T-BULL S.A. RAPORT KWARTALNY ZA II KWARTAŁ 2018 R.

Transkrypt

1 T-BULL S.A. RAPORT KWARTALNY ZA AUTORYZOWANY DORADCA: BIURO RACHUNKOWE: Wrocław 14 sierpnia 2018 r.

2 SPIS TREŚCI 1. Podstawowe informacje o Emitencie Kwartalne skrócone sprawozdanie finansowe Bilans aktywa Bilans pasywa Rachunek zysków i strat Zestawienie zmian w kapitale własnym Rachunek przepływów pieniężnych Informacje o zasadach przyjętych przy sporządzaniu raportu Charakterystyka istotnych dokonań i niepowodzeń Rozwój działalności Działania związane z ofertą publiczną akcji oraz przeniesieniem notowań na rynek regulowany Wyniki finansowe Informacje na temat aktywności w obszarze rozwiązań innowacyjnych Grupa kapitałowa Struktura akcjonariatu Zatrudnienie RAPORT KWARTALNY S t r o n a 2

3 1. Podstawowe informacje o Emitencie Nazwa (firma) wraz z formą prawną Siedziba i kraj siedziby Adres Telefon Strona internetowa Identyfikator PKD Przedmiot działalności T-Bull Spółka Akcyjna Wrocław, Polska ul. Szczęśliwa 33/2.B Wrocław (Sky Tower) (+48) (+48) contact@t-bull.com NIP REGON Kapitał zakładowy Numer KRS Zarząd Z działalność związana z oprogramowaniem produkcja i dystrybucja gier na urządzenia mobilne ,00 zł w pełni opłacony Grzegorz Zwoliński Prezes Zarządu Damian Fijałkowski Członek Zarządu T-Bull S.A. jest producentem gier na urządzenia mobilne o ugruntowanej pozycji na globalnym rynku. Spółka realizuje model free to play (F2P), który polega na udostępnianiu aplikacji za darmo, a następnie generowaniu dochodów ze sprzedaży dodatków do rozgrywek oraz reklam. Gry publikowane są pod markami T-Bull i ThunderBull Entertainment. Na dzień 30 czerwca 2018 r. skumulowana liczba ściągnięć gier studia T-Bull wyniosła 339,2 mln, przy czym wolumen ten dezaktualizuje się bardzo szybko: w czerwcu 2018 r. średnia dzienna liczba pobrań wyniosła ok. 330 tys. RAPORT KWARTALNY S t r o n a 3

4 2. Kwartalne skrócone sprawozdanie finansowe 2.1. Bilans aktywa A. Aktywa trwałe , ,67 I. Wartości niematerialne i prawne , ,61 II. Rzeczowe aktywa trwałe , ,86 III. Należności długoterminowe , ,02 IV. Inwestycje długoterminowe , ,00 V. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe , ,18 B. Aktywa obrotowe , ,80 I. Zapasy 0, ,00 II. Należności krótkoterminowe , ,58 III. Inwestycje krótkoterminowe , ,70 IV. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe , ,52 C. Należne wpłaty na kapitał podstawowy 0,00 0,00 D. Udziały (akcje) własne 340,00 0,00 AKTYWA RAZEM , , Bilans pasywa A. Kapitał własny , ,13 I. Kapitał podstawowy , ,00 II. Kapitał zapasowy , ,81 III. Kapitał z aktualizacji wyceny 0,00 0,00 IV. Pozostałe kapitały rezerwowe 0,00 0,00 V. Zysk (strata) z lat ubiegłych 0, ,70 VI. Zysk (strata) netto , ,62 VII. Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) 0,00 0,00 B. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania , ,34 I. Rezerwy na zobowiązania 0,00 0,00 II. Zobowiązania długoterminowe 0,00 0,00 III. Zobowiązania krótkoterminowe , ,34 IV. Rozliczenia międzyokresowe 0,00 0,00 PASYWA RAZEM , ,47 RAPORT KWARTALNY S t r o n a 4

5 2.3. Rachunek zysków i strat A. Przychody netto ze sprzedaży i zrównane z nimi I. Przychody netto ze sprzedaży produktów II. Zmiana stanu produktów (zwiększenie wartość dodatnia, zmniejszenie wartość ujemna) III. Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki IV. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów B. Koszty działalności operacyjnej r r r r , , , , , , , , , , , , , , , ,65 I. Amortyzacja , , , ,12 II. Zużycie materiałów i energii , , , ,52 III. Usługi obce , , , ,15 IV. Podatki i opłaty 3 072, , , ,73 V. Wynagrodzenia , , , ,91 VI. Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia , , , ,52 VII. Pozostałe koszty rodzajowe , , , ,70 VIII. Wartość sprzedanych towarów i materiałów C. Zysk (strata) ze sprzedaży (A-B) D. Pozostałe przychody operacyjne I. Zysk z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych , , , , , , , ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 II. Dotacje , ,46 0,00 0,00 III. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych 0,00 0,00 0,00 0,00 IV. Inne przychody operacyjne 3 590, , , ,00 E. Pozostałe koszty operacyjne I. Strata z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych , , , ,15 RAPORT KWARTALNY S t r o n a 5

6 II. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych III. Inne koszty operacyjne , , , ,15 F. Zysk (strata) z działalności operacyjnej (C+D-E) , , , ,07 G. Przychody finansowe 0,00 0, , ,00 I. Dywidendy i udziały w zyskach II. Odsetki III. Zysk z tytułu rozchodu aktywów finansowych IV. Aktualizacja wartości aktywów finansowych 0,00 0, , ,00 V. Inne H. Koszty finansowe , , , ,45 I. Odsetki , , , ,00 II. Strata z tytułu rozchodu aktywów finansowych III. Aktualizacja wartości aktywów finansowych IV. Inne 555, , , ,45 I. Zysk (strata) brutto (F+G-H) , , , ,62 J. Podatek dochodowy , , , ,00 K. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) L. Zysk (strata) netto (I-J-K) , , , , Zestawienie zmian w kapitale własnym I. Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO) I.a. Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO), po korektach II. Kapitał (fundusz) własny na koniec okresu (BZ) III. Kapitał (fundusz) własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) r r r r , , , , , , , , , , , , , , , ,13 RAPORT KWARTALNY S t r o n a 6

7 2.5. Rachunek przepływów pieniężnych r r. A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej r r. I. Zysk (strata) netto , , , ,62 II. Korekty razem , , , ,53 III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I±II) , , , ,15 B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej I. Wpływy 0,00 0, , ,00 II. Wydatki , , , ,88 III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej , , , ,88 I. Wpływy , ,63 0, ,00 II. Wydatki , ,53 0, ,00 III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) , ,10 0, ,00 D. Przepływy pieniężne netto razem (A.III+B.III+C.III) E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych - zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych F. Środki pieniężne na początek okresu G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+D) , , , , , , , ,96 0, ,78 0,00 511, , , , , , , , ,70 3. Informacje o zasadach przyjętych przy sporządzaniu raportu Raport kwartalny obejmuje okres od 1 kwietnia do 30 czerwca 2018 r. Zostały w nim zaprezentowane również dane finansowe w ujęciu narastającym od 1 stycznia do 30 czerwca 2018 r. oraz dane porównawcze za analogiczne okresy 2017 r. Przedstawione dane finansowe sporządzone zostały zgodnie z obowiązującymi (polskimi) zasadami rachunkowości. Odzwierciedlają one w sposób prawdziwy, rzetelny i jasny sytuację majątkową i finansową Emitenta oraz jego wynik finansowy. Raport zawiera prawdziwy obraz sytuacji Spółki. RAPORT KWARTALNY S t r o n a 7

8 W związku z brakiem takiego wymogu dane kwartalne nie były przedmiotem badania ani przeglądu przez firmę audytorską. Informacje na temat stosowanych zasad (polityki) rachunkowości opisane zostały w sprawozdaniu finansowym za rok obrotowy W okresie, którego dotyczy niniejszy raport kwartalny nie uległy one zmianie. 4. Charakterystyka istotnych dokonań i niepowodzeń 4.1. Rozwój działalności W raportowanym okresie Spółka realizowała strategię rozwoju, która 19 września 2017 r. została zaktualizowana i na lata zakłada: wydawanie tytułów o znacznie większej wartości sprzedaży z pojedynczego tytułu; krótkoterminowe zmniejszenie liczby tytułów debiutujących na rynku w trakcie prac nad tytułami znacznie większej wartości sprzedaży, efektem czego będzie pojawienie się większych tytułów i realizowanie wyższych przychodów w kolejnych latach; zwiększenie nakładów na rozwój technologiczny Spółki w zakresie tworzenia architektury serwerowej i rozwiązań multiplayer; poszerzenie kanałów dystrybucyjnych o platformy stacjonarne (PC i konsole); budowanie spójnego portfolio pomiędzy platformami mobilnymi, a platformami stacjonarnymi (PC i konsole); rozwój współpracy ze strategicznymi partnerami (w tym największymi platformami dystrybucji aplikacji i gier mobilnych: App Store, Google Play, Windows Store, BlackBerry World itp.); poszerzenie portfolio gier o nowe gatunki w celu otworzenia się na zupełnie nowy segment graczy. 18 kwietnia 2018 r. miała miejsce premiera gry Traffic Clicker (symulator samochodowy) Działania związane z ofertą publiczną akcji oraz przeniesieniem notowań na rynek regulowany 22 czerwca 2018 r. Komisja Nadzoru Finansowego zatwierdziła prospekt emisyjny sporządzony w związku z ofertą publiczną do akcji Spółki serii F oraz z zamiarem ubiegania się o dopuszczenie do obrotu na rynku regulowanym istniejących akcji Emitenta serii B, D i E, nowopowstałych akcji serii F oraz praw do akcji serii F. Został on opublikowany 27 czerwca 2018 r. zgodnie z przepisami o ofercie publicznej i warunkach wprowadzania instrumentów finansowych do zorganizowanego systemu obrotu oraz o spółkach publicznych. RAPORT KWARTALNY S t r o n a 8

9 W związku z przeprowadzoną ofertą publiczną, w dniu 18 lipca 2018 r. dokonano przydziału akcji serii F Spółki. Mając na uwadze cenę emisyjną 1 akcji na poziomie 50,00 zł, Emitent pozyskał na rozwój 1,89 mln zł brutto (bez uwzględnienia kosztów emisji). Spółka złożyła w Giełdzie Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. wnioski o dopuszczenie i wprowadzenie do obrotu na rynku regulowanym (podstawowym) akcji serii B, D, E i F oraz praw do akcji serii F Wyniki finansowe W II kwartale 2018 r. Spółka wypracowała 927,5 tys. zł zysku operacyjnego, 1,81 mln zł EBITDA (zysk operacyjny nieuwzględniający kosztu amortyzacji) i 725,2 tys. zł zysku netto, osiągając przy tym wysoką rentowność na wszystkich poziomach wyników. Suma bilansowa na dzień wyniosła 17,63 mln zł. 83% źródeł finansowania (sumy pasywów) stanowi kapitał własny. 5. Informacje na temat aktywności w obszarze rozwiązań innowacyjnych W toku realizacji poszczególnych projektów Spółka kreuje innowacyjne koncepcje i wdraża je w produkowanych grach. Emitent cały czas prowadzi działania w dziedzinie badań i rozwoju, które dotyczą zwłaszcza opracowywania nowych systemów mechanik monetyzacyjnych. Skutkuje to osiąganiem odpowiedniego poziomu ściągalności i monetyzacji gier studia T-Bull. 6. Grupa kapitałowa T-Bull S.A. tworzy grupę kapitałową, w skład której wchodzą: Emitent (podmiot dominujący) oraz T-Bull Limited z siedzibą w Hong Kongu (podmiot w 100% zależny od Emitenta). T-Bull Limited nie prowadził działalności operacyjnej, a Emitent podjął działania mające na celu jego likwidację. Emitent nie jest podmiotem zależnym w żadnej grupie kapitałowej. T-Bull S.A. nie sporządza skonsolidowanych sprawozdań finansowych zgodnie z art. 58 ust. 1 Ustawy o rachunkowości. Poniższe tabele przedstawiają dane finansowe jednostki zależnej od Emitenta, tj. T-Bull Limited z siedzibą w Hong Kongu. RAPORT KWARTALNY S t r o n a 9

10 WYBRANE DANE FINANSOWE T-BULL LIMITED Z SIEDZIBĄ W HONG KONGU Przychody netto ze sprzedaży produktów Zysk (strata) z działalności operacyjnej 2018 R r. [HKD] r. [HKD] r r. Amortyzacja Zysk (strata) brutto Zysk (strata) netto Kapitał podstawowy * , , , ,00 Suma bilansowa * , , , ,00 * na ostatni dzień wskazanego okresu sprawozdawczego WYBRANE DANE FINANSOWE T-BULL LIMITED Z SIEDZIBĄ W HONG KONGU Przychody netto ze sprzedaży produktów Zysk (strata) z działalności operacyjnej 2017 R. (OKRES PORÓWNAWCZY) r. [HKD] r. [HKD] r r. Amortyzacja Zysk (strata) brutto Zysk (strata) netto Kapitał podstawowy * , , , ,00 Suma bilansowa * , , , ,00 * na ostatni dzień wskazanego okresu sprawozdawczego Walutą bazową w powyższej tabeli jest HKD (dolar Hongkongu). Kapitał podstawowy i suma bilansowa zostały przeliczone z HKD na PLN według średniego kursu ogłoszonego przez NBP obowiązującego na dany dzień bilansowy: na dzień : 1 HKD = 0,4771 PLN, na dzień : 1 HKD = 0,4748 PLN. RAPORT KWARTALNY S t r o n a 10

11 7. Struktura akcjonariatu Poniższa tabela przedstawia strukturę akcjonariatu Emitenta aktualną na dzień publikacji niniejszego raportu zgodnie z dokumentami, które Spółka posiada i zawiadomieniami, jakie wpłynęły do Spółki na podstawie odpowiednich przepisów. Akcjonariusz Spółki Damian Fijałkowski Członek Zarządu Grzegorz Zwoliński Prezes Zarządu Radosław Łapczyński Przewodniczący Rady Nadzorczej Seria akcji Ilość akcji Udział w kapitale zakładowym Ilość głosów Udział w ogólnej liczbie głosów A ,95% ,90% C ,78% ,37% E ,67% ,78% A ,95% ,90% C ,78% ,37% E ,67% ,78% A ,95% ,90% C ,78% ,37% E ,67% ,78% Tech Invest Group S.A. B ,84% ,88% Fundusze Inwestycyjne Trigon TFI S.A. B ,66% ,77% Pozostali B ,35% ,89% Pozostali D ,97% ,31% RAZEM: ,00% ,00% W ramach oferty publicznej, o której mowa w punkcie 4.2, Spółka wyemitowała akcji serii F. Na dzień sporządzenia niniejszego raportu nie zostały one zarejestrowane w KRS. 8. Zatrudnienie W przeliczeniu na pełne etaty na dzień 31 marca 2018 r. Spółka zatrudniała 53 osoby. RAPORT KWARTALNY S t r o n a 11