Roczny raport finansowy za 2004 r. Skonsolidowany

Transkrypt

1 Roczny raport finansowy za 2004 r. Skonsolidowany Zawartość: Dane finansowe Komentarz do raportu

2 Grupa Kapitałowa APATOR S.A. w tys. zł. WYBRANE DANE FINANSOWE tys. zł. tys. EUR I.Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów, i materiałów II.Zysk (strata ) z działalności operacyjnej III.Zysk (strata ) zbrutto IV.Zysk ( strata ) netto V.Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej VI.Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej VII.Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej VII.Przepływy pieniężne netto, razem IX.Aktywa razem X.Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania XI.Zobowiązania długoterminowe XII.Zobowiązania krótkoterminowe XIII.Kapitał własny XIV.Kapitał zakładowy XV.Liczba akcji ( w szt ) XVa.Średniowazona ilość akcji zwykłych XVI.Zysk ( strata ) na jedną akcję zwykłą ( w zł / EUR ) 13,40 5,60 2,96 1,19 XVIII.Wartość księgowa na jedną akcję ( w zł / EUR ) XX.Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcje ( w zł./eur) 33,23 26,16 8,15 5,55 4,00 1,70 0,88 0,38

3 Grupa Kapitałowa APATOR S.A. w tys. zł Nr noty objaśniającej Stan na dzień Stan na dzień I. Aktywa trwałe Wartości niematerialne i prawne, w tym: Wartość firmy Wartość firmy jednostek podporządkowanych * Rzeczowe aktywa trwałe Należności długoterminowe 4, Od jednostek powiązanych Od pozostałych jednostek Inwestycje długoterminowe Nieruchomości 5.2. Wartości niematerialne i prawne 5.3. Długoterminowe aktywa finansowe a) w jednostkach powiązanych, w tym 0 0 * Udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wyceniane metodą praw własności b) w pozostałych jednostkach Inne inwestycje długoterminowe 6. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego Inne rozliczenia międzyokresowe II. Aktywa obrotowe Zapasy Należności krótkoterminowe 8, Należności od jednostek powiązanych Należności od pozostałych jednostek Inwestycje krótkoterminowe Krótkoterminowe aktywa finansowe a) w jednostkach powiązanych b) w pozostałych jednostkach c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne Inne inwestycje krótkoterminowe Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe AKTYWA RAZEM I. Kapitał (fundusz) własny Kapitał zakładowy Należne wpłaty na poczet kapitału 3. Akcje (udziały) własne (wielkość ujemna) Kapitał (fundusz) zapasowy Kapitał z aktualizacji wyceny Pozostałe kapitały rezerwowe Różnice kursowe z przeliczania jednostek podporządkowanych * a) dodatnie różnice kursowe b) ujemne różnice kursowe 8. Zysk lub nie pokryta strata z lat ubiegłych w tym zysk (strata) z tytułu nowelizacji ustawy 0 0

4 Grupa Kapitałowa APATOR S.A. w tys. zł Nr noty objaśniającej Stan na dzień Stan na dzień Zysk (strata) netto roku obrotowego w tym zysk (strata) z tytułu nowelizacji ustawy 10. Odpisy z wyniku finansowego bieżącego roku II. Kapitały mniejszości * III. Ujemna wartość firmy jednostek podporządkowanych * IV.Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania Rezerwy na zobowiązania Rezerwy z tytułu odroczonego podatku Rezerwy na świadczenia emerytalne a) długoterminowa b) krótkoterminowa Pozostałe rezerwy a) długoterminowa b) krótkoterminowa Zobowiązania długoterminowe Wobec jednostek powiązanych 2.2. Wobec pozostałych jednostek Zobowiązania krótkoterminowe Wobec jednostek powiązanych Wobec pozostałych jednostek Fundusze specjalne Rozliczenia międzyokresowe Ujemna wartość firmy 4.2. Inne rozliczenia międzyokresowe a) długoterminowe b) krótkoterminowe PASYWA RAZEM

5 Grupa Kapitałowa APATOR S.A. w tys. zł POZYCJE POZABILANSOWE Nr noty objaśniającej Stan na dzień Stan na dzień Należności warunkowe Od jednostek powiązanych (z tytułu) - otrzymanych gwarancji i poręczeń Od pozostałych jednostek (z tytułu) otrzymanych gwarancji i poręczeń - Naliczenia na PFRON wobec ZFŚS Zobowiązania warunkowe Na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu) udzielonych gwarancji i poręczeń zdyskontowane weksle Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu) udzielonych gwarancji i poręczeń zobowiązania wobec ZFŚS indosowane weksle zdyskontowane weksle Inne (z tytułu) hipoteka porozumienie o współpracy HESTIA zabezpieczenie na majatku trwałym i obrotowym środki trwałe używane na podsatwie umowy najmu weksel in blanco leasing Pozycje pozabilansowe razem

6 Grupa Kapitałowa APATOR S.A. w tys. zł Nr noty objaśniającej rok 2004 rok 2003 I. Przychody netto ze sprzedaży, w tym od jednostek powiązanych Przychody netto ze sprzedanych produktów Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów II Koszty sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym jednostkom powiązanym Koszt wytworzenia sprzedanych produktów Wartość sprzedanych towarów i materiałów III. Zysk / strata brutto ze sprzedaży (I-II) IV. Koszty sprzedaży V. Koszty ogólnego zarządu VI. Zysk / strata ze sprzedaży (III-IV-V) VII. Pozostałe przychody operacyjne Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych Dotacje Inne przychody operacyjne VIII. Pozostałe koszty operacyjne Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych Inne koszty operacyjne XI. Zysk / strata z działalności operacyjnej (VI+VII-VIII) X. Przychody finansowe Dywidendy i udziały w zyskach, w tym - od jednostek powiązanych 2. Odsetki, w tym od jednostek powiązanych 3. Zysk ze zbycie inwestycji Aktualizacja wartości inwestycji Inne XI. Koszty finansowe Odsetki, w tym od jednostek powiązanych 2. Strata ze zbycia inwestycji 3. Aktualizacja wartości inwestycji Inne XII. Zysk / strata na sprzedaży całości lub części udziałów jednostek podporządkowanych * XIII. Zysk / strata z działalności gospodarczej (IX+X-XI+XII) XIV. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych Zyski nadzwyczajne 2. Straty nadzwyczajne XV.Odpis wartości firmy jednostek podporządkowanych * XVI. Odpis ujemnej wartości firmy jednostek podporządkowanych * 97 XVII. Zysk / strata brutto (XIII+XIV-XV+XVI) XVIII. Podatek dochodowy a) część bieżąca b) część odroczona XIX. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) XX. Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności XXI. (Zyski) straty mniejszości * XXII. Zysk / strata netto (XVII-XVIII-XIX+XX+XXI)

7 Grupa Kapitałowa APATOR S.A. w tys. zł rok 2004 rok 2003 I. Kapitał własny na początek okresu (BO) a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości b) korekty błędów podstawowych 42 I.a. Kapitał własny na początek okresu (BO), po korektach Kapitał podstawowy na początek okresu Zmiany kapitału podstawowego a) zwiększenie (z tytułu) wydania udziałów (emisji aksji) 956 b) zmniejszenie (z tytułu) umorzenia udziałów (akcji) Kapitał podstawowy na koniec okresu Należne wpłaty na kapitał podstawowy na początek okresu 2.1. Zmiana należnych wpłat na kapitał podstawowy 0 0 a) zwiększenie (z tytułu) b) zmniejszenie (z tytułu) Należne wpłaty na kapitał podstawowy na koniec okresu Udziały (akcje) własne na początek okresu Zmiany akcji (udziałów) własnych a) zwiększenie, z tytułu zakup akcji własnych w celu umorzenia korekty konsolidacyjne b) zmniejszenie, z tytułu umorzenie akcji własnych Udziały (akcje) własne na koniec okresu Kapitał zapasowy na początek okresu Zmiany kapitału zapasowego a) zwiększenie (z tytułu) emisji akcji powyżej wartości nominalnej - z podziału zysku (ustawowo) z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość) -korekty konsolidacyjne przeniesienia z kapitału rezerwowego objęcie akcji grupy kapitałowej PAFAL S.A sprzedaży przeszacowanych środków trwałych b) zmniejszenie (z tytułu) pokrycia straty 68 - korekty konsolidacyjne utworzenia kapitału rezerwowego Stan kapitału zapasowego na koniec okresu Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny na początek okresu Zmiany kapitału (funduszu) z aktualizacji wyceny a) zwiększenie (z tytułu) objęcie akcji grupy kapitałowej PAFAL S.A odpisy aktualizujące środki trwałe b) zmniejszenie (z tytułu) umorzenie prawa wieczystego użytkowania gruntów odpisy aktualizujące środki trwałe sprzedaż prawa wieczystego użytkowania gruntu zbycia środków trwałych Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny na koniec okresu Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe na początek okresu Zmiany pozostałych kapitałów (funduszy) rezerwowych a) zwiększenie (z tytułu) kapitał rezerwowy z tyt. umorzenia akcji własnych 0 - podziału zysku 0 b) zmniejszenie (z tytułu) przeniesienia na kapitał zapasowy umorzenie akcji wałasnych sprzedaż spółek zależnych Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe na koniec okresu Różnice kursowe z przeliczenia jednostek podporządkowanych 8. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu Zysk z lat ubiegłych na początek okresu zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości - korekty błędów podstawowych 8.2. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych a) zwiększenie (z tytułu) podziału zysku z lat ubiegłych -korekty konsolidacyjne. - korekta CIT -8 za 2002 r 42 - objęcie udziałów spółki Apator KFAP objęcie akcji grupy kapitałowej PAFAL S.A korekty konsolidacyjne 44 b) zmniejszenie (z tytułu) na kapitał zapasowy na dywidendę na kapitał rezerwowy 0 - sprzedaż spółek zależnych korekty konsolidacyjne Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu Strata z lat ubiegłych na początek okresu zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości - korekty błędów podstawowych 8.5. Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych a) zwiększenie (z tytułu) przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia 68 - sprzedaż spółek zależnych 184 b) zmniejszenie (z tytułu) sprzedaż udziałów spółki GALPAF z grupy kapitałowej PAFAL S.A Strata z lat ubiegłych na koniec okresu Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu Wynik netto a) zysk netto b) strata netto c) odpisy z zysku II. Kapitał (fundusz) własny na koniec okresu (BZ) III.Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku ( pokrycie straty )

8 Grupa Kapitałowa APATOR S.A. w tys. zł rok 2004 rok 2003 A. CASH FLOW Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ I. Zysk (strata) netto II. Korekty razem Zysk (strata) udziałowców mniejszościowych * Udział w zyskach (stratach) jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności 3. Amortyzacja odpisy wartości firmy jednostek podporządkowanych lub ujemnej wartości firmy jednostek podporządkowanych * Zysk (strata) z tytułów różnic kursowych Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) Zysk (strata) z tyrułu działalności inwestycyjnej Zmiana stanu rezerw Zmiana stanu zapasów Zmiana stanu należności Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych (z wyjątkiem pożyczek i kredytów) Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych Pozostałe korekty III. Środki pieniężne netto z działalności operacyjnej B. CASH FLOW Z DZIAŁALNOŚCI INWESTYCYJNEJ I. Wpływy z tytułu działalności inwestycyjnej Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 3. Z aktywów finansowych, w tym a) w jednostkach powiązanych zbycie aktywów finansowych dywidendy i udziały w zyskach - spłata udzielonych pożyczek długoterminowych - odsetki - inne wpływy z aktywów finansowych b) w pozostałych jednostkach zbycie aktywów finansowych dywidendy i udziały w zyskach - spłata udzielonych pożyczek długoterminowych 3 - odsetki - inne wpływy z aktywów finansowych 4. Inne wpływy inwestycyjne II. Wydatki z tytułu działalności inwestycyjnej Nabycie wartości niemateriałnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 2. Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne Na aktywa finansowe, w tym a) w jednostkach powiązanych nabycie aktywów finansowych udzielone pożyczki długoterminowe b) w pozostałych jednostkach nabycie aktywów finansowych udzielone pożyczki długoterminowe 4. Dywidendy i inne udziały w zyskach wypłacone mniejszości * Inne wydatki inwestycyjne III. Środki pieniężne netto z działalności inwestycyjnej C. CASH FLOW Z DZIAŁALNOŚCI FINANSOWEJ I. Wpływy z tytułu działalności finansowej Wpływy netto z wydania udziałów (emisji akcji) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału Kredyty i pożyczki Emisja dłużnych papierów wartościowych 4. Inne wpływy finansowe 0 II. Wydatki z tytułu działalności finansowej Nabycie udziałów (akcji) własnych Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku 4. Spłaty kredytów i pożyczek Wykup dłużnych papierów wartościowych 6. Z tytułu innych zobowiązań finansowych 7. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego Odsetki Inne wydatki finansowe 31 0 III. Środki pieniężne netto z działalności finansowej D. ZMIANA STANU ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH NETTO E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych -1 0 F. ŚRODKI PIENIĘŻNE NA POCZĄTEK ROKU OBROTOWEGO G. ŚRODKI PIENIĘŻNE NA KONIEC OKRESU o ograniczonej możliwości dysponowania 436 0

9 Grupa Kapitałowa APATOR S.A. w tys. zł 1A WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE rok 2004 rok 2003 a) koszty zakończonych prac rozwojowych b) wartość firmy 3 12 c) nabyte koncesje, patenty i podobne wartości, w tym: oprogramowanie komputerowe d) inne wartości niematerialne i prawne e) zaliczki na wartości niematerialne i prawne 0 Wartości niematerialne i prawne, razem

10 Grupa Kapitałowa APATOR S.A. w tys. zł 1B ZMIANY W STANIE WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH a b c d e koszty zakończonych prac rozojowych wartość firmy nabyte koncesje, patetny, licencje i podobne wartości, w tym: inne wartości niematerialne i prawne zaliczki na wartości niematerialne i prawne Wartości niematerialne i prawne, razem oprogramowanie komputerowe a) Wartość brutto na początku okresu b) zwiększenia (z tytułu) bilans otwarcia grupy kapitałowej PAFAL zakup wykonanie na potrzeby własne inne c) zmniejszenia likwidacja umorzone w 100% sprzedaż spółek powiązanych d) Wartość brutto na koniec okresu e) Skumulowana amortyzacja na początek okresu f) Amortyzacja za okres (z tytułu) skumulowana amortyzacja na początek okresu grupy PAFAL amortyzacja umorzenie 100% likwidacja sprzedaż spółek powiązanych g) Skumulowana amortyzacja na koniec okresu h) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu zwiększenie zmniejszenie i) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu WARTOŚĆ NETTO NA KONIEC OKRESU

11 Grupa Kapitałowa APATOR S.A. w tys. zł 1C WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE (STRUKTURA WŁASNOSCIOWA) rok 2004 rok 2003 a) własne b) używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym leasingu, w tym: Wartości niematerialne i prawne, razem

12 Grupa Kapitałowa APATOR SA w tys. zł 2A WARTOŚĆ FIRMY JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH rok 2004 rok 2003 a) wartość firmy - jednostki zależne b) wartość firmy - jednostki współzależne c) wartość firmy - jednostki stowarzyszone Wartość firmy jednostek podporządkowanych, razem

13 Grupa Kapitałowa APATOR SA w tys. zł 2B ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNE rok 2004 rok 2003 a) wartość firmy brutto na początek okresu b) zwiększenia (z tytułu) c) zmniejszenia (z tytułu) wartość firmy brutto - sprzedaż udziałów Apaform Sp.z o.o wartość firmy brutto - sprzedaż udziałów MBA-SYSTEM Sp.z o.o d) wartość firmy brutto na koniec okresu e) odpis wartości firmy na początek okresu f) odpis wartości firmy za okres (z tytułu) odpis wartości firmy-apaform 40 - odpis wartości firmy-apator-kfap odpis wartości firmy Apator-Control odpis wartości firmy-mba-system 0 6 F1) rozliczenie odpisów wartośći firmy ( z tytułu ) rozliczenie odpisu Apaform Sp. z o.o rozliczenie odpisu MBA-SYSTEM Sp. z o.o. 57 g) odpis wartości firmy na koniec okresu Wartość firmy netto na koniec okresu Apator-Mining Sp.z o.o wartość brutto na BO 1175 odpisy na BO 1175 odpisy w 2004 r 0 wartość netto 0 Apator Control Sp.z o.o. wartość brutto na BO 282 odpisy na BO 207 odpisy w 2004 r 56 wartość netto 19 Apator KFAP Sp. z o.o. wartość brutto na BO 0 wartość brutto na BZ 533 odpisy na BO 0 odpisy w 2004 r 9 wartość netto 524 Wartość firmy w Grupie Kapitałowej APATOR powstała z tytułu nadwyżki wartości udziałów nad wartością aktywów netto w jednostkach zależnych. Od wartości firmy dokonuje się odpisów amortyzacyjnych w okresie 5 lat.

14 Grupa Kapitałowa APATOR SA w tys. zł

15 Grupa Kapitałowa APATOR S.A. w tys. zł 3A RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE rok 2004 rok 2003 a) środki trwałe, w tym: grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej urządzenia techniczne i maszyny środki transpotru inne środki trwałe b) środki trwałe w budowie c) zaliczki na srodki trwałe w budowie Rzeczowe aktywa trwałe, razem

16 Grupa Kapitałowa APATOR S.A. w tys. zł 3B ZMIANY ŚRODKÓW TRWAŁYCH (WD GRUP RODZAJOWYCH) grunty (w tym prawo budynki, lokale i obiekty użytkowania wieczystego inżynierii lądowej i wodnej gruntu) urządzenia techniczne i maszyny środki transportu inne środki trwałe Środki trwałe, razem a) Wartość brutto na początek okresu b) zwiększenia (z tytułu) wartość brutto na pocz. okresu gr. kapit. PAFAL zakup modernizacja własna produkcja c) zmniejszenia sprzedaż likwidacja przekwalifikowanie strata losowa d) Wartość brutto na koniec okresu e) Skumulowana amortyzacja na początek okresu f) Amortyzacja za okres (z tytułu) skumulowana amort. na pocz. okresu grupa PAFAL amortyzacja za okres sprzedaż przekwalifikowanie likwidacja strata losowa kradzież g) Skumulowana amortyzacja na koniec okresu h) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu zwiększenie zmniejszenie i) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu Wartość netto środków trwałych na koniec okresu

17 Grupa Kapitałowa APATOR S.A. w tys. zł 3C ŚRODKI TRWAŁE BILANSOWE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA) rok 2004 rok 2003 a) własne b) używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym leasingu, w tym: leasing maszyny Środki trwałe bilansowe, razem

18 Grupa Kapitałowa APATOR S.A. w tys. zł 3D ŚRODKI TRWAŁE WYKAZYWANE POZABILANSOWO rok 2004 rok 2003 a) używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym leasingu, w tym: środki trwałe pozostałe b) wartość gruntów użytkowanych wieczyście Środki trwałe pozabilansowe, razem Zabezpieczenia na majątku trwałym : Zabezpieczenie kredytów na majątku trwałym tys. zł wartość netto majątku tys. zł

19 Grupa Kapitałowa APATOR SA w tys. zł 4A NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE rok 2004 rok 2003 a) od jednostek powiązanych, w tym: od jednostek zależnych (z tytułu) 0 0 * - od jednostek współzależnych (z tytułu) 0 0 * - od jednostek stowarzyszonych (z tytułu) 0 0 * - od znaczącego inwestora (z tytułu) 0 0 * - od jednostki dominującej (z tytułu) 0 0 * - zależne od Apator S.A. 0 0 * b) od pozostałych jednostek (z tytułu) * z tytuł robót dostaw i usług 0 * sprzedaż udziałów MBA-SYSTEM Sp.z o.o * sprzedaż udziałów APAFORM Sp.z o.o * sprzedaż nieruchomości 402 Należności długoterminowe netto c) odpisy aktualizujące wartość nalezności 0 0 Należności długoterminowe brutto

20 Grupa Kapitałowa APATOR SA w tys. zł 4B ZMIANA STANU NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW) rok 2003 rok 2002 a) stan na początek okresu b) zwiększenia (z tytułu) sprzedaż udziałów jednostek powiązanych sprzedaż nieruchomości odsetki należne naliczone 52 c) zmniejszenia (z tytułu) należności w okresie spłaty Stan na koniec okresu

21 Grupa Kapitałowa APATOR SA w tys. zł 4C NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) rok 2004 rok 2003 a) w walucie polskiej b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) 0 0 b1 jednostka/waluta... /... w zł b2 jednostka/waluta... /... w zł b3 jednostka/waluta... /... w zł b4 jednostka/waluta... /... w zł b5 jednostka/waluta... /... w zł b6 jednostka/waluta... /... w zł Należności długoterminowe, razem

22 Grupa Kapitałowa APATOR S.A. w tys. zł 5A DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE rok 2004 rok 2003 a) w jednostkach zależnych i współzależnych niepodlegających konsolidacji udziały lub akcje - dłużne papiery wartościowe - inne papiery wartościowe (wg rodzaju) - udzielone pożyczki - inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) b) w jednostkach zależnych, współzależnych i stowarzyszonych wycenianych metodą praw własności udziały lub akcje 0 - dłużne papiery wartościowe - inne papiery wartościowe (wg rodzaju) - udzielone pożyczki - inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) c) w pozostałych jednostkach udziały lub akcje - dłużne papiery wartościowe - inne papiery wartościowe (wg rodzaju) - udzielone pożyczki - inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) zaliczka na zakup akcji Metrix Tczew Długoterminowe aktywa finansowe, razem

23 Grupa Kapitałowa APATOR S.A. w tys zł. 5B ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWYCH AKTYWÓW FINANSOWYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) rok 2004 rok 2003 a) stan na początek okresu 0 b) zwiększenia (z tytułu) nabycie akcji PAFAL - nabycie 100 % udziałów Apator KFAP - zaliczka na zakup akcji Metrix Tczew c) zmniejszenia (z tytułu) sprzedaż udziałów Apaform Sp.z o.o. Stan na koniec okresu

24 Grupa Kapitałowa APATOR S.A. w tys. zł 5C UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH nazwa jednostki ze wskazaniem formy prawnej siedziba przedmiot przedsiebiorstwa charakter powiązania zastosowana metoda konsolidacji data objęcia kontroli wartość udziałów (akcji) korekty aktualizujące wartość bilansowa udziałów (akcji) procent posiadanego kapitału udział w ogólnej liczbie głosów wskazanie innej niż okreslona kontrola L.P. 1. Apator-Elektro S.A. Moskwa działalność naukowo - produkcyjna, handel hurt. - detaliczny, marketingowa, produkcja towarów konsumcyjnych, opracowania, wdrażanie i realizacja projektów w dziedzinie technologi informatycznej i oprogramowania komputerowego stowarzyszona bezpośrednio wyłączona z konsolidacji ,00 50,00 2. Apator - Ukraina Sp.z o.o. Iwano-Frankowsk produkcja i sprzedaż wyrobów elektrotechnicznych oraz urządzeń pomiarowych organizacja handlu hurtowego, detalicznego i komisowego, pośrednictwo hurtowo - detaliczne w zakresie importu i eksportu zależna bezpośrednio wyłączona z konsolidacji ,00 81,00

25 Grupa Kapitałowa APATOR S.A. w tys. zł 5D UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH L.P nazwa jednostki kapitał zakładowy Kapitał własny jednostki w tym : należne wpłaty na kapitał zakładowy kapitał zapasowy pozostały kapitał własny zysk/strata z lat ubiegłych zysk ( strata ) netto zobowiązania i rezerwy jednostki w tym : zobowiązania długoterminowe zobowiązania krótkoterminowe należności jednostki w tym : należności długoterminowe należności krótkoterminowe aktywa jednostki przychody ze sprzedaży nieopłacona przez emitenta wartość udziałów / akcji otrzymane lub należne dywidendy Apator-Elektro S.A Apator-Ukraina Sp.z o.o., brak danych

26 Grupa Kapitałowa APATOR S.A. w tys. zł 5E UDZIAŁY LUB AKCJE W POZOSTAŁYCH JEDNOSTKACH nazwa jednostki ze wskazaniem formy prawnej siedziba przedmiot przedsiebiorstwa wartość udziałów /akcji L.P. 1. KZG KEGAR Sp.z o.o. Kępice prowadzenie prac badawczo rozwojowych, działalność produkcyjna i handlowa, produkcja skór garbarskich, usługi garbarskie 0 2. DIORA S.A. Dzierżoniów wszelka działalność wytwórcza, prace badawczo rozwojowe w zakresie wyrobów elektrycznych 0 3. APC METALCHEM S.A. Opole wszelka działalność wytwórcza, usługowa, handlowa, prace badawczo rozwojowe w zakresie materiałów, wyrobów i usług przemysłu chemicznego 0 4. WISTOM S.A. Tomaszów Mazowiecki produkcja włókien wiskozowych, siarczanu sodu, energii elektrycznej, działalność handlowa 0

27 Grupa Kapitałowa APATOR S.A. w tys. zł 5F PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA) rok 2004 rok 2003 a) w walucie polskiej 4352 b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) 0 0 b1 jednostka/waluta... /... w zł b2 jednostka/waluta... /... w zł b3 jednostka/waluta... /... w zł b4 jednostka/waluta... /... w zł b5 jednostka/waluta... /... w zł b6 jednostka/waluta... /... w zł Papiery wartościowe, udziały i inne długoterminowe aktywa finansowe, razem

28 Grupa Kapitałowa APATOR S.A. w tys. zł 5G PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNOŚCI) rok 2004 rok 2003 A. Z nieograniczną zbywalnością, notowane na giełdach (wartość bilansowa) a) akcje (wartość bilansowa) - korekty aktualizujące wartość (za okres) - wartość na początek okresu - wartość według cen nabycia b) obligacje (wartość bilansowa) - korekty aktualizujące wartość (za okres) - wartość na początek okresu - wartość według cen nabycia c) inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa) - korekty aktualizujące wartość (za okres) - wartość na początek okresu - wartość według cen nabycia B. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na rynkach pozagiełdowych (wartość bilansowa) a) akcje (wartość bilansowa) - korekty aktualizujące wartość (za okres) - wartość na początek okresu - wartość według cen nabycia b) obligacje (wartość bilansowa) - korekty aktualizujące wartość (za okres) - wartość na początek okresu - wartość według cen nabycia c) inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa) - korekty aktualizujące wartość (za okres) - wartość na początek okresu - wartość według cen nabycia C. Z nieograniczoną zbywalnością, nienotowane na rynku regulowanym (wartość bilansowa) a) akcje (wartość bilansowa) 0 - korekty aktualizujące wartość (za okres) - wartość na początek okresu - wartość według cen nabycia b) obligacje (wartość bilansowa) 0 - korekty aktualizujące wartość (za okres) - wartość na początek okresu - wartość według cen nabycia c) inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa) korekty aktualizujące wartość (za okres) - wartość na początek okresu - wartość według cen nabycia - zaliczka na zakup akcji Metrix S.A D. Z ograniczoną zbywalnością (wartość bilansowa) a) akcje (wartość bilansowa) - korekty aktualizujące wartość (za okres) - wartość na początek okresu - wartość według cen nabycia b) obligacje (wartość bilansowa) - korekty aktualizujące wartość (za okres) - wartość na początek okresu - wartość według cen nabycia c) inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa) korekty aktualizujące wartość (za okres) wartość na początek okresu wartość według cen nabycia 0 0 Wartość według cen nabycia, razem Wartość na początek okresu, razem 0 0 Korekty aktualizujące wartość (za okres), razem 0 0 Wartość bilansowa, razem

29 Grupa Kapitałowa APATOR S.A. w tys. zł 6A ZMIANA STANU AKTYWÓW Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO rok 2004 rok stan na początek okresu a) odniesionych na wynik finansowy b) odniesionych na kapitał własny 0 11 c) odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy 2. zwiększenia (z tytułu) a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) na przyszłe zobowiązania z tytułu kosztów odpisy aktualizujące zapasy wynagrodzenia z tytułu umów zlecenia niezapłacone na dzień bilansowy naliczone odsetki od kredytu odpisy aktualizujace środki trwałe świadczenia na rzecz pracowników odpisy aktualizujące należnosci dyskonto weksli marża zysku zatrzymana w zapasach koszty przyszłych okresów niezrealizowane ujemne róznice kursowe-wycena opłata planistyczna do Urzędu Miasta 696 b) odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu) rozliczenie strat podatkowych z lat ubiegłych 212 c) odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) odpisy aktualizujące środki trwałe 25 - d) odniesione na kapitał własny z związku ze stratą podatkową (z tytułu) e) odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) Zmniejszenia a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) rezerwy tworzone na przyszłe zobowiązania z tytułu kosztów z tytułu ujemnych róznic kursowych-wycena bilansowa wynagrodzenia z tytułu umów zlecenia niezapłacone na dzień bilansowy odpisy aktualizujace zapasy z tytułu świadczeń na rzecz pracowników koszty podatkowe dotyczące przyszłych okresów odpisy aktualizujące środki trwałe dyskonto weksli amortyzacja bilansowa różna od podatkowej marża zysku zatrzymana w zapasach z tytułu naliczonych odsetek od zobowiązań 1 - opłata planistyczna do Urzędu Miasta odpisy aktualizujące należnosci różnice leasingu finansowego i operacyjnego 37 b) odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu) rozliczenie straty podatkowej 0 - c) odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) odpisy aktualizujące środki trwałe 11 - d) odniesione na kapitał własny z związku ze stratą podatkową (z tytułu) e) odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem, w tym: a) odniesionych na wynik finansowy b) odniesionych na kapitał własny 25 0 c) odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy 0 0 Bilans otwarcia na r. różni się od bilansu zamknięcia na o bilans otwarcia grupy kapitałowej PAFAL

30 Grupa Kapitałowa APATOR SA w tys. zł 6B INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE rok 2004 rok 2003 a) czynne rozliczenia międzyokresowe, w tym koszty przygotowania nowej produkcji b) pozostałe rozliczenia międzyokresowe, w tym: Inne rozliczenia międzyokresowe, razem 80 16

31 Grupa Kapitałowa APATOR S.A. w tys. zł 7A ZAPASY rok 2004 rok 2003 a) materiały b) półprodukty i produkty w toku c) produkty gotowe d) towary e) zaliczki na dostawy Zapasy, razem Odpisy aktualizujące wartość zapasów rok 2004 rok 2003 a) materiały b) półprodukty i produkty w toku c) produkty gotowe d) towary Odpisy, razem

32 Grupa Kapitałowa APATOR S.A. w tys. zł 8A NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE rok 2004 rok 2003 a) od jednostek powiązanych z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: inne - do 12 miesięcy 0 - powyżej 12 miesięcy b) należności od pozostałych jednostek z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: do 12 miesięcy powyżej 12 miesięcy z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych świadczeń inne * wypłacona dywidenda * należności o okresie spłaty z tytułu sprzedaży udziałów 210 * pożyczki mieszkaniowe 796 * pozostałe rozrachunki dochodzone na drodze sądowej 0 0 Należności krótkoterminowe netto, razem c) odpisy aktualizujące wartość należności Należności krótkoterminowe brutto, razem

33 Grupa Kapitałowa APATOR S.A. w tys. zł 8B ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWYCH rok 2004 rok 2003 a) stan na początek okresu b) zwiększenia (z tytułu) odpisy aktualizujące należności z tytułu robót, dostaw i usług dochodzone na drodze sądowej c) zmniejszenia (z tytułu) wykorzystanie w tym : z tytułu robót, dostaw i usług umorzenie należności sądowych 0 7 rozwiazanie w tym : z tytułu robót dostaw i usług dochodzone na drodze sądowej Stan na koniec okresu Bilans otwarcia na r różni się od bilansu zamknięcia na o bilans otwarcia grupy kapitałowej PAFAL

34 Grupa Kapitałowa APATOR S.A. w tys. zł 8C NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE BRUTTO (STRUKTURA WALUTOWA) rok 2004 rok 2003 a) w walucie polskiej b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) b1 jednostka/waluta w tys / USD w zł b2 jednostka/waluta w tys /EUR w zł b3 pozostałe waluty w tys zł. Nalezności krótkoterminowe, razem

35 Grupa Kapitałowa APATOR S.A. w tys. zł 8D NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG (BRUTTO) - O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY rok 2004 rok 2003 a) do 1 miesiąca b) powyżej 1 miesiąca do 3 miesiecy c) powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy d) powyżej 6 miesięcy do 1 roku e) powyżej 1 roku 31 f) należności przeterminowane Należności z tytułu dostaw i usług, razem (brutto) g) odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług w tym od podmiotów powiązanyc 0 0 Należności z tytułu dostaw i usług, razem (netto) Przedział czasowy spłacania należności związany z normalnym tokiem sprzedaży w Grupie APATOR S.A. to od 1 do 3 miesięcy

36 Grupa Kapitałowa APATOR S.A. w tys. zł 8E NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG, PRZETERMINOWANE (BRUTTO) - Z PODZIAŁEM NA NALEŻNOŚCI NIESPŁACONE W OKRESIE rok 2004 rok 2003 a) do 1 miesiąca b) powyżej 1 miesiąca do 3 miesiecy c) powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy d) powyżej 6 miesięcy do 1 roku e) powyżej 1 roku Należności z tytułu dostaw i usług,przeterminowane, razem (brutto) f) odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane w tym od podmiotów powiązanyc Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (netto) Odpis aktualizujący różni się w stosunku do noty 8D o odpisy aktualizujące naliczone odsetki do wyceny bilansowej. Grupa kapitałowa APATOR dokonuje 50% odpisu od naliczonych odsetek do wyceny bilansowej, naliczone odsetki na dzień bilansowy są traktowane jako należności bieżące

37 Grupa Kapitałowa APATOR S.A. w tys. zł 9A W odniesieniu do łącznej wartości należności (długo- i krótkoterminowych) należy podać kwoty należności spornych oraz należności przeterminowanych (z podziałem wg tytułów), w tym od których nie dokonano odpisów aktualizujących i nie wykazano jako "należności dochodzone na drodze sądowej. Należności przeterminowane brutto ( w tys. zł ) należności podstawowe należności z postępowania układowego i upadłościowego należności po wyrokach sądowych należności z tytułu odsetek Należności przeterminowane netto należności podstawowe należności z postępowania układowego i upadłościowego 0 0 należności po wyrokach sądowych 0 0 należności z tytułu odsetek

38 Grupa Kapitałowa APATOR S.A. w tys. zł 10A KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE rok 2004 rok 2003 a) w jednostkach zależnych udziały lub akcje - należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach - dłużne papiery wartościowe - inne papiery wartościowe (wg rodzaju) - udzielone pożyczki - inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) b) w jednostkach współzależnych udziały lub akcje - należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach - dłużne papiery wartościowe - inne papiery wartościowe (wg rodzaju) - udzielone pożyczki - inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) c) w jednostkach stowarzyszonych udziały lub akcje - należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach - dłużne papiery wartościowe - inne papiery wartościowe (wg rodzaju) - udzielone pożyczki - inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) d) w znaczącym inwestorze udziały lub akcje - należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach - dłużne papiery wartościowe - inne papiery wartościowe (wg rodzaju) - udzielone pożyczki - inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) e) w jednostce dominującej udziały lub akcje - należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach - dłużne papiery wartościowe - inne papiery wartościowe (wg rodzaju) - udzielone pożyczki - inne krótkoterminowe aktywa finansowe (weksle powyżej 3 -m-cy) f) w pozostałych jednostkach udziały lub akcje - należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach - dłużne papiery wartościowe - inne papiery wartościowe (wg rodzaju) * fundusz inwestycyjny UNIWIBID udzielone pożyczki - inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) weksle powyżej 3 miesięcy g) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne środki pieniężne w kasie i na rachunkach inne środki pieniężne inne aktywa pieniężne Krótkoterminowe aktywa finansowe, razem

39 Grupa Kapitałowa APATOR S.A. w tys. zł. 10B PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA) rok 2004 rok 2003 a) w walucie polskiej b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) 0 0 b1 jednostka/walutaw tys / USD w zł b2 jednostka/waluta w tys /EUR w zł b3 jednostka/waluta... /... w zł b4 jednostka/waluta... /... w zł b5 jednostka/waluta... /... w zł b6 jednostka/waluta... /... w zł Papiery wartościowe, udziały i inne krótkoterminowe aktywa finansowe, razem

40 Grupa Kapitałowa APATOR SA w tys. zł 10C PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNOŚCI) rok 2004 rok 2003 A. Z nieograniczną zbywalnością, notowane na giełdach (wartość bilansowa) a) akcje (wartość bilansowa) - wartość godziwa - wartość rynkowa - wartość według cen nabycia b) obligacje (wartość bilansowa) - wartość godziwa - wartość rynkowa - wartość według cen nabycia c) inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa) *Jednostki uczestnictwa w Funduszu Inwestycyjnym UNIWIBID - wartość godziwa - wartość rynkowa - wartość według cen nabycia B. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na rynkach pozagiełdowych (wartość bilansowa) 100 a) akcje (wartość bilansowa) - wartość godziwa - wartość rynkowa - wartość według cen nabycia b) obligacje (wartość bilansowa) - wartość godziwa - wartość rynkowa - wartość według cen nabycia c) inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa) * jednostki uczestnictwa w Funduszu Inwestycyjnym UNIWIBID wartość godziwa - wartość rynkowa wartość według cen nabycia 99 C. Z nieograniczoną zbywalnością, nienotowane na rynku regulowanym (wartość bilansowa) a) akcje (wartość bilansowa) - wartość godziwa - wartość rynkowa - wartość według cen nabycia b) obligacje (wartość bilansowa) - wartość godziwa - wartość rynkowa - wartość według cen nabycia c) inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa) * weksle powyżej 3 miesięcy wartość godziwa - wartość rynkowa wartość według cen nabycia D. Z ograniczoną zbywalnością (wartość bilansowa) a) akcje (wartość bilansowa) - wartość godziwa - wartość rynkowa - wartość według cen nabycia b) obligacje (wartość bilansowa) - wartość godziwa - wartość rynkowa - wartość według cen nabycia 0 0 c) inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa) 0 0 weksle obce terminem wykupu powyżej 3 m-cy wartość godziwa - wartość rynkowa - wartość według cen nabycia 0 0 Wartość według cen nabycia, razem Wartość na początek okresu, razem Korekty aktualizujące wartość (za okres), razem Wartość bilansowa, razem

41 Grupa Kapitałowa APATOR S.A. w tys. zł 10E ŚRODKI PIENIĘŻNE I INNE AKTYWA PIENIĘŻNE (STRUKTURA WALUTOWA) rok 2004 rok 2003 a) w walucie polskiej b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) b1 jednostka/waluta tys /USD w zł b2 jednostka/waluta tys/eur w zł b3 jednostka/waluta... /... w zł b4 jednostka/waluta... /... w zł b5 jednostka/waluta... /... w zł b6 jednostka/waluta... /... w zł Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne, razem

42 Grupa Kapitałowa APATOR S.A. w tys. zł 11 KRÓTKOTERMINOWE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE rok 2004 rok 2003 a) czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym koszty przygotowania nowej produkcji koszty dotyczące przygotowania gruntu pod przyszłą sprzedaż ubezpieczenia, prenumerata ubezpieczenia majątkowe 43 - pozostałe 3 b) pozostałe rozliczenia międzyokresowe, w tym: prowizje bankowe 17 -dyskonto weksli własnych 38 - Vat do odliczenia w następnym miesiącu Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe, razem

43 Grupa Kapitałowa APATOR S.A. w tys. zł 12A Spółka APATOR S.A. dokonała odpisów aktualizyjących zwiększenia BO zmniejszenia BZ bilans otwarcia grupy kapitałowej PAFAL zwiększenia w roku obrotowym Długoterminowe aktywa finansowe odpisy aktualizujące środki trwałe Zapasy Środki pieniężne i inne aktywa finasowe ( trudności z zdyskontowaniem weksla ) Należności Spółki dla celów urealnienia aktywów niefinansowych przeprowadzasię analizę struktury wiekowej zapasów, której decydującym czynnikiem jest data przychodu do magazynu. W oparciu o tą analizę spółki dokonują odpisów aktualizującyh. Na zapasy przydatne ekonomicznie, ale zalegajace powyżej 180 dni spółki dokonują odpisu w wysokości 10% wartości zalegającego zapasu. Za każde dalsze 180 dni zalegania powyżej tego okresu kolejne 10% wartości zalegającego zapasu, w ten sposób zapasy zalegające powyżej 5 lat są objete 100% odpisem aktualizującym. Na zapasy nieprzydatne ekonomicznie grupa kapitałowa tworzy odpis aktualizujący w pełnej wysokości. W okresie sprawozdawczym nie wystapiły zapasy nieprzydatne ekonomicznie. Odpisy aktualizujące należności to odpisy na należności obarczone ryzykiem. Są to należności powyżej 180 dni, dla których nie uzgodniono nowych terminów spłat.

44 Grupa Kapitałowa APATOR S.A. w tys. zł 13 KAPITAŁ ZAKŁADOWY (STRUKTURA) Rodzaj akcji Seria A/ imienne Seria A i B / na okaziciela Rodzaj uprzywilejowania akcji Liczba akcji Wartość serii/emisji wg wartości nominalnej Sposób pokrycia kapitału Data rejestracji Prawo do dywidendy (od daty) co do głosu 1: gotówka brak gotówka Seria C / na okaziciela brak Liczba akcji, razem Kapitał zakładowy, razem Wartość nominalna jednej akcji = 1,10 zł Według KRS na r kapitał zakładowy wynosi ,00 zł. i dzieli się na akcji, w tym : * akcji imiennych uprzywilejowanych co do głosu w stosunku 1:4 ; * akcji na okaziciela serii A i B ; * akcji na okaziciela serii C. Uwzględniając konwersje akcji przeprowadzone w 2004 r. kapitał zakładowy dzieli się na akcji, w tym: * akcji imiennych uprzywilejowanych co do głosu 1:4 * akcje na okaziciela serii A i B * akcje serii C Akcjonariusze posiadający co najmniej 5 % ogólnej liczby głosów na Walnym Zgromadzeniu (stan na ) Apator-Mining Sp.z o.o. 11,06% ( akcji na okaziciela dajacych głosów i stanowiących 18,70% udziału w kapitale zakładowym ) Mariusz Lewicki 9,11% ( akcji imiennych i akcji na okaziciela dajacych i stanowiących 5,55% udziału w kapitale zakładowym ) Tadeusz Sosgórnik 8,18% ( akcji imiennych i akcji na okaziciela dajacych głosów i stanowiących 5,38% udziału w kapitale zakładowym ) Danuta Guzowska 7,29% ( akcje imienne i akcji na okaziciela dających głosy i stanowiących 4,24% udziału w kapitale zakładowym ) Janusz Marzygliński 6,00% ( akcje imienne i akcji na okaziciela dających głosów i stanowiących 3,20% udziału w kapitale zakładowym ) Zbigniew Jaworski 5,93% ( akcje imienne i akcji na okaziciela dajacych głosów i stanowiących 3,56% udziału w kapitale zakładowym )

45 Grupa Kapitałowa APATOR S.A. w tys. zł 14 AKCJE (UDZIAŁY) EMITENTA BĘDĄCE WŁASNOŚCIĄ JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH Nazwa (firma) jednostki, siedziba Liczba Wartość wg cen nabycia Wartość bilansowa - Apator-Mining Sp. z o.o. Katowice

46 Grupa Kapitałowa APATOR S.A. w tys. zł 15 KAPITAŁ ZAPASOWY rok 2004 rok 2003 a) ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej b) utworzony ustawowo c) utworzony zgodnie ze statutem / umową, ponad wymaganą ustawowo (minimalną) wartość d) z dopłat akcjonariuszy / wspólników 0 0 e) inny (wg rodzju) odpis z funduszu Prywatyzacji przeszacowanie środków trwałych sprzedanych i zlikwidowanych z funduszu rezerwowego Kapitał zapasowy, razem

47 Grupa Kapitałowa APATOR S.A. w tys. zł 16 KAPITAŁ Z AKTUALIZACJI WYCENY rok 2004 rok 2003 a) z tytułu aktualizacji środków trwałych b) z tytułu zysków / strat z wyceny instrumentów finansowych, w tym - z wyceny instrumentów zabezpieczających c) z tytułu podatku odroczonego 25 0 d) różnice kursowe z przeliczania oddziałów zagranicznych 0 0 e) inny (wg rodzaju) prawo użytkowania wieczystego gruntów Kapitał z aktualizacji wyceny, razem