DODATKOWE NOTY OBJAŚNIAJĄCE

Wielkość: px

Rozpocząć pokaz od strony:

Download "DODATKOWE NOTY OBJAŚNIAJĄCE"

Konrad Szymon Michałowski
7 lat temu
Przeglądów:

1 DODATKOWE NOTY OBJAŚNIAJĄCE Odnośnie "instrumentów finansowych" - papierów wartościowych, wymienionych w art. 3 ust.3 ustawy z dnia 21 sierpnia 1997 r. Prawo o publicznym obrocie papierami wartościowymi (Dz.U. Nr 118, poz. 754 z późn.zm.) oraz innych praw pochonych od praw majątkowych będących przedmiotem inwestycji oraz transakcji terminowych - Grupa Kapitałowa POLNORD S.A. w pasywach wykazuje zobowiązania z tyt. kredytów w wysokości tys. zł, z tego długoterminowe wynoszą tys. zł. Koszty finansowe związane z obsługą tych kredytów wynoszą za I półrocze 2004r tys. zł. 2. Zobowiązania warunkowe: 1. z tytułu gwarancji i poręczeń na rzecz jednostek zależnych: 2. poręczenie umowy o kredyt zawartej pomiędzy Kredyt Bank S.A. a GEL Sp. z o.o. na kwotę 150 tys. zł, 3. z tytułu udzielonych poręczeń na rzecz innych jednostek 4. poręczenie umowy sprzedaży przez Skarb Państwa pakietu akcji spółki ELMOR S.A. spółce INVEST-ELMOR S.A. - zobowiązanie wekslowe wynosi 578 tys. zł, 5. poręczenie umowy o kredyt zawartej pommiędzy Kredyt Bank S.A. a GIS S.A. na kwotę tys. zł 6. z tytułu udzielonych przez banki poręczeń i gwarancji na rzecz Spółki 7. AUCHAN Polska sp. z o.o. na kwotę tys. zł, 8. Leroy Merlin Inwestycje Sp. z o.o. na kwotę tys. zł, 9. Euro Mall Bydgoszcz Development Sp. z o.o. na kwotę tys. zł, 10. Metro Real Estate Menagement Sp. z o.o. na kwotę tys. zł, 11. HIT Zarząd Majątkiem Polska na kwotę tys. zł, 12. Uniwersytet Gdański na kwotę tys. zł, 13. PKO Development Sp. z o.o. na kwotę tys. zł, 14. BTC Invest Sp. z o.o. na kwotę tys. zł, 15. Zespół Elektrowni Dolna Odra na kwotę tys. zł, 16. KBP1 Zabierzów na kwotę tys. zł, 17. Elektrownia Opole na kwotę tys. zł, 18. Bank PKO S.A. na kwotę tys. zł,

2 19. Elektrim-Mega na kwotę tys. zł, 20. KSB Pompy i Armatura na kwotę 483 tys. zł, 21. Skandinavisk Milj Service S.A. na kwotę tys. zł, 22. PBK S.A. na kwotę tys. zł, 23. ZEW Dychów na kwotę 963 tys.zł, 24. pozostałe gwarancje na kwotę tys. zł. 3. Zobowiązań wobec budżetu państwa lub jednostek samorządu terytorialnego z tyt. uzyskania prawa własności budynków i budowli Grupa Kapitałowa POLNORD SA nie posiada. 4. Nie wykazano w I półroczu 2004 roku produkcji zaniechanej, nie przewiduje się również w najbliższym okresie. 5. Koszt wytworzenia środków trwałych w budowie na dzień r. siłami własnymi wynosi 3 tys. zł - dotyczy Oddziału w Elblągu. 6. Planowane nakłady inwestycyjne na 2004 rok wynoszą tys. zł i dotyczą zakupu niefinansowych aktywów trwałych. Poniesione nakłady inwestycyjne w I półroczu 2004r. wyniosły 150 tys. zł i dotyczyły zakupu niefinansowych aktywów trwałych (środki trwałe). Nakładów na ochronę środowiska naturalnego nie poniesiono Znaczące transakcje z podmiotami powiązanymi z POLNORD SA w I półroczu 2004 roku - W dniu 26 kwietnia 2004r. Zarząd POLNORD S.A. podjął decyzję o wniesieniu lokalu biurowego położonego w Warszawie przy Al. Sikorsiego 11 w formie aportu do Spółki ENERGOBUDOWA Invest Sp. z o.o. (spółka zależna). Wartość wniesionych aktywów to tys.zł. 2. Korekty do skonsolidowanego bilansu i rachunku zysków i strat Grupy Kapitałowej POLNORD S.A. na dzień r. Korekty dot. POLNORD-DOM Sp. z o.o. Korekta 1 Przychody ze sprzedaży produktów (POLNORD S.A.) ,76 Koszty (POLNORD-DOM) ,76 Należności (krótkoterminowe)(polnord S.A.) ,34 Zobowiązania (krótkoterminowe)(polnord-dom) ,34 Korekta 2 Nie podzielony wynik z lat ubiegłych ,92 zmiana stanu produktów ,52 Zapasy (produkcja w toku) ,16

3 Zapasy (produkty gotowe) ,28 Korekta 3 Kapitał podstawowy ,00 Kapitał zapasowy ,00 Finansowy majątek trwały ,00 Należności długoterminowe (dopłaty zwrotne) ,00 Korekta 4 Towary (wycena gruntu przekazanego w 1998r.) sprzedano 98,67% , ,34 = , ,07 Towary (wycena gruntu przekazanego w 1999r.) sprzedano 95,97% , ,84 = , ,36 Nie podzielony wynik z lat ubiegłych ,43 Kapitał zapasowy ,43 Kapitał zapasowy (wycena gruntu przekazanego w 1998r.) Kapitał zapasowy (wycena gruntu przekazanego w 1999r.) , ,36 Korekta 5 Rezerwa na podatek dochodowy (wycena aportu) ,39 Wynik finansowy z lat ubiegłych ,39 Wynik finansowy z lat ubiegłych ,72 Ujemna rezerwa na podatek dochodowy ,72 Ujemna rezerwa na podatek dochodowy - obc. wyniku ,72 Ujemna rezerwa na podatek dochodowy - uznanie wyniku finansowego ,70 Ujemna rezerwa na podatek dochodowy - rozliczenia międzyokresowe ,98 Korekta 6 Finansowy majątek trwały ,02 Udziały (akcje) własne ,02 Korekta 7

4 Wynik z lat ubiegłych ,60 Towary handlowe ,60 Korekty dot. PROMOR Sp. z o.o. Korekta 1 Przychody ze sprzedaży (PROMOR) ,00 Koszty (POLNORD) ,00 Pozost.przychody operacyjne (POLNORD) ,00 Koszty (PROMOR) ,00 Korekta 2 Należości (POLNORD) ,00 Zobowiązania (PROMOR) ,00 Korekta 3 Kapitał własny ,00 Kapitał zapasowy ,75 Zysk z lat ubiegłych ,32 Finansowy majątek trwały ,00 Kapitał zapasowy ,93 Korekty dot. LPB Sp. z o.o. Korekta 1 Kapitał zakładowy ,00 Kapitał zapasowy ,04 Wynik z lat ubiegłych ,49 Finansowy majątek trwały ,00 Kapitał zapasowy ,55 Korekta 2 Kapitał własny udziałowców mniejszościowych (0,03%) 249,14 (830466,45 x 0,03%) Strata udziałowców mniejszościowych 84,68

5 Kapitał zapasowy -333,82 Korekta 3 Przychody ze sprzedaży (LPB) ,59 Koszty (POLNORD) ,59 Korekta 4 Należności ,46 Zobowiązania ,46 Korekty do rachunku przepływów pieniężnych Grupy Kapitałowej POLNORD S.A. na dzień r. PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ Zysk netto ,86 Zysk akcjonariuszy mniejszościowych -84,68 Zmiana stanu zapasów ,52 Rezerwa ujemna na podatek dochodowy (zmiana) ,98 Zmiana stanu należności ,90 Zmiana stanu zobowiązań ,90 9. Wspólnych przedsięwzięć, które nie podlegają konsolidacji metodą pełną lub praw własności nie wykazano. 10. Na dzień r. w Grupie Kapitałowej zatrudnionych było: w POLNORD S.A. 605 pracowników,z tego: - kadra kierownicza 131 osób 153 osoby 321 osób - w POLNORD-DOM Sp. z o.o. 20 pracowników, z tego: - kadra kierownicza 5 osób 14 osób 1 osoba

6 - w Lubelskim Przedsiębiorstwie Budowlanym Sp. z o.o. 82 pracowników, z tego: - kadra kierownicza 10 osób 9 osób 65 osób - w PPT "Promor" Sp. z o.o. 28 pracowników, z tego: - kadra kierownicza 3 osoby 23 osoby 2 osoby 12. Wynagrodzenia i nagrody pieniężne otrzymane w I półroczu 2004 roku przez Zarząd i Radę Nadzorczą w POLNORD S.A.: Wartość wynagrodzeń i nagród w I półroczu 2004 roku wypłacanych członkom Zarządu Spółki wyniosła łącznie zł. Dodatkowo członkowie Zarządu uzyskali z tytułu pełnienia funkcji w podmiotach zależnych i stowarzyszonych wynagrodzenie w kwocie zł. Łączna wartość wynagrodzeń wypłaconych członkom Rady Nadzorczej przez Spółkę w I półroczu 2004 roku wyniosła zł Zaliczek, kredytów, pożyczek i gwarancji osobom zarządzającym oraz nadzorującym Spółka nie udzielała, nie udzielały ich również jednostki zależne i stowarzyszone. 14. W sprawozdaniu finansowym za I półrocze 2004 roku nie figurują zdarzenia dotyczące lat ubiegłych. 15. Zdarzenia, które wystąpiły po dniu, na który sporządzono sprawozdanie finansowe za I półrocze 2004 roku, mogące w znaczący sposób wpłynąć na przyszłe wyniki finansowe: - zdarzeń takich nie było. 16. Relacje między prawnym poprzednikiem a emitentem oraz sposoby i zakres przejęcia aktywów i pasywów - punkt nie dotyczy POLNORD S.A. 17. Sprawozdanie finansowe POLNORD S.A. nie zostało skorygowane wskaźnikiem inflacji - wskaźnik inflacji poniżej 20%. 18. Różnice między danymi ujawnionymi w sprawozdaniu finansowym a uprzednio opublikowanymi sprawozdaniami finansowymi: 19. W I półroczu 2004 roku zmieniono zasady (polityki) rachunkowości i sposób sporządzania sprawozdania finansowego w stosunku do roku poprzedniego. Dotyczy to sposobu wyceny transakcji w walutach obcych. Zgodnie ze

7 znowelizowaną Ustawą o rachunkowości wyrażone w walutach obcych składniki aktywów i pasywów na dzień sporządzenia sprawozdania finansowego wycenia się po obowiązującym na ten dzień średnim kursie ustalonym dla danej waluty przez NBP. Wpływ zmiany zasady wyceny na wynik finansowy i na dane porównawcze jest nieistotny. 20. Grupa Kapitałowa nie dokonywała korekt błędów podstawowych. 21. Nie występuje niepewność co do możliwości kontynuowania działalności Grupy Kapitałowej POLNORD S.A. 22. Nie wystąpiło w I półroczu 2004r. połączenie Spółki z innymi podmiotami Wszystkie jednostki objęte konsolidacją mają ten sam dzień bilansowy i jest to ostatni dzień czerwca 2004r. 2. Wszystkie jednostki objęte konsolidacją mają te same metody i zasady wyceny. 24. Jednostki, które nie zostały objęte konsolidacją są pod względem obrotów i wartości aktywów nieistotne dla skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej POLNORD S.A. Łączna wartość aktywów jednostek wyłączonych stanowi 1,97% wartości aktywów POLNORD S.A., wartość przychodów ze sprzedaży i przychodów finansowych stanowi 5,37% przychodów POLNORD S.A.

Podobne dokumenty

DODATKOWE NOTY OBJAŚNIAJĄCE 1. Odnośnie "instrumentów finansowych" - papierów wartościowych, wymienionych w art. 3 ust.3 ustawy z dnia 21 sierpnia

DODATKOWE NOTY OBJAŚNIAJĄCE 1. Odnośnie "instrumentów finansowych" - papierów wartościowych, wymienionych w art. 3 ust.3 ustawy z dnia 21 sierpnia 1997 r. Prawo o publicznym obrocie papierami wartościowymi