RAPORT ZA I KWARTAŁ 2010 ROKU

Transkrypt

1 KRAKCHEMIA S.A. ul. Płk Dąbka Kraków tel.: (+48) fax.: (+48) KRAKCHEMIA S.A. RAPORT ZA I KWARTAŁ 2010 ROKU Informacje dodatkowe do raportu kwartalnego. - Kraków 13 maja 2010 rok KRAKCHEMIA S.A. z siedzibą w Krakowie, ul. Płk Dąbka 10, wpisana do Rejestru Przedsiębiorców Krajowego Rejestru Sądowego przez Sąd Rejonowy dla Krakowa-Śródmieścia w Krakowie, XI Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem NIP Kapitał zakładowy: opłacony w całości.

2 SPIS TREŚCI Str. 1. Zasady przyjęte przy sporządzaniu raportu kwartalnego 4 2. Podstawowe dane o Spółce Wybrane dane finansowe, zawierające podstawowe pozycje skróconego sprawozdania finansowego ( również przeliczone na EURO) Opis organizacji grupy kapitałowej, ze wskazaniem jednostek podlegających konsolidacji Akcjonariusze posiadający bezpośrednio lub pośrednio poprzez podmioty zależne, co najmniej 5 % ogólnej liczby głosów na Walnym Zgromadzeniu KRAKCHEMIA S.A. na dzień przekazania raportu kwartalnego oraz zmiany w strukturze własności znacznych pakietów akcji KRAKCHEMIA S.A. w okresie od przekazania poprzedniego raportu kwartalnego zgodnie z posiadanymi przez KRAKCHEMIA S.A. informacjami Zestawienie stanu posiadania akcji KRAKCHEMIA S.A. lub uprawnień do nich (opcji) przez osoby zarządzające i nadzorujące KRAKCHEMIA S.A. na dzień przekazania raportu kwartalnego, wraz ze wskazaniem zmian w stanie posiadania, w okresie od przekazania poprzedniego raportu kwartalnego, zgodnie z posiadanymi przez KRAKCHEMIA S.A. informacjami Wskazanie skutków zmian w strukturze Spółki, w tym w wyniku połączenia jednostek gospodarczych, przejęcia lub sprzedaży jednostek grupy kapitałowej, inwestycji długoterminowych, podziału, restrukturyzacji i zaniechania działalności Stanowisko Zarządu odnośnie zrealizowania wcześniej publikowanych prognoz wyników na dany rok, w świetle wyników zaprezentowanych w raporcie kwartalnym Informacje o postępowaniach toczących się przed sądem, organem właściwym dla postępowania arbitrażowego lub organem administracji publicznej Informacje o zawarciu przez emitenta lub jednostkę od niego zależną jednej lub wielu transakcji z podmiotami powiązanymi, jeżeli pojedynczo lub łącznie są one istotne i zostały zawarte na innych warunkach niż rynkowe Informacje o udzieleniu przez emitenta lub przez jednostkę od niego zależną poręczeń kredytu lub pożyczki lub udzieleniu gwarancji - łącznie jednemu podmiotowi lub jednostce zależnej od tego podmiotu, jeżeli łączna wartość istniejących poręczeń lub gwarancji stanowi równowartość co najmniej 10% kapitałów własnych emitenta Inne informacje, które zdaniem Spółki są istotne dla oceny sytuacji kadrowej, majątkowej, finansowej, wyniku finansowego i ich zmian oraz informacje, które są istotne dla oceny możliwości realizacji zobowiązań przez emitenta Wskazanie czynników, które w ocenie emitenta będą miały wpływ na osiągnięte przez niego wyniki w perspektywie, co najmniej kolejnego kwartału Zwięzły opis istotnych dokonań lub niepowodzeń Spółki w I kwartale 2010 roku wraz z wykazem najważniejszych zdarzeń ich dotyczących Opis czynników i zdarzeń, w szczególności o nietypowym charakterze, mających znaczący wpływ na osiągnięte wyniki finansowe Objaśnienia dotyczące sezonowości lub cykliczności działalności w prezentowanym okresie

3 17. Informacja dotycząca emisji, wykupu i spłaty nieudziałowych i kapitałowych papierów wartościowych Informacje dotyczące wypłaconej (lub zadeklarowanej) dywidendy, łącznie i w przeliczeniu na jedną akcję, z podziałem na akcje zwykłe i uprzywilejowane Informacje dotyczące zmian zobowiązań warunkowych lub aktywów warunkowych, które nastąpiły od czasu zakończenia ostatniego roku obrotowego Zdarzenia, które wystąpiły po dniu, na który sporządzono kwartalne skrócone sprawozdanie finansowe, nieujęte w tym sprawozdaniu, a mogące w znaczący sposób wpłynąć na przyszłe wyniki finansowe Spółki

4 1. Zasady przyjęte przy sporządzaniu raportu kwartalnego Zwyczajne Walne Zgromadzenie KRAKCHEMIA S.A. podjęło decyzję o sporządzeniu sprawozdań finansowych zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Rachunkowości począwszy od sprawozdań za okresy sprawozdawcze rozpoczynające się w 2005 roku. W związku z powyższym począwszy od sprawozdań finansowych za okresy sprawozdawcze rozpoczynające się w 2005 roku KRAKCHEMIA S.A. sporządza sprawozdania finansowe zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Rachunkowości (MSR) na podstawie Rozporządzenia nr 1606/2002 Parlamentu Europejskiego i Rady z dnia 19 lipca 2002 roku w sprawie stosowania międzynarodowych standardów rachunkowości. Zakres ujawnionych danych oraz porównywalnych danych finansowych w kwartalnej informacji finansowej (skrócone kwartalne sprawozdanie finansowe) jest zgodny z Rozporządzeniem Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 roku w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim. Na całość raportu kwartalnego Spółki składają się: 1. Kwartalne skrócone sprawozdanie finansowe. 2. Informacje dodatkowe do raportu kwartalnego. Kwartalne skrócone sprawozdanie finansowe sporządza się zgodnie ze standardami ujętymi w MSR 34 oraz w oparciu o regulacje ujęte w rozdziale 4 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 roku w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim i odpowiednio zawiera: bilans, rachunek zysków i strat, zestawienie zmian w kapitale własnym, rachunek przepływów pieniężnych, wybrane istotne noty objaśniające do kwartalnego sprawozdania finansowego, W związku z tym, że złoty polski jest podstawową walutą, w której denominowane są transakcje (operacje gospodarcze) Spółki, kwartalne skrócone sprawozdania finansowe jest przedstawiane w polskich złotych. Zasady przyjęte przy sporządzaniu kwartalnego skróconego sprawozdania finansowego zostały opisane w notach objaśniających do tych sprawozdań. Informacje dodatkowe do raportu kwartalnego są częścią raportu kwartalnego sporządzoną w oparciu o 87 powołanego powyżej Rozporządzenia Ministra Finansów

5 2. Podstawowe dane o Spółce. KRAKCHEMIA S.A. z siedzibą w Krakowie ul. Płk. Dąbka 10 powstała w wyniku przekształcenia spółki KrakChemia-Hurt Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością w spółkę akcyjną na podstawie uchwały o przekształceniu podjętej w dniu 02 września 2004 roku przez Nadzwyczajne Zgromadzenie Wspólników KrakChemia-Hurt Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością. Spółka została wpisana do Krajowego Rejestru Sądowego - Rejestru Przedsiębiorców w dniu 01 października 2004 roku pod nr pod nazwą KrakChemia Hurt S.A. Uchwałą Rady Nadzorczej z dnia 05 listopada 2004 roku zmieniono firmę Spółki na KRAKCHEMIA S.A. W dniu 16 listopada 2004 roku dokonano wpisu do KRS zmiany firmy Spółki. Spółka kontynuuje działalność gospodarczą spółki zarejestrowanej w Sądzie Rejonowym dla Krakowa Śródmieścia pod nr RH/B 9660 w dniu 24 sierpnia 2000 roku, na podstawie aktu notarialnego sporządzonego 18 lipca 2000 roku - Rep. A nr 5393/2000. Dnia 19 września 2001 roku KrakChemia-Hurt Sp. z o.o. została wpisana do Krajowego Rejestru Sądowego pod Nr i wykreślona z KRS w dniu 30 września 2004 roku z tytułu przekształcenia w spółkę akcyjną. W dniu 8 października 2007 r. uchwałą Zarządu Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie nastąpiło wprowadzenie akcji zwykłych na okaziciela serii A i serii B, do obrotu na Giełdzie Papierów Wartościowych w Warszawie. Firma spółki : KRAKCHEMIA Spółka Akcyjna Siedziba : Kraków Adres : Kraków, ul. Płk. Dąbka 10 Statystyczny numer identyfikacyjny (REGON) : Numer Identyfikacji Podatkowej (NIP) : Krajowy Rejestr Sądowy (KRS) : Akcjonariusze : 50% akcji spółki posiada ALMA MARKET S.A.. Kapitał zakładowy w całości opłacony : ,00 PLN Audytor w 2009 roku Dominujący segment działalności spółki : Kancelaria Biegłych Rewidentów KONTO Sp. z o.o. : handel hurtowy artykułami chemicznymi Władze Spółki Rada Nadzorcza: Zwyczajne Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy powołało w dniu 17 kwietnia 2007 roku członów Rady Nadzorczej nowej kadencji. Rada nadzorcza nowej kadencji ukonstytuowała się na swoim pierwszym posiedzeniu w dniu 23 kwietnia 2007 roku. Kadencja Rady Nadzorczej trwa trzy lata. Po zmianach w składzie Rady Nadzorczej dokonanych w latach 2007, 2008 oraz 2009, obecny, na dzień publikacji skład Rady Nadzorczej przedstawia się następująco: Przewodniczący Rady Nadzorczej - Jerzy Mazgaj Wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej - Grzegorz Pilch Członek Rady Nadzorczej - Mariusz Wojdon Członek Rady Nadzorczej - Konrad Hernik Członek Rady Nadzorczej - Ilona Malik Zarząd: Prezes Zarządu Wiceprezes Zarządu Wiceprezes Zarządu - Andrzej Zdebski - Bogdan Wrześniak - Włodzimierz Oprzędek - 5 -

6 Zarząd w powyższym składzie został powołany Uchwałą Rady Nadzorczej z dnia 26 kwietnia 2010 roku. Kadencja Zarządu trwa trzy lata. Prokurenci: Główny Księgowy - Dorota Widz-Szwarc KRAKCHEMIA S.A. jest spółką zależną w grupie kapitałowej ALMA MARKET S.A. Podmiot dominujący: Firma spółki : Alma Market Spółka Akcyjna Siedziba : Kraków Adres : Kraków, ul. Pilotów 6 Na dzień sporządzenia niniejszej informacji Alma Market S.A. posiada 50% akcji KRAKCHEMIA S.A

7 3. Wybrane dane finansowe, zawierające podstawowe pozycje skróconego sprawozdania finansowego ( również przeliczone na EURO). WYBRANE DANE FINANSOWE w tys. PLN Okres od 1 stycznia do 31 marca w tys. EUR Okres od 1 stycznia do 31 marca SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW 1 Przychody ze sprzedaży z działalności kontynuowanej Zysk operacyjny z działalności kontynuowanej Zysk przed opodatkowaniem z działalności kontynuowanej Zysk netto z działalności kontynuowanej SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH 5 Przepływy pieniężne netto z dz. Operacyjnej Przepływy pieniężne netto z dz. Inwestycyjnej Przepływy pieniężne netto z dz. Finansowej Zmiana netto stanu środków pieniężnych i kredytu w rachunku bieżącym w okresie Pozycje od 1 do 8 (z rachunku zysków i strat oraz przepływów) obliczono wg kursu stanowiącego średnią arytmetyczną kursów ogłaszanych przez NBP, obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca, który za I kwartał 2010 roku wyniósł: 1 EUR=3,9669 PLN, a za I kwartał 2009 roku wyniósł: 1 EUR=4,6274 PLN. Zysk z działalności kontynuowanej w danym okresie na 1 akcję = zysk netto z działalności kontynuowanej w okresie / średnia ważona liczba akcji w danym okresie. w tys. PLN w tys. EUR WYBRANE DANE FINANSOWE Stan na Stan na Stan na Stan na Stan na Stan na SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ 11 Aktywa razem Zobowiązania długoterminowe Zobowiązania krótkoterminowe Kapitał własny Kapitał zakładowy Średnia ważona liczba akcji w danym okresie (w sztukach) Wartość księgowa na 1 akcję (w zł / w EUR) 5,20 5,09 4,93 1,35 1,24 1,05 Pozycje od 11 do 15 (bilansowe) obliczono wg kursu ogłoszonego przez NBP obowiązującego na roku, który wynosił: 1 EUR=3,8622 PLN, na który wynosił: 1 EUR=4,1082 PLN oraz na roku który wynosił: 1 EUR=4,7013 PLN. Wartość księgowa na 1 akcję = kapitał własny / średnia ważona liczba akcji w danym okresie

8 4. Opis organizacji grupy kapitałowej, ze wskazaniem jednostek podlegających konsolidacji. KRAKCHEMIA S.A. należy do grupy kapitałowej ALMA MARKET S.A. i jest jej spółką zależną. Struktura Grupy Kapitałowej Alma Market S.A. Spółka dominująca: Firma spółki : ALMA MARKET S.A. Siedziba : Kraków Adres : Kraków, ul. Pilotów 6 Statystyczny numer identyfikacyjny (REGON): Numer Identyfikacji Podatkowej (NIP): Krajowy Rejestr Sadowy (KRS): Kapitał zakładowy w całosci opłacony : ,00 PLN Audytor: Kancelaria Biegłych Rewidentów KONTO Sp. z o.o. Dominujący segment działalności spółki : handel detaliczny Spółki zależne: 1) Firma spółki: KRAKCHEMIA S.A. Siedziba : Kraków Adres : Kraków, ul. Płk. Dąbka 10 Statystyczny numer identyfikacyjny (REGON): Numer Identyfikacji Podatkowej (NIP): Krajowy Rejestr Sądowy (KRS): Akcjonariusze: 50% akcji spółki posiada ALMA MARKET S.A.. Kapitał zakładowy w całości opłacony: ,00 PLN Audytor : Kancelaria Biegłych Rewidentów KONTO Sp. z o.o. Dominujący segment działalności spółki : handel hurtowy artykułami chemicznymi. 2) Firma spółki : ALMA Development Sp. z o.o. Siedziba : Kraków Adres : Kraków, ul. Pilotów 6 Statystyczny numer identyfikacyjny (REGON): Numer Identyfikacji Podatkowej (NIP) : Krajowy Rejestr Sadowy (KRS): Udziałowcy : 100% udziałów spółki posiada ALMA MARKET SA. Kapitał zakładowy w całości opłacony : ,00 PLN Audytor : Kancelaria Biegłych Rewidentów KONTO Sp. z o.o. Dominujący segment działalności spółki: nabywanie nieruchomości na własny rachunek oraz prowadzenie działalność w zakresie ich obsługi i wynajmu działalność wspomagająca spółki z grupy i inne podmioty gospodarcze w zakresie obsługi nieruchomości i ich wynajmu, a także realizacji projektów developerskich. 3) Firma spółki: Krakowski Kredens Sp. z o.o. Siedziba: Kraków Adres: Kraków, ul. Pilotów 6 Statystyczny numer identyfikacyjny (REGON):

9 Numer Identyfikacji Podatkowej (NIP): Krajowy Rejestr Sadowy (KRS): Udziałowcy: 100% udziałów spółki posiada ALMA MARKET SA. Kapitał zakładowy w całości opłacony: ,00 PLN Audytor: Kancelaria Biegłych Rewidentów KONTO Sp. z o.o. Dominujący segment działalności spółki: handel detaliczny i hurtowy artykułami spożywczymi marki własnej. 4) Firma spółki: Paradise Group Sp. z o.o. Siedziba: Kraków Adres: Kraków, ul. Jodłowa 33 Statystyczny numer identyfikacyjny (REGON): Numer Identyfikacji Podatkowej (NIP): Krajowy Rejestr Sadowy (KRS): Udziałowcy: 100% udziałów spółki posiada ALMA MARKET SA. Kapitał zakładowy w całości opłacony: ,00 PLN Audytor: Kancelaria Biegłych Rewidentów KONTO Sp. z o.o. Dominujący segment działalności spółki: sprzedaż detaliczna i dystrybucja artykułów luksusowych. 5) Firma spółki: AM1 Sp. z o.o. Siedziba: Kraków Adres: Kraków, ul. Pilotów 6 Statystyczny numer identyfikacyjny (REGON): Numer Identyfikacji Podatkowej (NIP): Krajowy Rejestr Sadowy (KRS): Udziałowcy: 100% udziałów posiada Alma Market S.A. Kapitał zakładowy w całości opłacony: 5 000,00 PLN Audytor : Kancelaria Biegłych Rewidentów KONTO Sp. z o.o. Dominujący segment działalności: spółki: działalność inwestycyjna w jednostkach zależnych oraz wynajem nieruchomości inwestycyjnych. 6) Firma spółki : AM2 Sp. z o.o. Siedziba: Kraków Adres: Kraków, ul. Pilotów 6 Statystyczny numer identyfikacyjny (REGON): Numer Identyfikacji Podatkowej (NIP): Krajowy Rejestr Sadowy (KRS): Udziałowcy: 100% udziałów posiada Alma Market S.A. Kapitał zakładowy w całości opłacony: 5 000,00 PLN Audytor : Kancelaria Biegłych Rewidentów KONTO Sp. z o.o. Dominujący segment działalności: spółki: działalność inwestycyjna w jednostkach zależnych oraz wynajem nieruchomości inwestycyjnych. 7) Firma spółki: KRAKÓW 1 AM1 Sp. z o.o. Spółka komandytowa Siedziba: Kraków Adres: Kraków, ul. Pilotów 6 Statystyczny numer identyfikacyjny (REGON): Numer Identyfikacji Podatkowej (NIP): Krajowy Rejestr Sadowy (KRS):

10 Właściciele: Wkład w całości wniesiony: Audytor: Alma Market S.A. (Komandytariusz) posiada 99,5% udziału w zyskach, a AM1 Sp. z o.o., (Komplementariusz) posiada 0,5% udziału w zyskach ,00 PLN (wkład pieniężny wpłacony w kwocie 5 000,00 PLN, wkład wniesiony w postaci aportu w wysokości PLN) Kancelaria Biegłych Rewidentów KONTO Sp. z o.o. Dominujący segment działalności spółki: działalność w zakresie wynajmu nieruchomości. 8) Firma spółki: TARNÓW AM1 Sp. z o.o. Spółka komandytowa Siedziba: Kraków Adres: Kraków, ul. Pilotów 6 Statystyczny numer identyfikacyjny (REGON): Numer Identyfikacji Podatkowej (NIP): Krajowy Rejestr Sadowy (KRS): Właściciele: Alma Market S.A. (Komandytariusz) posiada 99,5% udziału w zyskach, a AM1 Sp. z o.o.(komplementariusz) posiada 0,5% udziału w zyskach. Wkład w całości wniesiony: ,00 PLN (wkład pieniężny wpłacony w kwocie 5 000,00 PLN, wkład wniesiony w postaci aportu PLN) Audytor: Kancelaria Biegłych Rewidentów KONTO Sp. z o.o. Dominujący segment działalności spółki: działalność w zakresie wynajmu nieruchomości 9) Firma spółki: Nowy Targ- AM1 Sp. z o.o. Spółka komandytowa Siedziba : Kraków Adres : Kraków, ul. Pilotów 6 Statystyczny numer identyfikacyjny (REGON): Numer Identyfikacji Podatkowej (NIP): Krajowy Rejestr Sadowy (KRS): Właściciele: Alma Market S.A. (Komandytariusz) posiada 99,5% udziału w zyskach, a AM1 Sp. z o.o. (Komplementariusz) posiada 0,5% udziału w zyskach Wkład w całości opłacony : 5 000,00 PLN Dominujący segment działalności spółki: działalność w zakresie wynajmu nieruchomości Spółki grupy kapitałowej ALMA MARKET S.A. podlegają konsolidacji

11 5. Akcjonariusze posiadający bezpośrednio lub pośrednio poprzez podmioty zależne, co najmniej 5 % ogólnej liczby głosów na Walnym Zgromadzeniu KRAKCHEMIA S.A. na dzień przekazania raportu kwartalnego oraz zmiany w strukturze własności znacznych pakietów akcji KRAKCHEMIA S.A. w okresie od przekazania poprzedniego raportu kwartalnego zgodnie z posiadanymi przez KRAKCHEMIA S.A. informacjami. Akcjonariusze Liczba posiadanych akcji i głosów na WZA Stan na r. Zmiana w % Struktura posiadanych akcji w % * Stan na r Alma Market S.A ,00% Sławomir Piecka ,00% OFE PZU Złota Jesień ,50% Pozostali, posiadający poniżej 5% ogólnej liczby głosów ,50% Ogólna liczba akcji spółki i głosów z nimi związanych ,00% * Procentowy udział w kapitale zakładowym oraz w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu 6. Zestawienie stanu posiadania akcji KRAKCHEMIA S.A. lub uprawnień do nich (opcji) przez osoby zarządzające i nadzorujące KRAKCHEMIA S.A. na dzień przekazania raportu kwartalnego, wraz ze wskazaniem zmian w stanie posiadania, w okresie od przekazania poprzedniego raportu kwartalnego, zgodnie z posiadanymi przez KRAKCHEMIA S.A. informacjami. Osoby zarządzające Akcjonariusze - osoby zarządzające i nadzorujące Liczba posiadanych akcji i głosów na WZA Stan na r. Zmiana w % Struktura posiadanych akcji w % * Stan na r Andrzej Zdebski ,11% * Procentowy udział w kapitale zakładowym oraz w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu 7. Wskazanie skutków zmian w strukturze Spółki, w tym w wyniku połączenia jednostek gospodarczych, przejęcia lub sprzedaży jednostek grupy kapitałowej, inwestycji długoterminowych, podziału, restrukturyzacji i zaniechania działalności. W prezentowanym okresie nie wystąpiły zmiany w strukturze Spółki, które miałyby wpływ na jej działalność. 8. Stanowisko Zarządu odnośnie zrealizowania wcześniej publikowanych prognoz wyników na dany rok, w świetle wyników zaprezentowanych w raporcie kwartalnym. Wynik netto w I kwartale 2010 roku został zrealizowany na poziomie tys. PLN. Spółka nie publikowała prognoz na 2010 rok

12 9. Informacje o postępowaniach toczących się przed sądem, organem właściwym dla postępowania arbitrażowego lub organem administracji publicznej. a) Wobec KRAKCHEMIA S.A. nie toczy się postępowanie dotyczące zobowiązań albo wierzytelności, którego wartość stanowiłaby co najmniej 10% kapitałów własnych KRAKCHEMIA S.A. b) Wobec KRAKCHEMIA S.A. nie toczą się dwa lub więcej postępowania dotyczące zobowiązań oraz wierzytelności, których łączna wartość stanowiłaby odpowiednio co najmniej 10% kapitałów własnych KRAKCHEMIA S.A. 10. Informacje o zawarciu przez emitenta lub jednostkę od niego zależną jednej lub wielu transakcji z podmiotami powiązanymi, jeżeli pojedynczo lub łącznie są one istotne i zostały zawarte na innych warunkach niż rynkowe. W I kwartale 2010 roku KRAKCHEMIA S.A. nie zawierała jednej lub wielu transakcji z podmiotami powiązanymi, które pojedynczo i łącznie byłyby istotne oraz nie byłyby transakcjami typowymi i rutynowymi, zawieranymi na warunkach rynkowych pomiędzy jednostkami powiązanymi, a ich charakter i warunki nie wynikał z bieżącej działalności operacyjnej Spółki. Transakcje z podmiotami powiązanymi ujęto w nocie nr 18 sprawozdania finansowego. 11. Informacje o udzieleniu przez emitenta lub przez jednostkę od niego zależną poręczeń kredytu lub pożyczki lub udzieleniu gwarancji - łącznie jednemu podmiotowi lub jednostce zależnej od tego podmiotu, jeżeli łączna wartość istniejących poręczeń lub gwarancji stanowi równowartość co najmniej 10% kapitałów własnych emitenta. W prezentowanym okresie KRAKCHEMIA S.A. nie udzielała poręczeń kredytu lub pożyczki, ani też nie udzielała gwarancji - łącznie jednemu podmiotowi lub jednostce zależnej od tego podmiotu, których łączna wartość istniejących poręczeń lub gwarancji stanowiłaby równowartość, co najmniej 10% kapitałów własnych KRAKCHEMIA S.A. W 2010 roku nastąpiła kolejna prolongata niżej wymienionego zlecenia udzielenia gwarancji. W dniu 14 stycznia 2008 roku Bank Powszechna Kasa Oszczędności Bank Polski Spółka Akcyjna z siedzibą w Warszawie, Regionalny Oddział Korporacyjny w Krakowie, działając na zlecenie Spółki, udzielił nieodwołalnie i bezwarunkowo gwarancji dokonania płatności do kwoty: ,00 PLN (słownie: dwadzieścia dwa miliony złotych), na rzecz Basell Orlen Polyolefins Sprzedaż Sp. z o.o. (BOPS) z siedzibą w Płocku (Beneficjenta Gwarancji), z tytułu zobowiązań handlowych wynikających z kolejnych umów o niewyłącznej dystrybucji zawartej pomiędzy Basell Sales & Marketing Company B.V., Basell Orlen Polyolefins Sprzedaż Sp. z o.o. i KRAKCHEMIA S.A. Zabezpieczenie gwarancji stanowi depozyt w walucie PLN na środkach własnych KRAKCHEMIA S.A. W dniu 02 lutego 2010 roku w ramach kontynuacji dotychczas udzielonych gwarancji Bank PKO BP S.A. udzielił kolejnej nowej gwarancji ważnej od roku do dnia roku nadal w tej samej wysokości, co poprzednio tj. 22 mln PLN. Gwarancja ta zastępuje gwarancję wystawioną w dniu 25 listopada 2008 roku, na okres ważności od 14 stycznia 2009 roku do 28 lutego 2010 roku. Z tytułu powyższych zobowiązań handlowych Spółka wystawiła w dniu 21 stycznia 2008 roku i złożyła do dyspozycji BOPS, weksel własny inblanco, w celu zabezpieczenia wszelkich roszczeń BOPS względem KRAKCHEMIA S.A. z tytułu sprzedaży dokonywanej przez BOPS na rzecz KRAKCHEMIA S.A. KRAKCHEMIA S.A. upoważniła BOPS do uzupełnienia weksla w każdym czasie na sumę wekslową odpowiadającą sumie zadłużenia wobec BOPS wynikającej ze sprzedaży dokonywanej przez BOPS na rzecz KRAKCHEMIA S.A. Suma ta przekracza 10% kapitałów własnych KRAKCHEMIA S.A

13 12. Inne informacje, które zdaniem Spółki są istotne dla oceny sytuacji kadrowej, majątkowej, finansowej, wyniku finansowego i ich zmiany oraz informacje, które są istotne dla oceny możliwości realizacji zobowiązań przez emitenta. Spółka prowadzi ekspansyjną politykę rozwoju własnej krajowej sieci dystrybucyjnej prowadząc sprzedaż do około 2000 odbiorców, w związku z czym Spółka kładzie istotny nacisk na wnikliwy monitoring spływu należności i ich windykację. Rozbudowana sieć własnych kanałów dystrybucyjnych jest w szczególności nadzorowana pod kątem oceny efektywności i dynamiki sprzedaży. Spółka dokonuje zakupu towarów w imporcie jak i w transakcjach nabyć wewnątrzunijnych z przeznaczeniem do bieżącego obrotu handlowego. Transakcje te są wyeksponowane na ryzyko kursów walutowych. Dla zobowiązań w walutach obcych, wynikających z tytułu zakupu w transakcjach importowych i nabyć wewnątrzunijnych, towarów przeznaczonych do bieżącego obrotu handlowego Spółka prowadzi politykę zakupu waluty poprzez transakcje forward z dostawą waluty, z przeznaczeniem na zapłatę za ten towar. Łącznie w czterech bankach w I kwartale 2010 roku Spółka zawarła transakcje forward na łączną kwotę tys. PLN. Na koniec okresów sprawozdawczych zgodnie z obowiązującymi przepisami Spółka wycenia otwarte transakcje forward. Na dzień 31 marca 2010 roku Spółka posiadała łącznie w czterech bankach otwarte transakcje forward na kwotę tys. PLN. W wyniku dokonanej wyceny wartości godziwej otwartych transakcji forward na dzień 31 marca 2010 roku Spółka wykazała stratę w wysokości 269 tys. PLN. Zamknięcie transakcji forward i rozliczenie straty lub zysku wynikającego z wyceny wartości godziwej transakcji odbywa się po ustalonym kursie zakupu waluty i równoczesną zapłatą za zakupiony towar. Spółka nie przeznacza środków walutowych pozyskanych w transakcjach forward do dalszej odsprzedaży, przez co nie realizuje wyniku z tytułu rynkowych różnic kursowych waluty. Transakcje forward oraz wynik wynikający z wyceny wartości godziwej tych transakcji ujęto w nocie nr 14.2 sprawozdania finansowego. 13. Wskazanie czynników, które w ocenie emitenta będą miały wpływ na osiągnięte przez niego wyniki w perspektywie, co najmniej kolejnego kwartału. W pierwszym kwartale 2010 roku Spółka odnotowała wzrost sprzedaży granulatów tworzyw sztucznych i folii opakowaniowych. Zauważalny jest fakt odbudowy rynku dystrybucyjnego tworzyw sztucznych po spadkach w 2009 roku. Jednak drugi kwartał 2010 roku może się charakteryzować ograniczeniem podaży na rynku tworzyw sztucznych ze względu na planowane w tym okresie przestoje technologiczne liczących się producentów granulatów tworzyw sztucznych I kwartał 2010 roku zamknął się również dobrą dynamiką sprzedaży folii opakowaniowych. W II kwartale 2010 roku Spółka podejmie dalsze kroki związane z pozyskaniem nowych dostawców folii opakowaniowych z rynków zagranicznych. Ma to istotne znaczenie ze względu na jedynego polskiego producenta folii polipropylenowej dwukierunkowo orientowanej, który pokrywa w około 20-25% pobyt krajowego rynku na te produkty. W II kwartale 2010 roku Spółka nadal przewiduje utrzymanie dużej dynamiki wzrostu sprzedaży folii opakowaniowej. Prowadzone będą również dalsze działania mające na celu rozwinięcie własnej sieci dystrybucyjnej folii oraz pozyskiwanie nowych kontrahentów. W drugim kwartale powinno również nastąpić zakończenie inwestycji związanej z zakupem drugiej maszyny do przewijania i cięcia wzdłużnego folii opakowaniowej. Należy jednak brać uwagę istotny czynnik związany z wpływem podaży i popytu oraz sytuacji cenowej na rynku surowców tworzyw sztucznych na wynik finansowy Spółki. Istotne znaczenie ma również fakt ścisłego powiązania rynku dystrybucyjnego folii opakowaniowej z sytuacją cenowo podażową na rynku granulatów tworzyw sztucznych stanowiących surowiec do produkcji folii. Powyższe czynniki bezpośrednio przekładają się na wyniki finansowe Spółki poprzez wielkość sprzedaży i realizowanej marży. Zmiany tych czynników w ciągu II kwartału 2010 roku będą miały istotny wpływ na realizowany wynik finansowy Spółki, nie tylko z tytułu sprzedaży granulatów tworzyw sztucznych, ale również z tytułu sprzedaży folii opakowaniowych. 14. Zwięzły opis istotnych dokonań lub niepowodzeń Spółki w I kwartale 2010 roku wraz z wykazem najważniejszych zdarzeń ich dotyczących. - w dniu 20 stycznia 2010 roku Spółka zawarła trójstronną umowę dystrybucyjną z Basell Sales & Marketing Company B.V. (BSM) z siedzibą w Rotterdamie w Holandii oraz Basell Orlen Polyolefins Sprzedaż Sp. z o.o. (BOPS) z siedzibą w Płocku. Przedmiotem umowy jest kontynuacja współpracy prowadzonej na podstawie

14 umowy zawartej przez strony w dniu 8 listopada 2007 roku z zachowaniem warunków w niej zawartych. Współpraca ta obejmuje promocje i dystrybucję zdefiniowanych w umowie produktów poliolefinowych (granulatów tworzyw sztucznych). Na mocy tej umowy KRAKCHEMIA S.A. jest jednym z głównych wskazanych przez BSM oraz BOPS, dystrybutorów produktów określonych w umowie, na terytorium Polski. Produkty te są wytwarzane i pakowane pod znakami handlowymi BSM. Umowa została zawarta na czas oznaczony do 31 grudnia 2011 roku i przewiduje 6 miesięczny okres wypowiedzenia z zastrzeżeniem, że nie może zostać wypowiedziana wcześniej niż po upływie 6 miesięcy od jej zawarcia. - umową z dnia dnia r. została przedłużona do dnia roku, umowa kredytu obrotowego w rachunku bieżącym, w kwocie 8,8 mln zł, zawarta z Kredyt Bank Spółka Akcyjna z siedzibą w Warszawie Zabezpieczenie kredytu stanowi: weksel własny in blanco, cesja należności od grupy wybranych kontrahentów, przelew wierzytelności z polisy ubezpieczenia należności handlowych wystawionej przez TU Euler Hermes S.A. (w zakresie kontrahentów objętych przelewem wierzytelności).kredyt jest oprocentowany na poziomie zmiennej stopy WIBOR O/N, powiększonej o marżę banku. Przeznaczeniem kredytu jest bieżące finansowanie działalności Spółki. - w dniu r. w ramach kontynuacji dotychczas udzielonych gwarancji Bank PKO BP S.A. udzielił kolejnej nowej gwarancji ważnej od r. do dnia r. nadal w tej samej wysokości, co poprzednio tj. 22 mln PLN. Gwarancja ta zastępuje gwarancję wystawioną w dniu r., na okres ważności od r. do r. - w dniu r Zarząd Spółki zwołał na dzień 17 maja 2010 roku Zwyczajne Walne Zgromadzenie. - Rada Nadzorcza KRAKCHEMIA S.A. na posiedzeniu w dniu r. dokonała wyboru Zarządu Spółki na nową kadencję. Zgodnie z postanowieniem Rady Nadzorczej został utrzymany dotychczasowy skład Zarządu. - w I kwartale 2010 roku suma transakcji zabezpieczających typu forward zawartych z PKO Bank Polski S.A. z siedzibą w Warszawie, Bank Handlowy w Warszawie S.A. oraz Bank BPH Spółka Akcyjna z siedzibą w Krakowie przekroczyła w każdym z tych baków 10% wartości kapitałów własnych Spółki. Przedmiotem tych transakcji jest wyłącznie zabezpieczenie zmiany kursu walut wynikających z dokonywanych transakcji zakupu towarów handlowych zgodnie z informacjami zawartymi w rozdziale Opis czynników i zdarzeń, w szczególności o nietypowym charakterze, mających znaczący wpływ na osiągnięte wyniki finansowe. Do nietypowych i trudnych do zaprognozowania czynników mających wpływ na wynik finansowy Spółki należą wahania cen granulatów tworzyw sztucznych na światowych rynkach surowców tworzyw sztucznych oraz wynikająca z tego faktu polityka cenowa prowadzona na rynku polskim przez producentów surowców tworzyw sztucznych. Fluktuacje cenowe bezpośrednio wpływają na realizowane przychody z tytułu sprzedaży towarów oraz na realizowaną przez Spółkę marżę wartościowo. Następnym istotnym czynnikiem jest podaż granulatów tworzyw sztucznych zależna od zdolności produkcyjnej głównych producentów surowców tworzyw sztucznych i ich polityki rynkowej. Ponadto okresowe przestoje technologiczne producentów zaburzają rynek podażowy wpływając na wielkość sprzedaży na rynku dystrybucyjnym. Zdarzenia te w sposób bezpośredni wpływają na pokrewny rynek folii opakowaniowych stymulując podaż i sprzedaż na rynku dystrybucyjnym folii opakowaniowych. Czynniki te bezpośrednio oddziaływają na wynik finansowy Spółki. Czynniki te są niezależne od podejmowanych przez Spółkę działań rynkowych i nieprzewidywalne w perspektywicznej ocenie. 16. Objaśnienia dotyczące sezonowości lub cykliczności działalności w prezentowanym okresie. Sprzedaż granulatów tworzyw sztucznych w I kwartale 2010 roku nie posiada cech sezonowości. Występujące fluktuacje wynikają głównie ze zmiany cen oraz dostępności produktów związaną w tym okresie z planowanymi w drugim kwartale przestojami technologicznymi i nie posiadają znamion sezonowej powtarzalności. Sprzedaż folii opakowaniowych w prezentowanym okresie, charakteryzuje się niewielkimi fluktuacjami wynikającymi z sezonowości przypadającymi na okres wiosenno-letni. Ocenę sezonowości sprzedaży folii

15 utrudnia fakt wpływu na wielkość sprzedaży cen granulatów tworzyw sztucznych stanowiących surowiec do ich produkcji. Ponadto Spółka w ostatnich kilku kwartałach znacznie zdynamizowała sprzedaż folii opakowaniowych, co utrudnia ocenę sezonowości sprzedaży. Sprzedaż pozostałych artykułów chemicznych, nie posiada wyraźnych cech sezonowości, jednakże w okresie zimowym występuje zauważalny spadek sprzedaży. 17. Informacja dotycząca emisji, wykupu i spłaty nieudziałowych i kapitałowych papierów wartościowych. Z dniem 8 października 2007 roku decyzją Zarządu Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. nastąpiło wprowadzenie w trybie zwykłym do obrotu giełdowego na rynku podstawowym następujących akcji zwykłych na okaziciela spółki KRAKCHEMIA S.A., o wartości nominalnej 1 zł (jeden złoty) każda: a) (pięć milionów) akcji zwykłych na okaziciela serii A, b) (pięć milionów) akcji zwykłych na okaziciela serii B. oznaczonych przez Krajowy Depozyt Papierów Wartościowych kodem PLKRKCH Zgodnie z decyzją Zarządu Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie S.A., notowania akcji zwykłych na okaziciela serii A i B spółki KRAKCHEMIA S.A. oznaczonych powyższym kodem, odbywają w systemie notowań ciągłych pod nazwą skróconą KRAKCHEM i oznaczeniem KCH. W dniu 3 marca 2009 roku Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy podjęło uchwałę nr 7/03/2009 upoważniającą zarząd Spółki do nabywania akcji własnych Spółki w okresie od 4 marca 2009 roku do 30 czerwca 2010 roku - zgodnie z art pkt 5 Kodeksu spółek handlowych, tj. w celu ich umorzenia. Spółka nabywać będzie całkowicie opłacone akcje w celu umorzenia, według poniższych zasad: a) łączna ilość nabywanych akcji w celu umorzenia nie będzie większa niż 2 mln (dwa miliony) akcji o wartości nominalnej po 1 (jeden) złoty każda; b) łączna minimalna wysokość zapłaty za nabywane akcje będzie nie mniejsza niż (jeden tysiąc) złotych, zaś łączna maksymalna wysokość zapłaty za nabywane akcje będzie nie większa niż 3 mln (trzy miliony) złotych; c) akcje mogą być, stosownie do decyzji Zarządu Spółki, nabywane za pośrednictwem osób trzecich działających na rachunek Spółki lub domów maklerskich, w obrocie giełdowym na GPW oraz w obrocie pozagiełdowym; d) upoważnienie Zarządu do nabywania akcji własnych w celu umorzenia obejmuje okres od dnia r. do dnia r., nie dłużej jednak niż do chwili wyczerpania środków przeznaczonych na ich nabycie; e) nie wyklucza się nabywania akcji w transakcjach pakietowych; f) nie wyklucza się nabywania akcji w ramach publicznego wezwania na akcje Spółki; g) nabycie akcji własnych, stosownie do decyzji Zarządu, może być finansowane z kwoty, która zgodnie z art. 348 ksh może być przeznaczona do podziału, przy czym Zarząd Spółki jest upoważniony do podjęcia decyzji o innych źródłach sfinansowania nabycia akcji własnych w celu umorzenia; h) akcje będą nabywane zgodnie z warunkami wynikającymi z Rozporządzenia Komisji (WE) nr 2273/2003 z dnia 22 grudnia 2003 r.; Zarząd, kierując się interesem Spółki, po zasięgnięciu opinii Rady Nadzorczej może: a) zakończyć nabywanie akcji przed dniem roku lub przed wyczerpaniem całości środków przeznaczonych na ich nabycie; b) zrezygnować z nabycia akcji w całości lub części; Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy zobowiązało i upoważniło Zarząd Spółki do podjęcia wszelkich czynności faktycznych i prawnych niezbędnych do nabycia akcji własnych Spółki w celu umorzenia zgodnie z powołaną na wstępie uchwałą, w tym, do zawarcia z biurami maklerskimi umów w sprawie skupu akcji w drodze transakcji giełdowych i pozagiełdowych. Zarząd Spółki został również upoważniony do określenia pozostałych zasad nabycia akcji, w zakresie nieuregulowanym powołaną uchwałą. Po zakończeniu procesu nabywania akcji własnych przez Spółkę w celu ich umorzenia, Zarząd Spółki zwoła niezwłocznie, nie później jednak niż w ciągu czterech miesięcy od tego terminu, Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy celem podjęcia uchwał o umorzeniu akcji oraz obniżeniu kapitału zakładowego Spółki

16