Zarz'ldzenie Nr 5/2013. W6jta Gminy Baboszewo. z dnia 061utego 201~roku

Transkrypt

1 Zarz'ldzenie Nr 5/2013 W6jta Gminy Baboszewo z dnia 061utego 201~ w sprawie przyj~cia bilansu oraz rachunku zysk6w strat Gminnej Biblioteki Publicznej w Baboszewie za 2012 rok. Na podst. art. 265 pkt 2 ustawy z dnia 27 sierpnia finansach publicznych (Dz.U. z 2009 r. Nr 157, poz z poin. zmianami ), art. 28 ustawy z dnia 25 paidziernika organizowaniu i prowadzeniu dzialalnosci kulturalnej ( Dz.U. z 2001, Nr 13, poz. 123 z poin. zmianami ) oraz art. 2 ust. 1 i art. 52 ust. 1 ustawy z dnia 29 wrzesnia rachunkowosci ( Dz.U. z 2009, Nr 152, poz z poin. zmianami ), Wojt Gminy Baboszewo zarzqdza, co nast~puje : 1 Przyjmuje sporzqdzony bilans oraz rachunek zyskow i strat Gminnej Biblioteki Publicznej w Baboszewie za rok 2012, zgodnie z zalqcznikiem do niniejszego Zarzqdzenia. Zarzqdzenie wchodzi w iycie z dniem podpisania. 2

2 SPRAWOZDANIE Z WYKONANIA PLANU FINANSOWEGO INSTYTUCJI KUlTURY- GMINNEJ BIBLIOTEKI PUBlICZNEJ W BABOSZEWIE Gminna Biblioteka Publiczna, kt6rej organem zaloiycielskim jest Rada Gminy Baboszewo, dziala w oparciu 0 ustaw~ z dnia 25 paidziernika organizowaniu i prowadzeniu dzialalnosci kulturalnej ( Dz.U. z 2001 Nr 13, poz. 123 z p6zn. zm.), stosujqc ponadto zasady prowadzenia rachunkowosci zgodnie z ustawq z dnia 29 wrzesnia rachunkowosci (Dz.U. z 2009, Nr 152, poz z poin. zm. ). Na terenie Gminy Baboszewo prowadzi swojq dzialalnosc Gminna Biblioteka Publiczna w Baboszewie z Filiami w Sarbiewie i Mystkowie. Wg stanu na 31 grudnia 2012 zatrudnione Sq trzy osoby w tym jedna na Y2 etatu. GBP gospodark~ finansowq prowadzi w oparciu 0 srodki przydzielone z budietu przez Rad~ Gminy w ramach dotacji podmiotowej oraz srodki pozyskane z innych ir6del. W okresie sprawozdawczym biblioteka uzyskala zl dotacji podmiotowej z budietu oraz dotacj~ z Biblioteki Narodowej w wysokosci z/. Stan srodk6w na rachunku bankowym na poczqtek okresu wynosil 1813,94 zl, zas na koniec pozostala kwota w wysokosci 2 150,95 zl. Kapitalizacja odsetek od srodkow zgromadzonych na rachunku bankowym stanowila kwot~ 349,48 zl, w tym zwrot odsetek od przyznanej dotacji przez B i bliotek~ Narodowq w kwocie 13,26 z/. Wydatki poniesione w 2012 : - wynagrodzenia osobowe pracownik6w ,59 zl - wynagrodzenia bezosobowe pracownikow ( umowa 0 dzielo ) 154,00 zl - dodatkowe wynagrodzenie roczne za 2011 rok 7872,82 zl - pochodne od wynagrodzen ,10 zl - zakup materialow i wyposaienia ,34 zl w tym zakup pozycji ksiqikowych ,40 zl - zakup uslug pozostalych 1042,53 zl - odpis na ZFSS 2 734,83 zl - podr6ie sluibowe krajowe 102,00 zl Razem ,21 zt

3 Naleiy nadmienic, ie Gminna Biblioteka Publiczna znajduje si~ w budynku b~dqcym wlasnosciq Gminy, w zwiqzku z powyiszym nie wyst~pujq koszty utrzymania obiektu. W okresie sprawozdawczym Gminna Biblioteka Publiczna wraz z Filiami nie posiada naleinosci. Zobowiqzania, w tym zobowiqzania wymagalne w okresie sprawozdawczym nie wyst~pujq. ' KIE ~K f Mal r v- ~ a / LL.. 'L'J

4 Nazwa i adres jednostki sprawozdawczej Gminna Biblioteko Publiczno w Boboszewie Numer identyfikacyjny REGON BILANS instytucji kultury sporz'ldzony na dzien 31 grudnia Adresat UrzqdGminy w Boboszewie Wyslac bez pisma przewodniego C AKTYWA Stan na Stan na koniee Stan na Stan na koniee PASYWA pocz'ltek poez'ltek A. Aktywa trwale A. Fundusz -7505, ,95 I. Wartosci niematerialne i prawne I. Fundusz jednostki 14840, ,98 II. Rzeezowe aktywa trwale II. Wynik finansowy netto , ,93 1. Srodki trwale 1.1. Zysk netto (+) 0, Grunty 1.2. Strata netto H , , Budynki, lokale i obiekty in zynierii I~dowej i wodnej 1.3. Urz'ldzenia techniczne i maszyny Ill. Nadwyzka srodkow obrotowyeh (-) IV. Odpisy z wyniku finansowego (-) 1.4. Srodki transportu V. Fundusz mienia zlikwidowanyeh jednostek 1.5. Inne srodki trwale Vl.lnne 2. Inwestyeje rozpoez~te (srodki trwale w budowie) B. Fundusze eelowe 3. Srodki przekazane na poezet inwestycji 1.1. III. Naleinosci dlugoterminowe 1.2. IV. Diugoterminowe aktywa finansowe 1.1. Akcje i udzialy, 1.2. Papiery wartoseiowe dlugoterminowe 1.3. Inne dlugoterminowe aktywa finansowe rv. Wartost mienia zlikwidowanyeh jednostek C. Zobowi'lzania dlugoterminowe D. Zobowi'lzania krotkoterminowe i fundusze speejalne I. Zobowi'lzania kr6tkoterminowe 1.1. Zobowi'lzania z tytulu dostaw i uslug 1.2. Zobowiqzania wobec budzet6w 1.3. Zobowiqzania z tytulu B. Aktywa obrotowe 1813, ,95 ubezpieczen spolecznych I. Zapasy 1.4. Zobowiqzanie z tytulu wynagrodzen 9319, , , ,90 696,00 778, , , , , Materialy 1.5. Pozos tale zobowiqzania 1.2. P61produkty i produkty w toku 1.3. Produkty got owe 1.6. Sumy obce (depozytowe, zabezpieczenie wykonania um6w) 1.7. Rozliczenia z tytulu srodk6w na wydatki budzetowe i z tytulu dochod6w budzetowych 1.4. Towary 1.8. Rezerwy na zobowi'lzania II. Naleinosci kr6tkoterminowe 1.1. Naleznosci z tytulu dostaw i uslug 1.2.Naleinosei od budiet6w II. Fundusze speejalne 1.1. Zakladowy Fundusz Swiadezeri Socjalnych 1.2. Inne fundusze

5 1.3. Nale i:nosci z tytulu ubezpieczen spolecznych 1.4. Pozos tale naleznosci E. Rozliczenia mie:dzyokresowe 1. Rozliczenia mie:dzyokresowe przychodow 1.5. Rozliczenia z tytulu srodk6w na wydatki budzetowe i z tytulu dochod6w budzetowych II. Inne rozliczenia mi~dzyokresowe 111. Srodki pieni~zne 1813, ,95 F. Inne pasywa 1.1. Srodki pieni~i:ne w kasie 1.2. Srodki pieni~i:ne na rachunkach bankowych 1813, ,95 ~ 1.3. Inne srodki pieni~i:ne IV. Krotkoterminowe papiery wartosciowe V. Rozliczenia mie:dzyokresowe C. Inne aktywa Suma aktyw6w 1813, ,95 Suma pasywow 1813, ,95 A. Objasnienie - wykazane w bilansie wartosci aktywow trwa/ych i obrotowych S<l pomniejszone odpowiednio 0 umorzenie i odpisy aktualizuj<lce. B. Informacje uzupelniaj<lce istotne dla rzetelnosci i przejrzystosci sytuacji finansowej i maj<ltkowej: 1. Umorzenie wartosci niematerialnych i prawnych BO 242,78 BZ 327,65 2. Odpisy aktualizuj<lce nalei:nosci BO 0,00 BZ 0,00 3. Umorzenie srodk6w trwa/ych BO 0,00 BZ 0,00 4. Umorzenie pozostalych srodk6w trwalych i zbior6w bibliotecznych BO ,56 BZ , rok, miesi<lc, dzien I o

6 RACHUNEK ZYSKOW I STRAT sporzildzony na dzien 31 grudnia 2012 (wariant porownawczy) Wyszczegolnienie Stan na koniec 2011 A. Przychody netto ze sprzedaiy i zrownane z nimi, w tym : Stan na koniec 2012 I. Przychody netto ze sprzedazy produktow II. Zmiana stanu produktow (zwi~kszenie wartosc -dodatnia, zmniejszenie wartosc - ujemna) III. Koszt wytworzenia produktow na wlasne potrzeby jednostki IV. Przychody netto ze sprzedaiy towarow i materialow B. KOszty dziafalnosci operacyjnej , ,27 I. Amortyzacja 0 0 II. Zuiycie materialow i energii , ,34 III. Uslugi obce 306, ,53 IV. Podatki i oplaty 0 0 V. Wynagrodzenia , ,24 VI. Ubezpieczenia spoleczne i inne swiadczenia , ,16 VII. Pozostale koszty rodzajowe 64,00 102,00 VIII. Wartosc sprzedanych material6w i towar6w C. Zysk (strata) ze sprzedaiy (A-B) , ,27 D. Pozostafe przychody operacyjne ,00 I. Zysk ze zbycia niefinansowych aktyw6w trwalych II. Dotacje ,00 III. Inne przychody operacyjne E. Pozostafe koszty operacyjne I. Strata ze zbycia niefinansowych aktyw6w trwalych II. Aktualizacja wartosci aktyw6w niefinansowych III. Inne koszty operacyjne F. Zysk (strata) z dziafalnosci operacyjnej (C+D+E) , ,27 G. Przychody finansowe ,22 I. Dywidendy i udzialy w zyskach II. Odsetki 751,72 336,22 IV. Zysk ze zbycia inwestycji V. Aktualizacja wartosci inwestycji VI. Inne H. Koszty finansowe 23832,88 I. Odsetki II. Strata ze zbycia inwestycji III. Aktualizacja wartosci inwestycji IV. Inne ,88 I. Zysk (strata) z dziafalnosci gospodarczej (F+G-H) , ,93 J. Wynik zdarzen nadzwyczajnych (J.I.-J.II) 0 0 I. Zyski nadzwyczajne II. Straty nadzwyczajne K. Zysk (strata) brutto (I+/-J) , ,93 l. Podatek dochody M. Pozostafe obowiqzkowe zmniejszenia zysku (zwi~kszenia straty) N. Zysk (strata) netto (K-L-M) , ,93 KIE - G.