ich ekwiwalenty AKTYWA RAZEM PASYWA Kapitał własny przypadający udziałowcom jednostki dominujące Kapitał podstawowy Kapitały zapasowe (rezerwowe) Zysk (strata) z lat ubiegłych i roku bieżącego y mniejszości I. Kapitał własny Zobowiązania długoterminowe Długoterminowe kredyty i pożyczki Inne zobowiązania długoterminowe Podatek odroczony Długoterminowe rezerwy na zobowiązania Zobowiązania długoterminowe razem Zobowiązania krótkoterminowe Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz inne zobowiązania Krótkoterminowe kredyty i pożyczki Zobowiązania z tytułu podatku bieżącego Krótkoterminowe rezerwy na zobowiązania Zobowiązania krótkoterminowe razem II. Zobowiązania razem PASYWA RAZEM

2 SKONSOLIDOWANY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT Przychody ze sprzedaży Koszt własny sprzedaży Zysk na sprzedaży Pozostałe przychody operacyjne Koszty sprzedaży Koszty ogólnego zarządu Pozostałe koszty operacyjne Zysk na działalności operacyjnej Przychody finansowe Koszty finansowe Zysk (strata) z udziałów w jednostkach stowarzyszonych Zysk brutto Podatek dochodowy Zysk netto, w tym przypadający na: owców jednostki dominujacej y mniejszości ZESTAWIENIE ZMIAN W SKONSOLIDOWANYM KAPITALE WŁASNYM na r. Pozostałe kapitały zapasowe Różnice kursowe z przeliczenia Zysk/strata z lat ubiegłych i roku bieżącego Kapitał podstawowy Razem y mniejszości Kapitał własny razem Saldo na dzień Zmiany w kapitale własnym w 2004r. 0 0 Zysk netto z tytułu aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży Różnice kursowe z wyceny jednostek działajacych za granicą Zysk netto prezentowany bezpośrednio w kapitale Zysk netto za okres Suma zysków i strat ujętych w okresie Wyemitowany kapitał podstawowy Nabycia konsolidacyjne Saldo na dzień ZESTAWIENIE ZMIAN W SKONSOLIDOWANYM KAPITALE WŁASNYM na r. Kapitał podstawowy Pozostałe kapitały zapasowe Różnice kursowe z przeliczenia Zysk/strata z lat ubiegłych i roku bieżącego Razem y mniejszości Kapitał własny razem Zmiany zasad (polityki) rachunkowości Saldo na po korektach Zmiany w kapitale własnym w 2004r. 0 0 Zysk netto z tytułu aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży Różnice kursowe z wyceny jednostek działajacych za granicą korekty odnoszone bezpośrednio w kapitał Zysk netto prezentowany bezpośrednio w kapitale Zysk netto za okres Suma zysków i strat ujętych w okresie Wyemitowany kapitał podstawowy Nabycia konsolidacyjne Saldo na dzień

3 ZESTAWIENIE ZMIAN W SKONSOLIDOWANYM KAPITALE WŁASNYM na r. Pozostałe kapitały zapasowe Różnice kursowe z przeliczenia Zysk/strata z lat ubiegłych i roku bieżącego Kapitał podstawowy Razem y mniejszości Kapitał własny razem Zmiany zasad (polityki) rachunkowości Saldo po korektach Zmiany w kapitale własnym w I kw 2004r. 0 0 Zysk netto za okres Suma zysków i strat ujętych w okresie Wyemitowany kapitał podstawowy 0 0 Nabycia konsolidacyjne 0 0 Saldo na dzień

4 SKONSOLIDOWANY RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH Przepływy pieniężne z działalności operacyjnej Zysk przed opodatkowaniem Korekty o: Amortyzację Różnice kursowe ujemne Zysk ze zbycia inwestycji Odsetki Zysk przed opodatkowaniem po korektach Zwiększenie stanu należności Zwiększenie stanu zapasów -198 Zmniejszenie stanu zobowiązań Zwiekszenie stanu pozostałych aktywów obrotowych Wypłacone odsetki Zapłacony podatek Środki pieniężne netto z działalności operacyjnej Przepływy pieniężne z działalności inwestycyjnej Nabycie rzeczowych aktywów trwałych i wartości niematerialnych i prawnych Zbycie rzeczowych aktywów trwałych i wartości niematerialnych i prawnych Zbycie aktywów finansowych Nabycie aktywów finansowych Udzielone pożyczki Otrzymane odsetki 579 Środki pieniężne netto z działalności inwestycyjnej Przepływy pieniężne z działalności finansowej Wpływy z pożyczek długoterminowych Wplywy z emisji dłużnych papierów wartościowych Inne wpływy finansowe 832 Spłaty kredytów i pożyczek Zapłacone odsetki Inne wydatki finansowe Środki pieniężne netto z działalności finansowej Zwiększenie netto środków pieniężnych i ekwiwalentów środków pieniężnych Środki pieniężne i ekwiwalenty środków pieniężnych na początek okresu Środki pieniężne i ekwiwalenty środków pieniężnych na koniec okresu Pozostałe informacje i objaśnienia 1. Informacje o zasadach przyjętych przy sporządzeniu sprawozdania (w szczególności informację o zmianach stosowanych zasad (polityki) rachunkowości) Skonsolidowany raport kwartalny Grupy Kapitałowej Getin Holding S.A. za okres sprawozdawczy od dnia do roku zawiera: Skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej Getin Holding za okres sprawozdawczy od dnia do roku, oraz na dzień roku w tym: bilans, rachunek zysków i strat, zestawienie zmian w skonsolidowanym kapitale własnym, rachunek przepływów pieniężnych, 4

5 Porównawcze dane finansowe na dzień , oraz oraz za okres 3 miesięcy zakończony Ponieważ Emitent nie sporządzał skonsolidowanego sprawozdania finansowego na dzień oraz jako dane porównawcze zaprezentowane zostały dane ze sprawozdań jednostki dominującej. W związku z powyższym porównywalność prezentowanych w niniejszym sprawozdaniu danych finansowych na dzień oraz oraz za okres trzech miesięcy 2004 roku jest ograniczona Informację dodatkową oraz inne informacje o zakresie określonym w 98 pkt. 4 i 6 RRM z dnia 21 marca 2005 r. w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych Grupa Kapitałowa Getin Holding S.A., w której podmiotem dominującym jest Spółka, zobowiązana jest sporządzać skonsolidowane sprawozdanie finansowe zgodnie z MSSF przyjętymi przez Unię Europejską za okresy rozpoczynające się po dniu 1 stycznia 2005 roku. Przy sporządzaniu pierwszego skonsolidowanego sprawozdania finansowego, miał zastosowanie MSSF 1. Skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej Getin Holding za okres sprawozdawczy od dnia do roku zostało sporządzone zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej. Dane porównawcze zostały również przekształcone do zgodności z MSSF. Na dzień sporządzenia skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej Getin Holding za okres sprawozdawczy od dnia do roku nie zakończyły się ostatecznie prace GETIN Banku nad wyceną utraty wartości aktywów finansowych i zobowiązań zgodnie z MSR 39. Wpływ przekształcenia sprawozdań z PZR na MSSF na skonsolidowane aktywa netto i skonsolidowany zysk netto: Pozycje kapitałów własnych według PZR Kapitał akcyjny Kapitał zapasowy Kapitał z aktualizacji wyceny Pozostałe kapitały rezerwowe Różnice kursowe z przeliczenia jednostek podporządkowanych Zysk (strata) z lat ubiegłych Wynik netto Ogółem według PZR Korekty aktywów netto: - kapitał zapasowy Korekta kosztów podwyższenia kapitału zakładowego odniesione na pozycję zysk (strata) z lat ubiegłych, z tego: Korekta kosztów podwyższenia kapitału zakładowego wynik netto, z tego: Korekta kosztów podwyższenia kapitału zakładowego Korekta amortyzacji wartości firmy powstałej na nabyciach po Wycena udziałów w podmiotach powiązanych wyrażonych w walutach obcych -554 Pozycje kapitałów własnych według MSSF Kapitał akcyjny Kapitał zapasowy Kapitał z aktualizacji wyceny

6 Pozostałe kapitały rezerwowe Różnice kursowe z przeliczenia jednostek podporządkowanych Zysk (strata) z lat ubiegłych Wynik netto Ogółem po uwzględnieniu różnic PZR-MSSF ustalonych wartościowo W skład Grupy Kapitałowej Getin Holding na dzień r. wchodzą następujące podmioty: GETIN Bank S.A. Carcade OOO GBG Serwis Sp. z o.o. GETIN Raty S.A. Górnoślązak Sp. z o.o. icentrum S.A. GETIN Leasing S.A. Powszechny Dom Kredytowy S.A. RB Expert S.A. W skład Grupy Kapitałowej wchodzą ponadto następujące jednostki podporządkowane nie objęte konsolidacją lub wyceną metodą praw własności. - BTG sp. z o.o. - BR Real Nieruchomości S.A. - BP Telervis S.A. - KONWIN-Kruszwica sp. z o.o. Skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym objęte zostały następujące spółki Grupy Kapitałowej Getin Holding: Nazwa i siedziba Rodzaj działalności w kapitale zakładowym Metoda konsolidacji GETIN Bank S.A. z siedzibą w Katowicach usługi bankowe 71,6% pełna Carcade OOO z siedzibą w Kaliningradzie (Federacja Rosyjska) leasing 60,00% pełna icentrum S.A. z siedzibą we Wrocławiu zarządzanie wierzytelnościami 35,00% praw własności ochrona osób i mienia, GBG Serwis Sp. z o.o. z siedzibą w Katowicach działalność usługowa 100,00% 2) pełna GETIN Raty S.A. z siedzibą w Będzinie leasing i pośrednictwo finansowe 100,00% 3) pełna Górnoślązak Sp. z o.o. z siedzibą w Katowicach działalność windykacyjna 98,00% 4) pełna GETIN Leasing S.A. z siedzibą we Wrocławiu działalność leasingowa 20,80% praw własności pośrednictwo w zakresie usług Powszechny Dom Kredytowy S.A. z siedzibą we Wrocławiu finansowych 21,00% praw własności RB Expert S.A. z siedzibą we Wrocławiu pośrednictwo finansowe 10,00% praw własności 2) 100% udziałów posiada GETIN Bank S.A. 3) - 99,99% akcji posiada GETIN Bank S.A., 0,01% akcji posiada GBG Serwis Sp. z o.o. 4) - 49% udziałów posiada GBG Serwis Sp. z o.o., 49% udziałów posiada GETIN Raty S.A. 6

7 2. Wyniki finansowe Grupy Getin Holding za I kwartał 2005 roku Omówienie podstawowych wielkości ekonomiczno-finansowych, ujawnionych w sprawozdaniu finansowym. SKONSOLIDOWANY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT Przychody ze sprzedaży Koszt własny sprzedaży Zysk na sprzedaży Pozostałe przychody operacyjne Koszty sprzedaży Koszty ogólnego zarządu Pozostałe koszty operacyjne Zysk na działalności operacyjnej Przychody finansowe Koszty finansowe Zysk (strata) z udziałów w jednostkach stowarzyszonych -654 Zysk brutto Podatek dochodowy Zysk netto, w tym przypadający na: owców jednostki dominujacej y mniejszości Aktualna sytuacja finansowa Grupa Kapitałowa Getin Holding w I kwartale 2005r. wypracowała zysk netto w wysokości tys. zł. Największy wpływ na wynik Grupy miał zysk wypracowany przez GETIN Bank w okresie I kwartału 2005r. w wysokości tyś zł. Carcade OOO (w sprawozdaniach sporządzonych zg. z MSSF) zakończyło I kwartał 2005r. zyskiem netto w wysokości 16 tys. zł Getin Holding w pierwszym kwartale 2005r. wykazał stratę w wysokości 818 tys. zł 3. Informacje o korektach z tytułu rezerw oraz o rezerwie i aktywach z tytułu odroczonego podatku dochodowego Lp. Tytuł Stan na r Stan na r. Zmiana 1 Aktywa z tytułu odroczonego podatku 2 Rezerwa na odroczony podatek dochodowy 3 Rezerwy w tym: Rezerwy na świadczenia emerytalne i podobne Rezerwy na zobowiązania pozabilansowe 3.4 Pozostałe rezerwy w tym: na koszty postępowań sądowych na restrukturyzację

8 4. Informacje o dokonanych odpisach aktualizujących wartość składników aktywów Lp. Odpisy aktualizujące wartość Stan na Stan na Zmiana składników aktywów r r. 1 należności krótkoterminowych należności długoterminowych środków trwałych wartości niematerialnych i prawnych wartość udziałów aktywów do zbycia zapasów do zbycia dłużników różnych Zwięzły opis istotnych dokonań lub niepowodzeń Grupy Kapitałowej Getin Holding w I kwartale 2005 r., wraz z wykazem najważniejszych zdarzeń dotyczących tych dokonań lub niepowodzeń Działania Grupy Getin Holding SA w okresie I kwartału 2005r. ukierunkowane były na rozwijanie rynku usług finansowych oraz realizację strategii inwestycyjnej. Przejawem powyższego było: W przypadku Getin Holding S.A.: nabycie w dniu 20 stycznia 2005 roku akcji Spółki Carcade S.A. z siedzibą we Wrocławiu w ilości 260 akcji zwykłych imiennych co stanowi 20,8% udziału w kapitale zakładowym tej spółki, nabycie w dniu 20 stycznia 2005 roku akcji Spółki RB Expert S.A. z siedzibą we Wrocławiu w ilości 100 akcji zwykłych imiennych co stanowi 10% udziału w kapitale zakładowym tej spółki, nabycie w dniu 20 stycznia 2005 roku akcji Spółki Powszechny Dom Kredytowy we Wrocławiu S.A. z siedzibą we Wrocławiu w ilości akcji zwykłych imiennych, co stanowi 21% udziału w kapitale zakładowym tej spółki. W przypadku GETIN Banku: rozpoczęcie procesu uruchamiania nowych placówek - otwarcie 5 placówek funkcjonujących na nowym zintegrowanym systemie informatycznym def3000 podpisanie w dniu 18 stycznia 2005 roku umowy z Bankowym Funduszem Gwarancyjnym dotyczącej pożyczki na kwotę 447 mln złotych związanej z przejęciem w grudniu 2004 roku Banku Przemysłowego SA w Łodzi. W przypadku Carcade OOO: zawarcie umów kredytowych z lokalnymi bankami rosyjskimi na łączną kwotę 2,9 mln. USD. ( PLN). Jest to ważny sygnał, coraz lepszego odbioru spółki w bankach. W dodatku osiągnięcie progu rentowności na początku okresu sprawozdawczego dodatkowo wzmocniło pozycję tej Spółki w relacjach z bankami. Obecny poziom sprzedaży plasuje Carcade OOO na pierwszym miejscu spółek leasingowych w Rosji pod względem ilości zawartych umów. Ważniejsze wydarzenia, o których informował Emitent raportami bieżącymi w okresie objętym raportem kwartalnym: 1. Raportami bieżącymi nr 2/2005 z dnia r., nr 5/2005 z dnia r, nr 19/2005 z dnia r., nr 21/2005 z dnia r. oraz nr 26/2005 z dnia r. Spółka informowała o zawarciu przez jednostki zależne od Emitenta znaczących umów. I tak w kolejności były to: a) umowa pomiędzy Carcade OOO, a TU Europa S.A., której przedmiotem było udzielenie Carcade OOO pożyczki w kwocie PLN, b) umowa pomiędzy GETIN Bank, a Bankowym Funduszem Gwarancyjnym, której przedmiotem było udzielenie GETIN Bank pożyczki w kwocie PLN, c) umowa pomiędzy GETIN Bank, a Rabobank Polska S.A., której przedmiotem było udzielenie na rzecz GETIN Bank kredytu w wysokości PLN, d) umowa pomiędzy GETIN Bank, a PKO B.P., której przedmiotem było ulokowanie w GETIN Bank PLN, 8

9 e) umowa pomiędzy GETIN Bank, a PKO BP z r., której przedmiotem było ulokowanie w GETIN Bank PLN. 2. Raportami bieżącymi nr 3/2005 z dnia r. oraz nr 27/2005 z dnia r - Spółka informowała o nabyciu papierów wartościowych Emitenta, w pierwszym przypadku przez Wiceprezesa Zarządu Emitenta Pana Tadeusza Piętka, który nabył sztuk akcji Spółki, w drugim przypadku przez podmiot dominujący w stosunku do Emitenta Pana Leszka Czarneckiego, który nabył łącznie sztuk akcji Spółki. 3. Raportami bieżącymi nr 4/2005 z dnia r oraz nr 18/2005 z dnia r Spółka informowała o procesie podwyższenia kapitału zakładowego GETIN Bank. 4. Raportami bieżącymi nr 6/2005, 7/2005 oraz 8/2005 z dnia r. Spółka informowała o nabyciu aktywów znacznej wartości w postaci: 260 akcji zwykłych imiennych Spółki Carcade S.A. z siedzibą we Wrocławiu, 100 akcji zwykłych imiennych Spółki RB Export S.A. z siedzibą we Wrocławiu oraz akcji zwykłych imiennych Spółki Powszechny Dom Kredytowy we Wrocławiu S.A. z siedzibą we Wrocławiu. 5. Raportem bieżącym nr 14/2005 z dnia r. Spółka poinformowała o powołaniu przez Radę Nadzorczą Emitenta członka Zarządu Spółki Pana Piotra Stępniaka oraz powierzeniu mu funkcji Prezesa Zarządu Emitenta. 6. Raportem bieżącym nr 23/2005 z dnia r. - Spółka informowała o treści uchwał podjętych przez Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy Emitenta, które odbyło się w dniu r. Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie podjęło uchwały m.in. w przedmiocie podwyższenia kapitału zakładowego Spółki w drodze emisji akcji: - serii H (z prawem poboru) - serii I ( z wyłączeniem prawa poboru, emisja aportowa), - serii J (z wyłączeniem prawa poboru, emisja menadżerska) 6. Opis czynników i zdarzeń, w szczególności o nietypowym charakterze, mających znaczny wpływ na osiągnięte wyniki finansowe Grupy Getin Holding SA Za czynniki i zdarzenia, które wywarły wpływ na wyniki finansowe Grupy Getin Holding SA uznać należy: 1) Zarejestrowanie w lutym emisji akcji serii S, w wyniku czego nastąpił wzrost kapitału akcyjnego i zapasowego GETIN Banku o łączną kwotę 162 mln zł. Nastąpił wzrost współczynnika wypłacalności z poziomu 8,0% na koniec stycznia do 14,8% na koniec lutego br. 2) Przedterminowy zwrot przez GETIN Bank pożyczki podporządkowanej w kwocie 20 mln zł pożyczkodawcy Bankowi BPH S.A.(na mocy zgody Przewodniczącego Komisji Nadzoru Bankowego), który nastąpił w dniu r. Szacuje się, iż zmniejszenie kosztów odsetkowych z tego tytułu do końca roku wyniesie ok. 980 tys. zł. 3) Nabycie przez Emitenta w dniu r. 260 akcji zwykłych imiennych Spółki Carcade S.A. z siedzibą we Wrocławiu (dalej Carcade ), co stanowi 20,8% udziału w kapitale zakładowym tej spółki oraz daje 20,8% głosów na Walnym Zgromadzeniu Carcade. Jednocześnie Emitent zawarł z akcjonariuszem Carcade umowę, na mocy której przysługuje mu prawo do nabycia 30% akcji zwykłych imiennych Carcade w terminie od r. do r. 4) Nabycie przez Emitenta w dniu r. 100 akcji zwykłych imiennych spółki RB Expert S.A. z siedzibą we Wrocławiu (dalej RB Expert ), co stanowi 10% udziału w kapitale zakładowym tej spółki oraz daje 10% głosów na Walnym Zgromadzeniu RB Expert. Jednocześnie Emitent zawarł z akcjonariuszem RB Expert umowę, na mocy której przysługuje mu prawo do nabycia 41% akcji zwykłych imiennych RB Expert w terminie od r. do r. 5) Nabycie przez Emitenta w dniu r akcji zwykłych imiennych Spółki Powszechny Dom Kredytowy we Wrocławiu S.A. z siedzibą we Wrocławiu (dalej PDK ), co stanowi 21% udziału w kapitale zakładowym tej spółki oraz daje 21% głosów na Walnym Zgromadzeniu PDK. Jednocześnie Emitent zawarł z PDK umowę, na mocy której przysługuje mu prawo do nabycia 30% akcji zwykłych imiennych PDK w terminie od r. do r. 9

10 6) Podjęcie w dniu r. przez Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy Emitenta uchwał o podwyższeniu kapitału zakładowego Spółki o kwotę w drodze emisji akcji serii H, I oraz J. Na podstawie powyższych uchwał Spółka wyemituje: akcji zwykłych na okaziciela Serii H, które oferowane będą dotychczasowym akcjonariuszom Spółki w drodze realizacji przysługującego im prawa poboru. Dniem ustalenia prawa poboru jest dzień 18 maja 2005 r. Zapisy na Akcje Serii H w ramach wykonania prawa poboru przyjmowane będą w dniach od 8 do 10 czerwca 2005 r sztuk akcji zwykłych na okaziciela Serii I, które oferowane będą LC CORP B.V. z siedzibą w Amsterdamie i zostaną pokryte wkładem niepieniężnym w postaci akcji zwykłych, imiennych, w pełni opłaconych serii A, B, C, D, E, F, G, H, I, J, K, L, N, O, P, R, S spółki GETIN Bank S.A., z siedzibą w Katowicach (wpisanej do rejestru przedsiębiorców pod numerem KRS ) o wartości nominalnej 1,35 (słownie: jeden złoty trzydzieści pięć groszy) złotych każda, tj. o łącznej wartości nominalnej ,70 złotych i wartości, wg wyceny Zarządu GETIN Holding S.A., ,00 zł. Do sztuk akcji zwykłych na okaziciela Serii J emitowanych w ramach warunkowego podwyższenia kapitału zakładowego Spółki. Celem emisji Akcji Serii J jest realizacja Programu Opcji Menedżerskich wprowadzonego Uchwałą nr 6 NWZA Spółki z dnia 2 marca 2005r. Akcje Serii J zostaną zaoferowane Osobom Uprawnionym posiadającym Obligacje z Prawem Pierwszeństwa do nabycia akcji nabyte od Powiernika na zasadach określonych w Programie Opcji Menedżerskich. Spółka wyemituje łącznie nie więcej niż Obligacji z Prawem Pierwszeństwa (uchwała nr 6 NWZA z dnia 2 marca 2005 r.). Obligacje zostaną wyemitowane do dnia 30 października 2005 roku w trzech seriach: seria E, seria F i seria G. 7. Objaśnienia dotyczące sezonowości lub cykliczności działalności Spółki w I kwartale 2005 r., Nie dotyczy Grupy Kapitałowej Getin Holding S.A. 8. Informacja dotycząca emisji, wykupu i spłaty dłużnych i kapitałowych papierów wartościowych Emitent w omawianym okresie sprawozdawczym dokonał w dniu r. emisji obligacji zerokuponowych imiennych serii D o numerach od 1 do 2 o łącznej wartości nominalnej Seria obligacji została w całości zaoferowana Towarzystwu Ubezpieczeń Europa S.A. Wpływy z emisji zostały przez Emitenta wykorzystane w całości na finansowanie statutowej działalności. Emitent nie wykupywał ani nie spłacał dłużnych i kapitałowych papierów wartościowych. Jednostki zależne od Emitenta nie emitowały, nie wykupywały ani nie spłacały dłużnych i kapitałowych papierów wartościowych. 9. Informacje dotyczące wypłaconej lub zadeklarowanej w Grupie Getin Holding S.A. dywidendy, łącznie i w przeliczeniu na jedną akcję, z podziałem na akcje zwykłe i uprzywilejowane W omawianym okresie sprawozdawczym w Grupie Getin Holding SA nie były wypłacane dywidendy. 10. Wskazanie zdarzeń, które wystąpiły po dniu r., nieujętych w tym sprawozdaniu, a mogących w znaczący sposób wpłynąć na przyszłe wyniki finansowe Grupy Kapitałowej Do zdarzeń jakie wystąpiły pod dniu na jaki sporządzono skrócone kwartalne sprawozdanie finansowe, należy zaliczyć: 1) otrzymane w dniu r. postanowienie Sądu Rejestrowego dla Wrocławia-Fabrycznej VI Wydział Gospodarczy KRS dotyczące zarejestrowania warunkowego podwyższenia kapitału zakładowego Emitenta. Kapitał został warunkowo podwyższony uchwałą z dnia r. o kwotę nie większą niż PLN w drodze emisji akcji serii J. 2) dokonaną w dniu r. przez Emitenta emisję obligacji zerokuponowych imiennych serii H o numerach 1,2 o łącznej wartości nominalnej PLN. Seria obligacji została w całości zaoferowana Towarzystwu Ubezpieczeń EUROPA S.A. wpływy z emisji zostały przez Emitenta w całości wykorzystane na finansowanie statutowej działalności. 10

11 11. Wskazanie skutków zmian w strukturze jednostki gospodarczej, w tym w wyniku połączenia jednostek gospodarczych, przejęcia lub sprzedaży jednostek grupy, inwestycji długoterminowych, podziału, restrukturyzacji i zaniechania działalności 1) W dniu r. Emitent zakupił 260 akcji zwykłych imiennych Spółki Carcade S.A. z siedzibą we Wrocławiu (dalej Carcade ), co stanowi 20,8% udziału w kapitale zakładowym tej spółki oraz daje 20,8% głosów na Walnym Zgromadzeniu Carcade. Jednocześnie Emitent zawarł z akcjonariuszem Carcade umowę, na mocy której przysługuje mu prawo do nabycia 30% akcji zwykłych imiennych Carcade w terminie od r. do r. 2) W dniu r. Emitent zakupił 100 akcji zwykłych imiennych spółki RB Expert S.A. z siedzibą we Wrocławiu (dalej RB Expert ), co stanowi 10% udziału w kapitale zakładowym tej spółki oraz daje 10% głosów na Walnym Zgromadzeniu RB Expert. Jednocześnie Emitent zawarł z akcjonariuszem RB Expert umowę, na mocy której przysługuje mu prawo do nabycia 41% akcji zwykłych imiennych RB Expert w terminie od r. do r. 3) W dniu r. Emitent zakupił akcji zwykłych imiennych Spółki Powszechny Dom Kredytowy we Wrocławiu S.A. z siedzibą we Wrocławiu (dalej PDK ), co stanowi 21% udziału w kapitale zakładowym tej spółki oraz daje 21% głosów na Walnym Zgromadzeniu PDK. Jednocześnie Emitent zawarł z PDK umowę, na mocy której przysługuje mu prawo do nabycia 30% akcji zwykłych imiennych PDK w terminie od r. do r. W jednostkach zależnych od Emitenta zmiany w strukturze nie wystąpiły. 12. Informacja dotycząca zmian zobowiązań warunkowych lub aktywów warunkowych Spółki, które nastąpiły od czasu zakończenia ostatniego roku obrotowego W Grupie Getin Holding S.A. od zakończenia ostatniego roku obrotowego wystąpiły następujące zmiany zobowiązań i aktywów warunkowych. GETIN Bank w tys. zł Tytuł Stan na r. Stan na r Zmiana Aktywa warunkowe Zobowiązania warunkowe Podanie informacji, czy były publikowane prognozy wyników finansowych Spółki. Jeżeli tak, należy sporządzić informację Zarządu Spółki zawierającą stanowisko dotyczące możliwości realizacji tych prognoz oraz stosunek wyników I kwartału 2005r. do wyników zawartych w prognozach Zgodnie z raportem bieżącym nr 32/2005 Emitent podał informacje, że Getin Bank planuje w 2005r. osiągnąć zysk netto 81 mln zł. W ocenie Zarządu wynik Getin Banku osiągnięty w I kwartale 2005r. w wysokości tys. zł podtrzymuje prognozy na 2005r. 14. Podanie informacji dot. akcjonariuszy Emitenta posiadających bezpośrednio lub pośrednio poprzez podmioty zależne co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu akcjonariuszy na dzień przekazania raportu kwartalnego AKCJONARIUSZE POSIADAJĄCY BEZPOŚREDNIO LUB POŚREDNIO CO NAJMNIEJ 5% OGÓLNEJ LICZBY GŁOSÓW NA WALNYM ZGROMADZENIU AKCJONARIUSZY NA DZIEŃ PRZEKAZANIA RAPORTU KWARTALNEGO 11

12 Liczba głosów wynikająca z posiadanych akcji procentowy w kapitale zakładowym procentowy głosów w walnym zgromadzeniu Lp. Akcjonariusz Liczba posiadanych akcji 1 L.C. Corp B.V. * ,70% 43,70% 2 Leszek Czarnecki * ,38% 15,38% 3 Commercial Union Otwarty Fundusz Emerytalny BPH CU WBK ,63% 12,63% *Spółka LC Corp BV jest podmiotem zależnym od Pana Leszka Czarneckiego. W związku z tym Pan Leszek Czarnecki wraz z podmiotem zależnym LC Corp BV posiada łącznie akcji Spółki, stanowiących 59,09% udziału w kapitale zakładowym Spółki oraz 59,09% głosów na walnym zgromadzeniu akcjonariuszy Spółki. 15. Informacja na temat zmian w strukturze własności znacznych pakietów akcji, które nastąpiły w okresie od przekazania poprzedniego raportu kwartalnego Struktura własności znacznych pakietów akcji na dzień przekazania raportu kwartalnego za IV kwartał 2004 zgodnie z informacjami posiadanymi przez Emitenta: Liczba głosów wynikająca z posiadanych akcji procentowy w kapitale zakładowym procentowy głosów w walnym zgromadzeniu Liczba Akcjonariusz posiadanych akcji L.C. Corp B.V ,70% 43,70% Leszek Czarnecki ,28% 15,28% Commercial Union Otwarty Fundusz Emerytalny BPH CU WBK ,38% 12,38% Struktura własności znacznych pakietów akcji na dzień przekazania raportu kwartalnego za I kwartał 2005 zgodnie z informacjami posiadanymi przez Emitenta: Liczba głosów wynikająca z posiadanych akcji procentowy w kapitale zakładowym procentowy głosów w walnym zgromadzeniu Liczba Akcjonariusz posiadanych akcji L.C. Corp B.V ,70% 43,70% Leszek Czarnecki ,38% 15,38% Commercial Union Otwarty Fundusz Emerytalny BPH CU WBK ,63% 12,63% 16. Zestawienie wszystkich zmian, jakie zaszły w okresie od przekazania poprzedniego raportu kwartalnego w stanie posiadania akcji lub uprawnień do tych akcji (opcji) Emitenta, posiadanych przez osoby zarządzające i nadzorujące Spółki, zgodnie z posiadanymi informacjami Osoby nadzorujące, będące w posiadaniu akcji Emitenta - stan na dzień przekazania raportu 12

13 kwartalnego za IV Kwartał 2004: Rada Nadzorcza Getin Holding S.A. 1) Marek Grzegorzewicz- Członek Rady Nadzorczej akcji Osoby nadzorujące, będące w posiadaniu akcji Emitenta - stan na dzień przekazania raportu kwartalnego za I Kwartał 2005: Rada Nadzorcza Getin Holding SA 1) Marek Grzegorzewicz- Członek Rady Nadzorczej akcji Osoby zarządzające, będące w posiadaniu akcji Emitenta - stan na dzień przekazania raportu kwartalnego za IV kwartał 2004: Zarząd Getin Holding SA 1) Tadeusz Piętka Wiceprezes Zarządu Spółki akcji Osoby zarządzające, będące w posiadaniu akcji Emitenta - stan na dzień przekazania raportu kwartalnego za I kwartał 2005: Zarząd Getin Holding SA 1) Tadeusz Piętka Wiceprezes Zarządu Spółki akcji 17. Wskazanie postępowań toczących się przed sądem lub organem właściwym dla postępowania arbitrażowego lub organem administracji publicznej Nie występuje postępowanie dotyczące zobowiązań oraz wierzytelności Emitenta lub jednostek od niego zależnych, którego wartość stanowiłaby co najmniej 10% kapitałów własnych Emitenta. Występują postępowania dotyczące zobowiązań oraz wierzytelności, których łączna wartość stanowi co najmniej 10% kapitałów własnych Emitenta. W grupie zobowiązań łączna wartość postępowań wynosi ,78 PLN. Informacje o największym postępowaniu w zakresie zobowiązań: powodem w sprawie jest H&O Construction Ltd pozwanym Bank Przemysłowy S.A., pozew o zapłatę kwoty , 87 zł. z tytułu odszkodowania za doprowadzenie do przedawnienia praw z faktury scedowanej na Bank. Postępowanie wszczęte zostało w dniu r. Bank wniósł o oddalenie powództwa w całości, jako niezasadnego. W dniu r. Sąd I instancji ogłosił wyrok w sprawie oddalając powództwo w całości. Wyrok nie jest prawomocny. W grupie wierzytelności łączna wartość postępowań wynosi ,41 PLN. Informacje o największym postępowaniu w zakresie wierzytelności: Bank Przemysłowy S.A. z siedzibą w Łodzi przeciwko BP Real Nieruchomości S.A., zgłoszenie wierzytelności w postępowaniu upadłościowym nastąpiło w dniu r. i uzupełnienie w dniu r. w łącznej wysokości , 49 zł. Uczestnikami postępowania są GETIN Bank i inni wierzyciele. Bank dokonał zgłoszenia wierzytelności do masy upadłościowej wraz z wnioskiem o sprzedaż nieruchomości stanowiących przedmiot zabezpieczenia hipotecznego celem zaspokojenia roszczeń GETIN Bank. Blisko 99 % zobowiązań i 75% wierzytelności to zobowiązania i wierzytelności, które powstały w trakcie działalności Banku Przemysłowego S.A. z siedzibą w Łodzi. W dniu 27 grudnia 2004 r. jednostka zależna od Emitenta, Getin Bank S.A. z siedzibą w Katowicach przejął Bank Przemysłowy S.A. Przejęcie zostało dokonane w oparciu o art ustawy Prawo Bankowe. Getin Bank wszedł we wszystkie prawa i obowiązki Banku Przemysłowego, tym samym stając się stroną w postępowaniach, w których dotychczas był nią Bank Przemysłowy S.A. 13

14 18. Informacja o zawarciu przez Emitenta lub jednostkę od niego zależną transakcji z podmiotem powiązanym, jeżeli wartość tej transakcji lub wartość wszystkich zawartych z tym samym podmiotem transakcji w okresie od r. do r. przekracza wyrażoną w złotych polskich równowartość kwoty euro, jeżeli nie są one transakcjami typowymi i rutynowymi, zawieranymi na warunkach rynkowych Łączna wartość transakcji zawartych w okresie od początku roku obrotowego do końca I kwartału 2005r. przez Emitenta lub jednostki od niego zależne z podmiotami powiązanymi, które nie były transakcjami typowymi i rutynowymi zawieranymi na warunkach rynkowych, wyniosła ,57 PLN Informacja o transakcji o największej wartości zawartej w I kwartale 2005 r., będącej jednocześnie transakcją o największej wartości zawartą od początku roku: W dniu r. Emitent dokonał emisji serii obligacji o łącznej wartości nominalnej PLN. Emisja objęta została przez Towarzystwo Ubezpieczeń EUROPA S.A. z siedzibą we Wrocławiu. Cena emisyjna obligacji ustalona została w oparciu o wskaźnik WIBOR i marżę. Obligacje wyemitowane zostały na okres 6 miesięcy. Wartość nominalna jednej obligacji wynosi PLN. Emisja ma charakter niepubliczny. 19. Informacje o udzieleniu przez Emitenta lub przez jednostkę od niego zależną poręczeń kredytu lub pożyczki lub udzieleniu gwarancji - łącznie jednemu podmiotowi lub jednostce zależnej od tego podmiotu, jeżeli łączna wartość istniejących poręczeń lub gwarancji stanowi co najmniej 10% kapitałów własnych Emitenta W omawianym okresie w Grupie Kapitałowej Getin Holding SA transakcje takie nie wystąpiły. 20. Wskazanie czynników, które w ocenie Emitenta będą miały wpływ na osiągnięte przez niego wyniki w perspektywie co najmniej kolejnego kwartału Na wyniki finansowe Grupy Kapitałowej Getin Holding SA wpływ będzie miała planowana przez Emitenta emisja akcji serii H, z której wpływy planowane są na przełomie II i III kwartału 2005 r. Na wyniki finansowe osiągane w perspektywie dłuższej niż jeden kwartał, będzie w ocenie Emitenta wpływać działalność GETIN Banku, a w szczególności rozbudowa sieci placówek tej jednostki na terenie całego kraju, a także rozwój projektów związanych z inwestycjami w sektor finansowy w Polsce oraz inwestycje w sektor finansowy w Rosji. 21. Inne informacje, które zdaniem Emitenta są istotne dla oceny jego sytuacji kadrowej, majątkowej, finansowej, wyniku finansowego i ich zmian, oraz informacje, które są istotne dla oceny możliwości realizacji zobowiązań przez Emitenta Nie występują. 14

15 SKRÓCONE SPRAWOZDANIE FINANSOWE BILANS A k t y w a I. Aktywa trwałe Wartości niematerialne i prawne, w tym: wartość firmy 2. Rzeczowe aktywa trwałe Należności długoterminowe 3.1. Od jednostek powiązanych 3.2. Od pozostałych jednostek 4. Inwestycje długoterminowe Nieruchomości 4.2. Wartości niematerialne i prawne 4.3. Długoterminowe aktywa finansowe a) w jednostkach powiązanych, w tym: udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wyceniane metodą praw własności b) w pozostałych jednostkach 4.4. Inne inwestycje długoterminowe 5. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego Inne rozliczenia międzyokresowe II. Aktywa obrotowe Zapasy Należności krótkoterminowe Od jednostek powiązanych Od pozostałych jednostek Inwestycje krótkoterminowe Krótkoterminowe aktywa finansowe a) w jednostkach powiązanych b) w pozostałych jednostkach c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne Inne inwestycje krótkoterminowe 4. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe A k t y w a r a z e m

16 BILANS P a s y w a I. Kapitał własny Kapitał zakładowy Należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna) 3. Akcje (udziały) własne (wielkość ujemna) 4. Kapitał zapasowy Kapitał z aktualizacji wyceny Pozostałe kapitały rezerwowe 7. Zysk (strata) z lat ubiegłych Zysk (strata) netto Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) II. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania Rezerwy na zobowiązania Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne a) długoterminowa b) krótkoterminowa 1.3. Pozostałe rezerwy a) długoterminowe b) krótkoterminowe 2. Zobowiązania długoterminowe 2.1. Wobec jednostek powiązanych 2.2. Wobec pozostałych jednostek 3. Zobowiązania krótkoterminowe Wobec jednostek powiązanych Wobec pozostałych jednostek Fundusze specjalne Rozliczenia międzyokresowe Ujemna wartośc firmy 4.2. Inne rozliczenia międzyokresowe a) długoterminowe b) krótkoterminowe P a s y w a r a z e m Wartość księgowa Liczba akcji Wartość księgowa na jedną akcję (w zł) Rozwodniona liczba akcji Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 16

17 RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym: - od jednostek powiązanych Przychody netto ze sprzedaży produktów Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów 909 II. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym: do jednostek powiązanych Koszt wytworzenia sprzedanych produktów Wartość sprzedanych towarów i materiałów 889 III. Zysk (strata) brutto ze sprzedaży (I-II) IV. Koszty sprzedaży V. Koszty ogólnego zarządu VI. Zysk (strata) na sprzedaży (III-IV-V) VII. Pozostałe przychody operacyjne Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 2. Dotacje 3. Inne przychody operacyjne 67 9 VIII. Pozostałe koszty operacyjne Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych 3. Inne koszty operacyjne 31 4 IX. Zysk (strata) z działalności operacyjnej (VI+VII-VIII) X. Przychody finansowe Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: - od jednostek powiązanych 2. Odsetki, w tym: od jednostek powiązanych Zysk ze zbycia inwestycji 4. Aktualizacja wartości inwestycji 5. Inne XI. Koszty finansowe Odsetki, w tym: dla jednostek powiązanych Strata ze zbycia inwestycji 3. Aktualizacja wartości inwestycji 4. Inne 6 XII. Zysk (strata) z działalności gospodarczej (IX+X-XI) XIII. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych (XIII.1. - XIII.2.) 0 1. Zyski nadzwyczajne 2. Straty nadzwyczajne XIV. Zysk (strata) brutto (XII+/-XIII) XV. Podatek dochodowy a) część bieżąca b) część odroczona XVI. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) XVII. w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności XVIII. Zysk (strata) netto (XIV-XV-XVI+/-XVII) Zysk (strata) netto (zanualizowany) Średnia ważona liczba akcji zwykłych Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 17

18 ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM I. Kapitał własny na początek okresu (BO) a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości b) korekty błędów podstawowych I.a. Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do 1. Kapitał zakładowy na początek okresu 1.1. Zmiany kapitału zakładowego a) zwiększenia (z tytułu) - emisji akcji (wydania udziałów) b) zmniejszenia (z tytułu) 1.2. Kapitał zakładowy na koniec okresu 2. Należne wpłaty na kapitał zakładowy na początek okresu 2.1. Zmiany należnych wpłat na kapitał zakładowy a) zwiększenia (z tytułu) b) zmniejszenia (z tytułu) 2.2. Należne wpłaty na kapitał zakładowy na koniec okresu 3. Akcje (udziały) własne na początek okresu 3.1. Zmiany akcji (udziałów) własnych a) zwiększenia (z tytułu) b) zmniejszenia (z tytułu) 3.2. Akcje (udziały) własne na koniec okresu 4. Kapitał zapasowy na początek okresu 4.1. Zmiany kapitału zapasowego a) zwiększenia (z tytułu) - emisji akcji powyżej wartości nominalnej b) zmniejszenie (z tytułu) 4.2. Kapitał zapasowy na koniec okresu 5. Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu 5.1. Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny a) zwiększenia (z tytułu) b) zmniejszenia (z tytułu) 5.2. Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu 6. Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu 6.1. Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych a) zwiększenia (z tytułu) b) zmniejszenia (z tytułu) 6.2. Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu 7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu 7.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości b) korekty błędów podstawowych 7.2. Zysk z lat ubiegłych, na początek okresu, po uzgodnieniu a) zwiększenia (z tytułu) b) zmniejszenia (z tytułu) 7.3. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu 7.4. Strata z lat ubiegłych na początek okresu a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości b) korekty błędów podstawowych 7.5. Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu a) zwiększenia (z tytułu) b) zmniejszenia (z tytułu) 7.6. Strata z lat ubiegłych na koniec okresu 7.7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu 8. Wynik netto a) zysk netto b) strata netto c) odpisy z zysku II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ ) III. Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału

19 RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej - metoda pośrednia I. Zysk (strata) netto II. Korekty razem 1. w (zyskach) stratach netto jednostek wycenianych metodą praw 2. Amortyzacja 3. (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych 4. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) 5. (Zysk) strata z tytułu działalności inwestycyjnej 6. Zmiana stanu rezerw 7. Zmiana stanu zapasów 8. Zmiana stanu należności 9. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i 10. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych 11. Inne korekty III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej I. Wpływy 1. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów 2. Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 3. Z aktywów finansowych, w tym: a) w jednostkach powiązanych - zbycie aktywów finansowych - dywidendy i udziały w zyskach - spłata udzielonych pożyczek długoterminowych - odsetki - inne wpływy z aktywów finansowych b) w pozostałych jednostkach - zbycie aktywów finansowych - dywidendy i udziały w zyskach - spłata udzielonych pożyczek długoterminowych - odsetki - inne wpływy z aktywów finansowych 4. Inne wpływy inwestycyjne II. Wydatki 1. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów 2. Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 3. Na aktywa finansowe, w tym: a) w jednostkach powiązanych - nabycie aktywów finansowych - udzielone pożyczki długoterminowe b) w pozostałych jednostkach - nabycie aktywów finansowych - udzielone pożyczki długoterminowe 4. Inne wydatki inwestycyjne III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej I. Wpływy 1. Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i innych instrumentów 2. Kredyty i pożyczki 3. Emisja dłużnych papierów wartościowych 4. Inne wpływy finansowe II. Wydatki III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III) E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: - zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych F. Środki pieniężne na początek okresu G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D), w tym: - o ograniczonej możliwości dysponowania

20 Pozostałe informacje i objaśnienia 1. Informacje o zasadach przyjętych przy sporządzeniu raportu (w szczególności informację o zmianach stosowanych zasad (polityki) rachunkowości) Raport kwartalny za I kwartał 2005 roku został sporządzony zgodnie z obowiązującymi polskimi przepisami o rachunkowości, z uwzględnieniem współmierności przychodów i kosztów, na podstawie zdarzeń, w tym operacji gospodarczych, ujmowanych w księgach zgodnie z ich treścią ekonomiczną, z zachowaniem zasady ostrożności. Wybrane dane finansowe za I kwartał 2005r. zostały przedstawione w tys. zł. i w EURO. Poszczególne pozycje aktywów i pasywów za okres objęty raportem zostały przeliczone na EURO wg średniego kursu ogłoszonego przez NBP, obowiązującego na dzień bilansowy r. w wysokości 4,0837 zł. Poszczególne pozycje rachunku zysków i strat zostały przeliczone na EURO na podstawie tabel kursów ogłoszonych przez NBP: - za I kwartał 2005 roku średnia arytmetyczna : 1EUR = 4,0153 zł - za I kwartał 2004 roku średnia arytmetyczna : 1EUR = 4,7938 zł Rachunek przepływów pieniężnych sporządzony został metodą pośrednią. 2. Informacje o korektach z tytułu rezerw oraz o rezerwie i aktywach z tytułu odroczonego podatku dochodowego Lp. Tytuł Stan na Stan na Zmiana r r 1 Aktywa z tytułu odroczonego podatku Rezerwa na odroczony podatek dochodowy 3 Rezerwy na niewykorzystane urlopy 4 Rezerwy na koszty niefakturowane Informacje o dokonanych odpisach aktualizujących wartość składników aktywów Lp. Odpisy aktualizujące wartość Stan na Stan na Zmiana składników aktywów r r. 1 Należności krótkoterminowych Środków trwałych Wartości niematerialnych i prawnych Wartość udziałów Stanowisko Zarządu odnośnie możliwości zrealizowania wcześniej publikowanych prognoz wyników na dany rok, w świetle wyników zaprezentowanych w raporcie kwartalnym w stosunku do wyników prognozowanych Nie dotyczy, Zarząd nie publikował prognoz na rok Wskazanie akcjonariuszy posiadających bezpośrednio lub pośrednio poprzez podmioty zależne, co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu akcjonariuszy na dzień przekazania raportu kwartalnego wraz ze wskazaniem liczby 20

21 posiadanych przez te podmioty akcji, ich procentowego udziału w kapitale zakładowym, liczby głosów z nich wynikających i ich procentowego udziału w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu oraz wskazanie zmian w strukturze własności znacznych pakietów akcji emitenta w okresie od przekazania poprzedniego raportu kwartalnego AKCJONARIUSZE POSIADAJĄCY BEZPOŚREDNIO LUB POŚREDNIO CO NAJMNIEJ 5% OGÓLNEJ LICZBY GŁOSÓW NA WALNYM ZGROMADZENIU AKCJONARIUSZY NA DZIEŃ PRZEKAZANIA RAPORTU KWARTALNEGO Liczba głosów wynikająca z posiadanych akcji procentowy w kapitale zakładowym procentowy głosów w walnym zgromadzeniu Lp. Akcjonariusz Liczba posiadanych akcji 1 L.C. Corp B.V. * ,70% 43,70% 2 Leszek Czarnecki * ,38% 15,38% 3 Commercial Union Otwarty Fundusz Emerytalny BPH CU WBK ,63% 12,63% *Spółka LC Corp BV jest podmiotem zależnym od Pana Leszka Czarneckiego. W związku z tym Pan Leszek Czarnecki wraz z podmiotem zależnym LC Corp BV posiada łącznie akcji Spółki, stanowiących 59,09% udziału w kapitale zakładowym Spółki oraz 59,09% głosów na walnym zgromadzeniu akcjonariuszy Spółki. Struktura własności znacznych pakietów akcji na dzień przekazania raportu kwartalnego za IV kwartał 2004 zgodnie z informacjami posiadanymi przez Emitenta: Liczba głosów wynikająca z posiadanych akcji procentowy w kapitale zakładowym procentowy głosów w walnym zgromadzeniu Liczba Akcjonariusz posiadanych akcji L.C. Corp B.V ,70% 43,70% Leszek Czarnecki ,28% 15,28% Commercial Union Otwarty Fundusz Emerytalny BPH CU WBK ,38% 12,38% Struktura własności znacznych pakietów akcji na dzień przekazania raportu kwartalnego za I kwartał 2005 zgodnie z informacjami posiadanymi przez Emitenta: Liczba głosów wynikająca z posiadanych akcji procentowy w kapitale zakładowym procentowy głosów w walnym zgromadzeniu Liczba Akcjonariusz posiadanych akcji L.C. Corp B.V ,70% 43,70% Leszek Czarnecki ,38% 15,38% Commercial Union Otwarty Fundusz Emerytalny BPH CU WBK ,63% 12,63% 6. Zestawienie zmian w stanie posiadania akcji Emitenta lub uprawnień do nich (opcji) przez osoby zarządzające i nadzorujące Emitenta, zgodnie z posiadanymi przez 21