Sprawozdanie Finansowe. za rok obrotowy 2011 wraz z opinią biegłego rewidenta i raportem z badania

Transkrypt

1 Sprawozdanie Finansowe za rok obrotowy 2011 wraz z opinią biegłego rewidenta i raportem z badania 1

2 Część ogólna raportu Część ogólna raportu Dane identyfikujące Spółkę Nazwa Spółki Bibby Financial Services Sp. z o.o. Pod obecną nazwą Spółka działa od roku. Zmiana nazwy Spółki jest wyrazem dążenia do ujednolicenia standardów globalnych Grupy. Siedziba Spółki Warszawa, ul. Wołoska 9a Rejestracja w Krajowym Rejestrze Sądowym Siedziba Sądu: Sąd Rejonowy dla m. St. Warszawy w Warszawie, XIII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego Data rejestracji: 9 kwietnia 2002 roku Numer rejestru: Rejestracja w Urzędzie Skarbowym i Urzędzie Statystycznym NIP: REGON: Dane identyfikujące biegłego rewidenta Deloitte Audyt Sp. z o.o. Al. Jana Pawła II 19, Warszawa jest podmiotem uprawnionym do badania sprawozdań finansowych wpisanym na listę pod numerem ewidencyjnym 73 prowadzonym przez KRBR 2

3 Podstawy prawne Kapitał zakładowy Spółka została zarejestrowana zgodnie z umową Spółki z dnia 19 lutego 2002 r., na czas nieokreślony. Kapitał zakładowy Spółki na dzień 31 grudnia 2008 r., wynosił zł i dzielił się na udziałów o wartości nominalnej 500 zł każdy. Wśrod udziałowców Spółki znajdowali się: Bibby Group of Factors Limited posiadająca udziałów o łącznej wartości nominalnej zł. Bibby Financial Services Limited posiadająca 1 udział o wartości nominalnej 500 zł. Jednostki powiązane Spółka posiada następujące podmioty powiązane: Bibby Group of Factors Limited (Podmiot Dominujący) Bibby Financial Services Limited (Podmiot Powiązany) Struktura Zarządu Mark Cleaver Członek Zarządu Krzysztof Kuniewicz Członek Zarządu Tomasz Gilarowski Członek Zarządu Jan Kudera Członek Zarządu Przedmiot działalności Według umowy Spółki przedmiotem jej działalności są: pozostałe formy udzielania kredytów pozostała finansowa działalność usługowa, gdzie indziej nie sklasyfikowana, z wyłączeniem ubezpieczeń i funduszy emerytalnych pozostała działalność wspomagająca usługi finansowe, z wyłączeniem ubezpieczeń i funduszy emerytalnych pozostałe doradztwo w zakresie prowadzenia działalności gospodarczej i zarządzania działalność świadczona przez agencje inkasa i biura kredytowe 3

4 Komentarz Dyrektora Generalnego Część ogólna raportu Rok 2011 był kolejnym okresem silnego wzrostu całej branży faktoringowej w Polsce. Wartość sfinansowanych przez faktorów należności wzrosła o 19%, jednocześnie liczba obsługiwanych klientów wzrosła o około 30%. Mimo spodziewanego w wielu branżach wzrostu popytu związanego ze zbliżającymi się mistrzostwami Euro 2012 miniony rok był kolejnym rokiem niestabilności gospodarczej wynikającej ze światowego kryzysu finansowego. Miało to wpływ na rosnące trudności wielu firm z pozyskaniem zewnętrznego finansowania. Efektem tego była niewątpliwie dynamicznie rosnąca liczba zapytań klientów o finansowanie, ale także wysoka presja cenowa ze strony konkurujących ze sobą uczestników rynku faktoringowego. Rok 2011 był bardzo dobrym rokiem dla Spółki, która zanotowała wyniki lepsze niż w roku poprzednim, ale także przewyższające wyniki całego rynku faktoringowego. Firma wykorzystała rosnące zainteresowanie faktoringiem wśród małych i średnich przedsiębiorstw. Wartość sfinansowanych należności wyniosła 1,4 mld zł co oznacza wzrost o 60% w stosunku do roku minionego. Liczba obsługiwanych klientów wzrosła o 45% w stosunku do końca roku Spółka osiągnęła przychody ze sprzedaży w kwocie tys. zł (wzrost o 43% w porównaniu do 2010 roku) oraz osiągnęła dodatni wynik finansowy netto w kwocie tys. zł. W roku 2012 Spółka zamierza kontynuować pracę nad umacnianiem obecności lokalnej. W szczególności planowane jest rozpoczęcie obsługi klienta w drugiej lokalizacji poza Warszawą oraz dalsza rozbudowa sieci sprzedaży i kanałów dystrybucji. Będą kontynuowane aktywne działania marketingowe służące powiększaniu świadomości marki Bibby Financial Services w Polsce, jak również działania związane z aktywna kontrolą ryzyka i zapobieganiem powstawaniu złych długów. Priorytetem będzie też optymalizacja bieżących kosztów działalności, a także zwiększenie aktywności w zakresie rozwoju produktów. Krzysztof Kuniewicz Dyrektor Generalny Bibby Financial Services Sp. z o.o. Warszawa, 16 stycznia 2012 roku 4

5 Opinia niezależnego biegłego rewidenta Część ogólna raportu Deloitte Audyt Sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie, Al. Jana Pawła II 19, Warszawa, Polska Tel , Fax: Do Udziałowców i rady Nadzorczej Bibby Financial Services Sp. z o.o. Przeprowadziliśmy badanie załączonego sprawozdania finansowego Spółki Bibby Financial Services Sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie przy ulicy Wołoskiej 9A, na które składa się : wprowadzenie do sprawozdania finansowego, bilans sporządzony na dzień 31 grudnia 2011 roku, rachunek zysków i strat, zestawienie zmian w kapitale własnym, rachunek przepływów pieniężnych za rok obrotowy od 1 stycznia 2011 roku do 31 grudnia 2011 roku oraz dodatkowe informacje i objaśnienia. Za sporządzenie zgodnego z obowiązującymi przepisami sprawozdania finansowego oraz sprawozdania z działalności odpowiedzialny jest Zarząd Spółki. Zarząd Spółki oraz członkowie jej Rady Nadzorczej są zobowiązani do zapewnienia, aby sprawozdanie finansowe oraz sprawozdanie z działalności spełniały wymagania przewidziane w ustawie z dnia 29 września 1994 roku o rachunkowości (Dz. U. z 2009 roku Nr 152, poz z późn. zm.), zwanej dalej ustawą o rachunkowości. Naszym zadaniem było zbadanie i wyrażenie opinii o zgodności sprawozdania finansowego z przyjętymi przez Spółkę zasadami (polityką) rachunkowości oraz czy przedstawia ono rzetelnie i jasno, we wszystkich istotnych aspektach, sytuację majątkową i finansową, jak też wynik finansowy Spółki oraz o prawidłowości ksiąg rachunkowych stanowiących podstawę jego sporządzenia. Badanie sprawozdania finansowego zaplanowaliśmy i przeprowadziliśmy stosownie do postanowień: rozdziału 7 ustawy o rachunkowości, krajowych standardów rewizji finansowej, wydanych przez Krajową radę Biegłych Rewidentów w Polsce. 5

6 Badanie sprawozdania finansowego zaplanowaliśmy i przeprowadziliśmy w taki sposób, aby uzyskać racjonalną pewność pozwalającą na wyrażenie opinii o sprawozdaniu finansowym. W szczególności badanie obejmowało sprawdzenie poprawności zastosowanych przez Spółkę zasad (polityki) rachunkowości i znaczących szacunków, sprawdzenie w przeważającej mierze w sposób wyrywkowy dowodów i zapisów księgowych, z których wynikają liczby i informacje zawarte w sprawozdaniu finansowym, jak i całościową ocenę sprawozdania finansowego. Uważamy, że badanie dostarczyło wystarczającej podstawy do wyrażenia opinii. Naszym zdaniem zbadane sprawozdanie finansowe we wszystkich istotnych aspektach: przedstawia rzetelnie i jasno informacje istotne dla oceny sytuacji majątkowej i finansowej Spółki na dzień 31 grudnia 2011 roku, jak też jej wyniku finansowego za rok obrotowy od 1 stycznia 2011 roku do 31 grudnia 2011 roku, zostało sporządzone zgodnie z wymagającymi zastosowania zasadami (polityką) rachunkowości, wynikającymi z ustawy o rachunkowości i wydanymi na jej podstawie przepisami wykonawczymi oraz na podstawie prawidłowo prowadzonych ksiąg rachunkowych, jest zgodne z wpływającymi na treść sprawozdania finansowego przepisami prawa i postanowieniami umowy Spółki. Sprawozdanie z działalności Spółki za rok obrotowy 2011 jest kompletne w rozumieniu art. 49 ust. 2 ustawy o rachunkowości, a zawarte w nim informacje, pochodzące ze zbadanego sprawozdania finansowego, są z nim zgodne. Jacek Marczak Kluczowy biegły rewident Przeprowadzający badanie nr ewid Piotr Sokołowski Wiceprezes Zarządu Biegły rewident nr ewid Warszawa, 16 marca 2012 roku 6

7 Część ogólna Bilans raportu AKTYWA Nota Aktywa trwałe , ,78 Wartości niematerialne i prawne 1. Inne wartości niematerialne i prawne , ,50 Zaliczki na wartości niematerialne i prawne Rzeczowe aktywa trwałe , ,50 Środki trwałe , ,37 inwestycje w obce środki trwałe , ,72 urządzenia techniczne i maszyny , ,71 środki transportu , ,94 Należności długoterminowe , ,37 Od pozostałych jednostek , ,83 Inwestycje długoterminowe Długoterminowe aktywa finansowe w pozostałych jednostkach Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe , , ,20 990, ,20 990,08 Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego , , , ,00 Akywa obrotowe , ,47 Należności krótkoterminowe Należności od jednostek powiązanych z tytułu dostaw i usług inne Należności od pozostałych jednostek z tytułu dostaw i usług , ,19 inne , ,86 Inwestycje krótkoterminowe Krótkoterminowe aktywa finansowe środki pieniężne i inne aktywa pieniężne Inne inwestycje krótkoterminowe , , , , , ,95 Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe , , , ,47 AKTYWA RAZEM , ,25 Bilans na dzień 31 grudnia 2011 roku 7

8 PASYWA Nota Kapitał własny kapitał zakładowy kapitał zapasowy strata z lat ubiegłych zysk netto Zobowiązania i rezerwy zobowiązania , , , , , ,14 Rezerwy na zobowiązania Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 11.3 Zobowiązania długoterminowe Wobec pozostałych jednostek Zobowiązania krótkoterminowe Wobec pozostałych jednostek , , , , , ,14 kredyty i pożyczki , ,60 z tytułu dostaw i usług , ,58 z tytuły wynagrodzeń 7 713,20 331,58 z tytułu podatków, ceł, ubezpeiczeń i innych świadczeń , ,15 inne , ,23 Fundusze specjalne , ,91 Rozliczenie międzyokresowe , ,05 Inne rozliczenia międzyokresowe krótkoterminowe , , , , , ,33 PASYWA RAZEM , ,25 Bilans na dzień 31 grudnia 2011 roku 8

9 Rachunek zysków i strat Część ogólna raportu Nota Przychody netto ze sprzedaży i zrównane z nimi Przychody netto ze sprzedaży produktów , ,14 Koszty działalności operacyjnej , ,14 Amortyzacja , ,78 Zużycie materiałów i energii , ,55 Usługi obce , ,15 Podatki i opłaty , ,59 Wynagrodzenia , ,97 Ubezpieczenie społeczne i inne świadczenia , ,19 Pozostałe koszty rodzajowe , ,40 Zysk ze sprzedaży , , , ,51 Pozostałe przychody operacyjne 365, ,74 Zysk ze sprzedaży niefinansowanych aktywów trwałych , ,72 Inne przychody operacyjne , ,46 Pozostałe koszty operacyjne Strata ze zbycia niefinansowanych aktywów trwałych Aktualizacja wartości aktywów , ,34 Inne koszty operacyjne , , , ,40 Zysk z działalności operacyjnej , ,57 Rachunek zysków i strat na dzień 31 grudnia 2011 roku 9

10 Przychody finansowe Nota Odsetki , ,32 Inne ,52 Koszty finansowe , ,32 Odesetki , ,50 Inne , , ,69 Zysk z działalności gospodarczej , ,20 Zysk brutto , ,20 Podatek dochodowy , ,00 Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku/zwiększenia straty Zysk netto , ,20 Rachunek zysków i strat na dzień 31 grudnia 2011 roku 10

11 Bibby Financial Services Sp. z o.o. ul. Wołoska 9a Warszawa Tel: (22) Fax: (22) info@bibbyfinancialservices.pl KRS: NIP: