Planning and Execution of the Budget of Municipalities

Wielkość: px

Rozpocząć pokaz od strony:

Download "Planning and Execution of the Budget of Municipalities"

Arkadiusz Jasiński
6 lat temu
Przeglądów:

1 Planning and Execution of the Budget of Municipalities Evolution of the preparation of budget and Multiannual Financial Forecast in the City of Warsaw Presentation for the participants of the NIK international seminar Warsaw 7 October 2015 Marzanna Krajewska, Deputy Treasurer of City of Warsaw Director of Budget Planning Department 1

2 Phases of the evolution of budgetary planning in Warsaw 2008 Task-oriented budget is fully integrated with the budget according to the budgetary classification Formalization of the debt policy Extended to 3 years budget perspective 2009 Extended to 5 years planning perspective for the investment program of Warsaw 2010 Expansion of task-oriented budget on objectives and measures of achievements (1000 measures) Developing Warsaw MultiannualFinancial Forecast, including the adjustment of SAP,ERP and BW 2011 Medium-and long-term perspective planning: First edition of Multiannual Financial Forecast for the years fully linked to the budget with a list of long-term projects which form basis for contract commitments 2013 The need to adapt Warsaw Multiannual Financial Forecast to the MoF standards, including modification of SAP,ERP and BW 2015 Planning and reporting also in the form of a civic (participatory) budget 2

3 Phases of the "evolution" of budgetary planning in Warsaw 2008: Task-orientedbudget is fully integrated with the budgetaccording to the budgetary classification Formalization of the debt policy Extended to 3 years budget perspective 2009: Extended to 5 years planning perspective for the investment program of Warsaw 2010: Expansion of task-oriented budget on objectives and measures (1000 measures) Developing Warsaw MultiannualFinancial Forecast, including the adjustment of SAP,ERP and BW 3

4 Phases of the "evolution" of budgetary planning in Warsaw 2011 : Medium- and long-term perspective planning: First edition of Multiannual Financial Forecast(MFF) for the years fully linked to the budget with a list of long-term projects which form basisforcontract commitments 2013 : The need to adapt Warsaw MultiannualFinancial Forecastto the Ministry of Finance standards, including modification of SAP, ERP and BW 2015 : Planning and reporting also by the civic(participatory) budget 4

5 Advanced IT tools for coordination of planning in a complex group structure City of Warsaw 1 Warsaw City Hall ( 36 departments) 127 city units 18 districts 795 district units 5

6 Advanced IT tools for coordination of planning in a complex group structure 941 administratorsof budget funds 14,6 bln PLN 1city hall and 18 district offices 9,5 bln PLN 14 managing unitsof municipal housing resources 1,2 bln PLN 100 social welfare units 864 mln PLN 808 educational institutions 3 bln PLN 6

IT tools in budget planning The procedure for budgetdocumentary works using IT tools and analytical download Wnioskodawca Kategoria zmian Stanowisko finansowe Dochody Wydatki Pozycje finansowe

7 IT tools in budget planning The procedure for budgetdocumentary works using IT tools and analytical download Wnioskodawca Kategoria zmian Stanowisko finansowe Dochody Wydatki Pozycje finansowe Uchwała Rady Zarządzenie Prezydenta Obszar funkcjonaln y Program budżetowy Proponowane zmiany Kod dysponenta Dz Rozdz Kod Kod zmniejszenie zwiększenie Plan Zarząd 165/2015 z dnia Plan po zmianach The data implementation processfrom Excel to the integrated planning system based on SAP J W GMMW B/V/1/1/ J W GMMW B/V/1/1/ J W GMMW B/V/1/1/ J W GMMW B/V/1/1/ J W GMMW B/V/1/1/ J W GMMW B/V/1/1/ J W GMMW B/V/1/1/ J W GMMW B/V/1/1/ J W GMMW B/V/1/1/ J W GMMW B/V/1/1/ J W GMMW B/V/1/1/ J W GMMW B/V/1/1/ J W GMMW B/V/1/1/

8 Advanced IT tools for coordination of planning and forecasting in the long term multiannual projects 52,4 mld zł current projects 36,3 mld zł 966 property projects 16,1 mld zł planned 979 implemented 566 planned 400 implemented 4,3 mld zł 32 mld zł 14,7 mld zł 1,4 mld zł 8

9 Working report of effects of changes in the main parameters of the budget covered by the Warsaw s MFF - in a budget implementation units RÓŻNICA ZMIANA [%] WYSZCZEGÓLNIENIE PLAN NA PLAN NA PLAN NA / / / / / / 2016 ZŁ ZŁ ZŁ ZŁ ZŁ ZŁ % % % DZIELNICE OGÓŁEM ,0-2,6 1,7 Bemowo ,7 1,0 2,4 Białołęka ,1 0,4 3,9 Bielany ,6-1,3 1,4 Mokotów ,7-4,4 1,8 Ochota ,0-3,3 1,8 Praga Południe ,9-3,6 1,5 Praga Północ ,0-6,2 3,1 Rembertów ,7-2,8 0,9 Śródmieście ,6-4,7 0,0 Targówek ,2-0,8 1,5 Ursus ,4-1,2 2,1 Ursynów ,7 0,7 3,9 Wawer ,3-1,8 1,8 Wesoła ,3-2,5 1,9 Wilanów ,0-5,5 2,7 Włochy ,4-3,1 1,2 Wola ,4-1,6 0,9 Żoliborz ,1-2,3 0,9 BIURA OGÓŁEM ,0-9,9-7,6 Biuro Gospodarki Odpadami Komunalnymi ,4 0,2 0,0 Biuro Księgowości i Kontrasygnaty, w tym: ,9 8,9 2,7 "janosikowe" ,3 9,5 2,8 pozostałe ,9-43,2-8,0 Biuro Polityki Długu i Zarządzania Płynnością, w tym: ,3 6,2 4,8 obsługa długu ,6 7,5 5,5 poręczenia i gwarancje ,5-7,4-10,3 pozostałe ,3-29,6-11,3 Biuro Kadr i Szkoleń ,2 2,1 0,6 Biuro Kultury ,2-3,5 0,5 Biuro Pomocy i Projektów Społecznych ,7 2,0-2,6 Biuro Gospodarki Nieruchomościami, w tym: ,2-22,6-74,8 odszkodowania ,0-22,4-78,7 pozostałe ,6-26,1 0,0 Biuro Edukacji ,4-11,0 0,3 Biuro Sportu i Rekreacji ,8-0,5 1,8 Biuro Administracyjno-Gospodarcze ,6-19,5 0,3 Biuro Polityki Zdrowotnej, w tym: ,3-37,6 1,2 rozliczenia związane z likwidacją SP ZOZ ,8-56,0-16,4 pozostałe ,2-3,8 16,1 Biuro Funduszy Europejskich i Rozwoju Gospodarczego ,0-38,1 50,5 Biuro Administracji i Spraw Obywatelskich ,3 5,4-0,2 Biuro Promocji Miasta Biuro Bezpieczeństwa i Zarządzania Kryzysowego, w tym: ,7-4,4 1,2 rezerwa na zarządzanie kryzysowe ,0 0,0 pozostałe ,3 0,3 4,5 Biuro Stołecznego Konserwatora Zabytków ,5 4,3 2,7 Biuro Ochrony Środowiska ,5 2,3 2,0 Biuro Informatyki i Przetwarzania Informacji ,9-6,2 0,9 Biuro Architektury i Planowania Przestrzennego ,1 3,8 0,6 Gabinet Prezydenta ,5-11,3 0,5 Centrum Komunikacji Społecznej ,8-17,0-1,8 Biuro Planowania Budżetowego, w tym: ##### -57,8-58,0 rezerwa ogólna ,6 0,4 pozstałe rezerwy BPB pozostałe ###### -59,2-65,1 Biuro Projektów Partnerstwa Publiczno - Prywatnego Biuro Prawne ,1 5,2 2,5 Biuro Geodezji i Katastru ,6 2,5 1,4 Biuro Drogownictwa i Komunikacji ,1 26,5 3,2 Biuro Rady m.st. Warszawy ,0 0,0 0,0 Biuro Ochrony ,7 3,3 0,0 Biuro Infrastruktury ,8-0,1-2,5 Biuro Nadzoru Właścicielskiego ,6 8,3 3,8 Biuro Koordynacji Inwestycji i Remontów w Pasie Drogowym ,4 404,8 0,0 Biuro Polityki Lokalowej ,8-83,3 0,0 Biuro Działalności Gospodarczej i Zezwoleń Urząd Stanu Cywilnego ,7 0,0 0,0 Biuro Podatków i Egzekucji ,9-44,7 0,0 Biuro Rozwoju Miasta ,0 0,0 0,0 Sekretariat ds. Euro Biuro Zamówień Publicznych ,0 0,0 0,0 Biuro Kontroli ,2 0,0 0,0 Archiwum Urzędu m.st. Warszawy Biuro Audytu Wewnętrznego ,0 0,0 0,0 9

10 Multiannual Financial Forecast and budget -two separate, or one coherent document Summary It is crucial to plan in a medium-and long-term perspective Declining role of the annual budget Lack of flexibility and formalism are the reason for labor intensity, cost and time consumption associated with the budget preparation and its revisions Evidence of the interest in our expertize in multiannual planning study visits from Ukraine, Moldova, Mongolia, China, the interest of students 10

11 Conclusion The focus and essence of budgetary planning has moved from the short-term (annual) to the multiannual programming. Key decisions, regulatory standards and debt control are based predominantly on multiannual budgetary planning. 11

Podobne dokumenty

WYKAZ OBRĘBÓW EWIDENCYJNYCH

MIASTO STOŁECZNE WARSZAWA NAZWA DZIELNICY WYKAZ OBRĘBÓW EWIDENCYJNYCH BEMOWO 6-06-15 146502_8.0615 BEMOWO 6-08-01 146502_8.0801 BEMOWO 6-08-02 146502_8.0802 BEMOWO 6-08-03 146502_8.0803 BEMOWO 6-08-04