ZARZĄDZENIE NR 64/2017 WÓJTA GMINY PRZEROŚL

Transkrypt

1 ZARZĄDZENIE NR 64/2017 WÓJTA GMINY PRZEROŚL z dnia 13 listopada 2017r w sprawie projektu Wieloletniej Prognozy Finansowej Gminy Przerośl na lata Na podstawie art. 30 ust.2 pkt.1 ustawy z dnia 8 marca 1990r. o samorządzie gminnym (Dz. U. z 2017r. poz. 1875) oraz art. 230 ust. 1 i 2 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009r.o finansach publicznych (Dz. U. z 2016r. poz. 1870, 1948, 1984, 2260; z 2017r. poz. 191, 659, 933, 935) Wójt Gminy zarządza, co następuje: 1.Ustala się projekt uchwały w sprawie uchwalenia Wieloletniej Prognozy Finansowej Gminy Przerośl na lata wraz z załącznikami stanowiącymi załącznik Nr 1 do zarządzenia. 2. Zarządzenie przekłada się Radzie Gminy i Regionalnej Izbie Obrachunkowej w Białymstoku w terminie i na zasadach określonych obowiązującymi przepisami. 3. Zarządzenie wchodzi w życie z dniem podjęcia. Wójt Gminy Sławomir Renkiewicz

2 ZałącznikNr 1 do Zarządzenia Nr 64/2017 Wójta Gminy Przerośl z dnia 13 listopada 2017r. UCHWAŁA NR... RADY GMINY PRZEROŚL z dnia. w sprawie uchwalenia Wieloletniej Prognozy Finansowej Gminy Przerośl na lata Na podstawie art. 18 ust.2, pkt. 6 ustawy z dnia 8 marca 1990r. o samorządzie gminnym (Dz. U. z 2017r. poz. 1875) oraz art. 226, art. 227, art. 229 i art. 243 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych ( Dz. U. z 2016r. poz.1870, 1948, 1984, 2260; z 2017r. poz. 191, 659, 933, 935), uchwala się co następuje: 1. Uchwala się Wieloletnią Prognozę Finansową Gminy Przerośl na lata wraz z prognozą kwoty długu i spłat zobowiązań na lata zgodnie z załącznikiem Nr 1 do Uchwały, 3. Objaśnienia przyjętych wartości, stanowi załącznik Nr 2 do Uchwały. 4. Wykonanie uchwały powierza się Wójtowi Gminy. 5. Traci moc Uchwała Nr XVIII/133/2017 Rady Gminy Przerośl z dnia 26 stycznia 2017r. w sprawie uchwalenia Wieloletniej Prognozy Finansowej Gminy Przerośl na lata Uchwała wchodzi w życie z dniem 1 stycznia 2018r.

3 Załącznik Nr 1 Rady Gminy Przerośl z dnia... Wieloletnia Prognoza Finansowa Gminy Przerośl na lata do Uchwały Nr... z tego: dochody z tytułu udziału we wpływach z podatku dochodowego od osób fizycznych dochody z tytułu udziału we wpływach z podatku dochodowego od osób prawnych z podatku od nieruchomości z subwencji ogólnej z tytułu dotacji i środków przeznaczonych na cele bieżące z tytułu dotacji oraz środków przeznaczonych na inwestycje Lp Wykonanie , , , , , , , , , , ,47 Wykonanie , , ,00 327, , , , , , , ,00 Plan 3 kw , , , , , , , , , ,00 0,00 Wykonanie , , , , , , , , , ,00 0, , , , , , , , , , ,00 0, , , , , , , , , , ,00 0, , , , , , , , , , ,00 0, , , , , , , , , , ,00 0,00

4 , , , , , , , , , ,00 0, , , , , , , , , , ,00 0,00

5 z tego: Lp Wykonanie , ,36 0,00 0,00 0, , , ,67 0, ,15 Wykonanie , ,55 0,00 0,00 0, , ,63 0,00 0, ,13 Plan 3 kw , ,27 0,00 0,00 0, , ,00 0,00 0, ,00 Wykonanie , ,27 0,00 0,00 0, , ,00 0,00 0, , , ,00 0,00 0,00 0, , ,00 0,00 0, , , ,00 0,00 0,00 x , ,00 0,00 0, , , ,00 0,00 0,00 x , ,00 0,00 0, , , ,00 0,00 0,00 x , ,00 0,00 0, , , ,00 0,00 0,00 x , ,00 0,00 0, , , ,00 0,00 0,00 x 7 500, ,00 0,00 0, ,00

6 z tego: Lp Wykonanie , ,60 0,00 0, ,60 0, ,00 0,00 0,00 0,00 Wykonanie , ,81 0,00 0, ,81 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Plan 3 kw , ,00 0,00 0, ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Wykonanie , ,00 0,00 0, ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

7 z tego: z tego: Inne rozchody niezwiązane ze spłatą długu Kwota zobowiązań wynikających z przejęcia przez jednostkę samorządu terytorialnego zobowiązań po likwidowanych i przekształcanych jednostkach zaliczanych do sektora finansów publicznych Relacja zrównoważenia wydatków bieżących, o której mowa w art. 242 ustawy Różnica między dochodami bieżącymi a wydatkami bieżącymi Lp Wykonanie , , , , ,67 0,00 0, ,71 0, , ,41 Wykonanie , ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,71 0, , ,58 Plan 3 kw , ,71 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,00 0, ,71 Wykonanie , ,71 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,00 0, , , ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,00 0, , ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,00 0, , , ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,00 0, , ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,00 0, , , ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,00 0, , , , , , , , ,00

8 , ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, , ,00 Wskaźnik spłaty zobowiązań Lp Wykonanie ,22% 8,78% 0,00 8,78% 9,92% x x x x Wykonanie ,14% 4,14% 0,00 4,14% 6,17% x x x x Plan 3 kw ,82% 7,82% 0,00 7,82% 13,05% x x x x

9 Wykonanie ,82% 7,82% 0,00 7,82% 13,05% x x x x ,08% 3,08% 0,00 3,08% 18,17% 9,71% 9,71% TAK TAK ,19% 0,19% 0,00 0,19% 11,49% 12,46% 12,46% TAK TAK ,74% 2,74% 0,00 2,74% 10,41% 14,24% 14,24% TAK TAK ,11% 0,11% 0,00 0,11% 9,31% 13,36% 13,36% TAK TAK ,90% 1,90% 0,00 1,90% 8,12% 10,40% 10,40% TAK TAK ,83% 1,83% 0,00 1,83% 6,92% 9,28% 9,28% TAK TAK w tym na: Informacje uzupełniające o wybranych rodzajach wydatków budżetowych z tego:

10 Spłaty kredytów, pożyczek i wykup papierów wartościowych Wydatki bieżące na wynagrodzenia i składki od nich naliczane Wydatki objęte limitem, o którym mowa w art. 226 ust. 3 pkt 4 ustawy Wydatki majątkowe w formie dotacji bieżące majątkowe Lp Wykonanie ,00 0, , ,93 0,00 0,00 0, ,15 0,00 0,00 Wykonanie ,00 0, , ,19 0,00 0,00 0, ,13 0,00 0,00 Plan 3 kw ,00 0, , ,00 0,00 0,00 0, , , ,00 Wykonanie ,00 0, , ,00 0,00 0,00 0, , , , , , , ,00 0,00 0,00 0, ,00 0, , ,00 0, , ,00 0,00 0,00 0,00 0, ,00 0, , , , ,00 0,00 0,00 0,00 0, ,00 0, ,00 0, , ,00 0,00 0,00 0,00 0, ,00 0, , , , ,00 0,00 0,00 0,00 0, ,00 0, , , , ,00 0,00 0,00 0,00 0, ,00 0,00

11 Finansowanie programów, projektów lub zadań realizowanych z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3 ustawy Wydatki Dochody bieżące na Dochody Wydatki majątkowe realizację bieżące na bieżące na na programu, programy, środki programy, programy, projektu lub projekty lub określone w projekty lub projekty lub art. 5 ust. 1 wynikające finansowane pkt 2 finansowane finansowane środki finansowane środki wyłącznie z z ustawy środkami z z udziałem określone w określone w zawartych wynikające określonymi udziałem udziałem umów z środków, o art. 5 ust. 1 art. 5 ust. 1 wyłącznie z środków, o w art. środków, o podmiotem których pkt 2 ustawy pkt 2 ustawy zawartych których 5 ust. 1 pkt 2 których dysponującym mowa w art. umów na mowa w art. ustawy mowa w art. środkami, o 5 ust. 1 pkt 2 realizację 5 ust. 1 pkt 2 5 ust. 1 pkt 2 których i programu, i i mowa w 3 ustawy projektu lub 3 ustawy 3 ustawy art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy Lp Wykonanie , , , , , , , , ,15 Wykonanie ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Plan 3 kw , , ,50 0,00 0,00 0, , , ,50 Wykonanie , , ,50 0,00 0,00 0, , , , , , ,50 0,00 0,00 0, , , , ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

12 Wydatki majątkowe na programy, projekty lub finansowane z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3 ustawy finansowane środkami określonymi w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy Wydatki majątkowe na realizację programu, projektu lub wynikające wyłącznie z zawartych umów z podmiotem dysponującym środkami, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy Wydatki na wkład krajowy w związku z umową na realizację programu, projektu lub finansowanego z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy bez względu na stopień finansowania tymi środkami Przychody z tytułu kredytów, pożyczek, emisji papierów wartościowych powstające w związku z w związku z już zawartą umową na realizację programu, projektu lub w związku z już zawartą umową na realizację programu, projektu lub umową na realizację programu, projektu lub finansowanego z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy bez względu na stopień finansowania tymi środkami w związku z już zawartą umową na realizację programu, projektu lub Lp Wykonanie , , , , , , ,88 0,00 0,00 Wykonanie ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Plan 3 kw ,00 0,00 0, , , ,50 0,00 0,00 0,00 Wykonanie ,00 0,00 0, , , ,50 0,00 0,00 0, ,00 0,00 0, , , ,50 0,00 0,00 0, ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

13 Przychody z tytułu kredytów, pożyczek, emisji papierów wartościowych powstające w związku z zawartą po dniu 1 stycznia 2013 r. umową na realizację programu, projektu lub finansowanego w co najmniej 60% środkami, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy w związku z już zawartą umową na realizację programu, projektu lub Kwoty dotyczące przejęcia i spłaty zobowiązań po samodzielnych publicznych zakładach opieki zdrowotnej oraz pokrycia ujemnego wyniku Kwota zobowiązań wynikających z przejęcia przez jednostkę samorządu terytorialnego zobowiązań po likwidowanych i przekształcanych samodzielnych zakładach opieki zdrowotnej Dochody budżetowe z tytułu dotacji celowej z budżetu państwa, o której mowa w art. 196 ustawy z dnia 15 kwietnia 2011 r. o działalności leczniczej (Dz. U. z 2013 r. poz. 217, z późn. zm.) Wysokość zobowiązań podlegających umorzeniu, o którym mowa w art. 190 ustawy o działalności leczniczej Wydatki na spłatę przejętych zobowiązań samodzielnego publicznego zakładu opieki zdrowotnej przekształconego na zasadach określonych w przepisach o działalności leczniczej Wydatki na spłatę przejętych zobowiązań samodzielnego publicznego zakładu opieki zdrowotnej likwidowanego na zasadach określonych w przepisach o działalności leczniczej Wydatki na spłatę zobowiązań samodzielnego publicznego zakładu opieki zdrowotnej przejętych do końca 2011 r. na podstawie przepisów o zakładach opieki zdrowotnej Wydatki bieżące na pokrycie ujemnego wyniku finansowego samodzielnego publicznego zakładu opieki zdrowotnej Lp Wykonanie ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Wykonanie ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Plan 3 kw ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Wykonanie ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

14 Dane uzupełniające o długu i jego spłacie Lp Wykonanie ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Wykonanie ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Plan 3 kw ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 881,71 Wykonanie ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 881, ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

15

16 Załącznik Nr 2 do Uchwały Nr Rady Gminy Przerośl z dnia. OBJAŚNIENIE DO WIELOLETNIEJ PROGNOZY FINANSOWEJ GMINY PRZEROŚL NA LATA Podstawą opracowania wieloletniej prognozy finansowej była przeprowadzona weryfikacja danych budżetowych za lata i przewidywane wykonanie roku 2017, jak również wzięto pod uwagę kierunki i plany rozwoju gminy. Na planowane dochody składają się: 1) Dochody bieżące, w tym: a) własne m.in.: - subwencje, - udziały gminy w podatku dochodowym od osób fizycznych, - dotacje i środki na finansowanie wydatków na realizację zadań z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt. 2 i 3 ustawy o finansach publicznych, - dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na realizację własnych zadań bieżących gmin założono wzrost dochodów corocznie o 1%, - pozostałe dochody własne (m. in. podatek od nieruchomości, podatek rolny, podatek leśny, podatek od środków transportowych), założono wzrost wyżej wymienionych dochodów corocznie o 1%. - dotacje celowe z budżetu państwa na własne założono, że będą wzrastały corocznie o 1%. b) dochody związane z realizacją zadań z zakresu administracji rządowej i innych zleconych jednostce samorządy terytorialnego odrębnymi ustawami założono wzrost dochodów corocznie o 1%. 2) Dochody majątkowe, w tym: a) dotacje i środki na finansowanie wydatków na realizację zadań z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt. 2 i 3 ustawy o finansach publicznych, nie zostały zaplanowane na 2018r., ze względu na brak podpisanych umów. b) dochody ze sprzedaży majątku w 2018r. planuje się bardzo małe ze sprzedaży małych działek rolniczych. Dochody ogółem w poszczególnych latach: Rok ,72zł o 12% mniej niż w 2014r. Rok ,16 zł o 19% więcej niż w 2015r. Rok ,98zł o 20% więcej niż w 2016r. Rok ,00zł o 1 % niższe do przewidywanych dochodów za 2017r.

17 Przy opracowaniu prognozy planu wydatków bieżących założono, iż środki na wydatki bieżące w 2018 roku będą niższe o 7% do przewidywanego wykonania wydatków w roku 2017, zaś następne zostaną kalkulowane o 1,6% wzrostu na rok 2019 i o 2,1% na następne lata, wydatki też zostały zaplanowane na podstawie prognozy niektórych podstawowych wskaźników makroekonomicznych. Wydatki majątkowe ich wielkość w kolejnych latach prognozy założono na poziomie możliwości finansowych Gminy. W pozostałym zakresie przewiduje się realizację inwestycji rocznych. Przyjęta w roku 2018 wielkość wydatków majątkowych jest zgodna z projektem budżetu Gminy Przerośl, natomiast wielkość tych wydatków w latach następnych stanowi maksymalny ich poziom możliwy do sfinansowania ze środków własnych. Wzrost wydatków majątkowych w tych latach możliwy będzie w przypadku pozyskania dochodów związanych z prowadzonymi inwestycjami (dotacje, inne środki bezzwrotne). Wydatki ogółem w poszczególnych latach: Rok ,51zł o 11% mniej niż w roku Rok ,68zł o 23% więcej niż w 2015r, Rok ,27zł o 25% więcej niż w 2016r. Rok ,00zł o 1% mniej do przewidywanego wykonania za 2017r. Wieloletnia prognoza finansowa Gminy zakłada, iż powstała w roku 2018 dodatni wynik budżetu w wysokości zł, który przeznacza się na wykup obligacji komunalnych serii E. Budżet od roku 2019 został zaplanowany z nadwyżką budżetową, która rokrocznie przeznaczana będzie na rozchody budżetu wynikające z wcześniej zaciągniętych zobowiązań. Nadwyżka operacyjna wynikająca z różnicy między dochodami bieżącymi a wydatkami bieżącymi w latach przeznacza się na wykup obligacji oraz spłatę pożyczek i na majątkowe Gminy. W Wieloletniej Prognozie Finansowej przyjęte wartości do planu dochodów bieżących i majątkowych oraz wydatków bieżących i majątkowych na rok 2018 szczegółowo zostały przedstawione w uchwale budżetowej i są zgodne w zakresie wyniku budżetu oraz związanych z nim kwot rozchodów oraz długu Gminy. Planowana kwota długu na koniec 2017 wynosi ,00zł i wynika: 1) z emisji obligacji Gminy Przerośli wyemitowanych w 2008r. - kwota pozostała do wykupu ,00zł, 2) z emisji obligacji komunalnych wyemitowanych w 2014r. - kwota pozostała do wykupu ,00zł, 3) z emisji obligacji komunalnych wyemitowanych w 2015r. - kwota pozostała do wykupu ,00zł, Pozostałe przyjęte do realizacji na 2018 rok planowane są do wykonania przez jeden rok budżetowy.

18 Odległy czas prognozowania zwiększa ryzyko niewłaściwego oszacowania wartości przyjętych w prognozie w odniesieniu do faktycznie uzyskanych. W związku z powyższym Wieloletnia Prognoza Finansowa będzie corocznie nowelizowana w ramach poniższych założeń: 1) dla danego roku będą przyjmowane wartości wynikające z projektu budżetu, 2) na pozostałe lata będą przyjmowane wartości prognozowane o poszczególne wskaźniki inflacji.