Sprawozdanie Rady Nadzorczej Banku BPH z badania sprawozdania finansowego Banku wraz z propozycją podziału zysku i wypłaty dywidendy za rok 2006.

Transkrypt

1 Sprawozdanie Rady Nadzorczej Banku BPH z badania sprawozdania finansowego Banku wraz z propozycją podziału zysku i wypłaty dywidendy za rok Sprawozdanie Rady Nadzorczej Banku BPH z badania sprawozdania Zarządu Banku i działalności Banku za rok Zwięzła ocena sytuacji Banku w roku Sprawozdanie Rady Nadzorczej Banku BPH SA z działalności w roku o Sprawozdanie z działalności Komitetu ds. Wynagrodzeń Rady Nadzorczej Banku BPH SA. o Sprawozdanie z działalności Komitetu ds. Inwestycji Rady Nadzorczej Banku BPH SA. o Sprawozdanie z działalności Komitetu Audytu Rady Nadzorczej Banku BPH SA. o Sprawozdanie z działalności Komitetu ds. Kredytów Rady Nadzorczej Banku BPH SA.

2 Załącznik nr 1 do Uchwały Rady Nadzorczej Banku BPH SA nr 16/2007 z dnia 16 marca 2007 rok Sprawozdanie Rady Nadzorczej Banku BPH z badania sprawozdania finansowego Banku wraz z propozycją podziału zysku i wypłaty dywidendy za rok 2006 Rada Nadzorcza poddała analizie sprawozdanie finansowe za rok obrotowy 2006 przedstawione przez Zarząd Banku, w wyniku której stwierdziła, co następuje: sprawozdanie finansowe Banku obejmowało: o bilans sporządzony na dzień 31 grudnia 2006 roku, wykazujący po stronie aktywów i pasywów sumę tys. złotych, o rachunek zysków i strat sporządzony za rok obrotowy kończący się 31 grudnia 2006 roku, wykazujący zysk netto w kwocie tys. złotych, o zestawienie zmian w kapitale własnym sporządzone na dzień 31 grudnia 2006 roku, wykazujące kapitał własny w wysokości tys. złotych, o rachunek przepływu środków pieniężnych sporządzony na dzień 31 grudnia 2006 roku, wykazujący stan środków pieniężnych netto w wysokości tys. złotych, o sprawozdanie z działalności Banku BPH za 2006 rok, o dodatkowe noty objaśniające. Sprawozdanie finansowe zostało sporządzone zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej, które zostały zatwierdzone przez Unię Europejską, a w sprawach nieuregulowanych powyższymi standardami, zgodnie 2

3 z wymogami Ustawy z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości (Dz. U. z 2002 r., nr 76, poz. 694 z późniejszymi zmianami) oraz wydanych na jej podstawie przepisów wykonawczych jak również wymogami odnoszącymi się do emitentów papierów wartościowych dopuszczonych lub będących przedmiotem ubiegania się o dopuszczenie do obrotu na rynku oficjalnych notowań giełdowych. W wydanej w dniu 16 marca 2007 roku opinii biegły rewident nie zgłosił zastrzeżeń co do prawidłowości i rzetelności sprawozdania finansowego za rok obrotowy Szczegółowe wyniki dokonanego badania przedstawione zostały przez audytora w raporcie z badania sprawozdania finansowego. Ponadto, Zarząd Banku BPH SA przedłożył następującą propozycję podziału zysku netto za ubiegły rok obrotowy, zawartą w projekcie uchwały Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia Akcjonariuszy Banku: o zysk bilansowy brutto ,62 zł o podatek dochodowy ,93 zł o zysk netto ,69 zł o nadwyżka przychodów nad wydatkami kasy mieszkaniowej ,78 zł o niepodzielny zysk netto z lat ubiegłych ,40 zł na który składa się: różnica pomiędzy ceną nabycia a wartością netto aktywów zakupionego samodzielnego zakładu sporządzającego bilans o nazwie Oddział nr 1, funkcjonującego w ramach przedsiębiorstwa spółki PBK Property sp z o.o ( ,59) zł nadwyżka z przeszacowania likwidowanych i sprzedawanych środków trwałych ,99 zł niepodzielny wynik z lat ubiegłych z tytułu odpisu na Zakładowy Fundusz Świadczeń Socjalnych oraz Fundusz Pomocy dla Pracowników Banku ,00 zł o zysk netto do dalszego podziału ,31 zł odpis na wypłatę dywidendy ,0 zł odpis na fundusz ogólnego ryzyka na niezidentyfikowane ryzyko działalności bankowej ,91 zł 3

4 odpis na kapitał rezerwowy ,99 zł pokrycie z kapitału zapasowego różnicy pomiędzy ceną nabycia a wartością netto aktywów zakupionego samodzielnego zakładu sporządzającego bilans o nazwie Oddział nr 1, funkcjonującego w ramach przedsiębiorstwa spółki PBK Property sp z o.o w kwocie ,59 zł oraz zaproponował, że dywidenda za rok 2006 w wysokości 36,20 zł (słownie: trzydzieści sześć złotych, dwadzieścia groszy) za jedną akcję wypłacona zostanie akcjonariuszom, którzy będą właścicielami akcji Banku w dniu 17 maja 2007 roku roku i datę wypłaty dywidendy na dzień 31 maja 2007 roku. Rada Nadzorcza, po zapoznaniu się z opisanymi powyżej propozycjami Zarządu oraz ich uzasadnieniem, a także uwzględniając ocenę sprawozdania finansowego i sprawozdania z działalności Banku, pozytywnie opiniuje podział zysku za 2006 rok. 4

5 Sprawozdanie Rady Nadzorczej Banku BPH z badania sprawozdania Zarządu Banku z działalności Banku za rok 2006 W 2006 roku, tempo wzrostu gospodarczego wyniosło według wstępnych szacunków 5,8% i było zdecydowanie wyższe niż w roku Poprawie uległa sytuacja na rynku pracy a inflacja utrzymała się na poziomie poniżej dolnej granicy celu NBP. Dobra sytuacja gospodarcza przełożyła się na wysoki wzrost sektora bankowego, którego wynik netto wzrósł w porównaniu z rokiem poprzednim o blisko 17%. Na wzrost ten składał się zarówno wzrost depozytów jak i kredytów gospodarstw domowych, w tym kredytów mieszkaniowych. Wzrastały także depozyty oraz kredyty przedsiębiorstw. Rok 2006 był ważnym w kontekście zmian w strukturze własności Banku BPH zapoczątkowanych w 2005 roku. 19 kwietnia 2006 roku doszło do zawarcia Porozumienia między UniCredit Italiano S.p.A. a Ministerstwem Skarbu Państwa, w którym ustalone zostały zasady integracji w ramach grupy UniCredit w Polsce. W efekcie powyższego 12 listopada 2006 roku Zarząd, a 15 listopada 2006 roku Rada Nadzorcza, zaakceptowały zamiar integracji Banku BPH SA z Bankiem Pekao S.A. w drodze podziału Banku BPH SA przez przeniesienie części majątku Banku BPH SA w postaci zorganizowanej części przedsiębiorstwa na Bank Pekao S.A. oraz Plan Podziału. W okresie sprawozdawczym Bank prowadził wiele działań przygotowujących do integracji. Rok 2006 był najlepszym okresem w historii Banku pod względem osiągniętych wyników finansowych Zysk brutto wyniósł 1,5 mld zł i był wyższy od zysku w

6 roku o blisko 20%. Zysk netto wyniósł 1,2 mld zł. i także wzrósł o 20% w porównaniu z ubiegłym rokiem. Suma bilansowa wyniosła na koniec roku ponad 62 mld zł i była wyższa o ponad 10%. W odniesieniu do aktywnej strony bilansu znaczące zmiany dotyczyły m.in. spadku lokat na rynku międzybankowym, wzrost dłużnych papierów wartościowych oraz wzrost wolumenu kredytów. W odniesieniu do strony pasywnej główne zmiany dotyczyły wzrostu depozytów klientów oraz zobowiązań z tytułu emisji własnych papierów wartościowych. O blisko 7% wzrósł kapitał własny, osiągając poziom 6,7 mld zł. Znaczącej poprawie uległy także następujące wskaźniki efektywności: o Rentowność kapitału brutto (ROE brutto) wyniósł 23,4 % i wzrósł o 2,8% w porównaniu z rokiem ubiegłym, o Rentowność kapitału netto (ROE netto) wyniósł 18,71 % i wzrósł o 2,22% w porównaniu z rokiem ubiegłym, o Koszty/ Dochody wyniósł 47,45% i spadł o 1,95% w porównaniu z rokiem ubiegłym. Poprawa wyników została uzyskana głównie dzięki wysokiej dynamice biznesu we wszystkich segmentach rynku, utrzymaniu kontroli kosztów oraz spadku kosztów ryzyka. Pion Bankowości Detalicznej odniósł wiele znaczących sukcesów w 2006 roku. Wzrostowi uległa zarówno dynamika sprzedaży jak i rentowność. Przychody wzrosły o 19% osiągając poziom ponad 2,1 mld zł. Głównymi czynnikami wzrostu była sprzedaż produktów inwestycyjnych oraz działalność kredytowa. Sukcesem Banku jest wysoka sprzedaż produktów strategicznych (kredyty hipoteczne - wzrost o 25%, karty kredytowe - wzrost o 29%, pożyczka od ręki - wzrost o 32%, produkty inwestycyjne i strukturyzowane wzrost o 80%). Nastąpił także znaczący wzrost sprzedaży pakietów Harmonium, kierowanych do klientów biznesowych. Pion rozwinął wiele systemów wspierających sprzedaż a także podnoszących efektywność i rentowność. Pion Bankowości Korporacyjnej i Finansowania Nieruchomości umocnił swoją pozycję wśród klientów. Bank rozwijał udział w wykorzystaniu funduszy europejskich 6

7 dla przedsiębiorców. Zakończony został proces wdrożenia systemu CRM, który był realizowany siłami własnymi Banku przy współpracy Pionu Bankowości Korporacyjnej z Pionem Informatyki. O 19% wzrósł średni wolumen depozytów korporacyjnych, osiągając poziom 15,6 mld zł. Działalność Banku w tym segmencie została wyróżniona wieloma znaczącymi nagrodami, potwierdzającymi jego pozycję oraz innowacyjność. W zakresie bankowości transakcyjnej Bank skoncentrował się na zwiększeniu udziału w rynku, automatyzacji transakcji, wzroście efektywności, satysfakcji klientów i cross-sellingu. System BusinessNet Bank o 100% zwiększył liczbę obsługiwanych firm; o 24% wzrosła liczba klientów usługi TransCollect, o 51% wzrosła liczba wydanych kart, wolumen transakcji wzrósł o 16%. W zakresie finansowania handlu wzrosła liczba obsługiwanych transakcji. Rok 2006 był okresem znaczącego rozwoju usługi BPH BusinessLine. Wzrósł także dochód ze sprzedaży transakcji skarbowych oraz sfinansowanych trzydziestu dwóch transakcji strukturyzowanych. Utrzymana została także współpraca z deweloperami, z którymi na koniec roku zawarto umowy o łącznej wartości 800 mln zł. W zakresie Pionu Rynków Międzynarodowych Bank odnotował wzrost zysku brutto o 9%. Znacząco wzrósł udział produktów skarbowych i usług powierniczych w przychodach netto Banku. Łączny wzrost przychodów ze sprzedaży produktów skarbowych wyniósł 36%, wzrost przychodów netto ze sprzedaży transakcji pochodnych i produktów inwestycyjnych wyniósł o 43%. W omawianym okresie Bank także wzmocnił swoją pozycję w zakresie usług powierniczych jak i instrumentów dłużnych. W odniesieniu do zasobów ludzkich Bank obniżył liczbę zatrudnionych o 2%, co zostało osiągnięte w wyniku optymalizacji zatrudnienia i jego dostosowania do potrzeb Banku. Bank rozwijał odpowiednie aplikacje i zaplecze technologiczne, podnosząc w ten sposób swoją konkurencyjność i innowacyjność. 7

8 Funkcjonowania Grupy Kapitałowej Banku BPH SA koncentrowało się między innymi na ukończeniu konsolidacji i restrukturyzacji działalności leasingowej w Banku. 8

9 Zwięzła ocena sytuacji Banku 2006 w roku Rada Nadzorcza Banku BPH SA z satysfakcją przyjęła Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku w roku 2006, które odzwierciedla zakończoną sukcesem realizację trzyletniej Strategii Rozwoju. Wynik finansowy netto Banku według stanu na 31 grudnia 2006 roku wyniósł tys. złotych i wzrósł o 19,6 %, natomiast wynik finansowy brutto tys. złotych. Informacje zawarte w sprawozdaniu z działalności Banku za 2006 rok są zgodne z danymi zawartymi w zbadanym sprawozdaniu finansowym. Badanie sprawozdania finansowego Banku BPH przeprowadzone zostało zgodnie z ustawą o rachunkowości, normami wykonywania zawodu biegłego rewidenta, wydanymi przez Krajową Radę Biegłych Rewidentów w Polsce oraz Międzynarodowymi Standardami Rewizji Sprawozdań Finansowych. Audytor wydał pozytywną opinię z badania sprawozdania finansowego Banku BPH. Rada Nadzorcza ocenia pozytywnie sytuację finansową Banku oraz działalność Zarządu. W związku z tym, w oparciu o przeprowadzone badanie sprawozdania finansowego Banku za 2006 rok uwzględniające opinię i raport biegłego rewidenta, a także na podstawie danych i stanu Banku przedstawionych przez Zarząd 9

10 w sprawozdaniu z działalności Banku za 2006 rok, wnosi się o przyjęcie wymienionych sprawozdań. Ponadto Rada Nadzorcza rekomenduje udzielenie Zarządowi Banku BPH SA absolutorium z wykonania obowiązków za 2006 rok. 10

11 Załącznik nr 2 do Uchwały Rady Nadzorczej Banku BPH SA nr 16/2007 z dnia 16 marca 2007 rok Sprawozdanie Rady Nadzorczej Banku BPH SA z działalności 2006 w roku W omawianym okresie Rada Nadzorcza odbyła 7 posiedzeń oraz podjęła 76 uchwał. W ciągu 2006 roku, Rada Nadzorcza Banku BPH m.in. na bieżąco zapoznawała się i analizowała: realizację budżetu, prognoz oraz aktualnych wyników Banku oraz poszczególnych pionów biznesowych, stan wdrożenia strategicznych projektów Banku, plany działania poszczególnych pionów, działalność kredytową oraz zaangażowanie największych kredytobiorców Banku, sytuację w zakresie zarządzania ryzykiem kredytowym i rynkowym Banku, transakcje z podmiotami zależnymi, raporty z wykonania planu Departamentu Audytu Wewnętrznego Banku przebieg procesu integracji Banku BPH i Banku Pekao, postęp realizacji zaleceń pokontrolnych GINB. Skład Rady Nadzorczej w okresie sprawozdawczym Na dzień 1 stycznia 2006 r. Rada Nadzorcza pracowała w następującym składzie: 1. Alicja Kornasiewicz Przewodnicząca 2. Erich Hampel Pierwszy Zastępca Przewodniczącej 11

12 3. Regina Prehofer Drugi Zastępca Przewodniczącej 4. Helmut Bernkopf 5. Stefan Ermisch 6. Krystyna Gawlikowska Hueckel 7. Anna Krajewska 8. Johann Strobl 9. Andrzej Szeląg 10. Marek Wierzbowski 11. Marek Józefiak 12. Michael Mendel W składzie Rady Nadzorczej w 2006 roku nastąpiły następujące zmiany: o w dniu 6 czerwca 2006 roku ze składu Rady Nadzorczej odwołani zostali: o Erich Hampel o Regina Prehofer o Helmut Bernkopf o Michael Mendel o Stefana Ermisch o Andrzej Szeląg o w dniu 6 czerwca 2006 roku w skład Rady Nadzorczej powołani zostali: o Jan Krzysztof Bielecki o Paolo Fiorentino o Marek Grzybowski o Luigi Lovaglio o Andrea De Marchis o Andrea Moneta o Emil Ślązak Zmiana w składzie Rady Nadzorczej wynikała z nowej struktury własności Banku. W wyniku powyższych zmian na koniec okresu sprawozdawczego Rada Nadzorcza funkcjonowała w następującym składzie: 1. Alicja Kornasiewicz Przewodnicząca 12

13 2. Andrea Moneta Pierwszy Zastępca Przewodniczącej 3. Luigi Lovaglio Drugi Zastępca Przewodniczącej 4. Jan Krzysztof Bielecki 5. Paolo Fiorentino 6. Marek Grzybowski 7. Marek Józefiak 8. Anna Krajewska 9. Krystyna Gawlikowska-Hueckel 10. Andrea De Marchis 11. Johann Strobl 12. Emil Ślązak 13. Marek Wierzbowski Organizacja prac Rady Pracami Rady Nadzorczej kierowała Pani Alicja Kornasiewicz - Przewodnicząca. Na posiedzeniu 20 czerwca 2006 roku wybrani zostali także Pierwszy Zastępca (Andrea Moneta) i Drugi Zastępca (Luigi Lovaglio). W omawianym okresie, w ramach Rady Nadzorczej funkcjonowały 4 komitety, które na bieżąco wykonywały swoje zadania zdefiniowane w Regulaminie Rady Nadzorczej. Komitet Audytu RN zajmował się nadzorowaniem procesu sprawozdawczości finansowej Banku, audytu wewnętrznego oraz zarządzania ryzykiem. Komitet ds. Inwestycji RN opiniował i monitorował wydatki inwestycyjne i projekty przekraczające wartości określone w odrębnych regulacjach. Komitet ds. Kredytów RN wydał opinie odnośnie tworzenia rezerw celowych oraz decyzji kredytowych dotyczących zaangażowań przekraczających określone limity. W omawianym okresie dwukrotnie zmieniany był Regulamin Komitetu ds. Kredytów RN. Zmiany dotyczyły głównie podniesienia kompetencji kredytowych Komitetu. 13

14 Komitet ds. Wynagrodzeń RN przygotował dla Rady Nadzorczej opinie w sprawach: zatwierdzania i zmiany kontraktów z Członkami Zarządu, wynagrodzeń Członków Zarządu, sporów prawnych pomiędzy Członkami Zarządu a Bankiem, kadrowych i polityki wynagrodzeń w Banku. W związku ze zmianą składu osobowego Rady Nadzorczej, zmianie uległ także skład poszczególnych komitetów, który na 31 grudnia 2006 roku przedstawiał się następująco: Komitet Audytu Anna Krajewska Krystyna Gawlikowska - Hueckel Marek Grzybowski Ranieri De Marchis Andrea Moneta - Przewodniczący Komitetu - Członek Komitetu - Członek Komitetu - Członek Komitetu - Członek Komitetu Komitet ds. Inwestycji Andrea Moneta Johann Strobl Ranieri De Marchis - Przewodniczący Komitetu - Członek Komitetu - Członek Komitetu Komitet ds. Kredytów Johann Strobl Andrea Moneta Alicja Kornasiewicz - Przewodniczący Komitetu - Członek Komitetu - Członek Komitetu Komitet ds. Wynagrodzeń Andrea Moneta Johann Strobl Paolo Fiorentino - Przewodniczący Komitetu - Członek Komitetu - Członek Komitetu Sprawozdania z działalności Komitetów stanowią załącznik do niniejszego sprawozdania. 14

15 W omawianym okresie pan Luigi Lovaglio został zgodnie z trybem artykułu Kodeksu Spółek Handlowych delegowany przez Radę Nadzorczą do nadzorowania prac związanych z procesem integracji (Uchwała 26/007). Działania statutowe Rada Nadzorcza Banku BPH w formie uchwał zatwierdziła m.in.: o Plan finansowania Banku w 2006 roku (Uchwała 2/2006), o Sprawozdanie finansowe Banku za 2005 rok, Sprawozdanie Zarządu Banku za 2005 rok, Skonsolidowane Sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej Banku za 2005 rok oraz Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej za rok 2005 (Uchwała 11/2006), o Plan audytu wewnętrznego na 2006 rok oraz strategiczny plan audytu wewnętrznego na lata wraz z budżetem na wynagrodzenia oraz szkolenia w Departamencie Audytu Wewnętrznego (Uchwała 15/2006), o Podwyższenie kapitału zakładowego spółki BPH Bank Hipoteczny SA (Uchwała 27/2006), o Plan rozwoju bazy kapitałowej Banku na lata (Uchwała 34/2006), o Sprzedaż akcji Commercial Union PTE CU BPH WBK SA (Uchwała 38/2006), o Ogólną koncepcję dostosowania polityki kredytowej obowiązującej w Banku BPH SA do polityki kredytowej UniCredit Group stosowanej w Polsce (Uchwała 39/2006), o Zamiar integracji Banku BPH SA z Bankiem Pekao S.A. w drodze podziału Banku BPH SA przez przeniesienie części majątku Banku BPH SA w postaci zorganizowanej części przedsiębiorstwa na Bank Pekao S.A. (Uchwała 52/2006), o Plan Podziału (Uchwała 53/2006), o Strategię Banku wobec BPH Bank Hipoteczny SA (Uchwała 75/2006). Sprawy personalne Rada Nadzorcza Banku podjęła m.in. następujące decyzje personalne: 15

16 W dniu 21 lipca 2006 roku Rada Nadzorcza przyjęła do wiadomości rezygnację pana Wojciecha Sobieraja z funkcji Wiceprezesa Zarządu Banku. W dniu 5 października 2006 roku Rada Nadzorcza powołała pana Grzegorza Piwowara do Zarządu Banku W dniu 15 listopada 2006 roku przyjęła do wiadomości rezygnację pana Mariusza Grendowicza z Zarządu Banku z dniem 30 listopada 2006 roku. W dniu 15 listopada 2006 roku Rada Nadzorcza powołała Pana Przemysława Gdańskiego do Zarządu Banku z dniem 1 grudnia 2006 roku. W omawianym okresie Rada Nadzorcza podejmowała także uchwały dot. umów o pracę oraz warunków zatrudnienia członków Zarządu Banku. Kwestie te na bieżąco były oceniane przez Komitet ds. Wynagrodzeń RN. 16

17 Sprawozdanie z działalności Komitetu ds. Wynagrodzeń Rady Nadzorczej Banku BPH SA w roku 2006 Komitet ds. Wynagrodzeń RN na bieżąco wydawał opnie we wszystkich sprawach związanych z zatrudnieniem członków Zarządu Banku, w tym m.in. następujących sprawach: o zawarcia umowy o pracę i umowy o zakazie konkurencji, o zmiany umowy o pracę oraz umowy o zakazie konkurencji, o określenia warunków rozwiązania stosunku pomiędzy Bankiem a członkiem Zarządu. Opinie Komitetu wydawane były jednogłośnie. 17

18 Sprawozdanie z działalności Komitetu ds. Inwestycji Rady Nadzorczej Banku BPH SA w roku 2006 Zgodnie z Regulaminem Rady Nadzorczej, w omawianym okresie Komitet do spraw Inwestycji otrzymał do zaopiniowania następujące projekty: o PI Backup (projekt, którego celem było stworzenie systemu zapewniającego pełny zakres usług internetowych w sytuacji wypadku lub zagrożenia) o Restructuring of the technical support of the organizational units of Bank BPH outsourcing of desktop management (projekt, którego celem było przeniesienie zadań wsparcia realizowanych przez Regionalne Centrra Wsparcia Technicznego na zewnętrzną firmę) 18

19 Sprawozdanie z działalności Komitetu Audytu Rady Nadzorczej Banku BPH SA w roku 2006 Zebrania członków Komitetu Audytu odbywały się z reguły po zakończeniu spotkań Rady Nadzorczej. Komitet Audytu wypełniał obowiązki określone w regulaminie koncentrując się na następujących działaniach: 1. Ocena audytora zewnętrznego oraz rezultatów jego działania. Członkowie Komitetu Audytu spotkali się dwukrotnie z przedstawicielami KPMG Sp. z o.o. Robertem Widdowsonem i Stacy Ligas oraz przedyskutowali Management Letter opracowany przez KPMG. Członkowie Komitetu Audytu zgodzili się z większością uwag, komentarzy i rekomendacji proponowanych przez audytora zewnętrznego. Podkreślali, że audytor prawidłowo identyfikuje obszary wymagające usprawnienia pracy Banku. 2. Ocena kontroli wewnętrznej. Ocena ta prowadzona jest w oparciu o analizę kwartalnych, półrocznych i rocznych raportów opracowanych przez Departament Audytu Wewnętrznego. Na spotkania zapraszany był pan Krzysztof Wójcik, dyrektor Departamentu Audytu Wewnętrznego, z którym dyskutowane były kwestie zarządzania ryzykiem kredytowym (zwłaszcza związanym z kredytami na nieruchomości), zarządzania aktywami i pasywami, ryzyka operacyjnego oraz ryzyka związanego z systemami IT. 3. Operacyjny (na 2007 r.) i strategiczny (na lata ) plan audytu wewnętrznego. Członkowie Komitetu Audytu po zapoznaniu się z tymi planami, zaakceptowali je i zarekomendowali Radzie Nadzorczej wraz z propozycją budżetu na wynagrodzenia i szkolenia oraz planowaną w 2007 r. liczbę pracowników. 19

20 4. Analiza stanu realizacji przez Bank zaleceń pokontrolnych GINB, a także zaawansowania Banku w dostosowaniu wewnętrznych regulacji i procedur do wprowadzenia Rekomendacji S i R. 5. Dostosowywanie się audytu prowadzonego w Banku do standardów Grupy UniCredit. Komitet Audytu zaakceptował kontynuację zakupu usług pozaaudytorskich świadczonych przez audytora zewnętrznego a także zapoznał się z listem UniCredit dot. współpracy z audytorami zewnętrznymi w Grupie. 6. Doskonalenie wiedzy fachowej z zakresu audytu wewnętrznego i zewnętrznego. Krystyna Gawlikowska-Hueckel i Anna Krajewska uczestniczyły w kwietniu 2006 r. w szkoleniu organizowanym dla członków Komitetu Audytu przez Giełdę Papierów Wartościowych. Anna Krajewska uczestniczyła ponadto w październiku 2006 r. w szkoleniu organizowanym przez Institute for International Research Sp. z. o. o. 20

21 Sprawozdanie z działalności Komitetu ds. Kredytów Rady Nadzorczej Banku BPH SA w roku 2006 W 2006 roku Komitet ds. Kredytów spotykał się regularnie. W omawianym okresie odbyło się 61 posiedzeń Komitetu oraz 10 sesji Komitetu w trybie obiegowym, na których łącznie wydano 370 opinii. Komitet Kredytowy na bieżąco otrzymywał informacje dotyczące najważniejszych aspektów zarządzania ryzykiem w Banku, a także uczestniczył w wypracowywaniu najważniejszych regulacji i procedur funkcjonujących w Banku. W omawianym okresie miały miejsce dwie zmiany w Regulaminie Komitetu ds. Kredytów RN. Podnosiły one wartość zaangażowań opiniowanych przez Komitet (Uchwała 19/2006 oraz Uchwała 59/2006). 21