Formularz SA-Q 1/2002

Transkrypt

1 PPWK SA SA-Q 1/2002 w tys. zł POCZTA Od : Tomasz Kosacki Data odbioru : :12:33 Do : KPW Kancelaria Publiczna Zarząd Spółki KOMISJA PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH I GIEŁD Formularz SA-Q 1/2002 (dla emitentów papierów wartościowych o działalności wytwórczej, budowlanej, handlowej lub usługowej) Zgodnie z 57 ust. 1 pkt 1 Rozporządzenia Rady Ministrów z dnia 16 października 2001 r. - Dz. U. Nr 139, poz i z 2002 r. Nr 31, poz. 280 Polskie Przedsiębiorstwo Wydawnictw Kartograficznych im. E.Romera Warszawa-Wrocław S.A. podaje do wiadomości raport kwartalny za 1 kwartał roku obrotowego 2002 dnia (data przekazania) WYBRANE DANE FINANSOWE w tys. zł w tys. EUR 1 kwartały narastająco / 2002 okres od do kwartały narastająco / 2001 okres od do kwartały narastająco / 2002 okres od do kwartały narastająco / 2001 okres od do I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów II. Zysk (strata) z działalności operacyjnej III. Zysk (strata) brutto IV. Zysk (strata) netto V. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej VI. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej VII. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej VIII. Przepływy pieniężne netto, razem IX. Aktywa razem X. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania XI. Zobowiązania długoterminowe XII. Zobowiązania krótkoterminowe XIII. Kapitał własny XIV. Kapitał zakładowy XV. Liczba akcji XVI. Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł / EUR) 0,55 10,77 0,15 2,89 XVIII. Wartość księgowa na jedną akcję (w zł / EUR) 11,58 19,33 3,21 5,34 BILANS stan na koniec kwartału / 2002 stan na koniec poprz. kwartału / 2001 stan na koniec kwartału / 2001 stan na koniec poprz. kwartału / 2000 A k t y w a I. Aktywa trwałe Wartości niematerialne i prawne, w tym: wartość firmy Rzeczowe aktywa trwałe Inwestycje długoterminowe Długoterminowe aktywa finansowe a) w jednostkach powiązanych, w tym: b) w pozostałych jednostkach Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe Inne rozliczenia międzyokresowe II. Aktywa obrotowe Zapasy Należności krótkoterminowe Od jednostek powiązanych Od pozostałych jednostek Inwestycje krótkoterminowe Krótkoterminowe aktywa finansowe a) w jednostkach powiązanych b) w pozostałych jednostkach c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe A k t y w a r a z e m P a s y w a I. Kapitał własny Kapitał zakładowy Akcje (udziały) własne (wielkość ujemna) Kapitał zapasowy Kapitał z aktualizacji wyceny Pozostałe kapitały rezerwowe Zysk (strata) z lat ubiegłych Zysk (strata) netto II. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania Rezerwy na zobowiązania Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne b) krótkoterminowa Komisja Papierów Wartościowych i Giełd 1

2 PPWK SA SA-Q 1/2002 w tys. zł stan na koniec kwartału / 2002 stan na koniec poprz. kwartału / 2001 stan na koniec kwartału / 2001 stan na koniec poprz. kwartału / Zobowiązania długoterminowe Wobec pozostałych jednostek Zobowiązania krótkoterminowe Wobec pozostałych jednostek Fundusze specjalne Rozliczenia międzyokresowe Inne rozliczenia międzyokresowe b) krótkoterminowe P a s y w a r a z e m Wartość księgowa Liczba akcji Wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 11,58 11,45 19,33 19,31 RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT 1 kwartał / 2002 okres od 1 kwartał / 2001 okres od do do I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym: od jednostek powiązanych Przychody netto ze sprzedaży produktów Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów II. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym: Koszt wytworzenia sprzedanych produktów Wartość sprzedanych towarów i materiałów III. Zysk (strata) brutto ze sprzedaży (I-II) IV. Koszty sprzedaży V. Koszty ogólnego zarządu VI. Zysk (strata) na sprzedaży (III-IV-V) VII. Pozostałe przychody operacyjne Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych Inne przychody operacyjne 370 VIII. Pozostałe koszty operacyjne Inne koszty operacyjne 9 35 IX. Zysk (strata) z działalności operacyjnej (VI+VII-VIII) X. Przychody finansowe Odsetki, w tym: od jednostek powiązanych Inne 1 XI. Koszty finansowe Odsetki, w tym: Aktualizacja wartości inwestycji Inne 19 XII. Zysk (strata) z działalności gospodarczej (IX+X-XI) XIV. Zysk (strata) brutto (XII+/-XIII) XVIII. Zysk (strata) netto (XIV-XV-XVI+/-XVII) Zysk (strata) netto (zanualizowany) Średnia ważona liczba akcji zwykłych Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 0,55 10,77 ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE W ŁASNYM 1 kwartał / 2002 okres od 1 kwartał / 2001 okres od do do I.Kapitał własny na początek okresu (BO) Kapitał zakładowy na początek okresu Kapitał zakładowy na koniec okresu Akcje (udziały) własne na początek okresu Zmiany akcji (udziałów) własnych 166 a) zwiększenia (z tytułu) zakup akcji Akcje (udziały) własne na koniec okresu Kapitał zapasowy na początek okresu Kapitał zapasowy na koniec okresu Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu Zysk z lat ubiegłych na początek okresu Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu Strata z lat ubiegłych na początek okresu Strata z lat ubiegłych na koniec okresu Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu Wynik netto a) zysk netto II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ ) III. Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) Komisja Papierów Wartościowych i Giełd 2

3 PPWK SA SA-Q 1/2002 w tys. zł RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH 1 kwartał / 2002 okres od 1 kwartał / 2001 okres od do do I. Zysk (strata) netto II. Korekty razem Amortyzacja Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej Zmiana stanu zapasów Zmiana stanu należności Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych Inne korekty 130 III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) I. Wpływy Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 95 b) w pozostałych jednostkach zbycie aktywów finansowych 991 II. Wydatki Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) I. Wpływy Kredyty i pożyczki Emisja dłużnych papierów wartościowych II. Wydatki Nabycie akcji (udziałów) własnych Spłaty kredytów i pożyczek Odsetki III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III) E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: F. Środki pieniężne na początek okresu G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D), w tym: "KOMENTARZ" PODPISY Podpisy osób reprezentujących spółkę Data Imię i Nazwisko Stanowisko/Funkcja Podpis Jacek Błaszczyński Prezes Zarządu Komisja Papierów Wartościowych i Giełd 3

4 Komentarz do sprawozdania kwartalnego PPWK S.A. S.A.-Q 1/ Zasady rachunkowości przyjęte przy sporządzaniu raportu. Szczegółowe zasady wyceny aktywów i pasywów oraz pomiaru wyniku finansowego określa Zakładowy Plan Kont. 1. AKTYWA TRWAŁE Środki trwałe Środki trwałe wycenia się według cen nabycia. Przedmioty długotrwałego użytkowania o wartości poniżej 300 złotych odpisywane są jednorazowo w koszt materiałów. Środki trwałe oraz przedmioty długotrwałego użytku o wartości do złotych odpisywane są jednorazowo w koszty i ujmowane są w ewidencji pozabilansowej Środki trwałe w sprawozdaniu finansowym sporządzanym na dzień bilansowy wykazuje się w wartości księgowej netto. Podstawę dokonywania odpisów amortyzacyjnych stanowić będzie aktualny plan amortyzacji, określający stawki i kwoty rocznych odpisów umorzenia poszczególnych środków trwałych. Rzeczowe składniki majątku o wartości powyżej złotych amortyzuje się metodą liniową według stawek przewidzianych w ustawie z dnia 15 lutego 1992 o podatku dochodowym od osób prawnych przy zastosowaniu następujących stawek: - sprzęt komputerowy zakupiony przed 1 stycznia 1995 roku 17% - sprzęt komputerowy zakupiony po 1 stycznia 1995 roku 30% - urządzenia fotograficzne 12,5% - meble, samochody 20% - centrala telefoniczna 10%. Wartości niematerialne i prawne Wartości niematerialne i prawne wycenia się według cen nabycia Do wartości niematerialnych i prawnych zaliczane są składniki majątku o wartości początkowej powyżej złotych. Amortyzowanie wartości niematerialnych i prawnych dokonywane będzie według poniższych założeń: - koszty organizacji i rozszerzenia spółki akcyjnej amortyzowane są przez okres 5 lat,. - wartość firmy amortyzowana jest przez okres 5 lat. - oprogramowanie komputerów amortyzowane jest przez okres 3 lat. Wartości niematerialne i prawne w sprawozdaniu finansowym sporządzanym na dzień bilansowy wykazuje się w wartości księgowej netto. Inwestycje długoterminowe Inwestycje długoterminowe wycenia się według cen nabycia pomniejszonej o odpisy z tytułu trwałej utraty wartości. 2. INWESTYCJE KRÓTKOTERMINOWE I ZOBOWIĄZANIA Z TYTUŁU KREDYTÓW Krajowe środki pieniężne i kredyty bankowe, wykazuje się w ciągu roku obrotowego w księgach rachunkowych w wartości nominalnej. Na dzień bilansowy wykazuje się wyrażone w walucie krajowej: środki pieniężne w ich wartości nominalnej, kredyty bankowe w kwocie wymagającej zapłaty, to jest łącznie z odsetkami przypadającymi na dzień bilansowy, nawet jeżeli ich płatność na ten dzień jeszcze nie zapadła. 1

5 Inwestycje krótkoterminowe wycenia się według cen nabycia. W przypadku kursu giełdowego akcji utrzymującego się na poziomie niższym od ceny nabycia, wartość inwestycji figurująca w księgach jest objęta odpisem aktualizującym z tytułu trwałej utraty ich wartości. 3. ROZRACHUNKI I ROSZCZENIA W ciągu roku obrotowego należności i zobowiązania wyrażone w walucie krajowej ujmuje się w księgach rachunkowych w wartości nominalnej z dnia ich powstania. Na dzień bilansowy należności i zobowiązania wykazuje się w kwotach wymagających zapłaty Spłatę należności lub zobowiązań w walutach obcych w ciągu roku obrotowego wycenia się po kursie kupna lub sprzedaży ustalonym dla danej waluty przez bank, z którego usług korzysta jednostka. Przychody i rozchody wynikające z innych transakcji w walucie obcej wycenia się po kursie średnim ustalonym dla danej waluty przez NBP na dzień przeprowadzenia transakcji. Na koniec roku obrotowego aktywa w walutach obcych wycenia się po kursie kupna ustalonym dla danej waluty przez bank, z którego usług korzysta jednostka, nie wyższym jednak niż kurs średni ustalony dla danej waluty przez NBP na ten dzień. Na koniec roku obrotowego kredyty bankowe w walutach obcych wycenia się po kursie sprzedaży ustalonym dla danej waluty przez bank, z którego usług korzysta jednostka, nie niższym jednak niż kurs średni ustalony dla danej waluty przez NBP na ten dzień. Zasada ostrożnej wyceny wymaga urealnienia stanu należności jednostki przez utworzenie odpisu aktualizującego należności. Wartość należności aktualizuje się w odniesieniu do niepewnych i zagrożonych należności. W sprawozdaniu finansowym należy wykazać realną wartość należności. Na dzień bilansowy zobowiązania wycenia się w kwocie wymagającej zapłaty. 4. MATERIAŁY I TOWARY W ciągu roku obrotowego ewidencja księgowa materiałów i towarów powinna być prowadzona w cenach ewidencyjnych z uwzględnieniem różnic miedzy ceną ewidencyjną a rzeczywistą cena zakupu. Różnica pomiędzy ceną zakupu a ceną ewidencyjną wykazywana jest na kontach odchyleń od cen ewidencyjnych. Rozchód z magazynu również odbywa się według cen ewidencyjnych.. Materiały i towary zalęgające dłużej niż rok są objęte odpisem aktualizującym ich wartość. Wielkość odpisów ustala Kierownik jednostki. Na dzień bilansowy materiały i towary wykazuje się w rzeczywistych cenach nabycia skorygowanych o odpis aktualizujący, nie wyższych od cen sprzedaży netto. 5. PRODUKTY I ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE Wyroby gotowe są wyceniane na według kosztu ich wytworzenia. Są objęte ewidencją ilościowo wartościową. Rozchód z magazynu odbywa się według cen ewidencyjnych. Produkcję w toku na dzień bilansowy wycenia się według kosztu wytworzenia. Na tytuły co do których istnieje ryzyko braku możliwości ulokowania na rynku w nakładzie i po cenie zapewniającej zwrot poniesionych kosztów, jest tworzony odpis aktualizujący Jednostka dokonuje rozliczeń międzyokresowych kosztów mających na celu przypisanie kosztów do właściwego okresu. Do rozliczeń międzyokresowych zaliczane są koszty dotyczące okresów późniejszych niż te, w których je poniesiono. Odpis czynnych rozliczeń 2

6 międzyokresowych kosztów w koszty danego okresu jest rozliczany w równych ratach miesięcznych. 6. REZERWA Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO Wysokość rezerwy ustalana jest przy uwzględnieniu stawki podatku dochodowego aktualnej dla roku powstania obowiązek podatkowego. Nie później niż na koniec roku obrotowego jednostka powinna ustalić, czy doszło do trwałej utraty wartości aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego. Poszczególne pozycje aktywów i pasywów bilansu przeliczone zostały na EURO wg średniego kursu NBP na dzień r. tj. 1 EURO = 3,6075 zł. i na dzień tj. 1 EURO = 3,6170 Poszczególne pozycje rachunku wyników oraz rachunku przepływów pieniężnych przeliczone zostały na EURO wg kursu stanowiącego średnią arytmetyczną średnich kursów ogłaszanych przez NBP, obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca objętego raportem kwartalnym tj. 1EURO = 3,6075 (przy przeliczeniu danych za okres od r. do r), 1EURO = 3,6170 (przy przeliczeniu danych za okres od r. do r.). Sposób wyliczenia średniej arytmetycznej: r. 3, r. 3, r. 3,6036 Średnia arytmetyczna w I kw r.: 3,6075 W okresie objętym raportem nie dokonano korekt aktualizujących wartość majątku z tytułu rezerw oraz odpisów 2. Informacja o czynnikach mających znaczący wpływ na osiągnięty wyniki finansowe. W I kwartale 2002 r. PPWK S.A. zanotowała dodatni wynik finansowy zarówno na poziomie zysku operacyjnego oraz zysku netto. Zysk operacyjny wyniósł tys. zł wobec straty w wys. 25 tys. zł w I kw. ub. r. oraz zyska netto w wys. 578 tys. zł wobec 37 tys. zł. Na uzyskane wyniki finansowe decydujący wpływ miały następujące czynniki: Wzrost sprzedaży o 11,7 % w stosunku do analogicznego okresu ub. r. przy równoczesnym wzroście marży na sprzedaży brutto z 43,3% do 46,7%. Ograniczenie kosztów stałych działalności firmy. W I kw r. koszty sprzedaży były niższe o 20,0 % oraz koszty ogólnego zarządu o 31,4% w stosunku do I kw r. Koszty odsetek od zaciągniętych kredytów bankowych, które w I kw. b.r. wyniosły 663 tys. zł 3. Istotne wydarzenia w PPWK S.A. w I kw r. W dniu 20 lutego2002 r. Rada Nadzorcza powołała Pana Sławomira Mirka na stanowisko Członka Zarządu Dyrektora Sprzedaży i Marketingu. 3

7 W dniu 4 marca 2002 r. został zawarty z BRE Leasing Sp. z o.o. aneks do umowy limitu leasingu z dn r., przedłużający okres wykorzystania limitu do dnia 1 sierpnia 2002 r. Kwota limitu wynosi 5,3 mln zł natomiast część niewykorzystana wynosi 4,27 mln. zł W dniu 5 marca 2002 r. została zawarta umowa z Raiffeisen Bank Polska SA o emisji bonów komercyjnych. Wartość programu wynosi 30 mln zł. Czas programu wynosi 3 lata. Celem emisji jest obniżenie kosztów finansowych poprzez refinansowanie kredytów bankowych oraz finansowanie majątku obrotowego. W dniu 26 marca Zarząd PPWK SA, na podstawie zgody Rady Nadzorczej PPWK SA, podjął uchwałę o otwarciu programu emisji obligacji na następujących zasadach: - wartość nominalna obligacji pozostających do wykupu nie może przekroczyć w każdym czasie kwoty (trzydziestu milionów) złotych, - termin wykupu obligacji nie może być dłuższy niż pięć lat od daty ich emisji, - obligacje opiewać będą wyłącznie na wierzytelności pieniężne, - emisja danej serii obligacji w ramach Programu Emisji Obligacji dokonywana będzie na podstawie odrębnej uchwały Zarządu. Zarząd PPWK SA w uchwale postanowił powierzyć obowiązki dealera i agenta emisji spółce Raiffeisen Bank Polska S.A. Program emisji obligacji zastąpił program emisji bonów dłużnych Zgodnie z treścią powyższej Uchwały w dniu 26 marca b.r. Zarząd PPWK SA zawarł ze spółką Raiffeisen Bank Polska SA umowę, w wyniku której Raiffeisen Bank Polska SA będzie pełnił funkcję dealera oraz agenta programu emisji obligacji. Zarząd nie będzie ubiegał się o wprowadzenie obligacji do publicznego obrotu. 4. Akcjonariusze posiadający co najmniej 5% głosów na WZA PPWK S.A. Według informacji posiadanych przez Zarząd PPWK S.A. wg. stanu na 6 maja b.r.. następujący akcjonariusze posiadali co najmniej 5% głosów na WZA PPWK S.A. : Nazwa akcjonariusz Liczba akcji Liczba głosów na WZA Udział w kapitale zakładowym Raiffeisen Bank ,1% 14,7% Polska S.A. Marian Mikołajczak ,0% 11,1% Pictet en Cie ,6% 5,4% Udział w głosach na WZA W I kwartale b.r. nie wystąpiły istotne zmiany w strukturze własności znacznych pakietów akcji PPWK S.A. Ilość nabytych akcji własnych przez PPWK S.A. w I kw r. wyniosła szt. co stanowi 0,11 % głosów na WZA. Łączna liczba skupionych akcji własnych na dzień 31 marca b.r. wyniosła szt. co stanowi 22,44 % głosów. 4

8 Liczba akcji PPWK S.A. będąca w posiadaniu jednostki zależnej PPWK Inwestycje Sp. z o.o. na dzień 31 marca b.r. wyniosła szt. co stanowi 6,16 % w ogólnej liczbie głosów. 5. Zmiany w stanie posiadania akcji PPWK S.A. lub opcji do tych akcji przez osoby zarządzające i nadzorujące spółkę. Nie nastąpiły w I kw. b.r. zmiany w stanie posiadania akcji PPWK S.A. lub opcji do tych akcji przez osoby zarządzające i nadzorujące spółkę. 6. Informacja o postępowaniach wszczętych przed sądem lub organem administracji publicznej. Według informacji posiadanych przez Zarząd PPWK S.A w okresie objętym raportem nie wszczęto przed sądem lub organem administracji publicznej jednego lub więcej postępowań, dotyczących zobowiązań lub wierzytelności PPWK S.A., których łączna wartość stanowi co najmniej 10% kapitałów własnych Spółki. Warszawa, 6 maja 2002 r. Jacek Błaszczyński Prezes Zarządu 5