MARECKIE INWESTYCJE MIEJSKIE

Transkrypt

1 MARECKIE INWESTYCJE MIEJSKIE SPOtKA Z OGRANICZONt\ ODPOWIEDZIALNOSCIt\ SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZA OKRES ZAKONCZONY DNIA 3 GRUDNIA 0 ROKU Marki, marca 03 roku

2 MARECKIE INWESTYCJE MIEJSKIE SPOtKA Z 0.0. Wprowadzenie do sprawozdania finansowego Wprowadzenie do sprawozdania finansowego. Dane Sp6tki Niniejsze sprawozdanie finansowe zostato sporzqdzone przez Mareckie Inwestycje Miejskie Spotka z ograniczonq odpowiedzialnosciq (dalej: Spotka lub MIM) na dzien 3 grudnia 0 r. Sp6tka zostata utworzona w dniu 6 marca 0 r. przez Gmine; Miasto Marki na podstawie art. 46 ust. ustawy z dnia 8 marca 990 r. 0 samorzqdzie gminnym (Dz. U. z 00 r. Nr 4, poz. 59 z p6in. zm.) oraz uchwaty Rady Miasta Marki nr XX/54/0 z dnia 4 marca 0 r. w sprawie utworzenia przez Gmine; Miasto Marki sp6tki z ograniczonq odpowiedzialnosciq pod firmq Mareckie Inwestycje Miejskie" spotka z 0.0. Spotka, w dniu 9 sierpnia 0 r. zostata zarejestrowana w Rejestrze Przedsie;biorcow Krajowego Rejestru Sqdowego, prowadzonym przez Sqd Rejonowy dla Miasta Stotecznego Warszawy w Warszawie, XIV Wydziat Gospodarczy, pod numerem KRS , nadano jej numer identyfikacji podatkowej (NIP) oraz REGON: Siedzibq Sp6tki jest miasto Marki. Na dzien sporzqdzenia niniejszego sprawozgania siedziba Sp6tki miesci sie; pod adresem: Marki, Aleja Marszatka J6zefa Pitsudskiego 96 0k.. (zas trwania Sp6tki jest nieograniczony, terenem jej dziatania jest obszar Rzeczpospolitej Polskiej. Podstawowym przedmiotem jej dziatalnosci jest realizacja projekt6w budowlanych zwiqzanych ze wznoszeniem budynk6w.. Jednostkowe sprawozdanie finansowe Sp6tki sporzqdzono za okres od 6 marca 0 r. do 3 grudnia 0 r. 3. Sprawozdanie finansowe zostato sporzqdzone przy zatoieniu kontynuowania dziatalnosci gospodarczej przez Mareckie Inwestycje Miejskie Sp6tka z 0.0., bowiem nie istniejq okolicznosci wskazujqce na zagroienie kontynuowania przez niq dziatalnosci. 4. Polityka rachunkowosci Sp6tka przygotowuje sprawozdanie finansowe zgodnie z wymogami ustawy z dnia 9 wrzesnia 994 r. 0 rachunkowosci (t. j. Dz. U. z 009 r. Nr 5, poz. 3 ze zm.). Rok obrotowy w ewidencji ksie;gowej MIM obejmuje rok kalendarzowy.okresem sprawozdawczym jest miesiqc. Aktywa i pasywa wycenia sie; na dzien bilansowy oraz w razie wystqpienia okolicznosci, kt6re wymagajq sporzqdzenia wyceny zgodnie z powszechnie obowiqzujqcymi przepisami prawa. Srodki trwate oraz wartosci niematerialne i prawne wycenia sie; wed tug ich cen nabycia lub koszt6w wytworzenia, pomniejszonych 0 odpisy amortyzacyjne lub umorzeniowe. Srodki trwate w budowie wycenia sie; w wysokosci og6tu koszt6w pozostajqcych w bezposrednim zwiqzku z ich nabyciem lub wytworzeniem. Sporzqdzono:

3 MARECKIE INWESTYCJE MIEJSKIE SP6tKA Z 0.0. Wprowadzenie do sprawozdania finansowego W przypadku nieodptatnego otrzymania sktadnika majqtku stanowiqcego wtasnosc Skarbu Panstwa lub gminy na podstawie decyzji wtasciwego organu, do wyceny rzeczowych aktyw6w majqtku przyjmuje si~ wartosc okreslonq w decyzji tego organu. Jeieli nie jest moiliwe ustalenie ceny nabycia sktadnika aktyw6w, w szczeg6nosci przyj~tego nieodptatnie, w tym w drodze darowizny, jego wyceny dokonuje si~ sprzedaiy takiego samego lub podobnego przedmiotu. wedtug aktualnej ceny Rzeczowe aktywa obrotowe wycenia si~ (wartosci wynikajqce z ewidencji). wedtug ich cen nabycia lub koszt6w wytworzenia Umorzeniu (amortyzacji) podlegajq srodki trwate, stanowiqce wtasnosc lub wsp6twtasnosc Sp6tki, nabyte lub wytworzone we wtasnym zakresie, w leasingu finansowym i zdatne do uiytku w dniu przyj~cia do uiywania, 0 przewidywanym okresie uiytkowania dtuiszym nii rok, wykorzystywane przez Sp6tk~ na potrzeby zwiqzane z prowadzona dziatalnosciq albo oddane do uiywania na podstawie umowy najmu, dzierzawy lub umowy leasingu. Amortyzacji podlega wartosc, b~dqca cenq nabycia lub kosztem wytworzenia danego sktadnika aktyw6w. Amortyzacj~ rozpoczyna si~ od miesiqca nast~pujqcego po miesiqcu przekazania do eksploatacji, a jej zakonczenie - nie p6zniej niz z chwilq zr6wnania wartosci odpis6w amortyzacyjnych lub umorzeniowych z wartosciq poczqtkowq srodka trwatego, lub przeznaczenia go do likwidacji, sprzedazy bqdz stwierdzenia jego niedoboru, z ewentualnym uwzgl~dnieniem przewidywanej przy likwidacji ceny sprzedazy netto pozostatosci srodka trwatego. Umorzenie (amortyzacja) srodk6w trwatych dokonywane jest na zasadzie planowego, systematycznego roztozenia ich wartosci podlegajqcej amortyzacji przez szacowany okres uzytkowania danego sktadnika aktyw6w. Naleznosci wycenia si~ w kwocie wymaganej zaptaty. Odsetki od naleznosci, w tym r6wniez tych, do kt6rych stosuje si~ przepisy dotyczqce zobowiqzan podatkowych, ujmuje si~ w ksi~gach rachunkowych w momencie ich zaptaty lub w wysokosci odsetek naleznych na koniec okresu sprawozdawczego (miesiqca). Naleznosci i zobowiqzania oraz inne sktadniki aktyw6w i pasyw6w wyrazone w walutach obcych, wycenia si~ nie poiniej niz na koniec okresu sprawozdawczego (miesiqca), wedtug zasad obowiqzujqcych na dzien bilansowy. Na dzien bilansowy wycenia si~ wyrazone w walutach obcych sktadniki aktyw6w i pasyw6w po obowiqzujqcym na ten dzien srednim kursie ogtoszonym dla danej waluty przez Narodowy Bank Polski. Zobowiqzania wycenia si~ w kwocie wymagajqcej zaptaty. Niedobory i nadwyzki rzeczowych aktyw6w wycenia si~ wedtug aktualnej ceny sprzedazy takiego samego lub podobnego przedmiotu. Szkody w mieniu Sp6tki wycenia si~ po rzeczywistych kosztach ich napraw (odtworzenia). Przychody ujmowane Sq w wartosci zaptaty otrzymanej lub naleznej, po pomniejszeniu 0 przewidywane rabaty, zwroty klient6w i podobne pomniejszenia, w tym podatek od towar6w i ustug VAT oraz inne podatki zwiqzane ze sprzedazq. Sporzqdzono:

4 MARECKIE INWESTYCJE MIEJSKIE SPOtKA Z 0.0. Wprowadzenie do sprawozdania finansowego Wynik finansowy Spotki ustalany jest na koniec roku obrotowego, jako roznica pomi~dzy uzyskanymi przychodami, a poniesionymi kosztami zwiqzanymi z tymi przychodami, dotyczqcymi danego okresu sprawozdawczego, niezaleznie od terminu ich zaptaty. Wynik finansowy ustalany jest zgodnie z wariantem porownawczym rachunku zyskow i strat. Rachunek przeptywow pieni~znych sporzqdzany jest metodq posredniq. {j!!'.a KS.. J...,0. tska Otba SporzCjdzono: 4

5 MARECKIE INWESTYCJE MIEJSKIE SP6t.KA Z 0.0. Bilans Aktywa Poz. Nazwa pozycji na dzien 3..0 r. A B I IV V I IV 3 a) b) c) d) e) a) b) c) d) a) b) c) -() -() -(3) Aktywa trwate ,6 Wartosci niematerialne i prawne Rzeczowe aktywa trwate , Srodki trwate 758, grunty (w tym prawo uiytkowania wieczystego gruntu) budynki, lokale i obiekty iniynierii Iqdowej i wodnej urzqdzenia techniczne i maszyny 758, srodki transportu inne srodki trwate Srodki trwate w budowie 3008,00 Zaliczki na srodki trwate w budowie Naleinosci dtugoterminowe Inwestycje dtugoterminowe Dtugoterminowe rozliczenia mi~dzyokresowe 78,05 Aktywa z tytutu odroczonego podatku dochodowego Inne rozliczenia mi~dzyokresowe 78,05 Aktywa obrotowe 54330,70 Zapasy Naleinosci kr6tkoterminowe 73749,00 Naleinosci od jednostek powiqzanych Naleinosci od pozostafych jednostek 73749,00 z tytutu dostaw i ustug, 0 okresie sptaty: z tytutu podatk6w, dotacji, cet, ubezpieczen spotecznych i 73749,00 zdrowotnych inne dochodzone na drodze sqdowej Inwestycje kr6tkoterminowe 46948,70 Kr6tkoterminowe aktywa finansowe 46948,70 w jednostkach powiqzanych w pozostatych jednostkach srodki pieni~ine i inne aktywa pieni~ine 46948,70 srodki pieni~ine w kasie i na rachunkach , inne srodki pieni~ine 974,58 inne aktywa pieni~ine Inne inwestycje kr6tkoterminowe Kr6tkoterminowe rozliczenia mi~dzyokresowe Suma 8508,86 Sporz'ldzono: 5

6 MARECKIE INWESTYCJE MIEJSKIE SPOl:.KA Z 0.0. Bilans Pasywa Paz. A B I IV V VI V VI IX Nazwa pozycji Kapitat (fundusz) wtasny Kapita! (fundusz) podstawowy Nalezne wp!aty na kapita! podstawowy (wielkosc ujemna) Udzia!y (akcje) w!asne (wielkosc ujemna) Kapita! (fundusz) zapasowy Kapita! (fundusz) z aktualizacji wyceny Pozosta!e kapita!y (fundusze) rezerwowe Zysk (strata) z lat ubieg!ych Zysk (strata) netto Odpisy z zysku netto w ciqgu roku obrotowego (wielkosc ujemna) Zobowiqzania i rezerwy na zobowiclzania Rezerwy na zobowiclzania na dzien 3..0r , , ,84 99,64 3 Rezerwa z tytu!u odroczonego podatku dochodowego Rezerwa na swiadczenia emerytalne i podobne Pozosta!e rezerwy 99,64 -() -() d!ugoterminowe kr6tkoterminowe 99,64 Zobowiqzania d!ugoterminowe 977 Wobec jednostek powiqzanych Wobec pozosta!ych jednostek 977 a) b) c) d) kredyty i pozyczki z tytu!u emisji d!uznych papier6w wartosciowych inne zobowiqzania finansowe inne 977 I Zobowiqzania kr6tkoterminowe 7638,0 Wobec jednostek powiqzanych Wobec pozosta!ych jednostek 7638,0 a) b) c) d) kredyty i pozyczki z tytu!u emisji d!uznych papier6w wartosciowych inne zobowiqzania finansowe z tytu!u dostaw i us!ug, 0 okresie wymagalnosci: 867,40 -() -() do miesie;:cy powyzej miesie;:cy 867,40 e) f) g) h) i) zaliczki otrzymane na dostawy zobowiqzania wekslowe z tytu!u podatk6w, ce!, ubezpieczen i innych swiadczen z tytu!u wynagrodzen inne 656, Fundusze specjalne IV Rozliczenia mie;:dzyokresowe 846,00 Ujemna wartosc firmy Inne rozliczenia mie;:dzyokresowe 846,00 -() -() d!ugoterminowe kr6tkoterminowe 846,00 Suma: 8508,86 Sporzqdzono: 6 Imnnn Gil-wlska

7 MARECKIE INWESTYCJE MIEJSKIE SPOtKA Z 0.0. Rachunek zysk6w i strat Rachunek zyskow i strat Poz. A B C I IV I IV V VI V VI Nazwa pozycji Przychody netto ze sprzedaiy i zrownane z nimi, w tym: od jednostek powiqzanych Przychody netto ze sprzedazy produkt6w Zmiana stanu produkt6w (zwi~kszenie - wartosc dodatnia, zmniejszenie Koszt wytworzenia produkt6w na wtasne potrzeby jednostki Przychody netto ze sprzedazy towar6w i materiat6w Koszty dziafalnosci operacyjnej Amortyzacja Zuzycie materiat6w i energii Ustugi obce Podatki i optaty, w tym: -() podatek akcyzowy Wynagrodzenia Ubezpieczenia spoteczne i inne swiadczenia Pozostate koszty rodzajowe Wartosc sprzedanych towar6w i materiat6w Zysk (strata) ze sprzedaiy (A-B) 0 Pozostafe przychody operacyjne E F G H K L M N I I I I IV V I IV Zysk ze zbycia niefinansowych aktyw6w trwatych Dotacje Pozostafe koszty operacyjne Inne przychody operacyjne Strata ze zbycia niefinansowych aktyw6w trwatych Aktualizacja wartosci aktyw6w niefinaosowych Inne koszty operacyjne Zysk (strata) z dziafalnosci operacyjnej (C+D-E) Przychody finansowe Dywidendy i udziaty w zyskach, w tym: -() od jednostek powiqzanych Odsetki, w tym: -() od jednostek powiqzanych Zysk ze zbycia inwestycji Aktualizacja wartosci inwestycji Inne Koszty finansowe Odsetki, w tym: -() dla jednostek powiqzanych Strata ze zbycia inwestycji Aktualizacja wartosci inwestycji Inne Zysk (strata) z dziafalnosci gospodarczej (F+G-H) Wynik zdarzen nadzwyczajnych (j.i.-j..) Zyski nadzwyczajne Straty nadzwyczajne Zysk (strata) brutto (I±J) Podatek dochodowy Pozostafe obowi'lzkowe zmniejszenia zysku (zwi~kszenia straty) Zysk (strata) netto (K-L-M) Sporzqdzono: na dzien 3..0 r. 988,00 988, ,88 78, 64409,63 950, ,07 67,6-5855,88 99,89 99, ,77 9,79 9, , , ,98 K S l[l-' Or" A A I won ihalska 7

8 MARECKIE INWESTYOE MIEJSKIE SPOtKA Z 0.0. Zestawienie zmian w kapitale WYSZCZEG6LNIENIE I. Kapitat (fundusz) wtasny na pocz'!tek okresu (BO) korekty bleld6w podstawowych I.a. Kapitat (fundusz) wtasny na pocz'!tek okresu (BO), po korektach. Kapital (fundusz) podstawowy na poczqtek okresu.. Zmiany kapitalu (funduszu) podstawowego a) zwielkszenie (z tytulu) wydania udzial6w (emisji akcji) b) zmniejszenie (z tytulu) umorzenia udzial6w (akcji).. Kapital (fundusz) podstawowy na koniec okresu. Nafeine wptaty na kapitat podstawowy na pocz'!tek okresu.. Zmiana nafeinych wplat na kapital podstawowy a) zwielkszenie (z tytulu) b) zmniejszenie (z tytulu).. Naleine wplaty na kapital podstawowy na koniec okresu 3. Udziaty (akcje) wtasne na pocz'!tek okresu a) zwielkszenie b) zmniejszenie 3.. Udzialy (akcje) wlasne na koniec okresu 4. Kapitat (fundusz) zapasowy na pocz'!tek okresu 4.. Zmiany kapitalu (funduszu) zapasowego a) zwielkszenie (z tytulu) emisji akcji powyiej wartosci nominalnej z podzialu zysku (ustawowo) z podzialu zysku (ponad wymagan,! ustawowo minima In,! wartosc) b) zmniejszenie (z tytulu) po krycia straty 4.. Stan kapitalu (funduszu) zapasowego na koniec okresu 5. Kapitat (fundusz) z aktualizacji wyceny na pocl'!tek okresu 5.. Zmiany kapitalu (funduszu) z aktualizacji wyceny a) zwielkszenie (z tytulu) b) zmniejszenie (z tytulu) zbycia srodk6w trwalych 5.. Kapital (fundusz) z aktualizacji wyceny na koniec okresu 6. Pozostate kapitaty (fundusze) rezerwowe na poczqtek okresu 6.. Zmiany pozostalych kapital6w (funduszy) rezerwowych a) zwielkszenie (z tytulu) b) zmniejszenie (z tytulu) 6.. Pozostale kapitaly (fundusze) rezerwowe na koniec okresu 7. Zysk (strata) z fat ubiegtych na pocz'!tek okresu 7.. Zysk z lat ubieglych na poczqtek okresu korekty bleld6w podstawowych 7.. Zysk z lat ubieglych na poczqtek okresu, po korektach a) zwielkszenie (z tytulu) podzialu zysku z lat ubieglych b) zmniejszenie (z tytulu) 7.3. Zysk z lat ubieglych na koniec okresu 7.4. Strata z lat ubieglych na poczqtek okresu, korekty bleld6w podstawowych 7.5. Strata z lat ubieglych na poczqtek okresu, po korektach a) zwielkszenie (z tytulu) przeniesienia straty z lat ubiegtych do pokrycia b) zmniejszenie (z tytulu) 7.6. Strata z lat ubieglych na koniec okresu 7.7. Zysk (strata) z lat ubieglych na koniec okresu 8. Wynik netto a) zysk netto b) strata netto c) odpisy z zysku. Kapitat (fundusz) wtasny na koniec okresu (BZ) I. Kapitat (fundusz) wtasny, po uwzgf~dnieniu proponowanego podziatu zysku (pokrycia straty) stan na , , , ,0 KSlrJ~_rA Iwo~~ska

9 MARECKIE INWESTYCJE MIEJSKIE SPOtKA Z 0.0. Rachunek przeptyw6w pieni~inych WYSZCZEG6LNIENIE A. Przeptywy srodk6w pieni~:inych z dziatalnosci operacyjnej I. Zysk (strata) netto. Korekty razem. Amortyzacja. Zyski (straty) z tytutu r6inic kursowych 3. Odsetki i udziaty w zyskach (dywidendy) 4. Zysk (strata) z dziatalnosci inwestycyjnej 5. Zmiana stanu rezerw 6. Zmiana stanu zapas6w 7. Zmiana stanu naleinosci 8. Zmiana stanu zobowiqzan kr6tkoterminowych, z wyjqtkiem poiyczek i kredyt6w 9. Zmiana stanu rozliczen mi~dzyokresowych 0. Inne korekty I. Przeptywy pieni~:ine netto z dziatalnosci operacyjnej (I±) B. Przeptywy srodk6w pieni~:inych z dziatalnosci inwestycyjnej I. wptywy. Zbycie wartosci niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktyw6w trwatych. Zbycie inwestycji w nieruchomosci oraz wartosci niematerialne i prawne 3. Z aktyw6w finansowych, w tym: a) w jednostkach powiqzanych b) w pozostatych jednostkach zbycie aktyw6w finansowych, dywidendy i udziaty w zyskach sptata udzielonych poiyczek dtugoterminowych odsetki inne wptywy z aktyw6w finansowych 4. Inne wptywy inwestycyjne. Wydatki. Nabycie wartosci niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktyw6w trwatych. Inwestycje w nieruchomosci oraz wartosci niematerialne i prawne 3. Na aktywa finansowe, w tym: a) w jednostkach powiqzanych b) w pozostatych jednostkach nabycie aktyw6w finansowych udzielone poiyczki dtugoterminowe 4. Inne wydatki inwestycyjne I. Przeptywy pieni~:ine netto z dziatalnosci inwestycyjnej (I-) C. Przeptywy srodk6w pieni~:inych z dziatalnosci finansowej I. wptywy. wptywy netto z wydania udziat6w (emisji akcji) i innych instrument6w kapitatowych oraz doptat do kapitatu. Kredyty i poiyczki 3. Emisja dtuinych papier6w wartosciowych 4. Inne wptywy finansowe. Wydatki. Nabycie udziat6w (akcji) wtasnych. Dywidendy i inne wyptaty na rzecz wtascicieli 3. Inne, nii wyptaty na rzecz wtascicieli, wydatki z tytutu podziatu zysku 4. Sptaty kredyt6w i poiyczek 5. Wykup dtuinych papier6w wartosciowych 6. Z tytutu innych zobowiqzan finansowych 7. Ptatnosci zobowiqzan z tytutu um6w leasingu finansowego 8. Odsetki 9. Inne wydatki finansowe I. Przeptywy pieni~:ine netto z dziatalnosci finansowej (I-) D. Przeptywy pieni~:ine netto razem (A.I±B.I±C.I) E. Bilansowa zmiana stanu srodkow pieni~:inych, w tym zmiana stanu srodk6w pieni~inych z tytutu r6inic kursowych F. Srodki pieni~:ine na poczcltek okresu G. Srodki pieni~:ine na koniec okresu (F±D), w tym o ograniczonej moiliwosci dysponowania stan na ,98-556,84-99, , ,0-846,00-970,4 977 Q,OO , ,6-0808, , , , Sporzqdzono: KSf/fA?WA onlz~alska 9

10 MARECKIE INWESTYCJE MIEJSKIE SPOl:.KA Z ) Stan aktyw6w Sp6tki Na dzien 3 grudnia 0 r. rzeezowe aktywa MIM tworzq: Lp. Rodzaj aktywa Wartosc Srodki trwate, w tym: 7.58, - zestaw komputerowy 7.58, Srodki trwate w budowie 300.8,00 Razem , ) Dane 0 strukturze wtasnosci kapitatu podstawowego oraz liczbie i wartosci nominalnej udziat6w Kapitat podstawowy Sp6tki wynosi zt (jeden milion osiemset tysi~ey ztotyeh) i dzieli si~ na.800 udziat6w 0 wartosci nominalnej po.00 zt (stownie: jeden tysiqe ztotyeh) kaidy udziaf. Udziaty w kapitale zaktadowym Sq r6wne i niepodzielne, a jedynym udziatoweem Sp6tki jest Gmina Miasto Marki. 3) Stan koneowy kapitat6w Na dzien 3 grudnia 0 r. stan koneowy kapitat6w Sp6tki wynosi ,0 zt (jeden milion szescset szescdziesiqt pi~c tysi~ey sto trzydziesci trzy ztote 0/00). 4) Propozyeja co do sposobu pokrycia straty za rok obrotowy Zarzqd Sp6tki proponuje, aby strat~ za rok zakonczony 3 grudnia 0 r., w kwocie (-) ,98 zt (sto trzydziesci eztery tysiqee osiemset szescdziesiqt szesc ztotych 98/00), pokryc z zysk6w przysztyeh okres6w. 5) Stan rezerw (eel ich utworzenia, zwi~kszenia, wykorzystanie, rozwiqzanie i stan koneowy) Na dzien 3 grudnia 0 r. utworzono rezerw~ dtugoterminowq na poezet zobowiqzan z tytutu wynagrodzen w kwocie 9.9,64 zt (dziewi~c tysi~ey dziewi~cset dwadziescia jeden ztotych 64/00). 6) Odpisy aktualizujqee wartosc naleinosci W roku 0 r. nie zaistniata konieeznosc dokonania aktualizacji wartosci naleinosci. 7) Podziat zobowiqzan 0 pozostatym od dnia bilansowego, przewidywanym umowq, okresie sptaty: Sporz'ldzono: 0

11 MARECKIE INWESTYCJE MIEJSKIE SPOl:.KA Z 0.0. Przewidywany okres sptaty: Na dzien 3 grudnia 0 Zobowiqzania sptacone do - do roku - powyzej roku do 3 lat - powyzej 3 do Slat - powyzej Slat 76.38, dnia sporzqdzenia sprawozdania ( r.) 76.37,0 Zobowiqzanie dtugoterminowe dotyczy wniesionego przez wykonawc~ zabezpieczenia nalezytego wykonania umowy, ktorej celem jest przygotowanie dokumentacji projektowej. 8) Wykaz istotnych pozycji czynnych i biernych rozliczen mi~dzyokresowych Rozliczenia mi~dzyokresowe czynne stanowiq.846,00 zt (dwa tysiqce osiemset czterdziesci szesc ztotych). Rozliczenia mi~dzyokresowe bierne zamykajq si~ kwotq 78,05 zt (sto siedemdziesiqt osiem ztotych 05/00). 9) Wykaz zobowiqzan zabezpieczonych na majqtku jednostki W roku bilansowym, zakonczonym w dniu 3 grudnia 0 r., nie zaciqgni~to zabezpieczonych na majqtku Spotki, zobowiqzan 0) Wykazzobowiqzan warunkowych oraz gwarancji i por~czen wobec jednostek powiqzanych W roku bilansowym, zakonczonym w dniu 3 grudnia 0 r., nie MIM nie zaciqgata zobowiqzan warunkowych oraz gwarancji i por~czen wobec jednostek powiqzanych.. ) Struktura rzeczowa i terytorialna przychodow netto ze sprzedazy produktow, towarow i materiatow W okresie od listopada do 3 grudnia 0 r. Spotka osiqgn~ta przychody z tytutu podnajmu lokalu uzytkowego. Przedmiotem podnajmu, zgodnie z umowq z dnia 5 listopada 0 r., byt lokal uzytkowy zlokalizowany w Markach, 0 powierzchni 9,00 m Przychody Spotki z tego tytutu wyniosty 988,00 zt (dziewi~cset osiemdziesiqt osiem ztotych). ) Wysokosc odpisow aktualizujqcych srodki trwate W roku 0 r. nie zaistniafa koniecznosc dokonania odpisow aktualizujqcych srodki trwate. 3) Wysokosc odpisow aktualizujqcych wartosc zapasow Na dzien 3 grudnia 0 r. Spotka nie posiadata zapasow. Sporzqdzono:

12 MARECKIE INWESTYCJE MIEJSKIE SP6tKA Z ) Informacja 0 przychodach, kosztach i wynikach dziatalnosci zaniechanej w roku obrotowym lub przewidzianej do zaniechania w roku nast~pnym W roku 0 MIM nie zaniechata iadnego rodzaju dziatalnosci, nie przewiduje takie jej zaniechania w roku nast~pnym. 5) Rozliczenie gt6wnych pozycji r6iniqcych podstaw~ opodatkowania podatkiem dochodowym od wyniku finansowego brutto, Przychody og6tem Przychody niepodlegajqce opodatkowaniu Przychody podlegajclce opodatkowaniu Koszty dziatalnosci operacyjnej Pozostate koszty operacyjne Koszty finansowe Koszty og6tem Koszty niestanowiqce koszt6w podatkowych rezerwy i rozliczenia mi~dzyokresowe bierne niewyptacone wynagrodzenia i sktadki ZUS koszty reprezentacji koszty rejestracji Sp6tki, w tym PCC, KRS i optaty notarialne pozostate Koszty uzyskania przychodu Strata bilansowa brutto Strata podatkowa 899,79 899, ,88 99, , ,0 4, , ,00 37, , , ,78 6) Dane 0 kosztach wytworzenia produkt6w na wtasne potrzeby oraz 0 kosztach rodzajowych: Amortyzacja Zuiycie materiat6w i energii Ustugi obce Podatki i optaty, w tym: podatek akcyzowy Wynagrodzenia z tytutu um6w cywilnoprawnych Ubezpieczenia spoteczne i inne swiadczenia Pozostate koszty rodzajowe 78, ,63 950, ,07 67,6 W roku 0 Sp6tka nie wytwarzata produkt6w na wtasne potrzeby. 7) Koszt wytworzenia srodk6w trwatych w budowie Sporzqdzono:

13 MARECKIE INWESTYCJE MIEJSKIE SP6tKA Z 0.0. Sp6tka prowadzi prace zwiqzane z projektowaniem i budowq zespotu srodk6w trwalych sktadajqcych si~ na obiekt gimnazjum wraz z budynkiem sportowym oraz szkoty ponadgimnazjalnej wraz z laboratorium przy ul. Wsp6nej w Markach. Wartosc srodk6w trwalych w budowie ustalono z uwzgl~dnieniem budowq. W roku 0 na koszty wytworzenia ztoiyty si~ koszt6w pozostajqcych W bezposrednim zwiqzku z ich wydatki zwiqzane z opracowaniem dokumentacji projektowo - kosztorysowej kompleksu. Prace projektowe realizowane Sq przez Pana Piotra Kusia prowadzqcego dziatalnosc gospodarczq pod firmq CJK Pracownia Architektury i Designu Piotr Kus na podstawie Umowy nr 7/8/0 z dnia 9 maja 0. Do koszt6w wytworzenia zaliczone zostaly r6wniei koszty opiniowania i konsultacji w zakresie prac projektowych. 8) Naktady na niefinansowe aktywa trwate, w tym poniesione i planowane naktady na ochron~ srodowiska W roku 0 Sp6tka nie ponosita naktad6w na niefinansowe aktywa trwate. Nie realizowata takie projekt6w zwiqzanych z ochronq srodowiska. 9) Informacje 0 zyskach i stratach nadzwyczajnych W okresie sprawozdawczym Sp6tka nie realizowata zysk6w i strat nadzwyczajnych, 0) Podatek dochodowy od wyniku na operacjach nadzwyczajnych Z uwagi na brak operacji nadzwyczajnych, w roku 0 nie naliczano podatku dochodowego dla tego rodzaju operacji. 3. Objasnienie struktury srodk6w pieni~inych przyj~tych do rachunku przeplyw6w pieni~inych Na dzien 3 grudnia 0 r. Sp6tka na rachunkach bankowych posiadata srodki pieni~ine w kwocie ,70 zt (jeden milion czterysta szescdziesiqt dziewi~c tysi~cy czterysta osiemdziesiqt jeden 70/00 ztotych), w tej kwocie 97.70,OOzt (dziewi~cdziesiqt siedem tysi~cy sto siedemdziesiqt ztotych) stanowi zabezpieczenie naleiytego wykonania umowy nr 7/8/0. 4. Informacje 0: ) Charakterze i celu gospodarczym zawartych przez jednostk~ um6w nieuwzgl~dnionych w bilansie w zakresie niezb~dnym do oceny ich wptywu na sytuacj~ majqtkowq, finansowq i wynik finansowy jednostki W sprawozdaniu finansowym Sp6tki uwzgl~dniono wszystkie umowy zawarte w roku 0. Do czasu sporzqdzenia niniejszego sprawozdania nie zawarto innych um6w, kt6re moglyby miec wptyw na sytuacj~ majqtkowq, finansowq i wynik finansowy MIM. ) Istotnych transakcjach (wraz z ich kwotami) zawartych przez jednostk~ na innych warunkach nii rynkowe ze stronami powiqzanymi W roku 0 Sp6tka zawierata umowy z podmiotami powiqzanymi na warunkach ryn SporzC}dzono: 3

14 MARECKIE INWESTYCJE MIEJSKIE SP6tKA Z ) Przeci~tnym zatrudnieniu w roku obrotowym W roku obrotowym, zakonczonym 3 grudnia 0 r., Sp6tka nie zatrudniata pracownik6w na podstawie um6w 0 prac~. 4) Wynagrodzeniach wyptaconych lub naleinych osobom wchodzqcym w sktad organ6w zarzqdzajqcych, nadzorujqcych za rok obrotowy W roku 0 Sp6tka wyptacita osobom wchodzqcym w sktad Zarzqdu wynagrodzenie z tytutu swiadczonych ustug w kwocie brutto 63.85,48 zt (szescdziesiqt trzy tysiqce dwiescie osiemdziesiqt pi~c 48/00 ztotych). Cztonkowie Rady Nadzorczej otrzymali wynagrodzenie w kwocie 37.58,07 zt (trzydziesci siedem tysi~cy dwiescie pi~cdziesiqt osiem 07/00 ztotych). 5) Poiyczkach i swiadczeniach 0 podobnym charakterze udzielonych osobom wchodzqcym w sktad organ6w zarzqdzajqcych i nadzorujqcych W okresie sprawozdawczym Sp6tka nie udzielita poiyczek i swiadczen 0 podobnym charakterze osobom wchodzqcym w sktad jej organ6w zarzqdzajqcych i nadzorujqcych. 6) Wynagrodzeniu biegtego rewidenta lub podmiotu uprawnionego do badania sprawozdan finansowych, wyptaconym lub naleinym za rok obrotowy Sprawozdanie finansowe Sp6tki za rok 0 r. nie podlega obligatoryjnemu badaniu przez biegtego rewidenta, tym samym nie oszacowano kwoty wynagrodzenia naleinego z tego tytutu. 5. ) Informacje 0 znaczqcych zdarzeniach dotyczqcych lat ubiegtych uj~tych w sprawozdaniu finansowym roku obrotowego Rok 0 jest pierwszym rokiem sprawozdawczym Sp6tki, informacje 0 znaczqcym zdarzeniach dotyczqcych lat ubiegtych nie dotyczq MIM. ) Informacje 0 znaczqcych zdarzeniach, jakie nastqpity po dniu bilansowym, a nie zostaty uwzgl~dnione w sprawozdaniu finansowym Po dniu bilansowym Sp6tka uregulowata zobowiqzania kr6tkoterminowe, w tym: tytut Kwota w PLN Data Dostawy i ustugi 867, Wynagrodzenia brutto, w tym: wynagrodzenia netto 494, sktadki ubezpieczeniowe 4566, zaliczka na podatek 3879, Podatki i ubezpieczenia, w tym: 655,80 - PIT 879, Sporzqdzono: 4

15 MARECKIE INWESTYOE MIEJSKIE SpotKA Z ZUS 89,80 - PON - pee Pozostate 67, ) Przedstawienie dokonanych w roku obrotowym zmian polityki rachunkowosci W roku 0 nie dokonywano zmian polityki rachunkowosci. 6. ) Informacje 0 wsp6nych przedsi~wzi~ciach W roku 0 Sp6tka nie uczestniczyta we wsp6nych przedsi~wzi~ciach. ) Informacje 0 transakcjach z jednostkami powiqzanymi W roku 0 Sp6tka wynajmowata lokale uzytkowe z przeznaczeniem na prowadzenie dziatalnosci gospodarczej (siedziba jednostki i podnajem) od Urz~du Miasta Marki i Szkoty Podstawowej nr 4 im. Stefana Roweckiego "Grota" w Markach. Urzqd Miasta Marki dodatkowo odptatnie udost~pnit na rzecz Sp6tki sekcj~ swojej witryny internetowej Biuletynu Informacji Publicznej. Ponadto, MIM zawada umow~ z Panem Michatem Woznickim, prowadzqcym jednoosobowq dziatalnosc gospodarczq pod firmq "Budyneczek". 3) Wykaz sp6tek, w kt6rych jednostka posiada co najmniej 0% udziat6w w kapitale lub og6nej liczbie gtos6w w organie stanowiqcym sp6tki Sp6tka nie posiada podmiot6w zaleznych, ani stowarzyszonych. 9. Inne informacje, kt6re mogtyby w istotny spos6b wptynqc na ocen~ sytuacji majqtkowej, finansowej oraz wynik finansowy Sp6tki W ocenie Sp6tki nie istniejq informacje, poza wskazanymi w poprzednich cz~sciach niniejszego sprawozdania, kt6re mogtyby w istotny spos6b wptynqc na ocen~ sytuacji MIM. S lllo-r. '';'f,! n.. -,"4 t v t-- \ ~ fwo~c' ctibal.ka A Sporzqdzono: 5

16 MARECKIE INWESTYCJE MIEJSKIE SPOt.KA Z 0.0. Analiza wskaznikowa Wybrane wskainiki I. Mierniki ptynnosci finansowej Oefinicja Wartosc wskainika Bieiqeej ptynnosci aktywa obrotowe zobowiqzania krotkoterminowe ,0 0,69 Wysokiej ptynnosci aktywa obrotowe - zapasy - rozliezenia miedzyokresowe zobowiqzania krotkoterminowe ,0 0,66 Ptynnosei gotowkowej inwestyeje krotkoterminowe zobowiqzania krotkoterminowe 46948, ,0 9,300 Wskazniki ptynnosci istotnie przekraczajq wartosci uwazane za optymalne. Moze to swiadczyc 0 braku racjonalnej polityki gospodarowania wolnymi srodkami, jednak, w przypadku Sp6tki, istniejqca nadptynnosc jest spowodowana swiadomq strategiq - celowym gromadzeniem srodk6w pieni~znych przeznaczonych na realizacj~ planowanych inwestycji.. Wskainiki zadtuzenia Ogolnego zadtuienia zobowiazania ogotem aktywa ogotem 8508,86 0,0 Zadtuienia zobowigzania dtugoterminowe 977 dtugoterminowego aktywa ogotem 8508,86 0,05 Relaeja dtugu do kapitatu zobowigzania dtugoterminowe 977 kapitat wtasny 66533,0 0,058 Niski poziom wskaznik6w zadluzenia wskazuje na petnq zdolnosc Sp6lki do obslugi jej zobowiqzan. I. Struktura aktyw6w i pasyw6w Struktura aktywow majgtek trwaty majqtek obrotowy , ,70 0,00 Struktura pasywow kapitat wtasny kapitat obey 66533, ,84 8,949 Pokrycia majqtku trwatego kapitatem wtasnym kapitat wtasny aktywa trwate 66533, ,6 5,407 Majqtek trwaty Sp6tki zostat w calosci sfinansowany jej majqtkiem wtasnym, tym samym zostata zachowana tzw. ztota regula finansowania. KSILf'WA, ~ -v,'~n~ ka J y/t,r[}7t,~ ~ T.,,.., ~ Sporzqdzono: 6

17 MARECKIE INWESTYOE MIEJSKIE SP6tKA Z 0.0. Deena sytuaeji finansowo - ekonomicznej Sp6tki, na podstawie wskaznik6w osiqgni~tyeh po zakorkzeniu pierwszego roku jej dziatalnosci, pozwala na stwierdzenie, ie funkejonowanie Mareekich Inwestyeji Miejskich Sp. z 0.0. w kolejnym okresie sprawozdawezym nie jest zagroione. Zarzqd Sporzqdzono: 7