Szczegółowy opis szkolenia

Transkrypt

1 Szczegółowy opis szkolenia Przegląd podatkowy VAT, PIT, CIT 2018 Miejsce Wisła Termin Prowadzący Rzeszutek Małgorzata Czas trwania 12 h Cena* 1750 PLN + 23% VAT *Podana cena jest ceną netto. Do ceny należy doliczyć 23% podatku VAT Opis: (środa), od godziny przybywamy do hotelu, już tego dnia centrum spa będzie do Państwa dyspozycji, wieczorem zapraszamy Państwa na ciepłą kolację. rozpoczynamy śniadaniem, po którym zaprosimy Państwa na szkolenie, z przerwą na wyborną kawę, a później obiad. Każdy wysiłek, a szczególnie intelektualny, to dobra okazja, by po nim odpocząć. Tego popołudnia chwila wytchnienia: ciepła woda, sauny, basen, ukoją nasze strudzone ciała i dusze. A wieczorem zaprosimy Państwa na kolację, autokar zawiezie nas do Czarciego Kopyta na Równicy, a tam kilka metrów pod ziemią spróbujemy beskidzkich specjałów. Kolejny dzień piątek, rano jak zwykle śniadanie, po nim kolejny dzień szkolenia, dyskusje, konsultacje,potem obiad, po którym przyjdzie nam niestety się pożegnać.

2 Program: Zmiany podatku dochodowego CIT, PIT 2018/2019 (program zostanie zaktualizowany do stanu prawnego na dzień szkolenia) Zmiany Nowe źródło przychodów w podatków CIT: a. Zyski kapitałowe jako nowe źródło przychodów zakres przedmiotowy i podmiotowy. b. Omówienie katalogu przychodów z zysków kapitałowych. c. Zasady ewidencjonowania przychodów i kosztów w zakresie źródeł przychodów d. Rozliczanie strat podatkowych. 2. Ograniczanie kosztów finansowania dłużnego: a. Kogo dotyczą ograniczenia związane z zaliczaniem do kosztów podatkowych kosztów finansowania dłużnego? b. Obliczanie wskaźnika EBITDA kosztów finansowania dłużnego. c. Definicja kosztów finansowania dłużnego. d. Metodyka ustalania kwoty kosztów podlegających wyłączeniu z kosztów uzyskania przychodów. e. Koszty finansowania dłużnego pomiędzy podmiotami powiązanymi, a podmiotami niepowiązanymi. f. Rozliczanie w następnych latach kosztów finansowania dłużnego wyłączonych z kosztów uzyskania przychodów. 3. Minimalny podatek dochodowy : a. Opodatkowanie nieruchomości podatkiem CIT zakres zastosowania i wyłączenia. b. Ustalenie podatnika podatku. c. Ustalanie podstawy opodatkowania podatkiem CIT nieruchomości komercyjnych na przykładzie d. Wpłacanie zaliczek na podatek. 4. Koszty uzyskania przychodu omówienie zasad potrącania kosztów ze stosunku pracy, umów cywilnoprawnych oraz kosztów prac autorskich (50%) Zmiany Planowane zmiany w CIT i PIT w 2019 r.: a) nowe zasady rozpoznawania kosztów w zakresie zakupu usług niematerialnych oraz cienkiej kapitalizacji, b) ulga na,,złe długi prawa wierzyciela i obowiązki dłużnika, c) zmiany w definicji małego podatnika konsekwencje praktyczne, d) mniejsze obowiązki informacyjne w zakresie różnic kursowych i zaliczek uproszczonych, e) zwolnienie z opodatkowania przychodów uzyskanych od ubezpieczyciela, f) możliwość jednorazowego rozliczenia straty do wysokości 5 mln PLN, g) obniżka stawki CIT, h) nowy limit dla odliczania odpisów amortyzacyjnych od pojazdów samochodowych, k) zakaz obniżania stawek amortyzacyjnych przez finansującego w trakcie trwania leasingu samochodu osobowego, l),,exit tax podatek od przeniesienia biznes kogo obejmie nowe obciążenie dochodów z niezrealizowanych zysków w przypadku przeniesienia składników majątku lub rezydencji podatkowej poza terytorium RP?, ł) szczególne zasady opodatkowania obrotu walutami wirtualnymi, m) kopia certyfikatu rezydencji w systemie podatku u źródła, n) zmiany w zakresie opodatkowania nieruchomości komercyjnych nowe zasady wyliczenia tzw. minimalnego podatku dochodowego. 2. Ceny transferowe omówienie planowanych zmian na 2019 r. w szczególności: a) zmiany w progach dokumentacyjnych, b) nowe terminy na sporządzenie dokumentacji TP, c) nowe zasady sporządzania dokumentacji grupowej, d) raportowanie cen transferowych na elektronicznym formularzu TP-R, e) metody szacowania cen transferowych spoza katalogu MF, f) implementacja nowych wytycznych OECD, pozostałe zmiany skutki praktyczne. g) katalog metod szacowania cen transferowych, h) transakcje rutynowe nowe regulacje, i) pożyczki nowe regulacje. Zmiany podatku VAT 2018/2019

3 (program zostanie zaktualizowany do stanu prawnego na dzień szkolenia) Zmiany Zmiany przepisów Podzielona płatność: o wyjaśnienie istoty mechanizmu podzielonej płatności, o wyjaśnienie, kto inicjuje zastosowanie podzielonej płatności - sprzedawca, czy nabywca, o czy w związku z nowymi przepisami o podzielonej płatności faktury powinny zawierać dodatkowe elementy? o rachunek VAT - nowy rachunek dla stosowania podzielonej płatności, o czy nie mając środków na rachunku VAT będzie można stosować podzieloną płatność? o przyśpieszony zwrot podatku z tytułu podzielonej płatności, o korzyści przewidziane dla nabywców korzystających z podzielonej płatności, o możliwość pomniejszenia wpłaty podatku VAT przy zapłacie przed terminem płatności. Kasy fiskalne: o terminy wprowadzenie elektronicznych kas fiskalnych, o do kiedy będzie można stosować zwykłe kasy fiskalne? o nowa ulga przy zakupie kas fiskalnych. Elektroniczny wykaz podatników wykreślonych z rejestru VAT oraz przywróconych. 2. Należyta staranność podatnika i jej wpływ na ocenę prawa do odliczenia podatku naliczonego dokonywaną przez organ podatkowy: zasady kształtowania współpracy z kontrahentami, zasady weryfikacji i dokumentowania statusu podatkowego kontrahenta i jego znaczenie dla rozliczeń podatku naliczonego, dokumentowanie przebiegu transakcji, okoliczności wyłączające prawo do odliczenia podatku naliczonego. 3. Zasady korygowania błędów w fakturach (faktury korygujące, noty korygujące) Anulowanie faktury. Rozliczanie faktur korygujących. Potwierdzenie odbioru faktury korygującej. Zbiorcze faktury korygujące. Noty korygujące. Korygowanie transakcji nieudokumentowanych fakturą. Zasady prowadzenia rejestru korekt i błędów dotyczących sprzedaży ewidencjonowanej za pomocą kasy fiskalnej. Zmiany Zmiany w VAT zaplanowane przez MF na 2019 r.: a) nowe zasady rozliczania bonów, voucherów oraz kart podarunkowych, b) zmiany dotyczące wystawiania faktur do transakcji udokumentowanych paragonami z kas fiskalnych oraz zmiany dotyczące kas fiskalnych- wprowadzenie e-kas c) obligatoryjne stosowanie mechanizmu podzielonej płatności jakie branże i od kiedy? d) likwidacja deklaracji VAT- wprowadzenie struktury JPK-DEK e) faktury elektroniczne w zamówieniach publicznych: czy faktury w zamówieniach publicznych będą obowiązkowe, od kiedy odbiór faktur elektronicznych będzie obowiązkowy, jakie podmioty będą obowiązane przyjmować faktury elektroniczne, ustrukturyzowany format faktury przygotowanie systemów informatycznych. f) stawki VAT w 2019 roku Dzień trzeci 6 powodów, dla których warto przyjść na szkolenie Ceny Transferowe zmiany od 2019 roku. 1. Nowa definicja ceny transferowej. 2. Zmiana definicji podmiotów powiązanych trzeba na nowo sprawdzić kiedy podmioty są powiązane. 3. Zmiany progów dokumentacyjnych zupełnie inne progi dla transakcji, inny sposób liczenia. 4. Nowe zasady sporządzania dokumentacji master file. 5. Wynagrodzenie za usługi o niskiej wartości dodanej nowa definicja tych usług, uproszczone formy sporządzenia dokumentacji, ułatwienia dla przedsiębiorców. 6. Treść oświadczenia o sporządzeniu dokumentacji, podmioty uprawnione do podpisania oświadczenia nowe zasady składania oświadczeń, elektroniczne składanie sprawozdań.

4 Program szkolenia: Ceny transferowe - zmiany 2019 I ZMIANY Ceny transferowe omówienie planowanych zmian na 2019 r. w szczególności: a) zmiany w progach dokumentacyjnych, b) nowe terminy na sporządzenie dokumentacji TP, c) nowe zasady sporządzania dokumentacji grupowej, d) raportowanie cen transferowych na elektronicznym formularzu TP-R, e) metody szacowania cen transferowych spoza katalogu MF, f) implementacja nowych wytycznych OECD, pozostałe zmiany skutki praktyczne. 2. Zasada ceny rynkowej: a) katalog metod szacowania cen transferowych, b) transakcje rutynowe nowe regulacje, c) pożyczki nowe regulacje. 3. Uproszczone rozwiązania w zakresie lokalnej dokumentacji podatkowej (safe harbours) a) charakterystyka usług o niskiej wartości dodanej, katalog usług o niskiej wartości dodanej, b) niezbędne elementy opisu transakcji, c) zasadność stosowania tej uproszczonej formy dokumentacji podatkowej, d) uproszczone rozwiązania w zakresie usług o niskiej wartości dodanej od 2019 roku dla usług o niskiej wartości dodanej oraz transakcji pożyczkowych, e) skutki dla podatników w przypadku zastosowania uproszczonych rozwiązań. II ANALIZA FUNKCJONALNA NA PRZYKŁADACH a) transakcja dostawy towarów handlowych, surowców, materiałów b) transakcja udzielenia pożyczki. c) transakcja wynajmu, dzierżawy, leasingu d) transakcja świadczenia usług budowlanych III METODA I SPOSÓB KALKULACJI DOCHODU (STRATY) NA PRZYKŁADACH a) transakcja dostawy towarów handlowych, surowców, materiałów b) transakcja udzielenia pożyczki. c) transakcja wynajmu, dzierżawy, leasingu d) transakcja świadczenia usług budowlanych IV DOKUMENTACJAGRUPOWA (MASTERFILE) kiedy ją należy przygotować? Kto ją powinien przygotować? Jakie są ryzyka związane z taką dokumentacją? V BENCHMARKING -ANALIZA PORÓWNAWCZA OMÓWIENIE NA PRZYKŁADZIE KONKRETNEGO PKD VI POLITYKA CEN TRANSAKCYJNYCH OMÓWIENIE NA PRZYKŁADZIE WZORU Dla kogo: Szkolenie przeznaczone jest dla osób w praktyce zajmujących sie rozliczaniem podatków: pracowników działów finansowo - księgowych, biur rachunkowych, kancelarii doradztwa podatkowego. Zapraszamy dyrektorów finansowych, głównych księgowych, księgowych,kontrolerów finansowych Szkolenie przeznaczone jest dla osób w praktyce zajmujących sie rozliczaniem podatku od towarów i usług Vat, pracowników działów finansowo- księgowych, biur rachunkowych, kancelarii doradztwa podatkowego. Zapraszamy dyrektorów finansowych, głównych księgowych, księgowych,kontrolerów finansowych,członków zarządów.

5 Dzień trzeci Szkolenie adresowane jest do osób odpowiedzialnych za przeprowadzenie ksiąg rachunkowych i podatkowych, księgowych, głównych księgowych i dyrektorów finansowych. Dla podmiotów,które zobligowane są do prowadzenia dokumentacji cen transakcyjnych; pod uwagę Ministerstwo Finansów od 2019 roku bierze podmioty, które przekroczyły próg 2 mln zł z podmiotem powiązanym, niezależnie od ich przychodów wykazanych w rachunku zysków i strat. Cel: Celem szkolenia jest przekazanie uczestnikom szkolenia wiedzy w zakresie prawidłowego rozliczania podatku dochodowego od osób fizycznych oraz prawnych. W trakcie szkolenia przedstawione zostaną zagadnienia dotyczące zmian bieżących oraz wprowadzonych od 2019 r., Poruszona zostanie tematyka obejmująca najistotniejsze zagadnienia, które pojawiają się w bieżącej pracy osób, które zajmują się rozliczeniami w zakresie CIT, PIT, Celem niniejszego szkolenia jest przedstawienie bieżących zmian w ustawodawstwie dot. podatku VAT oraz zmian obowiązujących od 2019 roku, omówienie ich praktycznych konsekwencji dla podatników. Przedstawione także będą najważniejsze problemy z zakresu podatku VAT, Dzień trzeci Ugruntowanie wiedzy z zakresu sporządzania dokumentacji cen transferowych i zmian w regulacjach prawnych od 1 stycznia 2019 r. Prezentacja praktycznej konstrukcji dokumentacji podatkowej na podstawie rzeczywistych przypadków. Korzyści: Uczestnicy szkolenia zdobędą wiedzę na temat zmian w podatku dochodowym, a także poznają najnowsze stanowisko organów podatkowych w zakresie wybranych zagadnień w ramach podatku dochodowego, jak również zdobędą praktyczną umiejętność jego rozliczania rozliczania. Uczestnikom szkolenia zostanie przekazana teoretyczna i praktyczna wiedza w zakresie każdego tematu, również z uwzględnieniem orzecznictwa sądów administracyjnych oraz interpretacji organów podatkowych. Powyższe pozwoli uczestnikom na prowadzenie prawidłowych rozliczeń oraz ich dokumentowania. Dzień trzeci Uczestnicy poprzez udział w szkoleniu z doświadczonym specjalistą w dziedzinie cen transferowych mają okazję do pozyskania wiedzy i jej usystematyzowania, po szkoleniu uczestnik będzie wiedział jak prawidłowo tworzyć dokumentację cen transferowych od 2019 roku. Wykładowca:

6 Rzeszutek Małgorzata Doradca podatkowy, właściciel kancelarii podatkowej, absolwentka Uniwersytetu Ekonomicznego we Wrocławiu w trakcie pisania doktoratu z zakresu cen transferowych, specjalista w prawie podatkowym i dziedzinach pokrewnych. Wiedza i doświadczenie to ponad 10-letnia praktyka w spółkach audytorskich, praca dydaktyczna w szkołach wyższych oraz przeprowadzanie nadzorów i audytów podatkowych w spółkach podlegających badaniu sprawozdań finansowych. Autorka publikacji w zakresie podatku dochodowego i VAT jak i materiałów na kursy dla administracji podatkowej organizowanej przez Ministerstwo Finansów. Na rynku szkoleniowym specjalizuje się w szczególności : w podatku VAT oraz w podatkach dochodowych, dokumentacji cen transferowych, podatkowym prawie międzynarodowym. Opinie: "Pani prowadząca szkolenie bardzo zrozumiale przekazywała wszystkie informacje dotyczace tego szkolenia." "Temat wyjaśniony wyczerpująco, ciekawie." "Pani Rzeszutek bardzo kompetentna i rzetelna." "Wykładowca osoba kompetentna, przygotowana do zajęć." "Profesjonalność pod względem organizacji szkolenia i kompetencji wykładowcy." "Wysoki poziom, miła atmosfera.polecam." M.Kubicz PAS A.Pilip VCentrum R.Dłubała Everest Finanse Z.Zygner-Arent Novago J.Kroczyńska John Cotton Europe "Merytoryczne przedstawienie zagadnień, problemy predstawione w sposób przerzysty, jasny, wycerpujący. Materiały szkoleniowe są pogrupowane tematycznie ze wskazaniem przepisów, ułatwia to szukanie danego problemu." A.Habas J. Kobierska PPHU Jantal "Bardzo dobra komunikacja osoby prowadzącej z uczestnikami. Możliwość zadawania pytań i bieżące uzyskanie kompetentnej odpowiedzi.polecam osobę prowadzącą panią Małgorzatę Rzeszutek." I. Matyja Chomer Capital Szczegóły organizacyjne: Koszt uczestnictwa: -jednej osoby-promocja plus 23% VAT -osoba towarzysząca od 320 zł prosimy o kontakt -dopłata do pokoju jednoosobowego- 180 zł -udział w samym szkoleniu dwa dni 899 zł Powyższe ceny są cenami promocyjnymi i obowiązują do 7 września 2018 r. Uwaga: Możecie Państwo zwracać się z wnioskiem o dofinansowanie szkolenia z Krajowego Funduszu Szkoleniowego Cena obejmuje: -uczestnictwo w szkoleniu -serwis kawowy -dwa noclegi (w pokoju dwuosobowym) -basen, centrum fitness, sauna

7 -pełne wyżywienie -atrakcje regionalne -bilety wstępu -parking -materiały szkoleniowe -certyfikat ukończenia Uwaga:jeżeli skorzystałeś z konfiguratora - cena obejmuje usługi wybrane(obiad i serwis kawowy są zawarte w cenie szkolenia) Płatności: Prosimy realizować po otrzymaniu zaproszenia i faktury. Miejsce szkolenia: Szkolenie jest realizowane w hotelu Stok**** w Wiśle Jaworniku Adres zostanie Państwu przekazany w zaproszeniu. Zaproszenie zawiera: -temat szkolenia -miejsce -datę realizacji Informacje: Tel ; Fax. (46) biuro@akkonline.pl