RAPORT ŚRÓDROCZNY -P ZA OKRES

Transkrypt

1 RAPORT ŚRÓDROCZNY -P ZA OKRES Środa Wielkopolska, data publikacji: 31 sierpnia

2 KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO WARSZAWA PLAC POWSTAŃCÓW WARSZAWY 1 Raport śródroczny P ( zgodnie z Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 r. Dz.U ) (dla emitentów papierów wartościowych prowadzących działalność wytwórczą, budowlaną, handlową lub usługową) za I półrocze roku obrotowego 2017, obejmujący okres od do oraz za I półrocze poprzedniego roku obrotowego 2016, obejmujący okres od do Data przekazania: 31 SIERPNIA 2017 r. Lena Lighting S.A Środa Wielkopolska Ul. Kórnicka 52 Tel Fax OFFICE@LENALIGHTING.PL NIP: REGON: Raport śródroczny zawiera: - Raport podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych z przeglądu śródrocznego skróconego jednostkowego sprawozdania finansowego. - Oświadczenia zarządu w sprawie rzetelności śródrocznego skróconego sprawozdania finansowego. - Oświadczenia w sprawie podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych. - Śródroczne skrócone sprawozdanie finansowe zawierające: - Wprowadzenie -Skrócone śródroczne sprawozdanie z sytuacji finansowej (bilans), - Skrócone śródroczne sprawozdanie z całkowitych dochodów (rachunek zysków i strat), - Skrócone śródroczne sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym, - Skrócone śródroczne sprawozdanie z przepływów pieniężnych - Dodatkowe informacje i objaśnienia - Sprawozdanie Zarządu z działalności 2

3 I. DANE FINANSOWE JEDNOSTKOWE 1. WYBRANE DANE FINANSOWE JEDNOSTKOWE WYBRANE DANE FINANSOWE I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów w tys. zł. w tys. zł. w tys. EUR w tys. EUR II. Zysk (strata) z działalności operacyjnej III. Zysk (strata) brutto IV. Zysk (strata) netto V. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej VI. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej VII. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej VIII. Przepływy pieniężne netto, razem IX. Aktywa, razem X. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania XI. Zobowiązania długoterminowe XII. Zobowiązania krótkoterminowe XIII. Kapitał własny XIV. Kapitał zakładowy XV. Liczba akcji (w szt.) XVI. Zysk (strata) zanualizowany na jedną akcję zwykłą (w zł/eur) XVII. Rozwodniony zysk (strata) zanualizowany na jedną akcję zwykłą (w zł/eur) 0,44 0,35 0,10 0,08 0,44 0,35 0,10 0,08 XVIII. Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/eur) 3,47 3,34 0,82 0,75 XIX. Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł/eur) 3,47 3,34 0,82 0,75 XX. Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł/eur) 0,30 0,55 0,07 0,12 Wartość księgowa Liczba akcji Wartość księgowa na jedną akcję (zł/eur) 3,47 3,34 0,82 0,75 3

4 WYBRANE DANE FINANSOWE I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów w tys. zł. w tys. EUR II. Zysk (strata) z działalności operacyjnej III. Zysk (strata) brutto IV. Zysk (strata) netto V. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej VI. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej VII. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej VIII. Przepływy pieniężne netto, razem IX. Aktywa, razem X. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania XI. Zobowiązania długoterminowe XII. Zobowiązania krótkoterminowe XIII. Kapitał własny XIV. Kapitał zakładowy XV. Liczba akcji (w szt.) XVI. Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/eur) 0,37 0,08 XVII. Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/eur) 0,37 0,08 XVIII. Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/eur) 3,57 0,81 XIX. Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł/eur) XX. Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł/eur) 3,57 0,81 0,30 0,07 Wartość księgowa Liczba akcji Wartość księgowa na jedną akcję (zł/eur) 3,57 0,81 4

5 2. SKRÓCONE ŚRÓDROCZNE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ Nota AKTYWA I. Aktywa trwałe Wartości niematerialne w tym: wartość firmy Rzeczowe aktywa trwałe Należności długoterminowe Od jednostek powiązanych Od pozostałych jednostek Inwestycje długoterminowe Nieruchomości Wartości niematerialne i prawne Długoterminowe aktywa finansowe a) w jednostkach powiązanych, w tym: udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wyceniane metodą praw własności b) w pozostałych jednostkach Aktywa trwałe przeznaczone do zbycia Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego Inne rozliczenia międzyokresowe II. Aktywa obrotowe Zapasy Należności krótkoterminowe Od jednostek powiązanych Od pozostałych jednostek Należności z tytułu podatków w tym należność z tytułu CIT: Inwestycje krótkoterminowe Krótkoterminowe aktywa finansowe a) w jednostkach powiązanych b) w pozostałych jednostkach c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne Inne inwestycje krótkoterminowe Pozostałe aktywa krótkoterminowe A k t y w a r a z e m

6 I. Kapitał własny I. A Kapitał własny Kapitał podstawowy Należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna) Akcje (udziały) własne (wielkość ujemna) Kapitał zapasowy Kapitał z aktualizacji wyceny Pozostałe kapitały rezerwowe Zysk (strata) z lat ubiegłych Zysk (strata) netto Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) II. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania Rezerwy na zobowiązania 18/ Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne a) długoterminowa b) krótkoterminowa Pozostałe rezerwy a) długoterminowe b) krótkoterminowe Zobowiązania długoterminowe Wobec jednostek powiązanych Wobec pozostałych jednostek Zobowiązania krótkoterminowe Wobec jednostek powiązanych Wobec pozostałych jednostek Zobowiązania podatkowe w tym zobowiązania podatkowe CIT Rozliczenia międzyokresowe Inne rozliczenia międzyokresowe a) długoterminowe b) krótkoterminowe P a s y w a r a z e m

7 Wartość księgowa Liczba akcji (w szt.) Wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 22 3,47 3,57 3,34 Rozwodniona liczba akcji (w szt.) Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 22 3,47 3,57 3,34 POZYCJE POZABILANSOWE Nota 1. Należności warunkowe Od pozostałych jednostek: z tytułu zawartej umowy przedwstępnej dot. sprzedaży nieruchomości Zobowiązania warunkowe Inne (z tytułu): Suma

8 3. SKRÓCONE ŚRÓDROCZNE SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym: Nota od jednostek powiązanych Przychody netto ze sprzedaży produktów i usług Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów II. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym: jednostkom powiązanym Koszt wytworzenia sprzedanych produktów Wartość sprzedanych towarów i materiałów III. Zysk (strata) brutto na sprzedaży (I-II) IV. Koszty sprzedaży V. Koszty ogólnego zarządu VI. Zysk (strata) na sprzedaży (III-IV-V) VII. Pozostałe przychody operacyjne Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych Dotacje Inne przychody operacyjne VIII. Pozostałe koszty operacyjne Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych Inne koszty operacyjne IX. Zysk (strata) z działalności operacyjnej (VI+VII- VIII) X. Przychody finansowe Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: od jednostek powiązanych Odsetki, w tym: od jednostek powiązanych Zysk ze zbycia inwestycji Aktualizacja wartości inwestycji Inne XI. Koszty finansowe Odsetki, w tym: dla jednostek powiązanych Strata ze zbycia inwestycji Aktualizacja wartości inwestycji

9 4. Inne XII. Zysk z działalności gospodarczej (IX+X-XI) XIII. Zysk brutto XIV. Podatek dochodowy a) część bieżąca b) część odroczona XV. Zysk z działalności kontynuowanej Strata z działalności zaniechanej XVI. Zysk netto (XIII-XIV-XV) Zysk (strata) netto (zanualizowany) Średnia ważona liczba akcji zwykłych Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 34 0,44 0,37 0,35 Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 34 0,44 0,37 0,35 I. Zysk netto za okres sprawozdawczy II. Inne całkowite dochody, które podlegają lub mogą podlegać reklasyfikacji do zysku lub straty bieżącego okresu Aktualizacja wartości udziałów w spółce zależnej Luxmat Investment III. Podatek dochodowy dotyczący innych całkowitych dochodów ogółem IV. Pozostałe dochody ogółem po opodatkowaniu Średnia ważona liczba akcji zwykłych Dochód na jedną akcję zwykłą (w zł) 0,20 0,37 0,36 Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych Rozwodniony dochód na jedną akcję zwykłą (w zł) 0,20 0,37 0,36 9

10 4. SKRÓCONE ŚRÓDROCZNE SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITAŁACH WŁASNYCH ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITAŁACH WŁASNYCH I. Kapitał własny na początek okresu (BO) a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości b) korekty błędów podstawowych I.a. Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych Kapitał zakładowy na początek okresu Zmiany kapitału zakładowego a) zwiększenia (z tytułu) b) zmniejszenia (z tytułu) Kapitał zakładowy na koniec okresu Należne wpłaty na kapitał zakładowy na początek okresu Akcje (udziały) własne na początek okresu Kapitał zapasowy na początek okresu Zmiany kapitału zapasowego a) zwiększenia (z tytułu) z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo wartość) b) zmniejszenia (z tytułu) wypłata dywidendy Kapitał zapasowy na koniec okresu Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny a) zwiększenia (z tytułu) - aktualizacja wartości udziałów w spółce zależnej Luxmat Investment b) zmniejszenia (z tytułu) wypłata dywidendy przez Spółkę zależną Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu Pozostałe kapitały rezerwowe Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu Zysk z lat ubiegłych na początek okresu a) zwiększenia (z tytułu) b) zmniejszenia (z tytułu) przeniesienia na kapitał zapasowy wypłata dywidendy Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu

11 8. Wynik netto a) zysk netto b) strata netto II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ ) III. Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty)

12 5. SKRÓCONE ŚRÓDROCZNE SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH A. PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ I. Zysk (strata) brutto II. Korekty razem Zapłacony podatek dochodowy Udział w (zyskach) stratach netto jednostek wycenianych metodą praw własności Amortyzacja (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej Zmiana stanu rezerw Zmiana stanu zapasów Zmiana stanu należności Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/- II) metoda pośrednia B. PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI INWESTYCYJNEJ I. Wpływy Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 2. Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne Z aktywów finansowych, w tym: a) w jednostkach powiązanych zbycie aktywów finansowych dywidendy i udziały w zyskach spłata udzielonych pożyczek b) w pozostałych jednostkach Inne wpływy inwestycyjne II. Wydatki Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 2. Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne Na aktywa finansowe, a) w jednostkach powiązanych

13 - udzielone pożyczki nabycie aktywów finansowych Inne wydatki inwestycyjne III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I - II) C. PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI FINANSOWEJ I. Wpływy Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału Kredyty i pożyczki Odsetki II. Wydatki Nabycie akcji (udziałów) własnych Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli Inne niż wypłaty na rzecz właścicieli wydatki z tytułu podziału zysku Spłaty kredytów i pożyczek Wykup dłużnych papierów wartościowych Z tytułu innych zobowiązań finansowych Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego Odsetki Inne wydatki finansowe III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I - II) D. PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE NETTO, RAZEM (A.III+/- B.III+/-C.III) E. BILANSOWA ZMIANA STANU ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH, w tym: zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych F. ŚRODKI PIENIĘŻNE NA POCZĄTEK OKRESU G. ŚRODKI PIENIĘŻNE NA KONIEC OKRESU (F+/- D), w tym: o ograniczonej możliwości dysponowania

14 DODATKOWE INFORMACJE I OBJAŚNIENIE DO SKRÓCONEGO ŚRÓDROCZNEGO JEDNOSTKOWEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO A. NOTY OBJAŚNIAJĄCE Noty objaśniające do skróconego śródrocznego sprawozdania z sytuacji finansowej NOTA 1A Wartości niematerialne i prawne WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE a) koszty zakończonych prac rozwojowych b) wartość firmy c) koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym: oprogramowanie komputerowe d) inne wartości niematerialne i prawne e) zaliczki na wartości niematerialne i prawne Wartości niematerialne i prawne, razem NOTA 1B WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE (struktura własnościowa) a) własne b) używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: Wartości niematerialne i prawne, razem Wartości niematerialne i prawne zamortyzowane, które nadal znajdują się w użyciu.(wartości brutto) Opis Oprogramowanie komputerowe

15 ZMIANY WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (wg grup rodzajowych) a b c d e koszty zakończonych prac rozwojowych wartość firmy nabyte koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym: - oprogramowanie komputerowe inne wartości niematerialne i prawne zaliczki na wartości niematerialne i prawne Wartości niematerialne i prawne razem a) wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na początek okresu b) zwiększenia (z tytułu: zakupu) c) zmniejszenia (z tytułu: likwidacji) d) wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu f) amortyzacja za okres (z tytułu) amortyzacja sprzedanych składników/zlikwidowanych rata planowa g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu h) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu i) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu j) wartość netto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu

16 ZMIANY WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (wg grup rodzajowych) a b c d e koszty zakończonych prac rozwojowych wartość firmy nabyte koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym: - oprogramowanie komputerowe inne wartości niematerialne i prawne zaliczki na wartości niematerialne i prawne Wartości niematerialne i prawne razem a) wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na początek okresu b) zwiększenia (z tytułu: zakupu) c) zmniejszenia (z tytułu) d) wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu f) amortyzacja za okres (z tytułu) rata planowa g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu h) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu i) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu j) wartość netto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu

17 ZMIANY WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (wg grup rodzajowych) a b c d e koszty zakończonych prac rozwojowych wartość firmy nabyte koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym: - oprogramowanie komputerowe inne wartości niematerialne i prawne zaliczki na wartości niematerialne i prawne Wartości niematerialne i prawne razem a) wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na początek okresu b) zwiększenia (z tytułu zakupu) c) zmniejszenia (z tytułu) d) wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu f) amortyzacja za okres (z tytułu) rata planowa g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu h) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu i) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu j) wartość netto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu

18 NOTA 2A Rzeczowe aktywa trwałe RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE a) środki trwałe, w tym: grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej urządzenia techniczne i maszyny środki transportu inne środki trwałe b) środki trwałe w budowie c) zaliczki na środki trwałe w budowie Rzeczowe aktywa trwałe, razem NOTA 2B ŚRODKI TRWAŁE BILANSOWE (struktura własnościowa) a) własne b) używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: leasing Środki trwałe bilansowe razem NOTA 2C Środki trwałe zamortyzowane, które nadal znajdują się w użyciu. Opis Wartość brutto w tys. PLN Wartość brutto w tys. PLN Wartość brutto w tys. PLN Budynki i lokale Maszyny i urządzenia Środki transportu Pozostałe

19 ZMIANY ŚRODKÓW TRWAŁYCH (wg grup rodzajowych) Grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) Budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej Urządzenia techniczne i maszyny Środki transportu Inne środki trwałe Środki trwałe razem a) wartość brutto środków trwałych na początek okresu b) zwiększenia (z tytułu) zakupy/wytworzenie nowych obiektów przekwalifikowanie składników c) zmniejszenia (z tytułu) sprzedaż składników likwidacja składników d) wartość brutto środków trwałych na koniec okresu e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu f) amortyzacja za okres (z tytułu) rata planowa amortyzacja sprzedanych składników/zlikwidowanych skł przekwalifikowanie składników g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu h) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu i) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu j) wartość netto środków trwałych na koniec okresu

20 ZMIANY ŚRODKÓW TRWAŁYCH (wg grup rodzajowych) Grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) Budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej Urządzenia techniczne i maszyny Środki transportu Inne środki trwałe Środki trwałe razem a) wartość brutto środków trwałych na początek okresu b) zwiększenia (z tytułu) zakupy/wytworzenie nowych obiektów przekwalifikowanie składników c) zmniejszenia (z tytułu) sprzedaż składników likwidacja składników przekwalifikowanie składników d) wartość brutto środków trwałych na koniec okresu e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu f) amortyzacja za okres (z tytułu) rata planowa amortyzacja sprzedanych składników/zlikwidowanych skł przekwalifikowanie składników g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu h) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu zwiększenie zmniejszenie i) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu j) wartość netto środków trwałych na koniec okresu

21 ZMIANY ŚRODKÓW TRWAŁYCH (wg grup rodzajowych) Grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) Budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej Urządzenia techniczne i maszyny Środki transportu Inne środki trwałe Środki trwałe razem a) wartość brutto środków trwałych na początek okresu b) zwiększenia (z tytułu) zakupy/wytworzenie nowych obiektów przekwalifikowanie składników c) zmniejszenia (z tytułu) sprzedaż składników likwidacja składników d) wartość brutto środków trwałych na koniec okresu e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu f) amortyzacja za okres (z tytułu) rata planowa amortyzacja sprzedanych składników/zlikwidowanych skł przekwalifikowanie składników g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu h) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu i) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu j) wartość netto środków trwałych na koniec okresu

22 NOTA 3A Należności długoterminowe Nie występują. Nota 4. Inwestycje długoterminowe NOTA 4A Nieruchomości ZMIANA STANU NIERUCHOMOŚCI (wg grup rodzajowych) a) stan na początek okresu b) zwiększenia (z tytułu) c) zmniejszenia (z tytułu) sprzedaży przekwalifikowanie nieruchomości d) stan na koniec okresu Wartość według cen nabycia, razem Wartość przekwalifikowanej nieruchomości Wartość odpisów amortyzacyjnych Przychody generowane NOTA 4B Długoterminowe aktywa finansowe DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE a) w jednostkach zależnych udziały lub akcje Długoterminowe aktywa finansowe, razem NOTA 4 C Zmiana stanu długoterminowych aktywów finansowych (wg grup rodzajowych) ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWYCH AKTYWÓW FINANSOWYCH (wg grup rodzajowych) a) stan na początek okresu b) zwiększenia (z tytułu) aktualizacji wartości udziałów w Spółce Lena Lighting GmbH aktualizacji wartości udziałów w Spółce Luxmat Investment c) zmniejszenia (z tytułu) aktualizacji wartości udziałów w Spółce Luxmat Investment aktualizacji wartości udziałów w Spółce Lena Lighting GmbH d) stan na koniec okresu

23 NOTA 4D Udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych Udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych stan na dzień Lp. a b c d e f g h i j k l nazwa (firma) jednostki, siedziba przedmiot charakter zastosowana data objęcia wartość udziałów/ korekty wartość procent udział w ogólnej wskazanie innej (ze wskazaniem przedsiębiorstwa powiązania metoda kontroli / akcji wg aktualizujące bilansowa posiadanego liczbie głosów niż określona pod lit. j) lub k), formy prawnej) konsolidacji współkontroli / ceny nabycia wartość (razem) udziałów/ kapitału na walnym podstawy kontroli/ uzyskania znaczącego wpływu akcji zakładoweg o zgromadzeniu współkontroli/zna - czącego wpływu Luxmat Investment spz.o.o. ul. Kórnicka 52 Środa Wlkp. dystrybutor opraw oświetleniowych zależna ze wzgl. na nieistotność brak konsolidacji ,00% 100,00% pełna 2. Lena Lighting GmbH Zeppelinstr Schönefeld dystrybutor opraw oświetleniowych zależna ze wzgl. na nieistotność brak konsolidacji ,00% 100,00% pełna Udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych stan na dzień Lp. a b c d e f g h i j k l nazwa (firma) jednostki, siedziba przedmiot charakter zastosowana data objęcia wartość udziałów/ korekty wartość procent udział w ogólnej wskazanie innej (ze wskazaniem przedsiębiorstwa powiązania metoda kontroli / akcji wg aktualizujące bilansowa posiadanego liczbie głosów niż określona pod lit. j) lub k), formy prawnej) konsolidacji współkontroli / ceny nabycia wartość (razem) udziałów/ kapitału na walnym podstawy kontroli/ uzyskania znaczącego wpływu akcji zakładoweg o zgromadzeniu współkontroli/zna - czącego wpływu Luxmat Investment spz.o.o. ul. Kórnicka 52 Środa Wlkp. dystrybutor opraw oświetleniowych zależna ze wzgl. na nieistotność brak konsolidacji ,00% 100,00% pełna 2. Lena Lighting GmbH Zeppelinstr Schönefeld dystrybutor opraw oświetleniowych zależna ze wzgl. na nieistotność brak konsolidacji ,00% 100,00% pełna 23

24 Udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych stan na dzień Lp. a b c d e f g h i j k l nazwa (firma) jednostki, siedziba przedmiot charakter zastosowana data objęcia wartość udziałów/ korekty wartość procent udział w ogólnej wskazanie innej (ze wskazaniem przedsiębiorstwa powiązania metoda kontroli / akcji wg aktualizujące bilansowa posiadanego liczbie głosów niż określona pod lit. j) lub k), formy prawnej) konsolidacji współkontroli / ceny nabycia wartość (razem) udziałów/ kapitału na walnym podstawy kontroli/ uzyskania znaczącego wpływu akcji zakładoweg o zgromadzeniu współkontroli/zna - czącego wpływu Luxmat Investment spz.o.o. Lena Lighting GmbH ul. Kórnicka 52 Środa Wlkp. Zeppelinstr Schönefeld dystrybutor opraw oświetleniowych dystrybutor opraw oświetleniowych zależna zależna ze wzgl. na nieistotność brak konsolidacji ze wzgl. na nieistotność brak konsolidacji ,00% 100,00% pełna ,00% 100,00% pełna NOTA 4E Udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych c.d. Udziały lub akcję w jednostkach podporządkowanych stan na dzień r Lp a nazwa (firma) jednostki Luxmat Investmen t sp. z.o.o. Lena Lighting GmbH kapitał własny jednostki, w tym: m n o p r s t kapitał należne wpłaty zakładowy na kapitał zakładowy (wielkość ujemna) zobowiązania i rezerwy na zobowiązania nieopłacona kapitał pozostały kapitał własny, w tym: jednostki, w tym: należności jednostki w tym: zapasowy zysk (strata) z lat ubiegłych zysk (strata) netto - zobowią zania długoterminowe - zobowią zania krótkoterminowe - należ ności długoterminowe - należ ności krótkoterminowe aktywa jednostki, razem w tys. otrzymane lub przychody przez emitenta należne ze sprzedaży wartość udziałów/akcji w jednostce dywidendy od jednostki za ostatni rok obrotowy

25 Udziały lub akcję w jednostkach podporządkowanych stan na dzień r Lp. 1. a nazwa (firma) jednostki Luxmat Investme nt sp. z.o.o. kapitał własny jednostki, w tym: m N o p r s t kapitał należne wpłaty zakładowy na kapitał zakładowy (wielkość ujemna) zobowiązania i rezerwy na zobowiązania nieopłacona kapitał pozostały kapitał własny, w tym: jednostki, w tym: należności jednostki w tym: zapasowy zysk (strata) z lat ubiegłych zysk (strata) netto - zobowią zania długoterminowe - zobowią zania krótkoterminowe - należ ności długoterminowe - należ ności krótkoterminowe aktywa jednostki, razem w tys. otrzymane lub przychody przez emitenta należne ze sprzedaży wartość udziałów/akcji w jednostce dywidendy od jednostki za ostatni rok obrotowy Lena Lighting GmbH Udziały lub akcję w jednostkach podporządkowanych stan na dzień r Lp. 1. a nazwa (firma) jednostki Luxmat Investme nt sp. z.o.o. kapitał własny jednostki, w tym: m N o p r s t kapitał należne wpłaty zakładowy na kapitał zakładowy (wielkość ujemna) zobowiązania i rezerwy na zobowiązania nieopłacona kapitał pozostały kapitał własny, w tym: jednostki, w tym: należności jednostki w tym: zapasowy zysk (strata) z lat ubiegłych zysk (strata) netto - zobowią zania długoterminowe - zobowią zania krótkoterminowe - należ ności długoterminowe - należ ności krótkoterminowe aktywa jednostki, razem W tys. otrzymane lub przychody przez emitenta należne ze sprzedaży wartość udziałów/akcji w jednostce dywidendy od jednostki za ostatni rok obrotowy Lena Lighting GmbH

26 NOTA 4F Papiery wartościowe, udziały i inne długoterminowe aktywa finansowe (struktura walutowa) PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (struktura walutowa) a) w walucie polskiej b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) b1. jednostka/waluta Eur Papiery wartościowe, udziały i inne długoterminowe aktywa finansowe, razem NOTA 4G Papiery wartościowe, udziały i inne długoterminowe aktywa finansowe (wg zbywalności) PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (wg zbywalności) A. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na giełdach (wartość bilansowa) B. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na rynkach pozagiełdowych (wartość bilansowa) C. Z nieograniczoną zbywalnością, nie notowane na rynku regulowanym (wartość bilansowa) D. Z ograniczoną zbywalnością (wartość bilansowa) a) udziały i akcje (wartość bilansowa): korekty aktualizujące wartość (za okres) wartość na początek okresu wartość według cen nabycia Wartość według cen nabycia, razem Wartość na początek okresu, razem Korekty aktualizujące wartość (za okres), razem Wartość bilansowa, razem Nota 5. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe NOTA 5A Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego ZMIANA STANU AKTYWÓW Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO 1. Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym: a) odniesionych na wynik finansowy rezerwy na koszty niewypłacone wynagrodzenia świadczenia emerytalne i rentowe niewykorzystane urlopy

27 - aktualizacja aktywów inne (aktualizacja udziałów spółce zależnej) b) odniesionych na kapitał własny c) odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy Zwiększenia a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) rezerwy na koszty niewypłacone wynagrodzenia świadczenia emerytalne i rentowe niewykorzystane urlopy aktualizacja aktywów inne (aktualizacja udziałów spółce zależnej) Zmniejszenia a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) rezerwy na koszty niewypłacone wynagrodzenia świadczenia emerytalne i rentowe niewykorzystane urlopy aktualizacja aktywów inne (aktualizacja udziałów spółce zależnej) Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem, w tym: a) odniesionych na wynik finansowy rezerwy na koszty niewypłacone wynagrodzenia świadczenia emerytalne i rentowe niewykorzystane urlopy aktualizacja aktywów b) odniesionych na kapitał własny c) odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy Aktywa na podatek odroczony są wykazywane per saldo z rezerwami na podatek odroczony, stąd ich wartość w tabeli jest inna niż w skróconym śródrocznym sprawozdaniu z sytuacji finansowej

28 NOTA 6. Zapasy ZAPASY a) materiały b) półprodukty i produkty w toku c) produkty gotowe d) towary e) zaliczki na dostawy Zapasy, razem ZAPASY a) wartość zapasów ujętych jako koszt w okresie b) wartość odpisów aktualizujących zapasy utworzone odpisy aktualizujące wartość rozwiązujące odpisy aktualizujące wartość d) wartości zapasów, których spodziewane zużycie/sprzedaż jest dłuższa niż 12 miesięcy NOTA 7. Należności krótkoterminowe NOTA 7A Należności krótkoterminowe NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE a) od jednostek powiązanych z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: do 12 miesięcy powyżej 12 miesięcy inne b) należności od pozostałych jednostek z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: do 12 miesięcy powyżej 12 miesięcy z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych świadczeń inne (w tym zaliczki do dostawców) Należności krótkoterminowe netto, razem c) odpisy aktualizujące wartość należności (wielkość dodatnia) Należności krótkoterminowe brutto

29 NOTA 7B Należności krótkoterminowe od jednostek powiązanych NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH a) z tytułu dostaw i usług, w tym: od jednostek zależnych od innych jednostek powiązanych b) inne, w tym: c) dochodzone na drodze sądowej, w tym: Należności krótkoterminowe od jednostek powiązanych netto, razem d) odpisy aktualizujące wartość należności od jednostek powiązanych (wielkość dodatnia) Należności krótkoterminowe od jednostek powiązanych brutto, razem NOTA 7C Zmiana stanu odpisów aktualizujących wartość należności krótkoterminowych ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚC NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWYCH Stan na początek okresu a) zwiększenia (z tytułu) zwiększenia odpisów aktualizujących b) zmniejszenia (z tytułu) zmniejszenia odpisów aktualizujących Stan odpisów aktualizujących wartość należności krótkoterminowych na koniec okresu NOTA 7D Należności krótkoterminowe brutto (struktura walutowa) NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE BRUTTO (struktura walutowa) a) w walucie polskiej b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) b1. jednostka/waluta 1/USD po przeliczeniu na tys. zł b2. jednostka/waluta 1/EUR po przeliczeniu na tys. zł B3. jednostka/waluta 1/HUF po przeliczeniu na tys. zł pozostałe waluty w tys. zł Należności krótkoterminowe, razem

30 NOTA 7E Należności z tytułu dostaw i usług (brutto) - o pozostałym od dnia bilansowego okresie spłaty: NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG (BRUTTO) - O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SŁATY a) do 1 miesiąca b) powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy c) powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy d) powyżej 6 miesięcy do 1 roku e) powyżej 1 roku f) należności przeterminowane Należności z tytułu dostaw i usług, razem (brutto) g) odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług (wielkość ujemna) Należności z tytułu dostaw i usług, razem (netto) NOTA 7F Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane (brutto) - z podziałem na należności niespłacone w okresie: NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG, PRZETERMINIOWANE (BRUTTO) - Z PODZIAŁEM NA NALEŻNOŚCI NIESPŁACONE W OKRESIE a) do 1 miesiąca b) powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy c) powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy d) powyżej 6 miesięcy do 1 roku e) powyżej 1 roku Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (brutto) f) odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane (wielkość ujemna) Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (netto) Przyjęte przez spółkę terminy płatności dla należności z tytułu dostaw i usług wynoszą od 7 do 120 dni NOTA 7G Należności z tytułu dostaw i usług netto z podziałem na należności niespłacone w okresie: NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG, PRZETERMINIOWANE (NETTO) - Z PODZIAŁEM NA NALEŻNOŚCI NIESPŁACONE W OKRESIE Należności terminowe Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (netto) a) do 1 miesiąca b) powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy c) powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy d) powyżej 6 miesięcy do 1 roku

31 e) powyżej 1 roku Należności z tytułu dostaw i usług, razem (netto) Nota 8. Należności długoterminowe i krótkoterminowe, sporne i przeterminowane wg tytułów Spółka nie posiada ww. należności - nota nie ma zastosowania NOTA 9. Inwestycje krótkoterminowe NOTA 9A Krótkoterminowe aktywa finansowe KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE a) w jednostkach zależnych udzielone pożyczki b) w jednostkach współzależnych c) w jednostkach stowarzyszonych d) w znaczącym inwestorze e) w pozostałych jednostkach udziały lub akcje należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach dłużne papiery wartościowe inne papiery wartościowe (wg rodzaju) jednostki uczestnictwa w funduszach inwestycyjnych udzielone pożyczki f) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne środki pieniężne w kasie i na rachunkach inne środki pieniężne inne aktywa pieniężne Krótkoterminowe aktywa finansowe, razem NOTA 9B Papiery wartościowe, udziały i inne krótkoterminowe aktywa finansowe (struktura walutowa) PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (struktura walutowa) a) w walucie polskiej b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) b1. jednostka/waluta EUR pozostałe waluty w tys. zł Papiery wartościowe, udziały i inne krótkoterminowe aktywa finansowe, razem

32 NOTA 9C Papiery wartościowe, udziały i inne krótkoterminowe aktywa finansowe wg zbywalności PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE WG ZBYWALNOŚCI A. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na giełdach (wartość bilansowa) B. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na rynkach pozagiełdowych (wartość bilansowa) a) akcje (wartość bilansowa): b) obligacje (wartość bilansowa): c) inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): c1) jednostki uczestnictwa wartość godziwa wartość rynkowa wartość według cen nabycia C. Z nieograniczoną zbywalnością, nienotowane na rynkach regulowanych (wartość bilansowa) D. Z ograniczoną zbywalnością (wartość bilansowa) Wartość według cen nabycia, razem Wartość na początek okresu, razem Korekty aktualizujące wartość (za okres), razem Wartość bilansowa, razem Spółka kwalifikuje jednostki uczestnictwa w funduszach inwestycyjnych jako krótkoterminowe papiery wartościowe przeznaczone do obrotu. NOTA 9D Udzielone pożyczki krótkoterminowe (struktura walutowa) UDZIELONE POŻYCZKI KRÓTKOTERMINOWE (struktura walutowa) a) w walucie polskiej b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) b1. jednostka/waluta EUR w tys Udzielone pożyczki krótkoterminowe, razem NOTA 9E Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne (struktura walutowa) ŚRODKI PIENIĘŻNE I INNE AKTYWA PIENIĘŻNE (struktura walutowa) a) w walucie polskiej b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) b1. jednostka/waluta 1 / EUR po przeliczeniu na tys. zł b2. jednostka/waluta 1 / USD

33 po przeliczeniu na tys. zł Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne, razem NOTA 10 Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe. KRÓTKOTERMINOWE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE a) czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym: ubezpieczenia opłacone z góry usługi certyfikaty emisja akcji inne b) pozostałe rozliczenia międzyokresowe, w tym: Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe, razem Nota 11. Odpisy aktualizujące wartość aktywów Wartość odpisów aktualizujących zmniejszających wartość aktywów w spółce Lena Lighting SA w I półroczu 2017r wyniosła: 5131tys. zł. Stan odpisów aktualizujących zmniejszających wartość zapasów na roku wynosi 3 730tys. zł. Stan odpisów aktualizujących zmniejszających wartość należności na roku wynosi 1540tys. zł. Stan odpisów aktualizujących zwiększających wartość udziałów na roku wynosi 139tys. zł. Wartość odpisów aktualizujących zmniejszających wartość aktywów w spółce Lena Lighting S.A. w 2016 roku wyniosła: tys. Stan odpisów aktualizujących zmniejszających wartość zapasów na roku wynosi tys. zł. Stan odpisów aktualizujących zmniejszających wartość należności na roku wynosi tys. zł. Stan odpisów aktualizujących zwiększających wartość udziałów na roku wynosi 90 tys. zł. Wartość odpisów aktualizujących wartość aktywów w spółce Lena Lighting SA w I półroczu 2016r wyniosła: tys. zł. w tym Stan odpisów aktualizujących zmniejszających wartość zapasów na roku wynosi tys. zł. Stan odpisów aktualizujących zmniejszających wartość należności na roku wynosi 1.441tys. zł. Stan odpisów aktualizujących zmniejszających wartość środków trwałych na roku wynosi 68 tys. zł. Stan odpisów aktualizujących zmniejszających wartość udziałów na roku wynosi 74 tys. zł. 33

34 NOTA 12. Kapitał zakładowy (struktura) KAPITAŁ ZAKŁADOWY Seria, emisja Rodzaj akcji Rodzaj uprzywilejowania Rodzaj ograniczenia praw do akcji Liczba akcji Wartość serii/emisji wg wartości nominalnej A zwykłe brak brak ,00 C zwykłe brak brak ,00 B zwykłe brak brak Sposób pokrycia kapitału w pełni wpłacony w pełni wpłacony w pełni wpłacony Data rejestracji i Prawo do dywidendy (od daty) Liczba akcji razem Kapitał zakładowy razem ,50 Wartość nominalna jednej akcji (w zł) 0,05 NOTA 13. Akcje (udziały) własne Spółka nie posiada akcji własnych. NOTA 14. Kapitał zapasowy KAPITAŁ ZAPASOWY a) ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej b) utworzony ustawowo c) utworzony zgodnie ze statutem, ponad wymaganą ustawowo (minimalną) wartość d) z dopłat akcjonariuszy / wspólników e) inny (wg rodzaju) Kapitał zapasowy, razem NOTA 15. Kapitał z aktualizacji wyceny KAPITAŁ Z AKTUALIZACJI WYCENY a) z tytułu aktualizacji wartości spółek zależnych b) z tytułu zysków/strat z wyceny instrumentów finansowych, w tym z wyceny instrumentów zabezpieczających c) z tytułu podatku odroczonego d) różnice kursowe z przeliczenia oddziałów zagranicznych e) inny (wg rodzaju) Kapitał z aktualizacji wyceny, razem

35 NOTA 16. Pozostałe kapitały rezerwowe (według celu przeznaczenia) POZOSTAŁE KAPITAŁY REZERWOWE (wg celu przeznaczenia) Pozostałe kapitały rezerwowe, razem NOTA 17. Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego ODPISY Z ZYSKU NETTO W CIĄGU ROKU OBROTOWEGO (z tytułu) Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego, razem NOTA 18. Rezerwy na zobowiązania NOTA 18A Zmiana stanu rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego ZMIANA STANU REZERWY Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO 1. Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym: a) odniesionej na wynik finansowy przejściowe różnice z tytułu podatku leasingu wyceny aktywów finansowych b) odniesionej na kapitał własny Zwiększenia a) odniesione na wynik finansowy okresu z tytułu dodatnich różnic przejściowych (z tytułu) przejściowe różnice z tytułu podatku leasingu wyceny aktywów finansowych Zmniejszenia a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) podatku dochodowego leasingu wyceny aktywów finansowych Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem, w tym: a) odniesionej na wynik finansowy przejściowe różnice z tytułu podatku leasingu wyceny aktywów finansowych b) odniesionej na kapitał własny c) odniesionej na wartość firmy lub ujemną wartość firmy Rezerwy na podatek odroczony wykazywane są per saldo z aktywami na podatek odroczony, stąd ich wartość w tabeli jest inna niż w skróconym śródrocznym sprawozdaniu z działalności finansowej. 35