Komisja Papierów Wartościowych i Giełd 1

Transkrypt

1 BILANS w tys. zł koniec kwartału koniec poprz. Kwartału koniec kwartału koniec poprz. Kwartału A k t y w a I. Majątek trwały Wartości niematerialne i prawne Rzeczowy majątek trwały Finansowy majątek trwały Należności długoterminowe II. Majątek obrotowy Zapasy Należności krótkoterminowe Akcje (udziały) własne do zbycia Papiery wartościowe przeznaczone do obrotu Środki pieniężne III. Rozliczenia międzyokresowe Z tytułu odroczonego podatku dochodowego 2. Pozostałe rozliczenia międzyokresowe A k t y w a r a z e m P a s y w a I. Kapitał własny Kapitał akcyjny Należne wpłaty na poczet kapitału akcyjnego (wielkość ujemna) 3. Kapitał zapasowy Kapitał rezerwowy z aktualizacji wyceny Pozostałe kapitały rezerwowe Różnice kursowe z przeliczenia oddziałów (zakładów) zagranicznych 7. Niepodzielony zysk lub niepokryta strata z lat ubiegłych Zysk (strata) netto II. Rezerwy Rezerwy na podatek dochodowy Pozostałe rezerwy III. Zobowiązania Zobowiązania długoterminowe Zobowiązania krótkoterminowe IV. Rozliczenia międzyokresowe i przychody przyszłych okresów P a s y w a r a z e m RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT (rok bieżący) okres narastająco (rok bieżący) okres (rok poprz.) narastająco (rok poprz.) I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów Przychody netto ze sprzedaży produktów Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów II. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów Koszt wytworzenia sprzedanych produktów Wartość sprzedanych towarów i materiałów III. Zysk (strata) brutto na sprzedaży (I-II) IV. Koszty sprzedaży V. Koszty ogólnego zarządu VI. Zysk (strata) na sprzedaży (III-IV-V) VII. Pozostałe przychody operacyjne VIII. Pozostałe koszty operacyjne IX. Zysk (strata) na działalności operacyjnej (VI+VII-VIII) X. Przychody z akcji i udziałów w innych jednostkach XI. Przychody z pozostałego finansowego majątku trwałego XII. Pozostałe przychody finansowe XIII. Koszty finansowe XIV. Zysk (strata) na działalności gospodarczej (IX+X+XI+XII-XIII) XV. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych (XV.1. - XV.2.) 1. Zyski nadzwyczajne Komisja Papierów Wartościowych i Giełd 1

2 2. Straty nadzwyczajne XVI. Zysk (strata) brutto XVII. Podatek dochodowy XVIII. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) XIX. Zysk (strata) netto Zysk (strata) netto (za 12 miesięcy) Średnia ważona liczba akcji zwykłych Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) -4,20-0,34 RACHUNEK PRZEPŁYWU ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH A. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I-II) - metoda bezpośrednia I. Wpływy z działalności operacyjnej 1. Wpływy ze sprzedaży: a) produktów b) towarów c) materiałów 2. Wpływy z tytułu pozostałych przychodów operacyjnych 3. Wpływy z tytułu zdarzeń nadzwyczajnych 4. Pozostałe wpływy II. Wydatki z tytułu działalności operacyjnej 1. Nabycie: a) towarów b) materiałów 2. Zużycie energii 3. Nabycie usług obcych 4. Podatki i opłaty 5. Wynagrodzenia 6. Zapłata podatku dochodowego 7. Wydatki z tytułu pozostałych kosztów operacyjnych 8. Wydatki z tytułu zdarzeń nadzwyczajnych 9. Pozostałe wydatki (rok bieżący) okres narastająco (rok bieżący) okres (rok poprz.) narastająco (rok poprz.) Komisja Papierów Wartościowych i Giełd 2

3 A. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) - metoda pośrednia I. Zysk (strata) netto II. Korekty razem Amortyzacja (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych 3. Odsetki i dywidendy (Zysk) strata z tytułu działalności inwestycyjnej Zmiana stanu pozostałych rezerw Podatek dochodowy (wykazany w rachunku zysków i strat) Podatek dochodowy zapłacony Zmiana stanu zapasów Zmiana stanu należności Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych (z wyjątkiem pożyczek i kredytów) Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych Zmiana stanu przychodów przyszłych okresów Pozostałe korekty B. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) I. Wpływy z działalności inwestycyjnej Sprzedaż składników wartości niematerialnych i prawnych 2. Sprzedaż składników rzeczowego majątku trwałego Sprzedaż składników finansowego majątku trwałego, w tym: w jednostkach zależnych - w jednostkach stowarzyszonych - w jednostce dominującej 4. Sprzedaż papierów wartościowych przeznaczonych do obrotu 5. Spłata udzielonych pożyczek długoterminowych 6. Otrzymane dywidendy 7. Otrzymane odsetki Pozostałe wpływy II. Wydatki z tytułu działalności inwestycyjnej Nabycie składników wartości niematerialnych i prawnych Nabycie składników rzeczowego majątku trwałego Nabycie składników finansowego majątku trwałego, w tym: - w jednostkach zależnych - w jednostkach stowarzyszonych - w jednostce dominującej 4. Nabycie akcji (udziałów) własnych 5. Nabycie papierów wartościowych przeznaczonych do obrotu Udzielone pożyczki długoterminowe 7. Pozostałe wydatki C. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) I. Wpływy z działalności finansowej Zaciągnięcie długoterminowych kredytów i pożyczek 2. Emisja obligacji lub innych długoterm. dłużnych papierów wartościowych 3. Zaciągnięcie krótkoterminowych kredytów i pożyczek Emisja obligacji lub innych krótkoterminowych dłużnych papierów wartościowych Wpływy z emisji akcji (udziałów) własnych 6. Dopłaty do kapitału 7. Pozostałe wpływy II. Wydatki z tytułu działalności finansowej Spłata długoterminowych kredytów i pożyczek Wykup obligacji lub innych długoterminowych dłużnych papierów wartościowych 3. Spłata krótkoterminowych kredytów bankowych i pożyczek Wykup obligacji lub innych krótkoterminowych dłużnych papierów wartościowych Koszty emisji akcji własnych 6. Umorzenie akcji (udziałów) własnych Płatności dywidend i innych wypłat na rzecz właścicieli 8. Wypłaty z zysku dla osób zarządzających i nadzorujących 9. Wydatki na cele społecznie-użyteczne Komisja Papierów Wartościowych i Giełd 3

4 10. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego Zapłacone odsetki Pozostałe wydatki D. Przepływy pieniężne netto, razem (A+/-B+/-C) E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych w tym zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych od walut obcych F. Środki pieniężne na początek okresu G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D) Komisja Papierów Wartościowych i Giełd 4

5 Komentarz do sprawozdania kwartalnego za 2000 r. (zgodnie z 49 ust. 3 Rozporządzenia Rady Ministrów z dnia 22 grudnia 1998 r.- Dz. U. Nr 163, poz. 1160). 1. Aktywa i pasywa wyceniono według zasad określonych w ustawie o rachunkowości z tym że: a.. Wartości niematerialne i prawne amortyzowane są następująco: - wartość firmy - 10 lat - koszty organizacji poniesione przy przekształceniu spółki - 5 lat - oprogramowanie do komputerów - 3 lata b. Przedmioty długotrwałego użytku w cenie od 300,- do 3.500,- odpisywane są jednorazowo w koszty i ujmowane w ewidencji pozabilansowej. Pozostałe przedmioty długotrwałego użytku o cenie poniżej 300,- zł zaliczane są do materiałów. Środki trwałe amortyzuje się metodą liniową. Stosowane są stawki przewidziane w rozporządzeniu Ministra Finansów. c. Stany i rozchody materiałów i towarów objęte są ewidencją ilościowo-wartościową i wyceniane według cen zakupu ustalonych jako ceny przeciętne średnioważone. Produkcję w toku oraz zapasy wyrobów gotowych wycenia się w koszcie wytworzenia z zachowaniem zasad ostrożnej wyceny. d. Wartość należności urealniono tworząc rezerwy na dłużników postawionych w stan likwidacji lub upadłości, kwestionujących należności oraz zalegających na dzień bilansowy z zapłatą dłużej niż 6 miesięcy jeżeli ocena ich sytuacji gospodarczej i finansowej wskazuje, że spłata należności w najbliższym czasie nie jest prawdopodobna. e. W 1999 r ustalono nowe zasady tworzenia rezerw na zapasy i produkcję w toku. - zapasy Na zapasy znajdujące się w magazynie do 360 dni od daty wytworzenia nie tworzy się rezerwy. Na zapasy znajdujące się w magazynie powyżej 360 dni tworzy się rezerwę w sposób następujący: - wyroby gotowe rotujące od 180 do 360 dni rezerwa 20% - wyroby gotowe rotujące od 360 do 720 dni rezerwa 40% - wyroby gotowe rotujące od 720 do 1080 dni rezerwa 60% - wyroby gotowe rotujące od 1080 do 1440 dni rezerwa 80% - wyroby gotowe rotujące powyżej 1440 dni rezerwa 100% Ponadto tworzy się rezerwę na wyroby gotowe, co do których zachodzą obawy czy możliwa do uzyskania cena zbytu pokryje techniczny koszt wytworzenia. - produkcja w toku - rezerwa od 30 do 100% roboty w toku (najczęściej tytuły wydrukowane ale jeszcze nie oprawione), których stan przekracza ilość wystarczającą na dwa i więcej lat sprzedaży - rezerwa od 20 do 100% roboty w toku tytułów nad którymi prace trwają od kilku lat, dla których brak jest kosztorysów i co do których istnieją wątpliwości czy należy ponosić dalsze koszty i czy możliwe jest ulokowanie tytułu w nakładzie i po cenie zapewniającej zwrot poniesionych kosztów - rezerwa 100% roboty w toku tytułów, których kontynuacja opracowania nie jest opłacalna Dla celów porównawczych w rapocie kwartalnym za 2000 r. zostały zmienione dane za poprzednie okresy. Doprowadzenie do porównywalności stanu zapasów na dzień r. przy zastosowaniu obecnie stosowanych zasadach wyceny spowodowało następujące różnice: - w bilansie na dzień r. - zapasy: było tys zł, jest tys. zł - różnica tys. zł - wynik finansowy: było 386 tys. zł, jest (2.977 tys. zł) - różnica tys. zł - w rachunku wyników za 1999 r. - pozostałe koszty operacyjne: było 20 tys. zł, jest tys. zł- różnica tys. zł - zysk netto: było 386 tys. zł, jest tys. zł -różnica tys. zł. 2. Kursy EURO zastosowane do przeliczeń:

6 Poszczególne pozycje aktywów i pasywów bilansu przeliczone zostały na EURO wg średniego kursu NBP na dzień r. tj. 1 EURO= 3,9650 zł. Poszczególne pozycje rachunku wyników przeliczone zostały na EURO wg kursu stanowiącego średnią arytmetyczną średnich kursów ogłaszanych przez NBP, obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca objętego raportem kwartalnym tj. 1 EURO =4,0480 zł. Wyliczenie średniej arytmetycznej: r. 4, r. 4, r. 3,9650 Średnia: 12,1439 : 3 = 4, Informacja o korektach z tytułu rezerw i dokonanych odpisach aktualizujących wartość majątku: - rozwiązanie rezerw aktualizujących wartość zapasów w kwocie tys. zł - likwidacja zapasów o wartości tys. zł, w całości zaliczona do pozostałych kosztów operacyjnych - rozwiązanie rezerwy restrukturyzacyjnej w wys. 176,5 tys. zł. 4. Informacja o zdarzeniach mających znaczący wpływ na osiągnięty zysk netto: W I kwartale 2000 r. Spółka wypracowała wysoki dodatni wynik zarówno za poziomie operacyjnym, jak i na poziomie zysku netto. Zysk na działalności operacyjnej wyniósł 566 tys. zł wobec straty w wys. (2.794) tys. zł w I kwartale ub.r. oraz zysk netto w wys. 801 tys. zł wobec straty w wys. (2.977) tys. zł. w I kwartale ub.r. Na uzyskane wyniki finansowe wpłynął: - wzrost przychodów ze sprzedaży netto o 12,9% w porównaniu z I kw. ub.r. - wzrost marży na sprzedazy brutto z 46,9% w I kw. ub.r. do 50,1% - wzrost kosztów ogólnego zarządu o 32,3%. Poniesione wydatki miały charakter jednorazowy i w związku z tym dynamika kosztów ogólnego zarządu w następnych kwartałach powinna zostać wyhamowana. - sprzedaż akcji spółki Muza S.A.. Wynik na sprzedaży akcji Muza S.A. wyniósł 198 tys. zł ( przychód 335 tys. zł, wartość ewidencyjna 136 tys. zł). 5. W I kwartale 2000 r. wystąpiły następujące istotne dla działalności Spółki wydarzenia: - W dniu r. spółka wypowiedziała umowę o wspólnym przedsięwzięciu zawartą 24 lutego 1997 r. pomiędzy PPWK S.A. i Warszawską Drukarnią Akcydensową S.A. Przedmiotem powyższej umowy jest: 1) Określenie zasad na jakich PPWK S.A. przystąpiła do WDA S.A. w charakterze akcjonariusza a w szczególności sposób pokrycia objętych akcji; 2)Warunki współpracy przy produkcji poligraficznej wydawnictw kartograficznych z wykorzystaniem potencjału produkcyjnego obu stron. Wypowiedzenie umowy przez PPWK S.A. zostało złożone w dniu r. i od tego dnia biegnie 12-sto miesięczny okres wypowiedzenia. Przyczyną wypowiedzenia umowy jest nieterminowe wykonywanie przez WDA S.A. usług zleconych przez PPWK S.A. Zgodnie z zapisami umowy w przypadku rozwiązania umowy z przyczyn leżących po stronie WDA S.A., WDA S.A. zapłaci PPWK S.A. kwotę odpowiadającą 100% wartości rocznej produkcji uzyskanej ze zleceń PPWK S.A. w ostatnim roku kalendarzowym przed rozwiązaniem umowy. w dniu r. Rada Nadzorcza PPWK S.A. podjęła decyzję o powołaniu na stanowisko Wiceprezesa Zarządu pana Wacława Slezaka. Jednocześnie Rada Nadzorcza wyraziła intencję powołania w przyszłości pana Wacława Slezaka na stanowisko Prezesa Zarządu. Aktualny skład Zarządu jest następujący: Jacek Błaszczyński Prezes Zarządu Wacław A. Slezak - Wiceprezes Zarządu Rafał Berliński Wiceprezes Zarządu ds. finansowych

7 -w dniach 8.03 i r. PPWK S.A. nabyła Bony Dłużne firmy PPWK Media Sp. z o.o. o łącznej wartości tys. zł. Datę wymagalności Bonów Dłużnych określono na dzień 17 kwietnia 2000 r. Transakcja została sfinansowana ze środków obrotowych spółki. -w dniu r. spółka zależna PPWK Media Sp. z o.o. nabyła akcji PPWK S.A. Akcje zostały nabyte w celu realizacji opcji Pana Jacka Błaszczyńskiego - Prezesa PPWK S.A. -w dniu r. PPWK SA zawarła umowę ubezpieczenia majątku Spółki z firmą TUI Allianz Polska S.A. Ubezpieczeniem został objęty majątek Spółki o łącznej wartości ,5 tys. zł. Ubezpieczenie obejmuje ryzyko od ognia, zalania powodzią i innych żywiołów, od kradzieży z włamaniem. Umowa ubezpieczenia została zawarta na r. do r. 6. Akcjonariusze posiadający co najmniej 5% głosów na WZA wg stanu na r: - Marian Mikołajczyk 9,8 % - Alina Meljon 6,6 % W porównaniu z raportem za IV kwartał 1999 r. nie nastąpiły zmiany w strukturze własności znaczących pakietów akcji. 7. Zgodnie z posiadanymi przez Spółkę informacjami, w okresie objętym raportem nastąpiły następujące zmiany w stanie posiadania akcji PPWK SA lub uprawnień do nich (opcji) przez osoby zarządzające i nadzorujące Spółkę: W dniu 17 lutego 2000 r. Pan Jacek Błaszczyński - Prezes Zarządu PPWK S.A. nabył prawo do otrzymania akcji PPWK S.A. po cenie 11,56 zł za jedną akcję, to jest 2.080,8 tys. zł za wszystkie akcje. Powyższa cena nabycia obowiązuje na dzień 1 marca 2000 r. Prawo do otrzymania wskazanych powyżej akcji Pan Jacek Błaszczyński może zrealizować w okresie od 1 marca 2000 r. do 30 września 2001 r., z tym zastrzeżeniem, że cena akcji, o której mowa powyżej, nabywanych po 1 marca 2000 r. ulega podwyższeniu o odsetki w wysokości stopy procentowej obowiązującej dla 52 - tygodniowych bonów skarbowych w dniu 1 marca 2000 r. W I kwartale 2000 r. nie nastąpiły inne zmiany w stanie posiadania akcji lub uprawnień do nich (opcji) przez osoby zarządzające i nadzorujące. 8. W okresie objętym raportem nie wszczęto przed sądem lub organem administracji publicznej jednego lub więcej postepowań, dotyczących zobowiązań lub wierzytelności Spółki lub jednostek od niego zależnych, których łączna wartość stanowi co najmniej 10% kapitałów własnych Spółki.