X. OGŁOSZENIA WYMAGANE PRZEZ USTAWĘ O RACHUNKOWOŚCI

Transkrypt

1 MSIG 154/2013 (4271) poz Poz INTER AUTO Wiesław Siwek w Pękowicach. [BMSiG-7291/2013] X. OGŁOSZENIA WYMAGANE PRZEZ USTAWĘ O RACHUNKOWOŚCI 1. Informacje ogólne o Spółce SPRAWOZDANIE FINANSOWE za rok obrotowy od r. do r. INTER AUTO Wiesław Siwek Pękowice, ul. Jurajska 50B Zielonki Wprowadzenie do sprawozdania finansowego Sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przez Inter Auto Wiesław Siwek, z siedzibą w: Zielonki, ul. Jurajska 50B, Pękowice, zgodnie z postanowieniami ustawy z dnia 29 września 1994 roku o rachunkowości. Przedmiotem działalności firmy jest: Handel hurtowy i detaliczny z uwzględnieniem eksportu i importu oraz zakupu i sprzedaży komisowej, Sprzedaż pojazdów mechanicznych, Sprzedaż części i akcesoriów do pojazdów mechanicznych, Obsługa i naprawa pojazdów mechanicznych, Usługi motoryzacyjne, mechanika, elektronika, blacharstwo i lakiernictwo. Firma została zarejestrowana w Ewidencji Działalności Gospodarczej pod numerem 224. Czas trwania działalności firmy jest nieograniczony. 2. Okres sprawozdawczy Sprawozdanie finansowe dotyczy roku obrotowego rozpoczynającego się r. i kończącego się r. 3. Jednostki wewnętrzne W skład firmy nie wchodzą wewnętrzne jednostki organizacyjne, sporządzające samodzielne sprawozdania finansowe. Prezentowane sprawozdanie nie zawiera zatem danych łącznych. 4. Kontynuacja działalności gospodarczej Sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej przez Spółkę. Jednak istnieją okoliczności wskazujące na zagrożenie kontynuowania działalności w dającej się przewidzieć przyszłości. 5. Stosowane zasady (polityka) rachunkowości Sprawozdanie finansowe zostało przygotowane zgodnie z wymogami Ustawy z dnia 29 września 1994 roku o rachunkowości. Metody wyceny aktywów i pasywów Aktywa i pasywa wyceniono wg zasad określonych ustawą o rachunkowości, z tym że: Do amortyzacji środków trwałych przyjmowane były stawki amortyzacyjne wynikające z wykazu rocznych stawek amortyzacyjnych ustawy z dnia 26 lipca 1991 roku o podatku dochodowym od osób fizycznych. Składniki majątku o przewidywanym okresie użytkowania nie przekraczającym jednego roku oraz wartości początkowej nie przekraczającej 3,5 tysiąca złotych są jednorazowo odpisywane w ciężar kosztów w momencie przekazania do użytkownika. Środki trwałe umarzane są według metody liniowej, począwszy od miesiąca następnego po miesiącu przyjęcia do eksploatacji w okresie odpowiadającym szacowanemu okresowi ich ekonomicznej użyteczności. Aktywa finansowe: Udziały lub akcje Firma posiada udziału w Inter Auto Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością Spółka Komandytowa udziały o wartości ,80 zł. MONITOR SĄDOWY I GOSPODARCZY 9 SIERPNIA 2013 R. 30

2 MSIG 154/2013 (4271) poz Zapasy Rzeczowe składniki aktywów obrotowych wycenia się według cen zakupu. Ewidencję towarów i pozostałych materiałów prowadzi się ilościowo-wartościowo, rozchód wycenia się wg zasady pierwsze przyszło - pierwsze wyszło. Poszczególne grupy zapasów są wyceniane w następujący sposób: Towary Zaliczki na dostawy cena zakupu według przekazanej kwoty Odpisy aktualizujące wartość rzeczowych składników majątku obrotowego dokonane w związku z trwałą utratą ich wartości lub spowodowane wyceną doprowadzającą ich wartość do cen sprzedaży netto możliwych do uzyskania, pomniejszają wartość pozycji w bilansie i zalicza się je odpowiednio do pozostałych kosztów operacyjnych. Nie wystąpiły. Koszty Firma prowadzi koszty w układzie rodzajowym. Na wynik finansowy firmy wpływają ponadto: Pozostałe przychody i koszty operacyjne pośrednio związane z działalnością Spółki w zakresie m.in.: odszkodowań, otrzymania lub przekazania darowizn, Przychody finansowe z tytułu odsetek, Koszty finansowe z tytułu odsetek. II. INFORMACJE DODATKOWE I OBJAŚNIENIA 1. Objaśnienia do bilansu 1) Szczegółowy zakres zmian wartości grup rodzajowych środków trwałych, zawierający stan tych aktywów na początek roku obrotowego, zwiększenia i zmniejszenia z tytułu: aktualizacji wartości, nabycia, przemieszczenia wewnętrznego oraz stan końcowy, a dla majątku amortyzowanego - podobne przedstawienie stanów i tytułów zmian dotychczasowej amortyzacji lub umorzenia, a) wartości niematerialne i prawne Tytuł Koszty zakończonych prac rozwojowych Wartość firmy Inne wartości niematerialne i prawne Zaliczki na wartości niematerialne i prawne WARTOŚĆ BRUTTO Razem Stan na początek okresu , ,83 Zwiększenia 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 aktualizacja wartości 0,00 przychody 0,00 0,00 przemieszczenie wewn. 0,00 Zmniejszenia 0,00 0, ,99 0, ,99 sprzedaż 0,00 likwidacja , ,99 0,00 Stan na koniec okresu 0,00 0, ,84 0, ,84 UMORZENIE Stan na początek okresu , ,83 Zwiększenia 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 amortyzacja za okres 0,00 0,00 odpis aktualizujący 0,00 0,00 Zmniejszenia 0,00 0, ,99 0, ,99 sprzedaż 0,00 9 SIERPNIA 2013 R. MONITOR SĄDOWY I GOSPODARCZY 31

3 MSIG 154/2013 (4271) poz likwidacja , ,99 darowizna 0,00 0,00 Stan na koniec okresu 0,00 0, ,84 0, ,84 WARTOŚĆ NETTO Wartość netto na początek okresu 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Wartość netto na koniec okresu 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 MONITOR SĄDOWY I GOSPODARCZY 9 SIERPNIA 2013 R. 32

4 9 SIERPNIA 2013 R. MONITOR SĄDOWY I GOSPODARCZY 33 b) środki trwałe Tytuł Grunty (w tym prawo użytk. wieczystego gruntu Budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej Urządzenia techniczne i maszyny Środki transportu Inne środki trwałe Środki trwałe w budowie WARTOŚĆ BRUTTO Stan na początek okresu , , , , , , ,32 Zwiększenia , , , , , , ,43 przyjęcie z budowy , , , , , , ,43 zakup 96, , , , , ,55 aktualizacja wartości 0,00 leasing , ,23 modernizacja 0,00 0,00 0,00 Zmniejszenia 0, , , ,98 0, , ,64 sprzedaż , , ,21 likwidacja ,00 0, ,00 aport 0,00 straty losowe 0,00 korekta zakupu 0,00 Stan na koniec okresu , , , , ,70 0, ,11 AMORTYZACJA/UMORZENIE Stan na początek okresu 0, , , , ,22 0, ,86 Zwiększenia 0, , , , ,17 0, ,46 amortyzacja za okres , , , , ,33 odpis aktualizujący 0,00 korekta , ,13 Zmniejszenia 0,00 0, , ,96 0,00 0, ,90 sprzedaż 5 081, ,96 0, ,90 likwidacja 0,00 aport 0,00 Razem 0,00 MSIG 154/2013 (4271) poz

5 MONITOR SĄDOWY I GOSPODARCZY 9 SIERPNIA 2013 R Stan na koniec okresu 0, , , , ,39 0, ,42 WARTOŚĆ NETTO Wartość netto na początek okresu , , , , , , ,35 Wartość netto na koniec okresu , , , , ,31 0, ,69 c) inwestycje długoterminowe nie realizowano. 2) Wartość gruntów użytkowanych wieczyście Firma nie posiada gruntów w użytkowaniu wieczystym. 3) Wartość nie amortyzowanych lub nie umarzanych przez jednostkę środków trwałych, używanych na podstawie umów najmu, dzierżawy i innych umów, w tym z tytułu umów leasingu Firma nie posiada nie amortyzowanych lub nie umarzanych środków trwałych na podstawie umów najmu, dzierżawy, w tym z tytułu umów leasingu. 4) Nie występują zobowiązania wobec budżetu Państwa lub jednostek samorządu terytorialnego z tytułu uzyskania prawa własności budynków i budowli. 5) Dane o strukturze własności kapitału podstawowego: Udziałowcami firmy są: Firma jest własnością osoby fizycznej, która jest jedynym właścicielem kapitału. 6) Propozycje co do sposobu podziału zysku lub pokrycia straty za rok obrotowy Zysk za rok obrotowy w kwocie ,16 zł zostanie przeznaczony na: pokrycie odpisów z zysku dla właściciela: ,84, zwiększenie kapitału: ,32, 7) Dane o stanie rezerw według celu ich utworzenia na początek roku obrotowego, zwiększeniach, wykorzystaniu, rozwiązaniu i stanie końcowym Utworzono długoterminowe rezerwy na świadczenie emerytalne i podobne w wysokości ,25 zł. 8) Dane o odpisach aktualizujących wartość należności, ze wskazaniem stanu na początek roku obrotowego i stanie na koniec roku obrotowego Utworzono w kwocie ,72 zł. MSIG 154/2013 (4271) poz

6 9 SIERPNIA 2013 R. MONITOR SĄDOWY I GOSPODARCZY 35 9) Podział zobowiązań krótkoterminowych według pozycji bilansu o pozostałym od dnia bilansowego, przewidywanym umową okresie spłaty Zobowiązania Okres wymagalności Razem do 1 roku powyżej 1 roku do 3 lat pocz. roku koniec roku pocz. roku koniec roku powyżej 3 lat do 5 lat stan na pocz. roku koniec roku powyżej 5 lat pocz. roku koniec roku początek roku koniec roku 1. Wobec jednostek powiązanych: ,15 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,15 0,00 a) z tytułu dostaw i usług ,15 0,00 0,00 b) inne 0,00 0,00 2. Wobec pozostałych jednostek: , , ,92 0,00 0,00 0,00 0,00 0, , ,55 a) kredyty i pożyczki , ,92 0,00 0,00 0, , ,96 b) z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych 0,00 0,00 c) inne zobowiązania finansowe ,18 0, ,18 d) z tytułu dostaw i usług , , , ,18 e) zaliczki otrzymane na dostawy , , , ,06 f) zobowiązania wekslowe 0,00 0,00 g) z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń , , , ,69 h) z tytułu wynagrodzeń 3 041, , , ,01 i) inne , , , ,47 Razem , ,55 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, , ,55 MSIG 154/2013 (4271) poz

7 MSIG 154/2013 (4271) poz ) Wykaz istotnych pozycji czynnych i biernych rozliczeń międzyokresowych Lp. Wyszczególnienie Stan na początek okresu koniec okresu 1. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe kosztów 0,00 0,00 1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 0,00 0,00 dotyczących operacji wynikowych dotyczących operacji kapitałowych 2. Inne rozliczenia międzyokresowe 0,00 0,00 2. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe kosztów , ,16 a) czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów , ,16 ubezpieczenia majątkowe , ,22 opłaty za usługi internetowe 5 948, ,94 koszty roku poprzedniego ,17 korekta kosztu roku poprzedniego ,22 Tablice reklamowe 2 000,00 b) rozliczenia międzyokresowe pozostałe 0,00 0,00 3. Rozliczenia międzyokresowe przychodów ,00 1. Ujemna wartość firmy 2. Inne rozliczenia międzyokresowe przychodów a) długoterminowe ,00 b) krótkoterminowe 0,00 0,00 11) Wykaz grup zobowiązań zabezpieczonych na majątku jednostki (ze wskazaniem jego rodzaju) Rodzaj zobowiązań Kwota na dzień bilansowy Rodzaj zabezpieczenia Zobowiązania z tytułu kredytu udzielonego przez Deutsche Bank PBC ,96 Hipoteka na nieruchomości Zobowiązania z tytułu factoringu odwrotnego Getin Bank ,50 Przewłaszczenie samochodów Zobowiązania z tytułu factoringu odwrotnego Fiat Bank ,32 Hipoteka na nieruchomości Zobowiązania z tytułu factoringu odwrotnego Santander Consumer Bank ,70 Przewłaszczenie samochodów 12) Zobowiązania warunkowe, w tym również udzielone przez jednostkę gwarancje i poręczenia, także wekslowe Nie wystąpiły. 2. Objaśnienia do rachunku zysków i strat 1) Wysokość i wyjaśnienie przyczyn odpisów aktualizujących środki trwałe Firma nie dokonywała w bieżącym roku obrotowym odpisów aktualizacyjnych środków trwałych. 2) Wysokość odpisów aktualizujących wartość zapasów Zaktualizowano zapasy o kwotę ,53 zł. Skorygowano odpis aktualizacyjny z 2005 roku w wartości ,00 zł. 3) Informacje o przychodach, kosztach i wynikach działalności zaniechanej w roku obrotowym lub przewidzianej do zaniechania w roku następnym W roku 2012 nie zaniechano żadnego rodzaju działalności, nie jest to także przewidziane na rok następny. MONITOR SĄDOWY I GOSPODARCZY 9 SIERPNIA 2013 R. 36

8 MSIG 154/2013 (4271) poz Struktura rzeczowa i terytorialna przychodów ze sprzedaży Rodzaj przychodów Przychody krajowe Przychody z dostaw WDT Razem Przychody ze sprzedaży usług serwisowych oraz blacharsko-lakierniczych , ,91 Pozostałe usługi , ,00 Razem przychody ze sprzedaży produktów , ,91 Sprzedaż samochodów , , ,59 Sprzedaż części i akcesoriów , ,21 Razem przychody ze sprzedaży towarów , , ,80 Ogółem przychody , , ,35 4) Rozliczenie głównych pozycji różniących podstawę opodatkowania podatkiem dochodowym od wyniku finansowego nie dotyczy. 5) Informacja o zyskach i stratach nadzwyczajnych W roku obrotowym zaksięgowano zdarzenia nadzwyczajne w wysokości 100, Struktura środków pieniężnych Rachunek przepływów pieniężnych został sporządzony metodą pośrednią. W części A poszczególne pozycje odpowiadają zmianie stanów bilansowych, z wyjątkiem zobowiązań skorygowanych o zmianę stanu kredytów i zmianę zobowiązań z tytułu zakupu środków trwałych. 4. Informacje o zatrudnieniu i wynagrodzeniach 1) Przeciętne w roku obrotowym zatrudnienie, z podziałem na grupy zawodowe, Lp. Wyszczególnienie Przeciętne zatrudnienie w roku rok ubiegły rok bieżący 1. Pracownicy umysłowi Pracownicy na stanowiskach robotniczych Uczniowie 2 4. Pracownicy przebywający na urlopach wychowawczych lub bezpłatnych 1 Ogółem ) Firma jest własnością osoby fizycznej i nie występują organu stanowiące poza właścicielem. 3) Pożyczki i świadczenia o podobnym charakterze udzielone osobom wchodzącym w skład organów zarządzających i nadzorujących nie występują. 5. Informacje o zmianach w polityce rachunkowości i sprawozdaniu finansowym 1) Informacje o znaczących zdarzeniach dotyczących lat ubiegłych ujętych w sprawozdaniu finansowym roku obrotowego Nie wystąpiły. 2) Informacje o znaczących zdarzeniach, jakie nastąpiły po dniu bilansowym, a nie uwzględnionych w sprawozdaniu finansowym Po dniu bilansowym nie wystąpiły znaczące zdarzenia, które wymagałyby uwzględnienia w sprawozdaniu finansowym. 3) Przedstawienie dokonanych w roku obrotowym zmian zasad (polityki) rachunkowości, w tym metod wyceny oraz zmian sposobu sporządzania sprawozdania finansowego, jeżeli wywierają one istotny wpływ na sytuację majątkową, finansową i wynik finansowy jednostek, ich przyczyny i spowodowaną zmianami kwotę wyniku finansowego oraz zmian w kapitale (funduszu) własnym W roku obrotowym zmian zasad polityki rachunkowości nie dokonano. 9 SIERPNIA 2013 R. MONITOR SĄDOWY I GOSPODARCZY 37

9 MSIG 154/2013 (4271) poz ) Informacje liczbowe zapewniające porównywalność danych sprawozdania finansowego za rok poprzedzający ze sprawozdaniem za rok obrotowy Dane wykazane w sprawozdaniu finansowe za bieżący rok obrotowy są porównywalne ze sprawozdaniem za lata ubiegłe. 6. Dane o jednostkach powiązanych i wspólnych przedsięwzięciach 1) Informacje o transakcjach z jednostkami powiązanymi, 2) Informacje o wspólnych przedsięwzięciach, które nie podlegają konsolidacji: Wspólne przedsięwzięcia w Firmach powiązanych nie występują. 3) Jednostka nie sporządza skonsolidowanego sprawozdania finansowego. 7. Połączenie jednostki z inną jednostką W roku sprawozdawczym nie nastąpiło połączenie firmy z żadną inną jednostką. 8. Informacje o możliwości kontynuowania działalności jednostki W świetle posiadanych przez Właściciela informacji nie występuje niepewność co do możliwości kontynuowania działalności przez firmę. 9. Pozostałe informacje, które mogą wpłynąć na ocenę finansową jednostki Nie są znane Właścicielowi żadne inne informacje niż wymienione powyżej, których ujawnienie mogłoby w istotny sposób wpłynąć na ocenę sytuacji majątkowej, finansowej oraz wynik finansowy jednostki. INTER AUTO Wiesław Siwek Główna Księgowa Katarzyna Bojarczuk Bilans sporządzony na dzień r. AKTYWA A. Aktywa trwałe I. Wartości niematerialne i prawne 1. Koszty zakończonych prac rozwojowych 2. Wartość firmy 3. Inne wartości niematerialne i prawne 4. Zaliczki na wartości niematerialne i prawne II. Rzeczowe aktywa trwałe 1. Środki trwałe a) grunty (w tym prawo podczas użytkowania wieczystego gruntu) b) budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej c) urządzenia techniczne i maszyny d) środki transportu e) inne środki trwałe 2. Środki trwałe w budowie 3. Zaliczki na środki trwałe w budowie Prezes Wiesław Siwek , , , , , , , ,31 jednostka obliczeniowa: PLN r r ,00 Stan na , , , , , , , , , ,00 MONITOR SĄDOWY I GOSPODARCZY 9 SIERPNIA 2013 R. 38

10 MSIG 154/2013 (4271) poz III. Należności długoterminowe 1. Od jednostek powiązanych 2. Od pozostałych jednostek IV. Inwestycje długoterminowe 1. Nieruchomości 2. Wartości niematerialne i prawne 3. Długoterminowe aktywa finansowe a) w jednostkach powiązanych udziały lub akcje inne papiery wartościowe udzielone pożyczki inne długoterminowe aktywa finansowe b) w pozostałych jednostkach udziały lub akcje inne papiery wartościowe udzielone pożyczki inne długoterminowe aktywa finansowe 4. Inne inwestycje długoterminowe V. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 2. Inne rozliczenia międzyokresowe B. Aktywa obrotowe I. Zapasy 1. Materiały 2. Półprodukty i produkty w toku 3. Produkty gotowe 4. Towary 5. Zaliczki na dostawy II. Należności krótkoterminowe 1. Należności od jednostek powiązanych a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: do 12 miesięcy powyżej 12 miesięcy b) inne 2. Należności od pozostałych jednostek a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: do 12 miesięcy powyżej 12 miesięcy b) z tytułów podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych świadczeń c) inne d) dochodzone na drodze sądowej III. Inwestycje krótkoterminowe 1. Krótkoterminowe aktywa finansowe a) w jednostkach powiązanych udziały lub akcje inne papiery wartościowe udzielone pożyczki inne krótkoterminowe aktywa finansowe b) w pozostałych jednostkach udziały lub akcje inne papiery wartościowe udzielone pożyczki inne krótkoterminowe aktywa finansowe c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne środki pieniężne w kasie i na rachunkach inne środki pieniężne inne aktywa pieniężne 2. Inne inwestycje krótkoterminowe IV. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe AKTYWA razem (suma poz. A i B) , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,75 9 SIERPNIA 2013 R. MONITOR SĄDOWY I GOSPODARCZY 39

11 MSIG 154/2013 (4271) poz PASYWA A. Kapitał (fundusz) własny I. Kapitał (fundusz) podstawowy II. Należne wpłaty na kapitał podstawowy (wielkość ujemna) III. Udziały (akcje) własne (wielkość ujemna) IV. Kapitał (fundusz) zapasowy V. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny VI. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe VII. Zysk (strata) z lat ubiegłych VIII. Zysk (strata) netto IX. Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) B. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania I. Rezerwy na zobowiązania 1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne długoterminowa krótkoterminowa 3. Pozostałe rezerwy długoterminowe krótkoterminowe II. Zobowiązania długoterminowe 1. Wobec jednostek powiązanych 2. Wobec pozostałych jednostek a) kredyty i pożyczki b) z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych c) inne zobowiązania finansowe d) inne III. Zobowiązania krótkoterminowe 1. Wobec jednostek powiązanych a) z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: do 12 miesięcy powyżej 12 miesięcy b) inne 2. Wobec pozostałych jednostek a) kredyty i pożyczki b) z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych c) inne zobowiązania finansowe d) z tytułu dostaw i usług o okresie wymagalności do 12 miesięcy powyżej 12 miesięcy e) zaliczki otrzymane na dostawy f) zobowiązania wekslowe g) z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń h) z tytułu wynagrodzeń i) inne 3. Fundusze specjalne IV. Rozliczenia międzyokresowe 1. Ujemna wartość firmy 2. Inne rozliczenia międzyokresowe długoterminowe krótkoterminowe PASYWA razem (suma poz. A i B) , , , , , , , ,25 0,00 0,00 0, , , , , , , , , , , , , , ,14 Stan na r r , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,75 Sporządzono dnia r. Główna Księgowa Katarzyna Bojarczuk Prezes Wiesław Siwek MONITOR SĄDOWY I GOSPODARCZY 9 SIERPNIA 2013 R. 40

12 MSIG 154/2013 (4271) poz INTER AUTO Wiesław Siwek Rachunek zysków i strat sporządzony za okres r r. (wariant porównawczy) nostka obliczeniowa: PLN Wyszczególnienie A. Przychody ze sprzedaży i zrównane z nimi, w tym: od jednostek powiązanych I. Przychody netto ze sprzedaży produktów II. Zmiana stanu produktów (zwiększenie - wartość dodatnia; zmniejszenie - wartość ujemna) III. Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki IV. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów B. Koszty działalności operacyjnej I. Amortyzacja II. Zużycie materiałów i energii III. Usługi obce IV. Podatki i opłaty, w tym: podatek akcyzowy V. Wynagrodzenia VI. Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia VII. Pozostałe koszty rodzajowe VIII. Wartość sprzedanych towarów i materiałów C. Zysk (strata) ze sprzedaży (A-B) D. Pozostałe przychody operacyjne I. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych II. Dotacje III. Inne przychody operacyjne E. Pozostałe koszty operacyjne I. Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych II. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych III. Inne koszty operacyjne F. Zysk (strata) z działalności operacyjnej (C+D-E) G. Przychody finansowe I. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: od jednostek powiązanych II. Odsetki, w tym: od jednostek powiązanych III. Zysk ze zbycia inwestycji IV. Aktualizacja wartości inwestycji V. Inne H. Koszty finansowe I. Odsetki, w tym: dla jednostek powiązanych II. Strata ze zbycia inwestycji III. Aktualizacja wartości inwestycji IV. Inne I. Zysk (strata) z działalności gospodarczej (F+G-H): J. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych (J.I-J.II) I. Zyski nadzwyczajne II. Straty nadzwyczajne , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,26 678, ,16 100,00 100,00 Dane za rok , , , ,02 0, , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,05 0,00 100,00 100,00 9 SIERPNIA 2013 R. MONITOR SĄDOWY I GOSPODARCZY 41

13 MSIG 154/2013 (4271) poz K. Zysk (strata) brutto (I+/-J) L. Podatek dochodowy M. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenie zysku (zwiększenie straty) N. Zysk (strata) netto (K-L-M): , , , , ,05 Główna Księgowa Katarzyna Bojarczuk Prezes Wiesław Siwek Sporządzono dnia r. INTER AUTO Wiesław Siwek Zestawienie zmian w kapitale (funduszu) własnym sporządzone za okres r. do r. jednostka obliczeniowa: PLN Wyszczególnienie I. Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości korekty błędów I.a. Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO), po korektach 1. Kapitał (fundusz) podstawowy na początek okresu 1.1. Zmiany kapitału (funduszu) podstawowego a) zwiększenie (z tytułu) zysk z lat ubiegłych b) zmniejszenie (z tytułu) 1.2. Kapitał (fundusz) podstawowy na koniec okresu 2. Należne wpłaty na kapitał podstawowy na początek okresu 2.1. Zmiana należnych wpłat na kapitał podstawowy a) zwiększenie (z tytułu) b) zmniejszenie (z tytułu) 2.2. Należne wpłaty na kapitał podstawowy na koniec okresu , , , , , , ,02 Dane za rok , , , , , , ,58 MONITOR SĄDOWY I GOSPODARCZY 9 SIERPNIA 2013 R. 42

14 MSIG 154/2013 (4271) poz Udziały (akcje) własne na początek okresu a) zwiększenie b) zmniejszenie 3.1. Udziały (akcje) własne na koniec okresu 4. Kapitał (fundusz) zapasowy na początek okresu 4.1. Zmiany kapitału (funduszu) zapasowego a) zwiększenie (z tytułu) b) zmniejszenie (z tytułu) 4.2. Stan kapitału (funduszu) zapasowego na koniec okresu 5. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny na początek okresu - zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości 5.1. Zmiany kapitału (funduszu) z aktualizacji wyceny a) zwiększenie (z tytułu) b) zmniejszenie (z tytułu) 5.2. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny na koniec okresu 6. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe na początek okresu 6.1. Zmiany pozostałych kapitałów (funduszy) rezerwowych a) zwiększenie (z tytułu) b) zmniejszenie (z tytułu) 6.2. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe na koniec okresu 7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu 7.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości korekty błędów 7.2. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach a) zwiększenie (z tytułu) b) zmniejszenie (z tytułu) podział zysku 7.3. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu 7.4. Strata z lat ubiegłych na początek okresu zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości korekty błędów 7.5. Strata z lat ubiegłych na początek okresu po korektach a) zwiększenie (z tytułu) , , , ,44 0, , , , ,17 0,00 9 SIERPNIA 2013 R. MONITOR SĄDOWY I GOSPODARCZY 43

15 MSIG 154/2013 (4271) poz b) zmniejszenie (z tytułu) 7.6. Strata z lat ubiegłych na koniec okresu 7.7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu 8. Wynik netto a) zysk netto b) strata netto c) odpisy z zysku II. Kapitał (fundusz) własny na koniec okresu (BZ) III. Kapitał (fundusz) własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) Sporządzono dnia r. INTER AUTO Wiesław Siwek Główna Księgowa Katarzyna Bojarczuk Rachunek przepływów pieniężnych sporządzony za okres r. do r. Wyszczególnienie (metoda pośrednia) A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej I. Zysk (strata) netto II. Korekty razem 1. Amortyzacja 2. Zyski (straty) z tytułu różnic kursowych 3. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) 4. Zysk (strata) z działalności inwestycyjnej 5. Zmiana stanu rezerw 6. Zmiana stanu zapasów 7. Zmiana stanu należności 8. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów 9. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych 10. Inne korekty III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej I. Wpływy 1. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 2. Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 0, , , , , ,34 Prezes Wiesław Siwek jednostka obliczeniowa: PLN , , ,33 207, , , , , , , , , , ,38 Dane za rok 0, , , , , , , , ,59 228, , , , , , , , , ,61 MONITOR SĄDOWY I GOSPODARCZY 9 SIERPNIA 2013 R. 44

16 MSIG 154/2013 (4271) poz Z aktywów finansowych, w tym: a) w jednostkach powiązanych b) w pozostałych jednostkach zbycie aktywów finansowych dywidendy i udziały w zyskach spłata udzielonych pożyczek długoterminowych odsetki inne wpływy z aktywów finansowych 4. Inne wpływy inwestycyjne II. Wydatki 1. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 2. Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 3. Na aktywa finansowe, w tym: a) w jednostkach powiązanych b) w pozostałych jednostkach nabycie aktywów finansowych udzielone pożyczki długoterminowe 4. Inne wydatki inwestycyjne III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (III) C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej I. Wpływy 1. Wpływy netto z wydania udziałów (emisji akcji) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału 2. Kredyty i pożyczki 3. Emisja dłużnych papierów wartościowych 4. Inne wpływy finansowe II. Wydatki 1. Nabycie udziałów (akcji) własnych 2. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli 3. Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku 4. Spłaty kredytów i pożyczek 5. Wykup dłużnych papierów wartościowych 6. Z tytułu innych zobowiązań finansowych 7. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego 8. Odsetki 9. Inne wydatki finansowe III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (III) D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III) E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych netto, w tym: zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych F. Środki pieniężne na początek okresu G. Środki pieniężne na koniec okres (F+/-D), w tym: o ograniczonej możliwości dysponowania , , , , , , , , , , , , , ,24 0, , , ,81 207, , , , , , , , , , , ,33 228, , ,73 Główna Księgowa Katarzyna Bojarczuk Prezes Wiesław Siwek Sporządzono dnia r. 9 SIERPNIA 2013 R. MONITOR SĄDOWY I GOSPODARCZY 45

17 MSIG 154/2013 (4271) poz OPINIA NIEZALEŻNEGO BIEGŁEGO REWIDENTA dla Właściciela INTER AUTO Przeprowadziliśmy badanie załączonego sprawozdania finansowego jednostki Wiesław Siwek INTER AUTO z siedzibą w: Zielonki, Pękowice, ul. Jurajska 50B, na które składa się: wprowadzenie do sprawozdania finansowego; bilans sporządzony na dzień r., który po stronie aktywów i pasywów zamyka się sumą: ,14 zł; rachunek zysków i strat za rok obrotowy od r. do r. wykazujący zysk netto w wysokości: ,16 zł; zestawienie zmian w kapitale (funduszu) własnym za rok obrotowy od r. do r. wykazujące wzrost kapitału własnego o kwotę: ,32 zł; rachunek przepływów pieniężnych za rok obrotowy od r. do r. wykazujący wzrost stanu środków pieniężnych o kwotę: ,21 zł; dodatkowe informacje i objaśnienia. Za sporządzenie zgodnego z obowiązującymi przepisami sprawozdania finansowego odpowiedzialny jest kierownik jednostki. Kierownik jednostki jest zobowiązany do zapewnienia, aby sprawozdanie finansowe spełniało wymagania przewidziane w ustawie z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości (Dz. U z 2009 r. Nr 152, poz. 1223, z późn. zm), zwanej dalej ustawą o rachunkowości. Naszym zadaniem było zbadanie i wyrażenie opinii o zgodności z wymagającymi zastosowania zasadami (polityką) rachunkowości tego sprawozdania finansowego oraz czy rzetelnie i jasno przedstawia ono, we wszystkich istotnych aspektach, sytuację majątkową i finansową, jak też wynik linansowy jednostki oraz o prawidłowości ksiąg rachunkowych stanowiących podstawę jego sporządzenia. Badanie sprawozdania finansowego przeprowadziliśmy stosownie do postanowień: 1) rozdziału 7 ustawy o rachunkowości, 2) krajowych standardów rewizji finansowej, wydanych przez Krajową Radę Biegłych Rewidentów w Polsce. Badanie sprawozdania finansowego zaplanowaliśmy i przeprowadziliśmy w taki sposób, aby uzyskać racjonalną pewność, pozwalającą na wyrażenie opinii o sprawozdaniu. W szczególności badanie obejmowało sprawdzenie poprawności zastosowanych przez jednostkę zasad (polityki) rachunkowości i znaczących szacunków, sprawdzenie - w przeważającej mierze w sposób wyrywkowy - dowodów i zapisów księgowych, z których wynikają liczby i informacje zawarte w sprawozdaniu finansowym, jak i całościową ocenę sprawozdania finansowego. Uważamy, że badanie dostarczyło wystarczającej podstawy do wyrażenia opinii. Naszym zdaniem, zbadane sprawozdanie finansowe, we wszystkich istotnych aspektach: a) przedstawia rzetelnie i jasno informacje istotne dla oceny sytuacji majątkowej i finansowej jednostki na dzień r., jak też jej wyniku finansowego za rok obrotowy od r. do r., b) zostało sporządzone zgodnie z wymagającymi zastosowania zasadami (polityką) rachunkowości oraz na podstawie prawidłowo prowadzonych ksiąg rachunkowych, c) jest zgodne z wpływającymi na treść sprawozdania finansowego przepisami prawa. Katarzyna Kwiek Kluczowy biegły rewident przeprowadzający badanie w imieniu: Kancelaria Biegłych Rewidentów KRAK-AUDYT s.c. Katarzyna Kwiek, Grzegorz Kwiek Zielonki, ul. Kanadyjska r. MONITOR SĄDOWY I GOSPODARCZY 9 SIERPNIA 2013 R. 46

18 MSIG 154/2013 (4271) poz POSTANOWIENIE dnia r. Właściciela firmy INTER AUTO Wiesław Siwek z siedzibą w Pękowicach, ul. Jurajska 50B, Zielonki w sprawie zatwierdzenia sprawozdania finansowego oraz podziału zysku za 2012 r. W oparciu o opinię i raport biegłego rewidenta zatwierdzam sprawozdanie finansowe za rok obrotowy 2012 obejmujące: 1. Wprowadzenie do sprawozdania Bilans Rachunek zysków i strat Dodatkowe informacje i objaśnienia Rachunek przepływów pieniężnych Zestawienie zmian w kapitale własnym. Zysk za rok 2012 w kwocie ,16 zł przeznaczam na: kwotę ,84 zł na pokrycie odpisów z zysku dokonanych w ciągu roku obrotowego, kwotę ,32 zł na zwiększenie kapitału podstawowego. Właściciel Wiesław Siwek 9 SIERPNIA 2013 R. MONITOR SĄDOWY I GOSPODARCZY 47

19 MSIG 154/2013 (4271) poz Poz ALDEMED Centrum Medyczne w Zielonej Górze. [BMSiG-7300/2013] 1. Dane identyfikacyjne jednostki SPRAWOZDANIE FINANSOWE ALDEMED Centrum Medyczne w Zielonej Górze za rok obrotowy 2012 Nazwa (firma) i siedziba jednostki Aldemed Centrum Medyczne AI. Niepodległości 1, Zielona Góra Podstawowy przedmiot działalności jednostki Informacja o obowiązku corocznego badania przez biegłego Sprawozdanie finansowe na dzień r. sporządzone na podstawie przepisów rozdziału 7 ustawy z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości (Dz. U. z 2002 r. Nr 76, poz. 694). Jednostka podlega obowiązkowemu badaniu sprawozdania finansowego. Identyfikacja podatkowa NIP: Regon: Urząd Skarbowy Zielona Góra Rejestracja jednostki i forma prawna Osoba fizyczna prowadząca pozarolniczą działalność gospodarczą na podstawie wpisu do ewidencji działalności gospodarczej nr z dnia r. w Urzędzie Miasta Zielona Góra. Przedmiot działania PKD Z - Praktyka lekarska specjalistyczna. PKD Z - Wynajem i zarządzanie nieruchomościami własnymi lub dzierżawionymi. Właściciel Ryszard Szcząchor - Dyrektor. 2. Wskazanie czasu trwania działalności Czas trwania działalności - czas nieokreślony. 3. Wskazanie okresu objętego sprawozdaniem Okres objęty sprawozdaniem finansowym - 1 stycznia - 31 grudnia 2012 r. 4. Informacja o trwaniu działalności Sprawozdanie zostało sporządzone przy założeniu kontynuacji działalności gospodarczej przez co najmniej 12 miesięcy i dłużej. Nie są znane okoliczności, które wskazywałyby na istnienie poważnych zagrożeń dla kontynuowania działalności przez jednostkę. 5. Zasady polityki rachunkowości Zasady rachunkowości przyjęte przy sporządzaniu sprawozdania finansowego są zgodne z ustawą o rachunkowości Metody wyceny: Środki trwałe i WNiP Wartość początkową środków trwałych i wartości niematerialnych i prawnych ujmowano w księgach w wysokości cen nabycia Amortyzacja obliczona została zgodnie z zasadami właściwymi dla amortyzacji podatkowej, przy czym: środki trwałe o wartości jednostkowej do 3500 zł traktowane są jako materiały i spisywane w koszty w momencie zakupu, pozostałe środki trwałe umarzane były metodą liniową, za pomocą stawek przewidzianych w Ustawie o podatku dochodowym od osób fizycznych, wartości niematerialne i prawne - programy i licencje amortyzuje się przez okres od 2 do 5 lat. MONITOR SĄDOWY I GOSPODARCZY 9 SIERPNIA 2013 R. 48

20 MSIG 154/2013 (4271) poz Inwestycje długoterminowe i krótkoterminowe wg ceny nabycia/rynkowej/godziwej Długoterminowe aktywa finansowe: wg cen nabycia wycenia się w cenie nabycia z uwzględnieniem utraty wartości. Spółka nie ma obowiązku tworzyć aktywów i rezerw z tytułu odroczonego podatku dochodowego Środki obrotowe Bilansowa wycena środków obrotowych została dokonana w sposób następujący: Zapasy materiały Jednostka w trakcie roku zakupione materiały odnosi bezpośrednio w koszty w momencie zakupu. Na koniec roku materiały pozostające na stanie są inwentaryzowane poprzez spis z natury. Zapas jest wyceniany według cen zakupu i o wartość tej wyceny korygowane są koszty zużycia materiałów. towary wg cen zakupu produkty i produkcja w toku wg kosztu wytworzenia Środki pieniężne w wartości nominalnej 5.2. Omówienie pozostałych zagadnień związanych ze sporządzeniem sprawozdania finansowego: 1) rachunek zysków i strat sporządzono w postaci porównawczej, zgodnie z zapisami w ZPR, 2) rachunek przepływów pieniężnych sporządzany jest metodą pośrednią. Zielona Góra, dnia r. sporządziła: Kazimiera Walków ALDEMED Centrum Medyczne Główna Księgowa ALDEMED Centrum Medyczne Kazimiera Walków Bilans sporządzony na dzień r. AKTYWA (jednostka obliczeniowa) ALDEMED Centrum Medyczne Dyrektor lek. med. Ryszard Szcząchor Stan na r r A. Aktywa trwałe , ,14 I. Wartości niematerialne i prawne , ,70 1. Koszty zakończonych prac rozwojowych 2. Wartość firmy 3. Inne wartości niematerialne i prawne , ,70 4. Zaliczki na wartości niematerialne i prawne II. Rzeczowe aktywa trwałe , ,40 1. Środki trwałe , ,90 a) grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) , ,70 b) budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej , ,02 c) urządzenia techniczne i maszyny , ,35 9 SIERPNIA 2013 R. MONITOR SĄDOWY I GOSPODARCZY 49

21 MSIG 154/2013 (4271) poz d) środki transportu ,40 e) inne środki trwałe , ,43 2. Środki trwałe w budowie , ,50 3. Zaliczki na środki trwałe w budowie III. Należności długoterminowe 1. Od jednostek powiązanych 2. Od pozostałych jednostek IV. Inwestycje długoterminowe 1. Nieruchomości 2. Wartości niematerialne i prawne 3. Długoterminowe aktywa finansowe a) w jednostkach powiązanych udziały lub akcje inne papiery wartościowe udzielone pożyczki inne długoterminowe aktywa finansowe b) w pozostałych jednostkach udziały lub akcje inne papiery wartościowe udzielone pożyczki inne długoterminowe aktywa finansowe 4. Inne inwestycje długoterminowe V. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe ,04 1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 2. Inne rozliczenia międzyokresowe ,04 B. Aktywa obrotowe , ,13 I. Zapasy , ,90 1. Materiały , ,90 2. Półprodukty i produkty w toku 3. Produkty gotowe 4. Towary 5. Zaliczki na dostawy II. Należności krótkoterminowe , ,78 1. Należności od jednostek powiązanych a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: do 12 miesięcy powyżej 12 miesięcy b) inne 2. Należności od pozostałych jednostek , ,78 a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: , ,71 do 12 miesięcy , ,71 powyżej 12 miesięcy b) z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych świadczeń c) inne , ,07 d) dochodzone na drodze sądowej III. Inwestycje krótkoterminowe , ,05 1. Krótkoterminowe aktywa finansowe , ,05 a) w jednostkach powiązanych udziały lub akcje inne papiery wartościowe udzielone pożyczki inne krótkoterminowe aktywa finansowe MONITOR SĄDOWY I GOSPODARCZY 9 SIERPNIA 2013 R. 50

22 MSIG 154/2013 (4271) poz b) w pozostałych jednostkach udziały lub akcje inne papiery wartościowe udzielone pożyczki inne krótkoterminowe aktywa finansowe c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne , ,05 środki pieniężne w kasie i na rachunkach , ,05 inne środki pieniężne inne aktywa pieniężne 2. Inne inwestycje krótkoterminowe 1 048,31 IV. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe , ,40 Aktywa razem (suma poz. A i B) , ,27 PASYWA Stan na r r A. Kapitał (fundusz) własny , ,89 I. Kapitał (fundusz) podstawowy , ,70 II. Należne wpłaty na kapitał podstawowy (wielkość ujemna) III. Udziały (akcje) własne (wielkość ujemna) IV. Kapitał (fundusz) zapasowy , ,11 V. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny VI. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe VII. Zysk (strata) z lat ubiegłych VIII. Zysk (strata) netto , ,08 IX. Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) B. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania , ,38 I. Rezerwy na zobowiązania 1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne długoterminowa krótkoterminowa 3. Pozostałe rezerwy długoterminowe krótkoterminowe II. Zobowiązania długoterminowe , ,00 1. Wobec jednostek powiązanych 2. Wobec pozostałych jednostek , ,00 a) kredyty i pożyczki , ,00 b) z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych c) inne zobowiązania finansowe d) inne III. Zobowiązania krótkoterminowe , ,92 1. Wobec jednostek powiązanych a) z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: do 12 miesięcy powyżej 12 miesięcy b) inne 2. Wobec pozostałych jednostek , ,04 a) kredyty i pożyczki , ,65 b) z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych 9 SIERPNIA 2013 R. MONITOR SĄDOWY I GOSPODARCZY 51

23 MSIG 154/2013 (4271) poz c) inne zobowiązania finansowe d) z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: , ,62 do 12 miesięcy , ,62 powyżej 12 miesięcy e) zaliczki otrzymane na dostawy f) zobowiązania wekslowe g) z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń , ,07 h) z tytułu wynagrodzeń 8 023,02 i) inne , ,68 3. Fundusze specjalne 7 016, ,88 IV. Rozliczenia międzyokresowe , ,46 1. Ujemna wartość firmy 2. Inne rozliczenia międzyokresowe , ,46 długoterminowe , ,98 krótkoterminowe , ,48 Pasywa razem (suma poz. A i B) , ,27 Główna Księgowa ALDEMED Centrum Medyczne Kazimiera Walków Sporządzono dnia 4 kwietnia 2013 r. ALDEMED Centrum Medyczne ALDEMED Centrum Medyczne Dyrektor lek. med. Ryszard Szcząchor Rachunek zysków i strat sporządzony za okres od 1 stycznia do 31 grudnia 2012 r. (wariant porównawczy) Wyszczególnienie Dane za rok A. Przychody netto ze sprzedaży i zrównane z nimi, w tym: , ,08 od jednostek powiązanych I. Przychody netto ze sprzedaży produktów , ,99 II. Zmiana stanu produktów (zwiększenie wartość dodatnia, zmniejszenie wartość ujemna) III. Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki IV. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów 4 105, ,09 B. Koszty działalności operacyjnej , ,10 I. Amortyzacja , ,69 II. Zużycie materiałów i energii , ,83 III. Usługi obce , ,72 IV. Podatki i opłaty , ,72 podatek akcyzowy V. Wynagrodzenia , ,45 VI. Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia , ,04 VII. Pozostałe koszty rodzajowe , ,65 VIII. Wartość sprzedanych towarów i materiałów C. Zysk (strata) ze sprzedaży (AB) , ,98 MONITOR SĄDOWY I GOSPODARCZY 9 SIERPNIA 2013 R. 52

24 MSIG 154/2013 (4271) poz D. Pozostałe przychody operacyjne , ,79 I. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych ,65 II. Dotacje , ,64 III. Inne przychody operacyjne 4 843, ,15 E. Pozostałe koszty operacyjne , ,40 I. Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych ,72 II. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych , ,00 III. Inne koszty operacyjne , ,68 F. Zysk (strata) z działalności operacyjnej (C+DE) , ,37 G. Przychody finansowe 4 154, ,41 I. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: od jednostek powiązanych II. Odsetki, w tym: 1 469, ,48 od jednostek powiązanych III. Zysk ze zbycia inwestycji IV. Aktualizacja wartości inwestycji V. Inne 2 685,01 349,93 H. Koszty finansowe , ,07 I. Odsetki, w tym: , ,07 dla jednostek powiązanych II. Strata ze zbycia inwestycji III. Aktualizacja wartości inwestycji 0,00 IV. Inne 9 426,01 0,00 I. Zysk (strata) z działalności gospodarczej (F+GH) , ,71 J. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych (J.l.J.ll) 329, ,37 I. Zyski nadzwyczajne ,82 II. Straty nadzwyczajne 329, ,45 K. Zysk (strata) brutto (I+/J) , ,08 L. Podatek dochodowy M. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) N. Zysk (strata) netto (KLM) , ,08 Główna Księgowa ALDEMED Centrum Medyczne Kazimiera Walków Sporządzono dnia 4 kwietnia 2013 r. ALDEMED Centrum Medyczne ALDEMED Centrum Medyczne Dyrektor lek. med. Ryszard Szcząchor Zestawienie zmian w kapitale (funduszu) własnym sporządzone za okres od 1 stycznia do 31 grudnia 2012 r. Wyszczególnienie Dane za rok l. Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO) , ,89 zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości korekty błędów I.a. Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO), po korektach , ,89 1. Kapitał (fundusz) podstawowy na początek okresu , ,70 9 SIERPNIA 2013 R. MONITOR SĄDOWY I GOSPODARCZY 53

25 MSIG 154/2013 (4271) poz Zmiany kapitału (funduszu) podstawowego ,39 a) zwiększenie (z tytułu) b) zmniejszenie (z tytułu) ,39 podział majątku , Kapitał (fundusz) podstawowy na koniec okresu , ,70 2. Należne wpłaty na kapitał podstawowy na początek okresu 2.1. Zmiana należnych wpłat na kapitał podstawowy a) zwiększenie (z tytułu) b) zmniejszenie (z tytułu) 2.2. Należne wpłaty na kapitał podstawowy na koniec okresu 3. Udziały (akcje) własne na początek okresu a) zwiększenie b) zmniejszenie 3.1. Udziały (akcje) własne na koniec okresu 4. Kapitał (fundusz) zapasowy na początek okresu , , Zmiany kapitału (funduszu) zapasowego , ,65 a) zwiększenie (z tytułu) , ,73 z podziału zysku , ,73 b) zmniejszenie (z tytułu) , ,08 wpłata na podatek dochodowy , , Stan kapitału (funduszu) zapasowego na koniec okresu , ,11 5. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny na początek okresu - zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości 5.1. Zmiany kapitału (funduszu) z aktualizacji wyceny a) zwiększenie (z tytułu) b) zmniejszenie (z tytułu) 5.2. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny na koniec okresu 6. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe na początek okresu 6.1. Zmiany pozostałych kapitałów (funduszy) rezerwowych a) zwiększenie (z tytułu) MONITOR SĄDOWY I GOSPODARCZY 9 SIERPNIA 2013 R. 54

26 MSIG 154/2013 (4271) poz b) zmniejszenie (z tytułu) 6.2. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe na koniec okresu 7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu 7.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości korekty błędów 7.2. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach a) zwiększenie (z tytułu) , ,73 zysk z lat ubiegłych , ,73 b) zmniejszenie (z tytułu) podziału zysku , ,73 przekazanie na kapitał zapasowy , , Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu 0,00 0, Strata z lat ubiegłych na początek okresu zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości korekty 7.5. Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach a) zwiększenie (z tytułu) b) zmniejszenie (z tytułu) 7.6. Strata z lat ubiegłych na koniec okresu 7.7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu 0,00 0,00 8. Wynik netto , ,08 a) zysk netto , ,08 b) strata netto c) odpisy z zysku II. Kapitał (fundusz) własny na koniec okresu (BZ) , ,89 III. Kapitał (fundusz) własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) , ,89 Główna Księgowa ALDEMED Centrum Medyczne Kazimiera Walków ALDEMED Centrum Medyczne Dyrektor lek. med. Ryszard Szcząchor Sporządzono dnia 4 kwietnia 2013 r. 9 SIERPNIA 2013 R. MONITOR SĄDOWY I GOSPODARCZY 55