Raport kwartalny SA-Q IV /2005

Transkrypt

1 Raport kwartalny SA-Q IV /2005 Zgodnie z 41 ust. 4 Załącznika Nr 1 do Regulaminu Obrotu RPW CeTO Obowiązki informacyjne emitentów (dla emitentów papierów wartościowych o działalności wytwórczej, budowlanej, handlowej lub usługowej) Zarząd spółki AQUA S.A. (nazwa emitenta) podaje do wiadomości raport kwartalny dnia (data przekazania) Otrzymują: Komisja Papierów Wartościowych i Giełd MTS-CeTO S.A. Polska Agencja Prasowa

2 WYBRANE POZYCJE BILANSU poprz poprz. I. AKTYWA RAZEM Aktywa trwałe Aktywa obrotowe, w tym: Zapasy Należności krótkoterminowe II. PASYWA RAZEM Kapitał własny, w tym: Kapitał zakładowy Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania, w tym: Zobowiązania długoterminowe Zobowiązania krótkoterminowe Wybrane pozycje rachunku zysków i strat WYBRANE POZYCJE RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT 1. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym: do do Przychody netto ze sprzedaży produktów Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym: Koszty wytworzenia sprzedanych produktów Zysk (strata) brutto ze sprzedaży Zysk (strata) ze sprzedaży Zysk (strata) z działalności operacyjnej Przychody finansowe Koszty finansowe Zysk (strata) z działalności gospodarczej Wynik zdarzeń nadzwyczajnych Zysk (strata) brutto Podatek dochodowy Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) 13. Zysk (strata) netto

3 Wybrane pozycje rachunku przepływów pieniężnych WYBRANE POZYCJE RACHUNKU PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH do do Amortyzacja Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej Przepływy pieniężne netto, razem Pozycje pozabilansowe POZYCJE POZABILANSOWE poprz poprz. 1. Należności warunkowe 2. Zobowiązania warunkowe na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu) udzielonych gwarancji i poręczeń 2.2. na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu) udzielonych gwarancji i poręczeń 3. Inne (z tytułu) "KOMENTARZ" Zgodnie z 41 ust. 4 Załącznika Nr 1 do Regulaminu Obrotu RPW CeTO Obowiązki informacyjne emitentów Wszystkie dane zawarte w raporcie za 2005 r. w rachunku zysków i strat oraz w bilansie są w pełni porównywalne z danymi za okres analogiczny roku ubiegłego, a w przypadku bilansu dodatkowo za kwartały bezpośrednio poprzedzające kwartał objęty raportem. W roku 2005 nie dokonano zmian zasad ustalania wartości aktywów i pasywów oraz pomiaru wyniku finansowego.

4 1. Opis istotnych dokonań lub niepowodzeń emitenta w okresie, którego raport dotyczy wraz z wykazem najważniejszych zdarzeń ich dotyczących. W dniu 01 grudnia 2005 r. Wojewódzki Sąd Administracyjny w Gliwicach uchylił trzy postanowienia Samorządowego Kolegium Odwoławczego w Bielsku-Białej, zaskarżone przez AQUA S.A.,stwierdzające niedopuszczalność odwołania w przedmiocie podatku od nieruchomości za lata 1999, 2000 i 2001 względem Gminy Porąbka. AQUA S.A. podpisała umowę z Wojewodą Śląskim o dofinansowanie projektu inwestycyjnego p.n. Budowa kanalizacji sanitarnej w dzielnicach Lipnik i Hałcnów w Bielsku-Białej w ramach priorytetu 1 Rozbudowa i modernizacja infrastruktury służącej wzmacnianiu konkurencyjności regionów. 2. Opis czynników i zdarzeń, w szczególności o nietypowym charakterze, mających znaczący wpływ na osiągnięte wyniki finansowe. Porównując wyniki uzyskane przez Spółkę za 2005 rok i za 2004 rok widać następujące różnice: w 2005 roku osiągnięto wyższe przychody ze sprzedaży o 797 tys. zł, tj. + 0,8 % koszty sprzedanych produktów i materiałów były niższe o 400 tys. zł, tj. 0,5 % zysk netto za 2005 r. (przed audytem) wyniósł tys. zł i był niższy niż w roku poprzednim o tys. zł. Na wyższy poziom zysku w roku 2004 miały wpływ przede wszystkim dodatnie różnice kursowe ( tys. zł). Natomiast w roku 2005 tendencja w zakresie kształtowania się kursów walutowych uległa odwróceniu i wynik został obciążony ujemnymi różnicami kursowymi w kwocie tys. zł. Wynik finansowy brutto za 2005 r. zwiększył się o kwotę tys. zł z tytułu zastosowania amortyzacji liniowej (stawka 4,5%) do budowli o wartości niewiększej niż tys. zł przyjętych do ewidencji po 1 stycznia 2005 r. Zastosowany sposób amortyzowania poprawia relacje pomiędzy ponoszonymi kosztami a uzyskiwanymi przychodami ze sprzedaży. Ostatecznie zysk netto za rok sprawozdawczy był wyższy niż planowany, dzięki wyższym przychodom i niższym kosztom. 2.1 Odpisy aktualizujące należności Stan odpisów na r tys. zł. odpis aktualizujący tys. zł. korekta odpisów tys. zł r tys. zł. Korekta rezerwy na przejściową różnicę z tytułu podatku dochodowego. Stan odpisów na r tys. zł. utworzenie tys. zł. rozwiązanie tys. zł r tys. zł.

5 Korekty z tytułu innych rezerw. Stan odpisów na r tys. zł. utworzenie tys. zł. rozwiązanie tys. zł tys. zł. 3. Wskazanie zdarzeń, które wystąpiły po dniu, na który sporządzano kwartalne dane finansowe, nie ujętych w tych danych, a mających w znaczący sposób wpłynąć na przyszłe wyniki finansowe emitenta. Po dniu, na który sporządzono kwartalne dane finansowe, nie wystąpiły istotne zdarzenia, które miałyby wpływ na przyszłe wyniki finansowe emitenta. 4. Stanowisko zarządu odnośnie możliwości zrealizowania wcześniej publikowanych prognoz wyników na dany rok, w świetle wyników zaprezentowanych w raporcie kwartalnym w stosunku do wyników prognozowanych. AQUA S.A. nie publikowała prognoz wyników finansowych na bieżący rok 5. Wskazanie akcjonariuszy posiadających bezpośrednio lub pośrednio poprzez podmioty zależne co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu emitenta, na dzień przekazania raportu kwartalnego wraz ze wskazaniem liczby posiadanych przez te podmioty akcji, ich procentowego udziału w kapitale zakładowym, liczby głosów z nich wynikających i ich procentowego udziału w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu oraz wskazania zmian w strukturze własności znacznych pakietów akcji emitenta w okresie od przekazania poprzedniego raportu kwartalnego. Kryteria opisane w w/w punkcie według świadectw depozytowych otrzymanych w związku z Walnym Zgromadzeniem, które odbyło się r., spełniają akcjonariusze: Na IV 2005 roku: Gmina Bielsko-Biała posiada akcji, co stanowi 51,06% kapitału zakładowego AQUA S.A. i daje Gminie Bielsko-Biała głosów na walnym zgromadzeniu AQUA S.A. (51,06% ogólnej liczby głosów na WZ) United Utilities (Poland) B.V., posiada akcje, co stanowi 33,18% kapitału zakładowego AQUA S.A. i daje United Utilities (Poland) B.V głosy na walnym zgromadzeniu AQUA S.A. (33,18% ogólnej liczby głosów na WZ). Na III 2005 roku: Gmina Bielsko-Biała posiadała akcji, co stanowiło 51,06% kapitału zakładowego AQUA S.A. United Utilities (Poland) B.V. posiadał akcje, co stanowiło 33,18% kapitału zakładowego AQUA SA.

6 6. Zestawienie zmian w stanie posiadania akcji emitenta lub uprawnień do nich (opcji) przez osoby zarządzające i nadzorujące emitenta, zgodnie z posiadanymi przez emitenta informacjami, w okresie od przekazania poprzedniego raportu kwartalnego. Według informacji posiadanych przez emitenta w IV kwartale 2005 roku nie nastąpiły żadne zmiany w stanie posiadania akcji bądź uprawnień do nich przez osoby zarządzające lub nadzorujące emitenta. Aktualnie na IV 2005 roku: 1. osoby zarządzające emitentem posiadają - 0 akcji 2. osoby nadzorujące emitentem posiadają - 55 akcji Na III 2005 roku: 1. osoby zarządzające emitentem posiadają - 0 akcji 2. osoby nadzorujące emitentem posiadają - 55 akcji 7. Wskazanie postępowań toczących się przed sądem, organem właściwym dla postępowania arbitrażowego lub organem administracji publicznej, z uwzględnieniem informacji odnośnie postępowania dotyczącego zobowiązań albo wierzytelności emitenta lub jednostki od niej zależnej, którego wartość stanowi co najmniej 10% kapitałów własnych emitenta. Informujemy, że nie toczą się żadne postępowania przed organami wymienionymi w w/w przepisie. 8. Informacje o zawarciu przez emitenta lub jednostkę od niego zależną jednej lub wielu transakcji z podmiotami powiązanymi, jeżeli wartość tych transakcji (łączna wartość wszystkich transakcji zawartych w okresie 12 m-cy) przekracza wyrażoną w złotych równowartość kwoty EURO, jeżeli nie są one transakcjami typowymi i rutynowymi. Wartość transakcji o których mowa w par. 41 pkt 8 załącznika nr 1 do Regulaminu Obrotu CeTO wynosiła łącznie EURO tj ,42 zł Umowa o największej wartości. stronami transakcji są: AQUA S.A. sprzedający oraz Gmina Bielsko-Biała kupujący Gmina Bielsko-Biała jest podmiotem dominującym w stosunku do AQUA S.A. posiadającym 51,06% ogólnej liczby głosów na Walnym Zgromadzeniu AQUA S.A. przedmiotem umowy jest sprzedaż przez AQUA S.A. jej nieruchomości niefabrycznych Istotne warunki transakcji: - łączna powierzchnia nieruchomości będących przedmiotem sprzedaży wynosi m 2 - cena sprzedaży wynosi ,83 zł plus VAT co daje kwotę ,22 zł (brutto) - cena sprzedaży ma zostać uiszczona w terminie do dnia 9 września 2007 roku, w związku z czym będzie ona waloryzowana przez dokonywanie kapitalizacji prostej, przy zastosowaniu stóp redyskontowych weksli ustalonych przez NBP

7 - umowa przewiduje kary umowne na wypadek nie wydania w terminie przez AQUA S.A. przedmiotu sprzedaży (nieruchomości) w stanie wolnym od rzeczy i osób Na powyższą transakcję składały się umowy zawarte w dniu r i r 9. Informacje o udzieleniu przez emitenta lub jednostkę od niego zależną poręczeń kredytu lub pożyczki lub udzieleniu gwarancji-łącznie jednemu podmiotowi lub jednostce od niego zależnej w okresie 12 m-cy, jeżeli wartość poręczeń lub gwarancji stanowi równowartość co najmniej 20% kapitałów własnych emitenta. Emitent nie udzielił poręczeń kredytu lub pożyczki ani też nie udzielił gwarancji jednemu podmiotowi lub jednostce od niego zależnej w okresie 12 m-cy, których łączna wartość stanowiłaby równowartość co najmniej 20% kapitałów własnych emitenta. 10. Informacje o emisjach obligacji przez emitenta, zaciągniętych przez niego kredytach lub pożyczkach w kwartale objętym tym raportem, jeżeli wartość emisji, kredytów lub pożyczek stanowi równowartość co najmniej 20% kapitałów własnych. Nie dotyczy emitenta. 11. Informacje o emisji obligacji zamiennych na akcje emitenta. Nie dotyczy emitenta. 12. Informacje o emisji obligacji z prawem pierwszeństwa. Nie dotyczy emitenta. 13. Wskazanie czynników, które zdaniem emitenta, będą miały wpływ na osiągnięte przez niego wyniki w perspektywie co najmniej kolejnego. 14. Inne informacje, które zdaniem emitenta, są istotne dla oceny jego sytuacji kadrowej, majątkowej, finansowej, wyniku finansowego i ich zmian oraz takich, które mają wpływ na możliwość realizacji zobowiązań przez emitenta. Adn. 13 i 14 W I kwartale 2006 r. nie przewiduje się istotnych zmian w sytuacji majątkowej i finansowej Spółki. Sprzedaż będzie stabilna a koszty operacyjne powinny być utrzymane na poziomie przyjętym w budżecie. Kursy walut (USD i EURO) będą w dalszym ciągu w istotny sposób wpływać na wynik finansowy Spółki. Stan środków pieniężnych jest wystarczający aby pokrywać terminowo zobowiązania Spółki, wynikające z prowadzenia bieżącej działalności eksploatacyjnej oraz procesu inwestycyjnego.