Raport kwartalny. za I kwartał roku obrotowego 2014/2015. Poznań, r.

Transkrypt

1 Raport kwartalny za I kwartał roku obrotowego 2014/2015 Poznań, r.

2 1. Informacje ogólne. a. Podstawowe informacje o Spółce Wyszczególnienie Dane Emitenta Pełna nazwa Siedziba Adres strony internetowej Adres poczty elektronicznej MPL VERBUM SPÓŁKA AKCYJNA Poznań, ul. Szelągowska 45a biuro@verbum.com.pl Telefon / Fax / Przedmiot działalności Tworzenie i obsługa programów lojalnościowych Na dzień sporządzenia Raportu kapitał zakładowy Spółki wynosi ,40 zł (dwieście czterdzieści cztery tysiące czterysta czterdzieści cztery i 40/100 złote) i dzieli sie na (dwa miliony czterysta czterdzieści cztery tysiące czterysta czterdzieści cztery) akcji to jest: (jeden milion) akcji imiennych Serii A, o wartości nominalnej 0,10 zł (dziesięć groszy) każda, uprzywilejowanych co do głosu w stosunku dwa Kapitał zakładowy głosy na jedną akcję; (jeden milion) akcji zwykłych na okaziciela Serii B, o wartości nominalnej 0,10 zł (dziesięć groszy) każda; (czterysta czterdzieści cztery tysiące czterysta czterdzieści cztery) akcji zwykłych na okaziciela Serii C, o wartości nominalnej 0,10 zł (dziesięć groszy) każda. Sąd Rejonowy Poznań - Nowe Miasto i Wilda w Poznaniu VIII Wydział Organ prowadzący rejestr Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego Numer KRS NIP Organy Spółki Skład Rady Nadzorczej Marcin Katański Prezes Zarządu Joanna Rajewska Członek Zarządu Bożena Zielińska Członek Zarządu Marlena Suwała Tadeusz Zieliński Beata Katańska Bolesław Matyla Paweł Rektor b. Struktura akcjonariatu Imię i nazwisko / nazwa Liczba akcji Udział w akcjonariacie Liczba głosów Udział w ogólnej liczbie głosów Tadeusz Zieliński ,03% ,64% Marcin Katański ,29% ,98% Pozostali akcjonariusze ,00% ,77% Relationship & Marketing Investment Sp. z o.o ,68% ,61% Łącznie ,00% ,00% Strona 2

3 c. Ogólny zarys działalności Spółki Działalność biznesowa MPL Verbum opiera się na projektowaniu, wdrażaniu oraz obsłudze programów lojalnościowych, kierowanych głównie do odbiorców biznesowych. Spółka dzięki koncentracji na dziale obsługi klienta, realizacji projektów wewnątrz własnych struktur oraz własnym, wyspecjalizowanym dziale informatycznym zapewniającym zaplecze technologiczne dla realizowanych projektów, wypracowała przewagę technologicznoorganizacyjną nad konkurencją oraz zapewniła sobie status specjalisty w dziedzinie tworzenia systemów lojalnościowych w segmencie B2B. Status ten firma potwierdziła opracowując autorski model projektowania i realizacji programów lojalnościowych wykorzystujących koncepcję tzw. marki klubowej. System ten kładzie nacisk na budowanie długookresowych i silnych relacji z klientami w odróżnieniu od tradycyjnych programów lojalnościowych opierających się głównie na nagradzaniu, czyli materialnym beneficie dla uczestnika programu oraz łączy w równym stopniu funkcję motywacyjną, komunikacyjną, kreowania wizerunku, integracyjną oraz edukacyjną. Program lojalnościowy MPL Verbum składa się z trzech głównych elementów: elementu motywacyjnego - umożliwiającego uczestnikom zbieranie punktów w zamian za pożądane przez klienta MPL Verbum zachowania i wymienianie ich na nagrody, elementu integracyjno-społecznościowego - stanowiącego platformę dla komunikacji i integracji uczestników programu lojalnościowego z jego nadawcą, umożliwiającego edukację oraz analizę zachowań uczestników systemu oraz realizację celów programu, elementu analitycznego - służącego do monitorowania realizacji celów programu, zachowań uczestników czy skuteczności zastosowanych narzędzi marketingowych. Spółka prowadzi w ramach projektu prace projektowe (koncepcja i tworzenie mechanizmów motywacyjnych, rozwiązań komunikacyjnych, tworzenie regulaminu oraz aplikacji), prace wdrożeniowe (prace wokół baz danych, materiałów poligraficznych, budowa stron internetowych projektu) jak i bieżącą obsługę programu (administracja bazą danych, naliczanie punktów, pełna obsługa klienta, prowadzenie dodatkowych konkursów itp). Oprócz oferowanych zintegrowanych programów, MPL Verbum oferuje także usługi składowe systemów lojalnościowych, oraz programy lojalnościowe w segmencie B2C, oferujące klientom dodatkowe korzyści z tytułu powtarzalnych zakupów produktów objętych programem. Spółka rozwija również usługi towarzyszące takie jak system PGMS - system zarządzania materiałami promocyjnymi, stanowiący narzędzie usprawniające pracę działów marketingu klientów korzystających z programów lojalnościowych realizowanych przez MPL Verbum, aplikacje internetowe zarządzające programami lojalnościowymi, wprowadza jako nagrody karty pre-paid z możliwością doładowania oraz usługę korzystania z serwera sms do komunikacji z uczestnikami. Strategia rozwoju przyjęta przez Spółkę obejmuje aktywność w kilku podstawowych obszarach: programy lojalnościowe typu B2C w branży sprzedaży detalicznej, programy lojalnościowe i motywacyjne typu B2B w branży sprzedaży hurtowej, Strona 3

4 programy lojalnościowe i motywacyjne typu B2B dla producentów dóbr i usług skierowane do kanału dystrybucji oraz wykonawców usług wykorzystujących promowane produkty, programy multipartnerskie typu B2B oraz B2C, rozwój własnej platformy lojalnościowej, wdrażanie niedrogich rozwiązań lojalnościowych w segmencie MSP, rozwój własnych rozwiązań w zakresie benefitów wykorzystywanych do premiowania uczestników programów motywacyjnych i lojalnościowych. Znakomitą opinię firmy potwierdza to, że większość nowych klientów MPL Verbum pozyskuje poprzez rekomendacje aktualnych klientów, co świadczy o wysokim poziomie zadowolenia z jej usług. Mocną stroną jest także specyfika jej usług - programy lojalnościowe to z założenia programy długofalowe, zapewniające Spółce długotrwały przychód. Spółka konsekwentnie wprowadza nowoczesne rozwiązania technologiczne oraz informatyczne, jest posiadaczem certyfikatu zarządzania jakością ISO 9001 oraz beneficjentem dotacji PARP. Strona 4

5 2. Wybrane dane finansowe za I kwartał roku obrachunkowego 2014/2015, oraz dane porównawcze. Skrócony rachunek zysków i strat Wyszczególnienie I kwartał I kwartał I kwartał I kwartał 2014/ / / /2014 narastająco narastająco Waluta PLN PLN PLN PLN A. Przychody netto ze sprzedaży i zrównane z nimi, w tym: , , , ,34 I. Przychody netto ze sprzedaży produktów , , , ,60 II. Zmiana stanu produktów 0, ,39 0, ,39 IV. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów , , , ,35 B. Koszty działalności operacyjnej , , , ,53 I. Amortyzacja , , , ,56 II. Zużycie materiałów i energii , , , ,57 III. Usługi obce , , , ,10 IV. Podatki i opłaty 3 252, , , ,69 V. Wynagrodzenia , , , ,44 VI. Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia pracowników , , , ,85 VII. Pozostałe koszty rodzajowe , , , ,87 VIII. Wartość sprzedanych towarów i materiałów 0, ,45 0, ,45 C. Zysk (strata) ze sprzedaży (A-B) , , , ,81 D. Pozostałe przychody operacyjne , , , ,80 E. Pozostałe koszty operacyjne 0,94 0,64 0,94 0,64 F. Zysk (strata) z działalności operacyjnej (C+D-E) , , , ,97 G. Przychody finansowe 3 872, , , ,15 H. Koszty finansowe 9 361, , , ,46 I. Zysk (strata) z działalności gospodarczej (F+G-H) , , , ,66 J. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych 0,00 0,00 0,00 0,00 K. Zysk (strata) brutto (I±J) , , , ,66 L. Podatek dochodowy 8 026, , , ,00 M. Pozostałe obowiązkowe zmniejsz. zysku (zwiększ. straty) 0,00 0,00 0,00 0,00 N. Zysk (strata) netto (K-L-M) , , , ,66 Strona 5

6 Skrócony bilans Wyszczególnienie r r r r. Waluta PLN PLN A. Aktywa trwałe I. Wartości niematerialne i prawne II. Rzeczowe aktywa trwałe III. Należności długoterminowe IV. Inwestycje długoterminowe V. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe B. Aktywa obrotowe I. Zapasy II. Należności krótkoterminowe III. Inwestycje krótkoterminowe IV. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe Aktywa razem , , , , , , , ,00 0, , ,00 0, , , , , , , , , , , , ,31 A. Kapitał własny I. Kapitał podstawowy II. Należne wpłaty na kapitał podstawowy (wielkość ujemna) III. Udziały (akcje) własne (wielkość ujemna) IV. Kapitał zapasowy V. Kapitał z aktualizacji wyceny VI. Pozostałe kapitały rezerwowe VII. Zysk z lat ubiegłych VIII. Zysk netto IX. Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) B. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania I. Rezerwy na zobowiązania II. Zobowiązania długoterminowe III. Zobowiązania krótkoterminowe IV. Rozliczenia międzyokresowe Pasywa razem , , , ,40 0,00 0,00 0,00 0, , ,28 0,00 0,00 0,00 0, , , , ,34 0,00 0, , , , , , , , , ,00 0, , ,31 Strona 6

7 Skrócony rachunek przepływów pieniężnych Wyszczególnienie r r r r. A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej Waluta PLN PLN I. Zysk (strata) netto II. Korekty razem III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I±II) B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej I. Wpływy II. Wydatki III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej I. Wpływy II. Wydatki III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) D. Przepływy pieniężne netto razem (AIII±BIII±CIII) E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych F. Środki pieniężne na początek okresu G. Środki pieniężne na koniec okresu (F±D), w tym - o ograniczonej możliwości korzystania , , , , , , , , , , , ,93 0, , , , , , , , , , , ,43 0,00 0,00 Skrócone zestawienie zmian w kapitale Wyszczególnienie r r r r. I. Kapitał własny na początek okresu (BO) Waluta PLN PLN , ,40 II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ) , ,89 III. Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) , ,89 Strona 7

8 Opis przyjętych zasad rachunkowości Ewidencją bilansową obejmuje się wszystkie środki trwałe o okresie używania ponad jeden rok o wartości w dniu przyjęcia do użytkowania powyżej 3 500,00 zł., ewidencjonuje się wartościowo i ilościowo. Dla środków trwałych, których wartość początkowa w dniu przyjęcia do użytkowania jest niższa niż 3 500,00 zł., a okres użytkowania przekracza jeden rok, dokonuje się odpisu umorzeniowego równego wartości początkowej w momencie przyjęcia do użytkowania. Wszystkie środki trwałe są amortyzowane metodą liniową za pomocą stawek amortyzacyjnych określonych w obowiązującej ustawie o podatku dochodowym od osób prawnych. Wartości niematerialne i prawne o cenie jednostkowej nie przekraczającej 3 500,00 zł odpisuje się jednorazowo w pełnej wartości w koszty. Pozostałe wartości niematerialne i prawne są amortyzowane wg zasad i stawek podatkowych. Księgowanie zakupu środków trwałych na koncie 010 wg wartości w cenie nabycia, a zakupione towary ewidencjonuje się na koncie 330 materiały w cenie nabycia. W przypadku rozliczenia podatku naliczonego z Urzędem Skarbowym podatek od towarów i usług w części nie podlegającej odliczeniu od podatku należnego zwiększa cenę ewidencyjną zakupionych materiałów. Leasingi operacyjne ujmowane są dla celów podatkowych tak jak leasingi operacyjne, natomiast dla celów bilansowych jak leasingi finansowe. Przyjęto zasadę FIFO ustalania wartości rozchodu materiałów i towarów. Spółka przeprowadza inwentaryzację: - towarów nie rzadziej niż raz w roku na ostatni dzień każdego roku obrotowego, - środków trwałych nie rzadziej niż raz na 4 lata. Rachunek zysków i strat sporządza się w postaci porównawczej ze szczegółowością określoną w załączniku nr 1 do ustawy o rachunkowości. Ewidencję kosztów działalności prowadzi się metodą pełną tj. w układzie rodzajowym kosztów (zespół4). Księgi rachunkowe prowadzone są przy użyciu programów komputerowych System Symfonia firmy Sage Sp. z o.o. przez zewnętrzną firmę biuro rachunkowe na podstawie zawartej umowy. Strona 8

9 3. Komentarz Zarządu Spółki na temat czynników i zdarzeń, które miały wpływ na osiągnięte wyniki finansowe. Rok obrotowy Spółki rozpoczyna się 1 maja, a kończy 30 kwietnia. I kwartał roku obrachunkowego 2014/2015 obejmował miesiące maj 2014r., czerwiec 2014r. i lipiec 2014r. W I kwartale Spółka osiągnęła przychody ze sprzedaży na poziomie ,58zł., czyli na poziomie o 21% wyższym niż w analogicznym okresie roku 2013/2014 uzyskując wynik finansowy na poziomie ,97 zł. Osiągnięte wyniki są lepsze niż w analogicznym okresie ubiegłego roku. W opinii Zarządu uzyskane wyniki potwierdzają słuszność obranej strategii i odzwierciedlają pozytywne procesy rozwojowe zachodzące w Spółce. Pierwszy kwartał roku obrachunkowego jaki mamy za sobą charakteryzuje się od kilku lat stosunkowo wysokim poziomem przychodów przy niesatysfakcjonującym zysku, czego przyczyną są ponoszone właśnie w tym okresie koszty rozruchowe kolejnych edycji programów. Zarząd widzi tutaj potrzebę większego zrównoważenia wyników w poszczególnych kwartałach. W związku z tym priorytetem Zarządu pozostaje praca nad wzrostem przychodów w poszczególnych kwartałach i wzrostem zysku netto, na którego ciągle niesatysfakcjonujący poziom mają wpływ następujące negatywne czynniki: Niezadowalająca rentowność sprzedaży spowodowana: Koniecznością obniżenia marż na realizowanych projektach dla utrzymania kontraktów z głównymi klientami Spółki, którzy w dużej mierze związani są z szeroko pojętą branżą budowlaną i ciągle jeszcze odczuwają skutki spowolnienia gospodarczego. Zmniejszeniem wysokości budżetów marketingowych, a także przesuwaniem w czasie lub rezygnacją przez klientów Spółki z planowanych wcześniej wdrożeń programów i promocji w związku z niepewnością co do rozwoju sytuacji makroekonomicznej w najbliższych miesiącach. Utrzymującą się niekorzystną strukturą benefitów otrzymywanych przez uczestników programów lojalnościowych będącą efektem nowelizacji ustawy o VAT z kwietnia 2010r., w związku z którą klienci Spółki zdecydowanie częściej decydują się na zaoferowanie w ramach programów i promocji lojalnościowych benefitów w postaci gotówki lub bonów towarowych. Dodatkowe koszty ponoszone przez Spółkę w związku z prowadzonymi działaniami sprzedażowymi, rozbudową działu handlowego, działaniami sprzedażowymi i promocyjnymi, a także w związku z rozpoczętymi inwestycjami. Koszty prac związanych z uruchamianiem i testowaniem nowych produktów w zakresie programów lojalnościowych typu B2C (zarówno multipartnerskich, jak i monopartnerskich) dla sklepów detalicznych oraz niewielkich sieci sklepów, oraz programów multipartnerskich B2B, których sprzedaż Spółka kontynuuje. Strona 9

10 Koszty prac rozwojowych związanych z poszerzeniem oferty Spółki o działania lojalnościowe prowadzone w z wykorzystaniem mediów społecznościowych, narzędzi e-marketingu oraz wdrażaniem rozwiązań mobilnych. Koszty podejmowanych przez Spółkę działań mających na celu nawiązanie bezpośredniej współpracy z klientami i dostawcami zagranicznymi. Ograniczenie skali działalności Spółki w branży farmaceutycznej po wejściu w życie tzw. ustawy refundacyjnej zawierającej zakaz reklamy aptek. 4. Informacja Zarządu Spółki na temat aktywności, jaką w okresie objętym raportem emitent podejmował w obszarze rozwoju prowadzonej działalności. W I kwartale roku obrotowego 2014/2015 Spółka intensyfikowała działania mające na celu pozyskanie nowych klientów oraz rozszerzenie współpracy z już obsługiwanymi klientami. Działania te przełożyły się na wzrost przychodów w opisywanym kwartale. Zarząd jest przekonany, iż nieustannie podejmowane działania sprzedażowe i rozmowy z nowymi, potencjalnymi klientami przyczynią się do dalszego wzrostu przychodów w kolejnych kwartałach i latach. Zarząd Spółki we wzroście przychodów i skali działania upatruje głównego czynnika, który pozwoli istotnie zwiększyć rentowność Spółki i poziom wypracowywanego zysku netto. Spółka kontynuowała działania w oparciu o strategię promocyjną, nakierowaną na pozyskanie kolejnych klientów ze szczególnym uwzględnieniem promocji usług związanych z realizacją programów multipartnerskich w segmencie B2B. Spółka intensyfikuje prace związane z wdrożeniem kolejnych programów o charakterze multipartnerskim w segmencie B2B. Spółka w raportowanym okresie rozpoczęła prace wdrożeniowe w projekcie multipartnerskim w branży elektrycznej i jednocześnie negocjowane są projekty dla w branż: części i akcesoriów motoryzacyjnych, energooszczędnych rozwiązań w budownictwie, handlu tradycyjnego oraz HORECA. W I kwartale roku obrachunkowego Spółka obsługiwała kolejną edycję pierwszego multipartnerskiego programu lojalnościowego w branży materiałów budowlanych, w którym aktywnie obecnych jest trzech Partnerów o charakterze strategicznym oraz dwóch Partnerów wspierających. Spółka kontynuowała prace wdrożeniowe Platformy Informatycznej dedykowanej obsłudze programów multipartnerskich w segmentach B2B i B2C oraz narzędzi raportowania aktywności uczestników i rejestracji transakcji w programach multipartnerskich. Spółka w ramach ww. działań rozpoczęła prace nad wdrożeniem platformy mobilnej dla obsługi prowadzonych programów lojalnościowych i bezpośredniego kontaktu z uczestnikami. Platforma mobilna będzie zintegrowana z systemem informatycznym wdrażanym przez Spółkę w ramach, objętego dotacją Unii Europejskiej projektu "Wdrożenie systemu B2B pozwalającego na automatyzację procesów biznesowych z dostawcami oraz partnerami realizującymi programy lojalnościowe" w ramach Programu Operacyjnego Innowacyjna Gospodarka, działanie 8.2 "Wspieranie wdrażania elektronicznego biznesu typu B2B", którego celem jest zdecydowane podniesienie konkurencyjności oferty Spółki na rynku dostawców programów lojalnościowych i wyższa rentowność działań realizowanych przez Spółkę. Spółka otrzyma łączne Strona 10

11 dofinansowanie w wysokości 70% wartości projektu tj ,00 zł. Projekt zostanie zrealizowany w 4 kwartale roku obrachunkowego 2014/2015. Spółka rozpoczęła działania mające na celu nawiązanie bezpośredniej współpracy z kontrahentami zagranicznymi, zarówno jako klientami Spółki, jak i dostawcami nagród i innych benefitów w ramach programów lojalnościowych. W I kwartale Spółka kontynuowała prace nad poszerzeniem swojej oferty o działania z zakresu social media, które w znakomity sposób mogą wspierać i podnosić efektywność programów motywacyjnych i lojalnościowych. Spółka podjęła przygotowania do wyodrębnienia we własnej strukturze wyspecjalizowanej komórki, której podstawowym celem będzie wprowadzenie na stałe do oferty i realizacja działań w mediach społecznościowych oraz całe spektrum działań z zakresu e-marketingu. Spółka kontynuowała prace nad rozwojem Programu Lojalnościowego Koniczynka dla klientów sklepów detalicznych. Dział sprzedaży Spółki prowadził aktywną sprzedaż Programu. W kolejnych kwartałach Spółka w dalszym ciągu będzie starała się zwiększać liczbę Partnerów Programu. Prowadzone są rozmowy z siecią sklepów, które wyraziły zainteresowanie ofertą Spółki. W I kwartale Spółka kontynuowała proces konsolidowania zakupów u kluczowych dostawców, a także zamierza szerzej korzystać z usługi tzw. dropshippingu w celu optymalizacji kosztów przesyłek, które szczególnie w przypadku nagród rzeczowych o niskiej jednostkowej wartości znacząco wpływają na koszty usługi świadczonej przez Spółkę. Spółka rozwija działalność outsourcingową w zakresie realizacji usług związanych z obsługą procesu realizacji nagród (zakup, wydanie i logistyka), zarówno rzeczowych jak i finansowych, w Programach Lojalnościowych prowadzonych samodzielnie przez działy marketingu klientów. Spółka posiada gotowy produkt możliwy do wykorzystania na rynku farmaceutycznym w zgodzie z obowiązującymi przepisami prawa, zaopiniowany pozytywnie przez Dział Prawny. Spółka nieprzerwanie prowadzi rozmowy z potencjalnymi kontrahentami dotyczące sprzedaży i wdrożenia tego rozwiązania. 5. Informacja o możliwościach realizacji przekazywanych do publicznej wiadomości prognoz wyników finansowych. Spółka MPL Verbum S.A. nie publikowała prognoz wyników finansowych na rok obrotowy 2014/ Informacja o wielkości zatrudnienia. Na dzień 31 lipca 2014 roku Spółka MPL Verbum S.A. zatrudniała w przeliczeniu na pełne etaty 17 osób. Strona 11

12 7. Oświadczenie Zarządu. Poznań, 12 września 2014r. Zarząd Spółki MPL Verbum S.A. oświadcza, że według jego najlepszej wiedzy, wybrane informacje finansowe i dane porównywalne Spółki sporządzone zostały zgodnie z przepisami obowiązującymi Spółkę, oraz że komentarze i dodatkowe informacje zawierają prawdziwy obraz rozwoju i osiągnięć oraz sytuacji w Spółce. Strona 12