Skonsolidowane skrócone śródroczne Sprawozdanie Finansowe Grupy Kapitałowej FAMUR za okres 6 miesięcy zakończony Dnia 30 czerwca 2016 roku

Transkrypt

1 Skonsolidowane skrócone śródroczne Sprawozdanie Finansowe Grupy Kapitałowej FAMUR za okres 6 miesięcy zakończony Dnia 30 czerwca 2016 roku Katowice,

2 SPIS TREŚCI DANE DOTYCZĄCE SKONSOLIDOWANEGO ŚRÓDROCZNEGO SKRÓCONEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO WG MSR/MSSF... 4 SKONSOLIDOWANY ŚRÓDROCZNY SKRÓCONY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT ZA OKRES OD 1 STYCZNIA DO 30 CZERWCA SKONSOLIDOWANE ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW... 6 SKONSOLIDOWANE ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ SPORZĄDZONE NA DZIEŃ 30 CZERWCA SKONSOLIDOWANE ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM... 9 SKONSOLIDOWANE ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO SKONSOLIDOWANEGO ŚRÓDROCZNEGO SKRÓCONEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO SPORZĄDZONEGO NA DZIEŃ 30 CZERWCA INFORMACJE OGÓLNE Podstawa sporządzenia śródrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego ) Oświadczenie o zgodności ) Stosowane zasady rachunkowości ) Informacje dodatkowe SEGMENTY DZIAŁALNOŚCI BRANŻOWE I GEOGRAFICZNE KOSZTY ZATRUDNIENIA PODATEK DOCHODOWY ODROCZONY ZYSK PRZYPADAJĄCY NA JEDNĄ AKCJĘ DZIAŁALNOŚĆ ZANIECHANA AKTYWA TRWAŁE PRZEZNACZONE DO SPRZEDAŻY NIERUCHOMOŚCI INWESTYCYJNE WARTOŚCI NIEMATERIALNE RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE ZMIANA STANU ZABEZPIECZEŃ NA MAJĄTKU GRUPY KAPITAŁOWEJ FAMUR S.A POZOSTAŁE AKTYWA KRÓTKOTERMINOWE KREDYTY I POŻYCZKI REZERWY ŚWIADCZENIA PRACOWNICZE INSTRUMENTY FINANSOWE KAPITAŁ PODSTAWOWY KAPITAŁ ZAPASOWY ZE SPRZEDAŻY AKCJI POWYŻEJ ICH WARTOSCI NOMINALNEJ NALEŻNOŚCI I ZOBOWIĄZANIA WARUNKOWE (w TPLN) TRANSAKCJE Z PODMIOTAMI POWIĄZANYMI (w TPLN)

3 21. WYNAGRODZENIA CZŁONKÓW ZARZĄDU I ORGANÓW NADZORU ZDARZENIA PO DACIE BILANSU

4 DANE DOTYCZĄCE SKONSOLIDOWANEGO ŚRÓDROCZNEGO SKRÓCONEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO WG MSR/MSSF TPLN TPLN TEURO TEURO Wybrane dane finansowe I półrocze 2016 I półrocze 2015 I półrocze 2016 I półrocze 2015 od od od od do do do do Przychody netto ze sprzedaży Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej Zysk (strata) z działalności operacyjnej Zysk (strata) netto przypadający akcjonariuszom jednostki dominującej Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej Przepływy pieniężne netto razem Aktywa razem Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania Zobowiązania długoterminowe Zobowiązania krótkoterminowe Kapitał własny Kapitał własny przypadający akcjonariuszom jednostki dominującej Kapitał zakładowy Liczba akcji (w szt.) Zysk (strata) netto na jedną akcję zwykłą 0,1035 0,0695 0,0236 0,0166 Rozwodniony zysk (strata) netto na jedną akcję zwykłą 0,1035 0,0695 0,0236 0,0166 Wartość księgowa na jedną akcję 1,9497 1,8090 0,4406 0,4313 Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję 1,9497 1,8090 0,4406 0,4313 Wybrane dane finansowe prezentowane w sprawozdaniu przeliczono na walutę euro w następujący sposób: -pozycje dotyczące rachunku zysków i strat oraz rachunku przepływów pieniężnych za I półrocze 2016 roku (odpowiednio za I półrocze 2015 roku) przeliczono wg kursu stanowiącego średnią arytmetyczną średnich kursów ogłaszanych przez NBP obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca. Kurs ten za I półrocze 2016 r. wyniósł 1 euro =4,3805 zł i odpowiednio za I półrocze 2015 roku wyniósł 1 euro =4,1341 zł -pozycje bilansowe przeliczone wg średniego kursu ogłoszonego przez NBP, obowiązującego na dzień bilansowy. Kurs ten wyniósł na 30 czerwca 2016 roku 1 euro =4,4255 zł; na 30 czerwca 2015 roku 1 euro = 4,1944 zł. 4

5 SKONSOLIDOWANY ŚRÓDROCZNY SKRÓCONY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT ZA OKRES OD 1 STYCZNIA DO 30 CZERWCA 2016 SKONSOLIDOWANY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT 5 Za okres Za okres Za okres Za okres TPLN TPLN TPLN TPLN Działalność kontynuowana I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym: Przychody netto ze sprzedaży produktów Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów II. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym: Koszt wytworzenia sprzedanych produktów Wartość sprzedanych towarów i materiałów III. Zysk (strata) brutto ze sprzedaży (I-II) IV. Koszty sprzedaży V. Koszty ogólnego zarządu VI. Zysk (strata) na sprzedaży (III-IV-V) VII. Pozostałe przychody operacyjne Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych Dotacje Inne przychody operacyjne VIII. Pozostałe koszty operacyjne Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych Inne koszty operacyjne IX. Zysk (strata) z działalności operacyjnej (VI+VII-VIII) X. Przychody finansowe Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: od jednostek powiązanych Odsetki, w tym: od jednostek powiązanych Zysk ze zbycia inwestycji Aktualizacja wartości inwestycji Inne XI. Koszty finansowe Odsetki, w tym: dla jednostek powiązanych Strata ze zbycia inwestycji Aktualizacja wartości inwestycji Inne XII. Zysk (strata) na sprzedaży całości lub części udziałów jednostek podporządkowanych 0 0 XIII. Zysk (strata) z działalności gospodarczej (IX+X-XI+/-XII) XIV. Odpis wartości firmy jednostek podporządkowanych 0 0 XV. Nadwyżka udziału jednostki przejmującej w aktywach netto jednostki zależnej nad kosztem połączenia 0 0 XVI. Zysk (strata) brutto (XIII-XIV+XV) XVII. Podatek dochodowy a) część bieżąca b) część odroczona XVIII. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) 0 0 XIX. Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej XX. Działalność zaniechana 0 0 XXI. Zysk netto, w tym przypadający: XXII. akcjonariuszom podmiotu dominującego XXIII. akcjonariuszom niekontrolującym Zysk (strata) netto Średnia ważona liczba akcji zwykłych (udziałów) Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (udział) w zł 0,10 0,07 0,05 0,01

6 SKONSOLIDOWANE ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW Skonsolidowane śródroczne skrócone sprawozdanie z całkowitych dochodów Za okres Za okres Za okres Za okres TPLN TPLN TPLN TPLN Zysk / strata netto z działalności kontynuowanej Zysk / strata netto z działalności zaniechanej Inne całkowite dochody w tym nie będące w przyszłości zreklasyfikowane do RZIS Całkowite dochody ogółem Przypadające akcjonariuszom podmiotu dominującego Przypadające akcjonariuszom niekontrolującym

7 SKONSOLIDOWANE ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ SPORZĄDZONE NA DZIEŃ 30 CZERWCA 2016 SKONSOLIDOWANE SRÓDROCZNE SKRÓCONE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ A k t y w a TPLN TPLN TPLN I. Aktywa trwałe Wartości niematerialne, w tym: wartość firmy Rzeczowe aktywa trwałe: Środki trwałe Środki trwałe w budowie Należności długoterminowe Od jednostek powiązanych Od pozostałych jednostek Inwestycje długoterminowe Nieruchomości Wartości niematerialne Długoterminowe aktywa finansowe a) w jednostkach powiązanych, w tym: b) w pozostałych jednostkach Inne inwestycje długoterminowe Pozostałe aktywa długoterminowe (rozliczenia międzyokresowe) Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego II. Aktywa obrotowe Zapasy Należności krótkoterminowe Z tytułu leasingu finansowego Z tytułu dostaw i usług Z tytułu podatków, w tym: Z tytułu bieżącego podatku dochodowego Pozostałe należności Krótkoterminowe aktywa finansowe dostępne do sprzedaży Krótkoterminowe aktywa przeznaczone do obrotu Pozostałe krótkoterminowe aktywa finansowe Pozostałe krótkoterminowe aktywa finansowe dotyczące jednostek nieobjętych konsolidacją Pozostałe krótkoterminowe aktywa finansowe dotyczące pozostałych jednostek Środki pieniężne i ich ekwiwalenty Pozostałe aktywa krótkoterminowe (rozliczenia międzyokresowe) Aktywa trwałe zaklasyfikowane jako przeznaczone do sprzedaży A k t y w a r a z e m

8 P a s y w a I. Kapitał własny Kapitał zakładowy Należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna) Akcje (udziały) własne (wielkość ujemna) Kapitał zapasowy Kapitał z aktualizacji wyceny Pozostałe kapitały rezerwowe Różnice kursowe z przeliczenia jednostek a) dodatnie różnice kursowe b) ujemne różnice kursowe Zyski zatrzymane Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) A. Kapitał przypadający akcjonariuszom podmiotu dominującego B. Udziały niekontrolujące II. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania Rezerwy na zobowiązania Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego Rezerwa na świadczenia pracownicze a) długoterminowa b) krótkoterminowa Pozostałe rezerwy a) długoterminowe b) krótkoterminowe Zobowiązania długoterminowe Kredyty i pożyczki Zobowiązania długoterminowe z tytułu leasingu Inne zobowiązania długoterminowe Zobowiązania krótkoterminowe Zobowiązania z tytułu dostaw i usług: Z tytułu dostaw i usług od jednostek powiązanych Z tytułu dostaw i usług od jednostek pozostałych Zaliczki otrzymane na dostawy Zobowiązania z tytułu wynagrodzeń Zobowiązania z tytułu podatków, w tym: Zobowiązania z tytułu bieżącego podatku dochodowego Zobowiązania krótkoterminowe z tytułu leasingu finansowego Krótkoterminowe kredyty i pożyczki Inne Pozostałe zobowiązania (rozliczenia międzyokresowe) P a s y w a r a z e m Wartość księgowa Liczba akcji (udziałów) Wartość księgowa na jedną akcję (udział) w zł 1,97 1,81 1,85 Rozwodniona liczba akcji (udziałów) Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (udział) w zł 1,97 1,81 1,85 8

9 SKONSOLIDOWANE ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM Kapitał akcyjny Akcje własne Pozostałe kapitały rezerwowe Kapitał zapasowy Zyski zatrzymane Kapitał przypadający akcjonariuszom podmiotu dominującego Kapitał własny przypadający akcjonariuszom niesprawującym kontroli Kapitał własny TPLN TPLN TPLN TPLN TPLN TPLN TPLN TPLN 1 stycznia 2016r Zyski straty aktuarialne Zysk (strata) netto Razem całkowite dochody Pokrycie straty 2015 z kapitału zapasowego Strata kapitałowa na wewnętrznych rozliczeniach Przeniesienie zysku 2015 na kap. zapasowy Wydzielenie działalności części segmentu z Famur SA do Famur Pemug Nabycie Elgór+Zamet (udziały niekontrolujące) czerwca 2016 r Kapitał zakładowy Akcje własne Pozostałe kapitały rezerwowe Kapitał zapasowy Zyski zatrzymane Kapitał przypadający akcjonariuszom podmiotu dominującego Kapitał własny przypadający akcjonariuszom niesprawującym kontroli Kapitał własny TPLN TPLN TPLN TPLN TPLN TPLN TPLN TPLN 1 stycznia 2015r Inne całkowite dochody ,5 693 Zysk (strata) netto Razem całkowite dochody Przeniesienie zysku na kap. zapasowy Akcje własne Wykup akcji niesprawujących kontroli grudnia 2015 r

10 Kapitał zakładowy Akcje własne Kapitał zapasowy Pozostałe kapitały rezerwowe Zyski zatrzymane Kapitał przypadający akcjonariuszo m podmiotu dominującego Kapitał własny przypadający akcjonariuszom niesprawującym kontroli Kapitał własny TPLN TPLN TPLN TPLN TPLN TPLN TPLN TPLN 1 stycznia 2015r Inne całkowite dochody Zysk (strata) netto Razem całkowite dochody Przeniesienie zysku na kap. zapasowy Akcje własne Wykup akcji niesprawujących kontroli czerwiec 2015 r

11 SKONSOLIDOWANE ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH Za okres Za okres SKONSOLIDOWANY ŚRÓDROCZNY SKRÓCONY RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej - metoda pośrednia TPLN TPLN I. Zysk (strata) brutto ( z rachunku zysków i strat) II. Korekty razem 1. Nadwyżka udziału jednostki przejmującej w aktywach netto jednostki zależnej nad kosztem połączenia Amortyzacja (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) (Zysk) strata z tytułu działalności inwestycyjnej Zmiana stanu rezerw Zmiana stanu zapasów Zmiana stanu należności Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów Podatek dochodowy zapłacony Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych Inne korekty 67 0 III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej I. Wpływy Zbycie wartości niematerialnych oraz rzeczowych aktywów trwałych Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne Z aktywów finansowych, w tym: a) w jednostkach powiązanych zbycie aktywów finansowych dywidendy i udziały w zyskach spłata udzielonych pożyczek długoterminowych i krótkoterminowych odsetki inne wpływy z aktywów finansowych 0 0 b) w pozostałych jednostkach zbycie aktywów finansowych dywidendy i udziały w zyskach spłata udzielonych pożyczek długoterminowych i krótkoterminowych odsetki inne wpływy z aktywów finansowych Inne wpływy inwestycyjne

12 II. Wydatki Nabycie wartości niematerialnych oraz rzeczowych aktywów trwałych Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne Na aktywa finansowe, w tym: a) w jednostkach powiązanych nabycie aktywów finansowych udzielone pożyczki długoterminowe i krótkoterminowe b) w pozostałych jednostkach nabycie aktywów finansowych udzielone pożyczki długoterminowe i krótkoterminowe Dywidendy i inne udziały w zyskach wypłacone mniejszości Inne wydatki inwestycyjne 0 0 III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej I. Wpływy Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i innych instrumentów 5 kapitałowych oraz dopłat do kapitału 0 2. Kredyty i pożyczki, w tym: pożyczki zaciągnięte od jednostek powiązanych Emisja dłużnych papierów wartościowych Inne wpływy finansowe 2 0 II. Wydatki Nabycie akcji (udziałów) własnych Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli Inne, niż wpłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku Spłaty kredytów i pożyczek, w tym: spłata pożyczek zaciągniętych od jednostek powiązanych Wykup dłużnych papierów wartościowych Z tytułu innych zobowiązań finansowych Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego Odsetki, w tym: odsetki zapłacone jednostkom powiązanym Inne wydatki finansowe III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III) E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych 0 F. Środki pieniężne na początek okresu G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D)

13 Sprawozdanie finansowe zostało zaakceptowane przez Zarząd Spółki dnia 25 sierpnia 2016 roku oraz podpisane w imieniu Zarządu przez: Mirosław Bendzera - Prezes Zarządu. Beata Zawiszowska - Wiceprezes Zarządu... Zbigniew Fryzowicz - Wiceprezes Zarządu... Zdzisław Szypuła - Wiceprezes Zarządu... Dawid Gruszczyk - Wiceprezes Zarządu... Katowice, dnia 25 sierpnia 2016 roku 13

14 NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO SKONSOLIDOWANEGO ŚRÓDROCZNEGO SKRÓCONEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO SPORZĄDZONEGO NA DZIEŃ 30 CZERWCA 2016 INFORMACJE OGÓLNE Skonsolidowane śródroczne skrócone sprawozdanie finansowe obejmuje sprawozdanie jednostkowe Spółki FAMUR S.A. oraz Spółek zależnych. I. Skład organów Jednostki Dominującej według stanu na dzień r.: Zarząd: Na dzień r. w skład Zarządu Spółki wchodzili: Mirosław Bendzera Beata Zawiszowska Dawid Gruszczyk Zbigniew Fryzowicz Zdzisław Szypuła Prezes Zarządu Wiceprezes Zarządu Wiceprezes Zarządu Wiceprezes Zarządu Wiceprezes Zarządu Rada Nadzorcza: Skład Rady Nadzorczej na dzień r. Tomasz Domogała Czesław Kisiel Wojciech Gelner Bogusław Galewski Karolina Blacha Cieślik Przewodniczący RN Wiceprzewodniczący RN Członek RN Członek RN Członek RN 2. Zmiany w składzie Zarządu Spółki: Na dzień r. w skład Zarządu Spółki wchodzili: Mirosław Bendzera Beata Zawiszowska Henryk Sok Zbigniew Fryzowicz Zdzisław Szypuła Prezes Zarządu Wiceprezes Zarządu Wiceprezes Zarządu Wiceprezes Zarządu Wiceprezes Zarządu W dniu 30 grudnia 2015 roku Rada Nadzorcza FAMUR S.A. podjęła uchwałę o powołaniu do Zarządu z dniem 1 stycznia 2016 roku Pana Dawida Gruszczyka, powierzając mu funkcję Wiceprezesa Zarządu. W dniu 1 marca 2016 roku Pan Henryk Sok złożył rezygnację z pełnienia funkcji Wiceprezesa Zarządu ze skutkiem na dzień 1 marca 2016 roku 3. Zmiany w Radzie Nadzorczej Spółki Na dzień r. w skład Rady Nadzorczej wchodzili: Tomasz Domogała Czesław Kisiel Jacek Osowski Wojciech Gelner Bogusław Galewski Przewodniczący RN Wiceprzewodniczący RN Członek RN Członek RN Członek RN 14

15 W dniu 17 czerwca 2016 r. Pan Jacek Osowski złożył rezygnację z pełnienia funkcji w Radzie Nadzorczej FAMUR S.A. ze skutkiem na dzień 23 czerwca 2016 r. W związku z rezygnacją Pana Jacka Osowskiego, w dniu 24 czerwca 2016 r. Zwyczajne Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy FAMUR S.A. powołało na wspólną kadencję w Radzie Nadzorczej Panią Karolinę Blacha Cieślik. II. Czas trwania Jednostki Dominującej : Nieograniczony. III. Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy FAMUR S. A. zostało sporządzone przy założeniu kontynuacji działalności przez spółki z Grupy, w dającej się przewidzieć przyszłości - nie istnieją okoliczności wskazujące na zagrożenie kontynuacji działalności. IV. Niniejsze skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej zostało sporządzone na dzień roku zgodnie z zasadami zawartymi w Międzynarodowych Standardach Rachunkowości, w zakresie wynikającym z MSR 34 Śródroczna sprawozdawczość finansowa. Skonsolidowane sprawozdanie z sytuacji finansowej, wraz z notami zostało sporządzone na dzień r., analogicznie okres porównawczy r. oraz na dzień r. Skonsolidowane sprawozdanie ze zmian w kapitale, skonsolidowany rachunek zysków i strat, skonsolidowane sprawozdanie z całkowitych dochodów wraz z notami został sporządzony za okres od r. do r., II kwartał 2016 r. wraz z porównawczym rachunkiem zysków i strat za porównywalne okresy tj. za okres od do oraz za II kwartał 2015 r. Skonsolidowany rachunek przepływów pieniężnych został sporządzony za okres od do r., analogicznie okres porównawczy od do r. Sprawozdanie sporządzono w tysiącach złotych. Dane na dzień r., r. oraz dane za okres od r. do r., od r. do r., za II kwartał 2016 r. i za II kwartał 2015 r. były przedmiotem przeglądu przez biegłego rewidenta. Informacje o zdarzeniach w ramach Grupy FAMUR S.A., które wystąpiły w I półroczu 2016 r. 1. Z dniem 1 stycznia 2016 roku Famur SA objął kontrolę nad Elgór+Zamet Sp. z o.o. Prezes Zarządu FAMUR S.A. Pan Mirosław Bendzera objął funkcję Członka Zarządu Elgór+Zamet sp. z o.o. oraz Prezes Zarządu Elgór+Zamet sp. z o.o. Pan Dawid Gruszczyk objął funkcję Wiceprezesa Zarządu FAMUR S.A. 2. Na dzień 31 grudnia 2015 r. spółka FUGO S.A. posiadała 99% akcji własnych nabytych nieodpłatnie od spółki TDJ S.A. w celu ich umorzenia. Akcjonariuszem posiadającym 1% udziału w kapitale zakładowym Spółki był FAMUR FAMAK S.A. Dnia 3 grudnia 2015 r. Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie FUGO S.A. podjęło uchwałę w sprawie umorzenia akcji oraz obniżenia kapitału zakładowego i zmiany statutu. W dniu 10 lutego 2016 r. Sąd Rejonowy Poznań Nowe Miasto i Wilda w Poznaniu dokonał zarejestrowania obniżenia kapitału zakładowego FUGO S.A., ujawnienia spółki FAMUR FAMAK S.A. jako jedynego akcjonariusza FUGO S.A. oraz zmiany siedziby spółki z Konina na Kluczbork. 3. W dniu 22 stycznia 2016 r. Sąd Rejonowy Katowice Wschód w Katowicach dokonał wpisu spółki FAMUR INVEST Sp. z o.o. w rejestrze przedsiębiorców. 4. W dniu 18 lutego 2016 roku FAMUR FINANCE POLSKIE MASZYNY GÓRNICZE SPÓŁKA AKCYJNA S.K.A. oświadczył o objęciu udziałów w Spółce Famur Invest Sp. z o.o. w wyniku uchwały Nadzwyczajnego Zgromadzenia Wspólników Famur Invest Sp. z o.o. z dnia 18 lutego 2016 roku o podwyższeniu kapitału zakładowego. Dnia 18 lutego 2016 roku tj. po dniu bilansowym FAMUR FINANCE POLSKIE MASZYNY GÓRNICZE SPÓŁKA AKCYJNA S.K.A. oraz Famur Invest Sp. z o.o. zawarły umowę przeniesienia udziałów spółki Famur Pemug Sp. z o.o. Tym samym Famur Invest Sp. z o.o. z dniem 18 lutego 2016 roku stała się jedynym wspólnikiem Famur Pemug Sp. z o.o. 15

16 Dnia 26 lutego 2016 roku Famur Invest Sp. z o.o. z siedzibą w Katowicach i Famur Famak S.A. z siedzibą w Kluczborku zawarły umowę sprzedaży udziałów spółki Famur Pemug Sp. z o.o. Tym samym z dniem 26 lutego 2016 roku spółka FAMUR FAMAK S.A. stała się jedynym wspólnikiem spółki Famur Pemug Sp. z o.o. nabywając od firmy FAMUR INVEST Sp. z o.o udziałów spółki FAMUR PEMUG Sp. z o.o. z/s w Katowicach o wartości nominalnej zł każdy, to jest o łącznej wartości nominalnej zł, stanowiących 100% kapitału zakładowego Spółki i dających 100% głosów na zgromadzeniu wspólników. Do istniejącej spółki FAMUR PEMUG Sp. z o.o. w styczniu 2016 roku została wniesiona zorganizowana część przedsiębiorstwa powstała w wyniku podziału FAMUR S.A. Zorganizowaną część przedsiębiorstwa stanowił dotychczasowy oddział działający pod nazwą FAMUR S.A. Infrastruktura Zakładów Górniczych. Przedmiotem działalności FAMUR PEMUG Sp. z o.o. jest kompleksowe projektowanie i wytwarzanie zakładów przeróbki węgla i innych kopalin oraz górniczych wyciągów szybowych. Dodatkowo Spółka świadczy usługi projektowe, budowlane i konstrukcyjne w zakresie szeroko rozumianego przemysłu górniczego. 5. W dniu 16 marca 2016 FAMUR S.A. z siedzibą w Katowicach i FAMUR FAMAK S.A. z siedzibą w Kluczborku zawarły umowę sprzedaży udziałów spółki Famur India Mining Solutnions Private Limited z siedzibą w New Delhi. Tym samym spółka FAMUR FAMAK S.A. nabyła 99,999% udziałów w kapitale zakładowym Spółki. 6. W dniu 1 kwietnia 2015 r. Sąd Rejonowy Katowice Wschód w Katowicach dokonał zarejestrowania połączenia FAMUR SA ze spółką FAMUR Brand Sp. z o.o. Połączenie zostało dokonane zgodnie z art pkt 2-4 Kodeksu Spółek Handlowych, oraz bez przyznawania praw, o których mowa w art pkt 5, z uwagi na to, że spółka przejmująca jest jedynym wspólnikiem spółki przejmowanej grudnia 2015 r. Emitent poinformował swoich akcjonariuszy, iż na mocy stosownych uchwał Zarządu i Rady Nadzorczej, postanowił o emisji obligacji serii A, ustaleniu ich parametrów oraz dokonaniu przydziału obligacji serii A. Zgodnie z intencją Zarządu Seria A Obligacji jest pierwszą transzą uruchomionego Programu Emisji Obligacji, którego czas trwania przewiduje się do r. Zarząd FAMUR S.A. będzie decydował o emisji kolejnych transz w zależności od potrzeb finansowych Emitenta, związanych ze zwiększaniem aktywności rynkowej oraz rozwojem organizacji. W podjętych uchwałach ustalono, iż FAMUR S.A. wyemituje obligacje na okaziciela serii A, zdematerializowane, zabezpieczone, o łącznej wartości nominalnej nie wyższej niż zł. Spółka wyemituje nie więcej niż Obligacji serii A, a wartość nominalna jednej Obligacji serii A będzie wynosić 1.000,00 zł. Cena emisyjna jednej Obligacji serii A będzie wynosić 1.000,00 zł. Obligacje serii A będą oprocentowane według zmiennej stopy procentowej opartej o stawkę WIBOR 6M powiększoną o marżę, dla każdego okresu odsetkowego. Odsetki od Obligacji serii A będą wypłacane co 6 miesięcy. Warunki emisji Obligacji serii A nie przewidują świadczeń niepieniężnych. Cel emisji Obligacji serii A nie został określony. Obligacje serii A zostały zdematerializowane i zarejestrowane w depozycie papierów wartościowych prowadzonym przez Krajowy Depozyt Papierów Wartościowych S.A. w dniu 12 stycznia 2016 r. Obligacje zarejestrowane w depozycie zostały oznaczone kodem ISIN PLFAMUR Datą emisji Obligacji serii A jest 12 stycznia 2016 r. Datą wykupu Obligacji serii A jest dzień 13 stycznia 2020 r. 8. W dniu 17 marca 2016 r. doszło do podpisania umowy pomiędzy zależną od TDJ S.A. spółką celową (dalej: SPV) a Krzysztofem Jędrzejewskim większościowym akcjonariuszem Kopex S.A. Zawarta umowa jest umową warunkową, która przewiduje przejęcie kontroli nad większościowym pakietem akcji Kopex. Zgodnie z informacjami przekazanymi do FAMUR S.A. przez TDJ Equity I Sp. z o.o., realizacja wspomnianej umowy jest warunkowana między innymi: - restrukturyzacją zadłużenia Grupy Kopex; - satysfakcjonującymi wynikami przeprowadzonego badania due dilligence Grupy Kopex; - otrzymaniem zgody organów antymonopolowych na koncentrację. W informacji przekazanej do Zarządu FAMUR S.A., TDJ Equity I Sp. z o.o. zapewnił również, że po spełnieniu się wszelkich warunków zawieszających FAMUR będzie miał możliwość przejęcia kontroli nad wyżej wymienionymi aktywami. Na dzień bilansowy warunki te nie zostały spełnione. 16

17 V. Postępowania sądowe W nawiązaniu do informacji przekazywanych w ostatnich raportach okresowych Grupy FAMUR oraz raportach bieżących nr 44/2009, 1/2010, 21/2012 czy 12/2014, postępowanie sądowe z powództwa Emitenta (tj. jako następcy prawnego spółki Fabryka Zmechanizowanych Obudów Ścianowych FAZOS S.A. połączonej z Zakładem Maszyn Górniczych GLINIK sp. z o.o., która następnie została połączona z Emitentem) przeciwko KOPEX S.A. oraz Fabryce Urządzeń Górniczych Tagor S.A., dotyczące odszkodowania z tytułu szkody poniesionej przez FAZOS S.A. w związku z brakiem realizacji kontraktu na rzecz odbiorcy chińskiego, decyzją Sądu Okręgowego w Katowicach zostało zawieszone. W postępowaniu tym zgłoszono żądanie zapłaty odszkodowania z tytułu strat poniesionych w związku z koniecznością ubezpieczenia kursów walutowych. Wysokość dochodzonego odszkodowania to ,00 zł. Zawieszenie ustalono do czasu ostatecznego rozstrzygnięcia w sprawie przeciwko KOPEX S.A. oraz Tagor S.A. o zapłatę ,76 zł tytułem utraconych zysków w związku z brakiem realizacji kontraktu na rzecz odbiorcy chińskiego. Kontrakt miał być realizowany na mocy umowy o współpracy z dnia 11 stycznia 2008 r., przewidującej dostawę urządzeń o wartości ok. 50% kwoty kontraktu podpisanego przez KOPEX S.A. z odbiorcą chińskim. W postępowaniu tym został wyczerpany tok instancyjny, tj. Sąd Najwyższy wydał postanowienie o odmowie przyjęcia do rozpoznania skargi kasacyjnej Emitenta. Postępowanie to zostało zakończone. W związku z tym, postępowanie wskazane w akapicie pierwszym (tj. o zapłatę odszkodowania w kwocie ,00 zł), zostało podjęte postanowieniem z dnia 25 marca 2015 r. W dniu 14 maja 2015 r. odbyła się rozprawa, na której Sąd dopuścił dowód z opinii biegłego instytutu. W dniu 28 grudnia 2015 r. Sąd ustanowił w sprawie biegły Instytut Badań u Analiz Finansowych Wyższej Szkoły Informatyki i Zarządzania w Rzeszowie, któremu zlecił sporządzenie pisemnej opinii na okoliczność ustalenia wysokości szkody poniesionej przez Emitenta. Przed wydaniem wyroku, Emitent ograniczył żądanie pozwu do kwoty ,31 zł. W dniu r. Sąd Okręgowy w Katowicach wydał wyrok, w którym: 1) oddalił powództwo co do kwoty ,31 zł (o te kwotę Emitent ograniczył powództwo), 2) umorzył postępowanie co do kwoty ,69 zł, 3) zasądził od powoda na rzecz KOPEX SA zł tytułem zwrotu kosztów zastępstwa procesowego, 4) zasądził od powoda na rzecz TAGOR S.A. kwotę zł tytułem zwrotu kosztów zastępstwa procesowego, 5) zasądził od powoda na rzecz KOPEX SA kwotę 7.377,60 zł tytułem zwrotu wydatków 6) obciążył stronę powodową obowiązkiem wpłaty na rzecz Skarbu Państwa kwoty ,78 zł tytułem zwrotu wydatków, które nie zostały pokryte w toku postępowania. Wyrok nie jest prawomocny, został złożony wniosek o uzasadnienie, a w terminie do dnia r. Emitent złoży apelację. VI. Zasady zarządzania ryzykiem finansowym Cele i zasady zarządzania ryzykiem finansowym nie uległy zmianie od r. 17

18 Opis organizacji Grupy FAMUR S.A. Według stanu na dzień r. roku Grupę tworzą jednostki zaprezentowane w schemacie poniżej. Struktura Grupy Kapitałowej wg stanu na dzień r. 18

19 Dane Jednostki Dominującej: Nazwa: FAMUR Spółka Akcyjna Siedziba: Katowice, ul. Armii Krajowej 51 Organ prowadzący rejestr: Sąd Rejonowy w Katowicach Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego numer KRS Podstawowy przedmiot działalności: - produkcja maszyn dla górnictwa i do wydobywania oraz budownictwa (PKD 28.92) - naprawa i konserwacja maszyn (PKD 33.12) - leasing finansowy (PKD 64.91) Wykaz jednostek wchodzących w skład Grupy Kapitałowej objętych konsolidacją na dzień roku: - FAMUR FAMAK S.A. Siedziba Spółki: Kluczbork, ul. Fabryczna 5. Jednostka zależna, udział w kapitale oraz liczbie głosów 99,95% Podstawowy przedmiot działalności: producent maszyn i urządzeń przeładunkowych, w tym kompletnych systemów nawęglania, suwnic i żurawi. - FAMUR PEMUG SP. Z O.O. Siedziba Spółki: Katowice, ul. Boya Żeleńskiego 105. Jednostka zależna od Famur Famak SA, udział w kapitale oraz liczbie głosów 100%. Podstawowy przedmiot działalności: instalowanie maszyn przemysłowych, sprzętu i wyposażenia. - POLSKIE MASZYNY GÓRNICZE S. A. Siedziba Spółki: Katowice, ul. Armii Krajowej 51. Jednostka zależna, udział w kapitale oraz liczbie głosów 100%. Podstawowy przedmiot działalności: sprzedaż hurtowa maszyn wykorzystywanych w górnictwie, budownictwie i inżynierii lądowej i wodnej, produkcja maszyn dla górnictwa i budownictwa, z wyłączeniem działalności usługowej, działalność usługowa w zakresie instalowania, naprawy i konserwacji maszyn dla górnictwa i budownictwa. - FAMUR FINANCE SP. Z O.O. (dawniej FAMUR FINANCE PMG S.A. S.K.A) Siedziba Spółki : Katowice, ul. A. Krajowej 51. Jednostka zależna, udział w kapitale oraz liczbie głosów 100%. Podstawowy przedmiot działalności: działalność holdingów finansowych, pozostałe formy udzielania kredytów. - FAMUR INVEST SP. Z O.O. Siedziba Spółki: Katowice, ul. Armii Krajowej 41. Jednostka zależna od Famur Finance Sp. z o.o. (dawniej Famur Finance Polskie Maszyny Górnicze Spółka Akcyjna SKA) Podstawowy przedmiot działalności: doradztwo w zakresie prowadzenia działalności gospodarczej i zarządzania. 19

20 - ELGÓR + ZAMET SP. Z O.O. Siedziba Spółki: Piekary Śląskie, ul. 1 Maja 35. Jednostka zależna, udział w kapitale oraz liczbie głosów 29%. Podstawowy przedmiot działalności: produkcja wozów wiercących, wiertnic, ładowarek i spągoładowarek. Wykaz jednostek nieobjętych konsolidacją: OOO FAMUR Rosja Siedziba Spółki: Rosja. Jednostka zależna, udział w kapitale oraz liczbie głosów 100%. Podstawowy przedmiot działalności: remont urządzeń górniczych. Dams GmbH Siedziba Spółki: Niemcy, Velbert. Jednostka zależna, udział w kapitale oraz liczbie głosów 100%. Podstawowy przedmiot działalności: wytwarzanie, montaż oraz dystrybucja hydraulicznych elementów sterujących oraz zaworów dla górnictwa. Famur India Mining Solutions Siedziba Spółki: Indie. Jednostka zależna Famur Famak SA, udział w kapitale zakładowym 100%. Podstawowy przedmiot działalności : działalność w dziedzinie wytwarzania, rozwoju, importu, eksportu, sprzedaży i dystrybucji urządzeń wydobywczym i świadczeniu usług technicznych i inżynieryjnych dla górnictwa dostarczanie usług z zakresu rozwoju górnictwa w tym projektowania i realizacji projektów górnictwa i usług z nią związanych. Famur Ukraina Sp. z o.o. Siedziba Spółki: Ukraina, Donieck. Jednostka zależna, udział w kapitale zakładowym 100%. Podstawowy przedmiot działalności: Handel hurtowy maszynami i wyposażeniem dla przemysłu wydobywczego i budownictwa. Famur Institute Sp. z o.o. Siedziba Spółki: Katowice, ul. Armii Krajowej 51. Jednostka zależna, udział w kapitale oraz liczbie głosów 100%. Podstawowy przedmiot działalności: prace badawczo rozwojowe, działalność w dziedzinie nauk przyrodniczych i technicznych, badania i analizy techniczne, działalność związana z bazami danych. TOO FAMUR Kazachstan Siedziba Spółki: Kazachstan. Jednostka zależna, udział w kapitale oraz liczbie głosów 100%. Podstawowy przedmiot działalności: - remont urządzeń górniczych. SKW Biuro Projektowo Techniczne Sp. z o.o. Siedziba Spółki: Zgorzelec. Jednostka zależna od Famur Famak SA, udział w kapitale oraz liczbie głosów 100%. Podstawowy przedmiot działalności: działalność w zakresie inżynierii i związane z nią doradztwo techniczne 20

21 Biuro Projektów i Realizacji Inwestycji SEPARATOR Sp. z o.o. Siedziba Spółki: Katowice. Jednostka zależna od Famur Famak SA, udział w kapitale oraz liczbie głosów 99%. Podstawowy przedmiot działalności: działalność w zakresie inżynierii i związane z nią doradztwo techniczne Fugo-Projekt Sp. z o.o. Siedziba Spółki: Wrocław. Jednostka zależna od Famur Famak SA, udział w kapitale oraz liczbie głosów 86%. Podstawowy przedmiot działalności: działalność w zakresie inżynierii i związane z nią doradztwo techniczne Fugo S.A. Siedziba Spółki: Kluczbork. Jednostka zależna od Famur Famak SA, udział w kapitale oraz liczbie głosów 100%. Podstawowy przedmiot działalności: działalność w zakresie inżynierii i związane z nią doradztwo techniczne 1. PODSTAWA SPORZĄDZENIA ŚRÓDROCZNEGO SKRÓCONEGO SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO. 1) Oświadczenie o zgodności Zarząd Jednostki Dominującej wykorzystał swoją najlepszą wiedzę, co do wyboru standardów i interpretacji, jak również metod i zasad wyceny poszczególnych pozycji skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy FAMUR S.A. wraz z danymi porównywalnymi na dzień roku oraz roku. Zarząd Spółki FAMUR S.A. oświadcza, że prezentowane skonsolidowane sprawozdanie finansowe rzetelnie przedstawia sytuację majątkową, finansowe wyniki działalności oraz przepływy środków pieniężnych. Dzień bilansowy sprawozdań finansowych oraz okres, za które sporządzane są sprawozdanie finansowe są identyczne dla jednostek zależnych i jednostki dominującej. Niniejsze skonsolidowane śródroczne skrócone sprawozdanie finansowe za okres zakończony dnia r. zostało sporządzone zgodnie z Międzynarodowym Standardem Rachunkowości 34 (MSR) - "Śródroczna sprawozdawczość finansowa" zatwierdzonym przez UE. Niniejsze skonsolidowane śródroczne skrócone sprawozdanie finansowe jest przedstawione w tysiącach złotych. Skonsolidowane śródroczne skrócone sprawozdanie finansowe nie obejmuje wszystkich informacji oraz ujawnień wymaganych w rocznym sprawozdaniu finansowym i należy je czytać łącznie ze skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym Grupy za rok zakończony 31 grudnia 2015 roku zatwierdzonym do publikacji w dniu 27 kwietnia 2016 roku. Niniejsze skonsolidowane śródroczne skrócone sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności Spółek z Grupy, w dającej się przewidzieć przyszłości. Na dzień zatwierdzenia niniejszego sprawozdania finansowego nie stwierdza się istnienia okoliczności wskazujących na zagrożenie kontynuowania działalności przez Spółkę. Śródroczny wynik finansowy może nie odzwierciedlać w pełni możliwego do zrealizowania wyniku finansowego za rok obrotowy. Komentarz do ujawnień oraz zmian wartości wybranych śródrocznych danych finansowych zamieszczono w załączonym sprawozdaniu z działalności Zarządu Grupy. 21

22 2) Stosowane zasady rachunkowości W skonsolidowanym śródrocznym skróconym sprawozdaniu finansowym Grupy przestrzegano tych samych zasad rachunkowości i metod obliczeniowych co w ostatnim rocznym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym. Standardy i interpretacje zastosowane po raz pierwszy w roku 2016 Zasady (polityki) rachunkowości zastosowane do sporządzenia śródrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego są spójne z tymi, które zastosowano przy sporządzaniu rocznego sprawozdania finansowego Grupy za rok zakończony 31 grudnia 2015 roku, z wyjątkiem zastosowania następujących nowych lub zmienionych standardów oraz interpretacji obowiązujących dla okresów rocznych rozpoczynających się w dniu lub po 1 stycznia 2016 roku. MSSF 9 Instrumenty Finansowe (opublikowano dnia 24 lipca 2014 roku) do dnia zatwierdzenia niniejszego sprawozdania finansowego niezatwierdzony przez UE - mający zastosowanie dla okresów rocznych rozpoczynających się dnia 1 stycznia 2018 roku lub później, Zmiany do MSR 19 Programy określonych świadczeń: Składki pracownicze (opublikowano dnia 21 listopada 2013 roku) mająca zastosowanie dla okresów rocznych rozpoczynających się dnia 1 lipca 2014 roku lub później, w UE mające zastosowanie najpóźniej dla okresów rocznych rozpoczynających się dnia 1 lutego 2015 roku lub później, Zmiany wynikające z przeglądu MSSF (opublikowano dnia 12 grudnia 2013 roku) niektóre ze zmian mają zastosowanie dla okresów rocznych rozpoczynających się dnia 1 lipca 2014 roku lub później, a niektóre prospektywnie dla transakcji mających miejsce dnia 1 lipca 2014 roku lub później, w UE mające zastosowanie najpóźniej dla okresów rocznych rozpoczynających się dnia 1 lutego 2015 roku lub później, MSSF 14 Regulacyjne rozliczenia międzyokresowe (opublikowano dnia 30 stycznia 2014 roku) zgodnie z decyzją Komisji Europejskiej proces zatwierdzania standardu w wersji wstępnej nie zostanie zainicjowany przed ukazaniem się standardu w wersji ostatecznej - do dnia zatwierdzenia niniejszego sprawozdania finansowego niezatwierdzony przez UE mający zastosowanie dla okresów rocznych rozpoczynających się dnia 1 stycznia 2016 roku lub później, Zmiany do MSSF 11 Rozliczenie nabycia udziału we wspólnej działalności (opublikowano dnia 6 maja 2014 roku) - mające zastosowanie dla okresów rocznych rozpoczynających się dnia 1 stycznia 2016 roku lub później, Zmiany do MSR 16 oraz MSR 38 Wyjaśnienie dopuszczalnych metod amortyzacji (opublikowano dnia 12 maja 2014 roku) mające zastosowanie dla okresów rocznych rozpoczynających się dnia 1 stycznia 2016 roku lub później, MSSF 15 Przychody z tytułu umów z klientami (opublikowano dnia 28 maja 2014 roku), obejmujący zmiany do MSSF 15 Data wejścia w życie MSSF 15 (opublikowano dnia 11 września 2015 roku) do dnia zatwierdzenia niniejszego sprawozdania finansowego niezatwierdzony przez UE mający zastosowanie dla okresów rocznych rozpoczynających się dnia 1 stycznia 2018 roku lub później, Zmiany do MSR 16 i MSR 41 Rolnictwo: rośliny produkcyjne (opublikowano dnia 30 czerwca 2014 roku) mające zastosowanie dla okresów rocznych rozpoczynających się dnia 1 stycznia 2016 roku lub później, Zmiany do MSR 27 Metoda praw własności w jednostkowym sprawozdaniu finansowym (opublikowano dnia 12 sierpnia 2014 roku) mające zastosowanie dla okresów rocznych rozpoczynających się dnia 1 stycznia 2016 roku lub później, Zmiany do MSSF 10 i MSR 28 Transakcje sprzedaży lub wniesienia aktywów pomiędzy inwestorem a jego jednostką stowarzyszoną lub wspólnym przedsięwzięciem (opublikowano dnia 11 września 2014 roku) prace prowadzące do zatwierdzenia niniejszych zmian zostały przez UE odłożone bezterminowo - termin wejścia w życie został odroczony przez RMSR na czas nieokreślony, Zmiany wynikające z przeglądu MSSF (opublikowano dnia 25 września 2014 roku) - mające zastosowanie dla okresów rocznych rozpoczynających się dnia 1 stycznia 2016 roku lub później, 22

23 Zmiany do MSSF 10, MSSF 12 i MSR 28 Jednostki inwestycyjne: Zastosowanie wyjątku dotyczącego konsolidacji (opublikowano dnia 18 grudnia 2014 roku) do dnia zatwierdzenia niniejszego sprawozdania finansowego niezatwierdzone przez UE - mające zastosowanie dla okresów rocznych rozpoczynających się dnia 1 stycznia 2016 roku lub później, Zmiany do MSR 1 Ujawnienia (opublikowano dnia 18 grudnia 2014 roku) - mające zastosowanie dla okresów rocznych rozpoczynających się dnia 1 stycznia 2016 roku lub później, MSSF 16 Leasing (opublikowano dnia 13 stycznia 2016 roku) - do dnia zatwierdzenia niniejszego sprawozdania finansowego niezatwierdzony przez UE - mający zastosowanie dla okresów rocznych rozpoczynających się dnia 1 stycznia 2019 roku lub później, Zmiany do MSR 12 Ujmowanie aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego wynikających z nierozliczonych strat podatkowych (opublikowano dnia 19 stycznia 2016 roku) do dnia zatwierdzenia niniejszego sprawozdania finansowego niezatwierdzone przez UE mające zastosowanie dla okresów rocznych rozpoczynających się dnia 1 stycznia 2017 roku lub później, Zmiany do MSR 7 Inicjatywa w zakresie ujawniania informacji (opublikowano dnia 29 stycznia 2016 roku) do dnia zatwierdzenia niniejszego sprawozdania finansowego niezatwierdzone przez UE mające zastosowanie dla okresów rocznych rozpoczynających się dnia 1 stycznia 2017 roku lub później, Wyjaśnienia do MSSF 15 Przychody z tytułu umów z klientami (opublikowano dnia 12 kwietnia 2016 roku) do dnia zatwierdzenia niniejszego sprawozdania finansowego niezatwierdzone przez UE mające zastosowanie dla okresów rocznych rozpoczynających się dnia 1 stycznia 2018 roku lub później, Zmiany do MSSF 2 Klasyfikacja i wycena transakcji płatności na bazie akcji (opublikowano dnia 20 czerwca 2016 roku) do dnia zatwierdzenia niniejszego sprawozdania finansowego niezatwierdzone przez UE mające zastosowanie dla okresów rocznych rozpoczynających się dnia 1 stycznia 2018 roku lub później. Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe sporządzono stosując jednolite zasady rachunkowości w odniesieniu do podobnych transakcji oraz innych zdarzeń następujących w zbliżonych okolicznościach. Sposoby szacunków nie odbiegały od sposobów przyjętych w poprzednich okresach. 3) Informacje dodatkowe W Grupie nie występuje sezonowość i cykliczność działalności. Działalność zaniechana nie wystąpiła w roku

24 2. SEGMENTY DZIAŁALNOŚCI BRANŻOWE I GEOGRAFICZNE Segmenty branżowe Podział segmentów branżowych, nie uległ zmianie w stosunku do sprawozdania za 2015 rok. Dotychczasowe segmenty kompleksów ścianowych, kompleksów chodnikowych oraz systemów transportowych skoncentrowane zostały w segmencie górnictwa podziemnego Underground. Segment infrastruktury oraz segment urządzeń przeładunkowych i dźwignic prezentowany jest w segmencie górnictwa odkrywkowego, usług dla górnictwa oraz maszyn i urządzeń dla energetyki Surface. Decyzja o połączeniu wybranych dotychczasowych segmentów, poparta była podobnymi cechami gospodarczymi w obszarze produktów, procesów ich produkcji i dystrybucji, a także rodzajem i grupą klientów na produkty i usługi różniące i rozdzielające górnictwo podziemne oraz górnictwo odkrywkowe. Segment Underground dotyczy poniższych urządzeń: Kompleksy ścianowy. Kompleks składa się z kombajnu, przenośnika zgrzebłowego oraz zmechanizowanej obudowy ścianowej, projektowany jest zgodnie z potrzebami klienta, by w sposób najbardziej efektywny i bezpieczny eksploatować dane złoże. Kompleksy chodnikowe. Kombajny chodnikowe to maszyny samojezdne, w głównej mierze wykorzystywane do przygotowywania wyrobisk oraz drążenia tuneli. W 2016 roku segment ten poszerzony został o przedmiot działalności Elgór+Zamet tj. produkcję ładowarek, spągoładowarek, wiertnic oraz wozów wiercących. Systemy transportu. To nowoczesne kolejki do transportu górników i sprzętu pod ziemią oraz różnego rodzaju przenośniki do dalszego transportu urobku. Mogą być wykorzystywane nie tylko w transporcie węgla, ale również innych materiałów sypkich. Segment Surface dotyczy Robót dołowych polegających na montażu maszyn i urządzeń oraz kompleksową budowę górniczych wyciągów szybowych, - Urządzeń przeładunkowych i dźwignic produkowanych przez Famur Famak SA - Świadczenia usług projektowych, budowlanych i konstrukcyjnych w zakresie szeroko rozumianego przemysłu górniczego. Grupa nie prezentuje informacji o amortyzacji, nakładach na środki trwałe, sumie aktywów i zobowiązaniach segmentu z uwagi na fakt, iż dane te nie są analizowane przez główny organ odpowiedzialny za podejmowanie decyzji. 24

25 INFORMACJE O POSZCZEGÓLNYCH SEGMENTACH BRANŻOWYCH WYSTĘPUJĄCYCH W I PÓŁROCZU 2016 ROKU ZOSTAŁY ZAPREZENTOWANE PONIŻEJ (w TPLN) Za okres od r. do r. Underground Surface Razem Przychody ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów Zysk brutto ze sprzedaży Koszty sprzedaży Koszty zarządu Zysk na sprzedaży (wynik segmentu) INFORMACJE O POSZCZEGÓLNYCH SEGMENTACH BRANŻOWYCH WYSTĘPUJĄCYCH W I PÓŁROCZU 2015 ROKU ZOSTAŁY ZAPREZENTOWANE PONIŻEJ (w TPLN) Za okres od r. do r. Underground Surface Razem Przychody ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów Zysk brutto ze sprzedaży Koszty sprzedaży Koszty zarządu Zysk na sprzedaży (wynik segmentu)

26 Segmenty geograficzne Grupa prowadzi działalność na terenie Polski, Rosji, Unii Europejskiej i Państw pozostałych. Działalność produkcyjna wszystkich segmentów branżowych prowadzona jest na terenie Polski. W tabeli poniżej zaprezentowano informacje dotyczące rynków zbytu Grupy, niezależnie od kraju pochodzenia sprzedawanych produktów lub usług. Skonsolidowana segmentacja geograficzna Przychody ze sprzedaży struktura terytorialna Przychody ze sprzedaży struktura terytorialna Dymamika sprzedaży Udział za okres za okres % % Polska ,01% 59,75% Rosja i WNP ,88% 21,63% Unia Europejska ,73% 13,35% Pozostałe kraje europejskie ,94% 0,24% Pozostałe ( Ameryka, Azja, Afryka, Australia ) ,32% 5,03% Razem ,35% 100,00% Eksport razem ,48% 40,25% Kraj ,01% 59,75% 3. KOSZTY ZATRUDNIENIA W tabeli poniżej przedstawiono informację o przeciętnym zatrudnieniu w osobach i wynagrodzeniach w Grupie (z uwzględnieniem zarządu): Za okres Za okres Za okres Pracownicy umysłowi Pracownicy fizyczni Pracownicy na urlopach wychowawczych Razem Za okres Za okres Za okres TPLN TPLN TPLN Spółka poniosła następujące koszty zatrudnienia: Wynagrodzenia Składki na ubezpieczenie społeczne Inne świadczenia pracownicze